Základní umělecká škola, Vítkov, Lidická 639, příspěvková organizace. Lidická 639, Vítkov IČ

Transkript

1 Základní umělecká škola, Vítkov, Lidická 639, příspěvková organizace Lidická 639, Vítkov IČ ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2016

2 Osnova a) Základní údaje o organizaci (název, sídlo, odloučené pracoviště, účel zřízení; informace o zaměření školy, organizační struktura vč. schématu, složení oborů vzdělání, údaje o počtech dětí, žáků, studentů a zaměstnanců) b) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena c) Rozbor hospodaření příspěvkové organizace: 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření 2. čerpání účelových dotací ve členění dle jednotlivých poskytovatelů a účetních znaků, včetně vyhodnocení jejich čerpání a informacích o případné nedočerpané výši a důvodech nevyčerpání 3. mzdové náklady, průměrný plat v návaznosti na počet zaměstnanců a zdroje financování; přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření dle hladiny významnosti stanovené odvětvovým odborem 5. péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, majetek včetně informace o jeho inventarizaci, informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku a o případných pojistných událostech (v souladu s údaji zadanými v Portálu majetku) 6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti - dle jednotlivých okruhů doplňkové činnosti v návaznosti na zřizovací listinu 7. peněžní fondy (fond odměn, rezervní fond, investiční fond a FKSP) - údaje o stavech, tvorbě, čerpání a krytí jednotlivých peněžních fondů, včetně jejich zapojení do hospodaření v daném roce, informace o rezervaci volných zdrojů na použití v následujících letech (např. kumulace zdrojů na akce významnějšího charakteru), informace o prostředcích vyčleněných na případné spolufinancování akcí reproduke majetku navržených ke schválení z rozpočtu MSK, popř. prostředcích blokovaných na předfinancování výdajů projektů spolufinancovaných z ESF 1

3 8. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČ) u pohledávek starších 1 roku 9. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku včetně jmenovitého rozpisu věřitelů (název, IČ), příčin jejich vzniku a návrhu řešení d) Výsledky kontrol e) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů f) Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů g) Termín a způsob seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti Tabulková část je přílohou č. 2 tohoto prováděcí předpisu. Zpráva o činnosti příspěvkové organizace je je doplněna o informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsobu zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem), informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování, zajištění stravování v době prázdnin, kalkulaci výši stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek FKSP, náklady hrazené strávníkem). 2

4 A) Základní údaje o organizaci Název: Základní umělecká škola, Vítkov, Lidická 639, příspěvková organizace Sídlo: Lidická 639, Vítkov IČ: Právní forma: příspěvková organizace Zřizovatel: Moravskoslezský kraj Krajský úřad 28. října 117, Ostrava Předmět činnosti: poskytování základů vzdělání v jednotlivých uměleckých oborech Ředitelka školy: Lenka Šimerová Statutární zástupce: Naděžda Kalusová Datum zařazení do sítě: Poslední změna zařazení v rejstříku škol s účinností od Kapacita školy dle zařazení: 450 žáků Kontaktní údaje: Tel., fax: mobil: info@zus-vitkov.cz www: Místa poskytovaného vzdělávání: Vítkov, Lidická Vítkov, Husova Vítkov, Opavská Vítkov, Vodní Budišov nad Budišovkou, ČSA Březová Melč Větřkovice 127 3

5 Pedagogická rada: je tvořena všemi pedagogickými pracovníky, schází se pravidelně vždy první úterý v měsíci pokud není stanoveno jinak. Projednává záležitosti výchovně-vzdělávacího procesu a řeší i další úkoly a provozní záležitosti týkající se příslušného měsíce. S pedagogickou radu školy projednává vedení školy rozhodující dokumenty týkající se žáků, zaměstnanců a mezd. Umělecká rada: Umělecká rada školy je tvořena ředitelkou, zástupkyní ředitelky a vedoucími předmětových komisí. Schází se operativně z podnětu ředitelky nebo některého ze členů. Podílí se na přípravě koncertů a výstav, schvaluje a hodnotí programy, rozhoduje o zařazení absolventů na koncertní vystoupení, tvoří základ odborných porot ve školních soutěžích. 4

6 Organizační struktura ZUŠ Vítkov ředitelka školy /statutární orgán/ ekonomka školy hospodářská správa zástupkyně ředitelky /zástupce statutárního orgánu/ další místa poskytovaného vzdělávání provozní zaměstnanci učitelé Ředitelka školy: - je statutárním orgánem, zastupuje školu na veřejnosti, řídí a kontroluje výchovnou a vzdělávací činnost, zodpovídá za provoz školy - rozděluje úkoly vedení školy mezi sebe, svou zástupkyni a ekonomku podle pracovních náplní a operativních potřeb - přijímá a propouští pracovníky školy - rozhoduje o přijetí žáků ke studiu a o ukončení studia - stanovuje koncepci rozvoje školy - rozhoduje o zásadních otázkách mzdové politiky a hospodaření, včetně hospodaření s FKSP - zodpovídá za dodržování smluvní, finanční, rozpočtové a evidenční kázně - řídí jednání pedagogické rady - 5

7 - řídí další místa poskytovaného vzdělávání - podílí se na rozvoji uměleckého a kulturního života ve městě, spolupracuje s rodiči - zabezpečuje ostrahu majetku školy - organizuje další vzdělávání pedagogických pracovníků - stanovuje a řídí kontrolní systém školy - zpracovává hodnocení školy a hodnocení pracovníků - rozhoduje o vyloučení a podmíněném vyloučení ze studia Zástupkyně ředitelky školy: - zastupuje ředitelku školy v době její nepřítomnosti v plném rozsahu - ve smyslu organizační struktury je nadřízený všem pedagogickým zaměstnancům školy - podílí se s ředitelkou školy na řízení školy, kontrolním systému školy, odborném růstu učitelů - sleduje celkový počet žáků školy, počet žáků v jednotlivých oborech a třídách a jeho vývoj - plní úkoly podle popisu práce Ekonomka školy: - zastupuje ředitelku školy v době její nepřítomnosti a nepřítomnosti zástupkyně - ve smyslu organizační struktury je nadřízená všem ostatním zaměstnancům školy - plní úkoly podle popisu práce 6

8 Složení oboru vzdělání Hlavním účelem zřízení organizace je poskytování základního uměleckého vzdělávání. Předmětem činnosti odpovídajícímu hlavnímu účelu je: - poskytování základů vzdělání v jednotlivých uměleckých oborech, - příprava pro vzdělávání ve středních školách uměleckého zaměření a v konzervatořích, popřípadě pro studium na vysokých školách s uměleckým nebo pedagogickým zaměřením, - zabezpečování stravování vlastním zaměstnancům organizace. Základy vzdělání jsou na škole poskytovány ve třech uměleckých oborech: a/ hudebním (HO) od roku 1953 b/ tanečním (TO) od roku 1981 c/ výtvarném (VO) od roku 1974 Výuka uměleckých oborů probíhá v základní umělecké škole podle Školního vzdělávacího programu Základní umělecké školy ve Vítkově od Tento vzdělávací program zpracovali pedagogové školy pro jednotlivé obory podle RVP ZUV a je aktualizován podle potřeb organizace. ŠVP je přístupný všem zájemcům z řad rodičů i široké veřejnosti v tištěné podobě na volně přístupném místě v budově školy a v elektronické podobě na webových stránkách Rozpis výuky uměleckých oborů v místech poskytovaného vzdělávání: Vítkov, Lidická 639 /hlavní budova/: výtvarný obor, hudební obor výuka hry na akordeon, keyboard, klavír, housle, kytaru, zobcovou flétnu, příčnou flétnu, klarinet, saxofon, trubku, lesní roh, pozoun, baskřídlovku, tubu, sólový zpěv, orchestry, soubory, pěvecký sbor, rytmické uskupení, hudební nauka Vítkov, Vodní 343: taneční obor, hudební obor výuka hry na bicí nástroje Budišov nad Budišovkou, ČSA 325: hudební obor výuka hry na dechové nástroje, hudební nauka Melč 192: hudební obor výuka hry na klavír 7

9 Vítkov, Husova 629: hudební obor přípravné studium /výuka hry na zobcovou flétnu/ Vítkov, Opavská 34: hudební obor přípravné studium /výuka hry na zobcovou flétnu/ Větřkovice: hudební obor přípravné studium /výuka hry na zobcovou flétnu/ Březová 78: výtvarný obor Vývoj žákovské základny v jednotlivých oborech od školního roku 2013/2014 podle stavu k kalendářního roku Školní rok 2013/ / / /17 Hudební Taneční Výtvarný Celkem: Vývoj žákovské základny v jednotlivých oborech v grafu / / / /2017 hudební taneční výtvarný celkem Přijímání žáků ke studiu se řídí podle 2 odst. 1 4 vyhlášky č. 71/2005 Sb., o základním uměleckém vzdělávání. Přijímací řízení pro školní rok 2016/2017 proběhlo v měsíci květnu 2016 a uchazeči o studium byli s výsledky seznámeni počátkem června. Dodatečné přijímací řízení proběhlo během měsíce září. 8

10 Počet nově přijatých žáků ke studiu pro školní rok 2016/20176 Obor Přípravné studium I. stupeň II. stupeň celkem Hudební Taneční Výtvarný Celkem: Významnou část v činnosti naší školy zaujímají mezinárodní aktivity. Škola spolupracuje s uměleckými školami v Prešově na Slovensku, Sighetu Marmatiei v Rumunsku, Bačce Topole v Srbsku a Nyíregyháze v Maďarsku. Škola je členem MÚZA, sdružení základních uměleckých škol Moravskoslezského kraje, a Asociace základních uměleckých škol ČR. Personální zabezpečení Pedagogický sbor je věkově různorodý a počet odpovídá potřebám školy. Při udržování přibližně stejného počtu žáků v jednotlivých letech se ani počet pedagogů příliš nemění. Podstatná část sboru do zaměstnání dojíždí a někteří učitelé vyučují na více školách. Klademe důraz na rovnoprávné postavení všech uměleckých oborů bez rozdílu počtu žáků, a proto si velmi ceníme vzájemné mezioborové a mezipředmětové spolupráce jak mezi žáky, tak i mezi učiteli. Počet zaměstnanců (fyzické osoby) v jednotlivých měsících roku 2016 Měsíc Zaměstnanci V tabulce jsou uvedeni všichni zaměstnanci organizace, tzn., zaměstnanci s uzavřeným pracovní poměr (na dobu neurčitou i dobu určitou) i zaměstnanci na dohodu o provedení práce a dohodu o pracovní činnosti. V únoru 2016 nám na mateřskou dovolenou odešla jedna zaměstnankyně - učitelka klavíru a sólového zpěvu. 9

11 Evidenční počet zaměstnanců (fyzické osoby) k dle kategorií Počet celkem Z toho ženy Ze sloupce počet celkem hudební taneční výtvarný Pedagogové DPP - pedagogové Nepedagogové DPČ - nepedagogové Ředitelka školy: akordeon, keyboard, akordeonový orchestr Zástupkyně ředitelky školy: housle, klavír, smyčcový soubor 1 učitel: bicí nástroje, rytmické uskupení, souborová hra 1 učitel: žesťové nástroje, zobcová flétna 1 učitel: sólový zpěv, klavír, pěvecký sbor, korepetice 1 učitel: žesťové nástroje, zobcová flétna, hudební nauka, souborová hra 1 učitel: žesťové nástroje, zobcová flétna, dechový orchestr 1 učitel: klavír, hudební nauka, korepetice 1 učitel: klavír, keyboard, hudební nauka 1 učitel: žesťové nástroje, korepetice TO 1 učitel: klarinet, keyboard 1 učitel: klarinet, saxofon, souborová hra 1 učitelka: kytara, kytarový soubor 1 učitelka: příčná flétna, zobcová flétna 1 učitelka: klavír 1 učitelka: taneční obor 2 učitelky: výtvarný obor 1 ekonomka 2 uklízečky 1 údržbář - topič 10

12 Průměrný věk nepedagogických zaměstnanců k roků. Průměrný věk pedagogických zaměstnanců k ,5 roků. B) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena Povinností ředitele školy, která poskytuje vzdělávání vedoucí k dosažení určitého stupně vzdělání, je podle zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), zpracovat Výroční zprávu o činnosti školy. Výroční zpráva o činnosti školy za školní rok 2015/2016 obsahuje podle obsahu a zpracování osnovy vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla naše příspěvková organizace zřízena. Tato výroční zpráva byla projednána a schválena pedagogickou radou dne a je rodičům i veřejnosti k dispozici na přístupném místě ve škole, na webových stránkách školy a odborné veřejnosti rovněž na Portálu kraje v sekci Rejstřík PO. 11

13 C) Rozbor hospodaření příspěvkové organizace 1. Náklady, výnosy, výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace v letech Náklady , , ,96 Výnosy , , ,00 Výsledek hospodaření ,07 0, , Náklady v hlavní činnosti Přehled vybraných ukazatelů roku (v tis. Kč) (bez analytických účtů 521,524,525,527) materiál energie opravy a údržba cestovné služby odpisy ostatní náklady DDHM

14 Spotřeba materiálu v roce 2016 oproti roku 2015 klesla o ,81 Kč (index -41%). Organizace nejvíce investovala do nákupu - tonerů 4 175,00 Kč - ostatního kancelářského materiálu vč. tiskopisů ,86 Kč (v tom i materiál pro VO, jako např. nůžky, tužky, strouhátka, gumy) - knih, CD, notového materiálu 9 785,00 Kč - novin a časopisů - předplatné 7 436,00 Kč - čistících, hygienických a toaletních potřeb 4 944,00 Kč - materiálu pro výku VO a TO ,13 Kč - materiálu na údržbu budovy 2 931,00 Kč - DDHM včetně učebních pomůcek - podrozvahová evidence 6 359,00 Kč - materiálu pro muzikál - plátno ,00 Kč - ostatních položek v zanedbatelných částkách 951,00 Kč V roce 2016 mírně stouply náklady na energie, a to o ,00 Kč (z ,00 Kč v roce 2015 na ,00 Kč v roce 2016, index 6%). Jde o vyšší spotřebu plynu na odloučeném pracovišti Vodní 343 (rok ,00 Kč, rok ,00 Kč) a vyšší spotřebu elektrické energie na Lidické 639 (rok ,00, rok ,00 Kč). Náklady na energie jsou v rozpočtu organizace jednou ze zásadních položek nákladů, proto s nimi zaměstnanci školy účelně zacházejí. Spotřeba plynu (a nakonec i elektřiny) je navíc ovlivněna i výkyvy počasí, poněvadž v podmínkách Vítkovska je topná sezóna delší. Veškeré náklady za energie organizace hradí ze svých příjmů rovněž v budově na Vodní ul. 343, kde se nachází jedno z tzv. odloučených pracovišť školy. Opravy a údržba movitého a nemovitého majetku je zajišťována dodavatelsky a drobná údržba a opravy svépomocí. Výše tohoto ukazatele se mění v závislosti na objemu prací. Zatímco v roce 2015 bylo na opravy a údržbu nemovitého a movitého majetku vydáno celkem ,50 Kč, v roce 2016 to bylo ,00 Kč, z toho na: - opravu nemovitého majetku (opravy podlahových krytin, malování, odborný posudek k revitalizaci budovy) ,00 Kč - výpočetní techniku (tiskárna) 3 033,00 Kč 13

15 - ostatní movitý majetek (klavíry, pianina) 7 990,00 Kč Opravy ostatního movitého majetku byly hrazeny z pronájmů hudebních nástrojů žákům školy. Náklady na opravy nemovitého majetku byly hrazeny z vlastních příjmů a čerpáním fondu investic, oprava výpočetní techniky byla hrazena rovněž z vlastních příjmů. Náklady na cestovné a jejich členění na zahraniční a tuzemské pracovní cesty v letech v Kč: Cestovné tuzemské , , ,00 Cestovné zahraniční , , ,84 Cestovné celkem , , ,84 Tuzemské pracovní cesty se konaly především v souvislosti se vzděláváním zaměstnanců a náklady na ně v posledních třech letech stále klesají. Náklady na zahraniční pracovní cesty se odvíjejí od jejich počtu a počtu osob, které se jich zúčastní. V roce 2016 se nakonec uskutečnila pouze jedna zahraniční pracovní cesta, a to do partnerské umělecké školy v Srbsku. Z naší organizace se jí zúčastnili dva pedagogičtí pracovníci. Celkem bylo v roce 2016 vyúčtováno 40 cestovních příkazů. Náklady na služby v letech v Kč: Služby pošt 4 894, , ,01 Internet 4 800, , ,00 Telefonní poplatky - pevná , , ,00 Telefonní poplatky - mobil 1 518, , ,00 14

16 Nájemné, krátkodobý pronájem (KD) 8 889, , ,00 Přepravné osob , , ,00 Přepravné ostatní (materiál) Revize, prohlídky - komíny 0,00 605,00 605, , ,00 Revize, prohlídky - plyn , ,00 Revize, prohlídky - elektrická zařízení Revize, prohlídky - hydranty Ostatní revize a prohlídky - OTK Softwarové služby (údržba - izuš) Softwarové služby (upgrade - FENIX) DDNM (pokladna, KDH) - podrozvaha TZ nemovitého majetku nesplňující limit 60 tis. Kč , , , , ,00 810,50 908, , , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 Komunální odpad 3 485, , ,00 Biologicky rozložitelný odpad Čištění koberců, praní prádla Prohlídka BOZP roční, služby v oblasti BOZP Mzdové účetnictví a personalistika 5 422, , , , , ,00 0, , , , , ,00 Znalecké posudky 90,00 200,00 598,00 Srážková voda Lidická 639, Vodní 343 Účet 502 0xxx , ,00 Bankovní poplatky , , ,72 Členské poplatky - MÚZA, AZUŠ Laminování, vazba, inzerce Účet 549 0xxx 4 500, , , , ,00

17 Kostýmy TO - zapůjčení 0,00 553,00 0,00 Ubytování, stravování zahraničních partnerů Rozpis notového materiálu - muzikál (party) Soustředění žáků - ubytování Soustředění DO - stravování pedagogických pracovníků 3 848, , ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 Služby celkem , , ,23 Organizace učí, kromě hlavní budovy na Lidické ul. 649, ještě na dalších sedmi místech poskytovaného vzdělávání, hradí tedy rovněž pronajímatelům obci, mateřským a základním školám - nájemné. Výše nájemného, které vyplývá z uzavřených smluv (viz. FAMA+), činilo v roce ,00 Kč. Dalších 7 046,00 Kč bylo uhrazeno za tzv. krátkodobé pronájmy sálu v kulturním domě ve Vítkově, kde probíhaly koncerty, výchovné programy pro žáky mateřských a základních škol a ročníková vystoupení žáků tanečního oboru školy. Náklady na odpisy dlouhodobého majetku se postupně snižují, v roce 2016 organizace odepisovala pouze tři položky budovu školy, elektronickou tabuli a multifunkční kopírku. V průběhu roku byl zřizovatelem organizaci předán do užívání xylofon vč. příslušenství, který zřizovatel pořídil v rámci projektu "Modernizace výuky v ZUŠ". Ve sledovaném roce nakonec náklady na odpisy dosáhly částky ,00 Kč, z toho odpisy z investičního transferu činily 5 168,00 Kč. I v roce 2016 organizace investovala do nákupu drobného dlouhodobého majetku. V průběhu roku byl pořízen a zařazen do užívání majetek v částce ,00 Kč a do podrozvahové evidence byl zařazen jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek, vč. učebních pomůcek, ve výši 6 359,00 Kč (z toho učební pomůcky: 1 165,00 Kč, ostatní: 5 194,00 Kč). 16

18 DDHM 2016 Počítačová sestava DELL, monitor PHILIPS, bezdrátová klávesnice + myš Počítačová sestava DELL, monitor PHILIPS, bezdrátová klávesnice + myš Kč , ,00 Nábytek do učebny dechových nástrojů ,00 Elektrospotřebič - indukční vařič do VO 1 399,00 Celkem: ,00 DDHM učební pomůcky 2016 Kč Trubka B Thomann 3 690,00 Trubka B Thomann 3 690,00 Celkem: 7 380,00 CELKEM DDHM, vč. učebních pomůcek: ,00 Jiný DDHM podrozvaha 2016 Kč Kostýmy do TO - šortky - 10 ks 1 165,00 Celkem učební pomůcky: 1 165,00 Textilní nástěnka - 5 ks 4 915,00 Lepící tavná pistole pro VO 279,00 Celkem ostatní: 5 194,00 CELKEM jiný DDHM, vč. učebních pomůcek: 6 359,00 Ostatní náklady z činnosti nejsou pravidelné, pohybují se v rámci normy a nejsou zde žádné výraznější výkyvy. Organizace zde účtuje poplatky za startovné při soutěžích, náklady 17

19 za pojištění osob - pracovní cesty a pojištění úrazů a škod vzniklé žákům, subjektům a cizím osobám při výjezdech. Mzdové náklady organizace jsou čerpány v souladu se závaznými ukazateli zřizovatele a bližší čerpání mzdových prostředků je popsáno v bodě 3 této kapitoly. 1.2 Výnosy z hlavní činnosti Závazné ukazatele stanovené organizaci ze strany zřizovatele na rok 2016 a) Poskytnutí příspěvků a dotací zřizovatelem v roce 2016 v Kč Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k a b Přímé náklady na vzdělávání ,00 v tom: prostředky na platy ,00 ostatní osobní náklady (OON) ,00 zákonné odvody - pojistné ,00 FKSP ,00 přímý ONIV 7 000, Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ,00 v tom: prostředky na platy ,00 zákonné odvody ,00 FKSP 1 441,00 Celkem: příspěvky a dotace MŠMT , Posílení mzdových prostředků (vč. odvodů) ,00 Celkem: příspěvky a dotace od zřizovatele ,00 PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ ,00 Odvod do rozpočtu kraje z investičního fondu 0,00 Vyrovnané případně mírně přebytkové hospodaření za rok 2016 Limit počtu zaměstnanců 11,96 18

20 b) Čerpání poskytnutých příspěvků a dotací organizací v roce 2016 v Kč Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k a b Přímé náklady na vzdělávání ,00 v tom: prostředky na platy ,00 ostatní osobní náklady (OON) ,00 zákonné odvody - pojistné ,00 FKSP ,00 přímý ONIV 7 000, Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ,00 v tom: prostředky na platy ,00 zákonné odvody ,00 FKSP 1 441,00 Čerpáno celkem: příspěvky a dotace MŠMT , Posílení mzdových prostředků (vč. odvodů) ,00 Čerpáno celkem: příspěvky a dotace od zřizovatele ,00 Skutečný počet zaměstnanců 11,783 Závazné ukazatele stanovené zřizovatelem organizaci byly dodrženy a poskytnuté příspěvky a dotace byly řádně vypořádány. Limit zaměstnanců byl dodržen. Nedočerpané zákonné odvody - pojistné ve výši ,00 Kč - byly použity na financování přímého ONIV ve smyslu výkladu čj. MŠMT 20334/ a výkladu zřizovatele na - notový materiál, učební pomůcky (podrozvaha) 3 438,00 Kč - cestovné - vzdělávání ,84 Kč - jiné sociální pojištění - poj. odpovědnosti zaměstn ,00 Kč - stravování zaměstnanců 6 179,16 Kč - zákonné sociální náklady - preventivní prohlídky, vzdělávání - DVPP a ostatní, FKSP ,00 Kč - náklady z DDHM - hudební nástroje 7 380,00 Kč 19

21 Hlavní příjmy organizace v Kč Analytický účet Příjmy organizace Rok 2015 Rok Příspěvek na vzdělávání v ZUŠ , , Produkce žáků ,00 0, Pronájem hudebních nástrojů výpůjčka , , Ostatní výnosy 200,00 0,00 Hlavním příjmem školy jsou příspěvky rodičů na úhradu neinvestičních nákladů v základní umělecké škole. Snížení těchto příjmů je způsobeno Výše těchto příjmů ovlivňují tři faktory: 1) počet žáků v příslušném školním roce, 2) složení žákovské základny v jednotlivých oborech, 3) počet žáků, kteří ukončí studium v průběhu školního roku. Výše tzv. školného pro jednotlivé obory je dána Opatřením ŘŠ a od je stanovena takto: Hudební obor: Přípravné studium v MŠ Základní studium Druhý nástroj Skupinová výuka ročně: 500,- Kč 3.300,- Kč 1.700,- Kč 2.100,- Kč Výtvarný obor pobočka Březová: Přípravné studium Základní studium 1.300,- Kč 1.500,- Kč Výtvarný obor Vítkov: Přípravné studium Základní studium Taneční obor: Přípravné studium Základní studium 2.000,- Kč 2.200,- Kč 1.700,- Kč 2.000,- Kč 20

22 Splatnost příspěvku je stanovena pololetně ve dvou platebních termínech: 1. platba za měsíc do 15. září 2. platba za měsíc do 15. února Výnosy z krátkodobých pronájmů hudebních nástrojů žákům školy (výpůjčka hudebních nástrojů) - výše těchto příjmů je ovlivněna skladbou žáků v jednotlivých nástrojích hudebního oboru. Tyto příjmy slouží převážně na úhradu nákladů za opravy hudebních nástrojů. Se zákonným zástupcem žáka je uzavírána smlouva o výpůjčce na období jednoho školního roku včetně prázdninových měsíců. Platby jsou stanoveny ve stejných termínech jako u příspěvku na vzdělávání a činí za: Klasický nástroj Klavír 480,- Kč/škol. rok 2.400,- Kč/škol. rok Mimořádné příjmy organizace v Kč Analytický účet Příjmy organizace Rok 2015 Rok Čerpání fondů , , Dotace od obce , , Odpisy investiční transfer 3 775, , Výsledek hospodaření Zlepšený hospodářský výsledek organizace v posledních třech letech Výsledek hospodaření ,07 0, ,04 21

23 Zlepšeného výsledku hospodaření organizace bylo vždy dosaženo pouze v hlavní činnosti organizace (doplňkovou činnost organizace neprovádí). Srovnání hospodářského výsledku organizace v letech v grafu výše HV v Kč Vzhledem k tomu, že organizace vykázala za rok 2016 zlepšený výsledek hospodaření, navrhla jeho rozdělení do 1. fondu odměn ve výši 5 000,00 Kč 2. fondu rezervního ve výši 5 366,04 Kč 2. Čerpání účelových dotací Finanční prostředky byly určeny na spolufinancování volnočasových aktivit, konkrétní účel jejich použití je uveden v tabulce. Přijato v roce 2016 Ve výši (v Kč) Účel dotace sl. 1 sl. 2 sl. 7 Město Vítkov 8 000,00 "Muzikál Celkem 8 000,00 22

24 1. "Muzikál finanční prostředky byly použity v souladu se smlouvou o poskytnutí dotace. Žáci a pedagogové hudebního, tanečního i výtvarného oboru se podíleli na tvorbě muzikálu Noc na Karl(a)štejně, který byl poprvé prezentován v měsíci červnu Dotace města byla poskytnuta na výrobu kulis pro tento muzikál. Celkové náklady na kulisy - plátno, barvy - se vyšplhaly na částku ,00 Kč a organizace rozdíl uhradila se svých příjmů. Vyzískání finančních prostředků na volnočasové aktivity žáků od města Vítkova jsou vždy závislé na počtech žadatelů v příslušném kalendářním roce a na objemu finančních prostředků, které jsou městem určeny k rozdělení. Čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu: 1. Rozvojový program (ÚZ 33052) Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2016 (čj. MŠMT /2016-1) Rozvojový program celkem (NIV) v Kč z toho: Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP Čerpání účelových prostředků (dotací) od zřizovatele: 2. Zřizovatel - MSK (ÚZ 131) Posílení mzdových prostředků (vč. odvodů) Rozvojový program celkem (NIV) v Kč z toho: Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP 160 Příspěvky zřizovatele byly formulovány jako závazné ukazatele účelově určené (ÚZ 33052, ÚZ 131), které podléhaly finančnímu vypořádání vztahů se státním rozpočtem a se zřizovatelem. Tyto finanční prostředky byly zcela vyčerpány. 23

25 3. Mzdové náklady, průměrný plat V roce 2016 bylo celkem vyplaceno na platech zaměstnanců ,00 Kč z toho: - platy ze státního rozpočtu ÚZ ,00 Kč - rozvojový program ÚZ ,00 Kč - příspěvek zřizovatele ÚZ ,00 Kč - OON ÚZ ,00 Kč - OON vlastní zdroje ÚZ ,00 Kč - platy pedagogů ,00 Kč - platy nepedagogů ,00 Kč - OON pedagogové ,00 Kč - OON nepedagogové ,00 Kč Zaměstnanci přepočtené počty celkem 11,783 z toho: pedagogičtí pracovníci 9,973 nepedagogičtí pracovníci 1,810 Průměrné platy zaměstnanců dle jednotlivých kategorií za rok 2016 státní rozpočet: Průměrný měsíční plat celkem Z toho: pedagogičtí pracovníci nepedagogičtí pracovníci ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 24

26 Průměrný plat zaměstnanců ZUŠ Vítkov v letech členění na pedagogy a nepedagogy státní rozpočet zaměstnanci pedagogové nepedagogové zaměstnanci pedagogové nepedagogové V roce 2014 byly prostředky na platy posíleny o dva rozvojové programy: nejdříve v říjnu 2014 byly organizaci přiděleny prostředky na platy pedagogů (celkem 6 141,00 Kč), v listopadu pak organizace obdržela další prostředky na platy z důvodu změn platových tabulek pro všechny zaměstnance (celkem ,00 Kč). Dále organizace obdržela účelové prostředky na pokrytí nákladů FaMa+ ve výši ,00 Kč. V roce 2015 vykázala organizace ve finanční rozvaze deficit mzdových prostředků ve výši 457 tis. Kč. Z toho činila potřeba na proplacení dovolené po MD (2 zaměstnankyně a 110 dnů) 104 tis. Kč. Po prověření finanční rozvahy a platové inventury a podle návrhu naší organizace bylo dohodnuto, že zřizovatel poskytl těchto chybějících 104 tis. Kč v prostředcích na platy a zákonné odvody. S ostatním deficitem se škola vyrovnala organizačními opatřeními v průběhu kalendářního roku a částečným zapojením fondu odměn. V průběhu roku byly prostředky na platy navíc posíleny o dva rozvojové programy na zvýšení platů pracovníků regionálního školství (celkem ,00 Kč) a na zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství (celkem ,00 Kč). V roce 2016 byly prostředky na platy opět posíleny v rámci rozvojového programu - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství - o celkem ,00 Kč. Dále organizace obdržela účelovou 25

27 dotaci od zřizovatele na posílení mzdových prostředku ve výši ,00 Kč, které byly určeny na odměnu ředitelky školy. Fond odměn do odměňování zaměstnanců zapojen nebyl. Přepočtený počet zaměstnanců ZUŠ Vítkov v letech členění na pedagogy a nepedagogy 14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 0, zaměstnanci pedagogové nepedagogové zaměstnanci 11,668 12,179 11,783 pedagogové 9,918 10,429 9,973 nepedagogové 1,750 1,750 1,810 K v organizaci pracovali 4 pedagogové na plný pracovní úvazek, 4 pedagogové na dohodu o provedení práce a 10 pedagogických pracovníků na kratší pracovní úvazek. Stav nepedagogických zaměstnanců se od roku 2011 nezměnil: 1 zaměstnanec má plný pracovní úvazek, dva zaměstnanci mají kratší pracovní úvazek a zaměstnanec údržby a topení je zaměstnán na dohodu o pracovní činnosti pro příslušný školní rok a úvazek 2 hodiny denně. Zahraniční pracovní cesty: V roce 2016 byla uskutečněna jedna zahraniční pracovní cesta Baška Topola, Srbsko (duben) 50. výročí založení partnerské umělecké školy ředitelka školy a jeden pedagog. Náklady činily 3 885,84 Kč. 26

28 4. Plnění plánu hospodaření Náklady celkem (účtová třída 5xx) Výnosy celkem (účtová třída 6xx) Plán 2016 Skutečnost 2016 Odchylka v % v Kč , ,96-0,00 % , ,00 0,00 % Výsledek hospodaření 0, ,04 0,00 % KOMENTÁŘ PŘI ROZDÍLU ±10% Nákladové účty: Spotřeba materiálu (501) -13% Odchylka skutečných nákladů oproti plánu činí 88,95%. Tato položka je podrobněji okomentována v bodě 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření. Oproti plánu se ve skutečnosti čerpalo mnohem méně financí na učební pomůcky a položku kancelářské potřeby, knihy, tisk. Opravy a udržování (511) -45% Plán na rok 2016 stanovil čerpání na opravy a udržování nemovitého i movitého majetku ve výši ,00 Kč. Nakonec bylo na tyto opravy čerpáno ,00 Kč. Úspora se projevila v opravách movitého majetku, kde se skutečná potřeba oprav ukázala nižší než bylo plánováno. Cestovné (512) -38% Skutečné náklady na cestovné byly mnohem nižší než plánované. Organizace vycházela v plánu hospodaření na rok 2016 ze skutečnosti roku Odchylka vyplynula z nižšího počtu uskutečněných tuzemských pracovních cest a neuskutečněných zahraničních pracovních cest do partnerských uměleckých škol, které se přesunuly do roku Ostatní služby (518) 16% Plán na rok 2016 vycházel ze skutečnosti předchozího roku. Nárůst v čerpání oblasti služeb byl způsoben vybudováním nových úložných prostor - vestavněné skříně, která slouží pro uskladnění

29 materiálu dechového orchestru školy. Nakonec bylo rozhodnuto i o dodatečném vybudování nových odkládacích stěn pro žáky ve dvou šatnách (jedná se o TZ nemovitého majetku nesplňující limit ,00 Kč). Náklady z drobného dlouhodobého majetku (558) -25% V roce 2016 bylo plánováno pořídit nový nábytek do dvou učeben školy, nakonec bylo rozhodnuto vybavit pouze jednu větší učebnu dechového oddělení, kterou sdílejí dva pedagogové. Ostatní náklady z činnosti (549) -15% Odhad nákladů vycházel ze skutečnosti roku 2015, s mírným navýšením pro rok Čerpání tohoto účtu bylo nakonec ovlivněno pouze nižšími výdaji za startovné soutěží tanečního oboru. Výnosové účty: Čerpání fondů (648) -76% V plánu hospodaření na rok 2016 bylo počítáno s čerpáním fondu investic, fondu rezervního a fondu odměn. Ve skutečnosti byl čerpán pouze fond investic, a to na opravy a údržbu nemovitého majetku. Podrobněji je čerpání fondů popsáno v bodě 7. Peněžní fondy. 5. Péče o spravovaný majetek Stav majetku k v Kč Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Stavby (021) , , ,50 Pozemky (031) ,00 0, ,00 Samostatné hmotné movité věci a soubory hm. mov. věci (022) Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) Dlouhodobý hmotný majetek celkem , , , , ,28 0, , , ,69 28

30 Stav majetku k podrozvahová evidence Pořizovací cena Jiný DDNM (901) ,00 Jiný DDHM (902) ,00 Dlouhodobý hmotný majetek celkem ,00 1. Nemovitý majetek ve správě organizace Na základě zřizovací listiny ZL/180/2001 ze dne 13. prosince 2001 byla Základní umělecké škole ve Vítkově svěřena do správy jedna budova na ul. Lidická 639, Vítkov, parc. č. 2075/2. K budově náleží rovněž pozemek o výměře 607 m 2, parc. č. 2075/2. Jedná se o zastavěnou plochu a nádvoří budovy školy. Rozpis movitého majetku je uveden v inventárních seznamech a soupisech uložených u příspěvkové organizace dle přílohy č. 1 zřizovací listiny organizace ze dne 20. prosince Investiční činnost, opravy a údržba na majetku O majetek, který byl organizaci svěřen zřizovatelem do užívání je řádně pečováno v termínech vyplývajících ze zákonů a vyhlášek jsou prováděny všechny revize a prohlídky. V rámci finančních možností organizace jsou prováděny opravy a údržba nemovitého a movitého majetku. Přednostně organizace řeší a odstraňuje případné nedostatky, které vyplývají z revizních zpráv. Majetek je zabezpečen elektronickým bezpečnostním systémem, který rovněž prochází pravidelnou revizí. V roce 2016 bylo vynaloženo na opravy a údržbu nemovitého majetku celkem ,00 Kč - odborný posudek k budově (chystaná revitalizace) - malování učeben - opravy podlahových krytin v šatnách opravy DDHM výpočetní technika celkem 3 033,00 Kč - 1 tiskárna opravy ostatního movitého majetku 7 990,00 Kč - klavíry, pianina celkem: ,00 Kč 29

31 Náklady na revize a prohlídky hydranty a hasící zařízení celkem 2 626,00 Kč komíny celkem 1 295,00 Kč plyn celkem ,00 Kč elektrická zařízení celkem ,00 Kč ostatní revize a prohlídky celkem 908,00 Kč celkem: ,00 Kč Výdaje na opravy a údržbu, revize a odborné prohlídky byly hrazeny z vlastních příjmů (příspěvku na vzdělávání - školného). V rámci investiční činnosti nebyly v roce 2016 čerpány žádné finančníprostředky. Z fondu investic bylo na opravy a údržbu čerpáno ,00 Kč. 3. Pojištění majetku, pojistné události Svěřený nemovitý majetek je řádně pojištěn ze strany zřizovatele; organizace má navíc sjednáno pojištění odpovědnosti za škodu u České pojišťovny a.s., číslo pojistné smlouvy s platností od Tato pojištění souvisí především s častými výjezdy žáků a zaměstnanců školy do zahraničí, ať se již jedná o jednotlivce či celé kolektivy. Takto chce organizace zabránit případným škodám, které by v souvislosti s pobyty v zahraničí mohly nastat. Roční pojistné ve výši 7 522,- Kč bylo hrazeno z vlastních příjmů. Pojistná událost v roce 2016 v organizaci nenastala. 4. Inventarizace majetku Inventarizace majetku, pohledávek a závazků za rok 2016 proběhla v ZUŠ Vítkov na základě požadavků zřizovatele odboru financí a odboru investičního a majetkového, a to na základě harmonogramu účetní závěrky 2016 pro PO řízené odborem školství. Podrobný průběh, výsledky inventarizací a návrhy na opatření jsou uvedeny v Závěrečné inventarizační zprávě. Inventarizace proběhla v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví ( 6, 29, 30), ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, vnitřním předpisem - Směrnicí č Inventarizace majetku a závazků a Harmonogramem inventarizace, kdy byl vydán ředitelkou školy dne příkaz k provedení periodické inventarizace majetku a závazků ke dni

32 Počet inventarizačních komisí v organizaci: 1 Inventarizační komise byla jmenována ředitelkou školy harmonogramem icnventarizae na rok 2016 ze dne Proškolení členů inventarizační komise proběhlo dne , jejich účast byla stvrzena podpisy na prezenční listině. Termín provedení, místo, rozsah, způsob provedení a druh inventur: Termín provedení inventarizace v organizaci byl stanoven k okamžiku sestavení účetní závěrky, tj. k Jednalo se o inventarizaci úplnou - byl inventarizován veškerý majetek a závazky v souladu s 29 a 30 zákona o účetnictví Místo provedení: - Základní umělecká škola, Vítkov, Lidická Místo poskytovaného vzdělávání: Vítkov, Vodní 343 Druhy inventarizace: 1. fyzická inventura (majetek hmotné a nehmotné povahy) termín: dokladová inventura (závazky a ostatní složky majetku) termín: Způsob provedení inventarizace: Zodpovědní pracovníci předložili IK veškeré podklady inventární knihy, knihy pohledávek a závazků, knihu přísně zúčtovatelných tiskopisů, knihy operativní evidence, pokladní knihy. Skutečné stavy majetku a závazků členové inventarizační komise zjišťovali: a. fyzickou inventurou v případě majetku, u kterého bylo možno zjistit jeho fyzickou existenci na základě inventurních soupisů b. dokladovou inventurou v případě pohledávek, závazků, u kterých nešlo vizuálně zjistit jejich fyzickou evidenci na základě inventurních soupisů Inventarizaci peněžních prostředků v hotovosti členové inventarizační komise provedli ke dni přepočítáním dne Inventuru pohledávek a závazků členové inventarizační komise provedli srovnáním inventurních soupisů s kopiemi prvotních dokladů k pohledávkám a závazkům, tj. faktur, kontrolou splatnosti pohledávek a závazků a kontrolou odsouhlasení pohledávek s dlužníky. Inventuru majetku fyzicky uloženého mimo účetní jednotku členové inventarizační komise provedli kontrolou na místě jeho uložení (místo poskytovaného vzdělávání: Vítkov, Vodní 343). 31

33 Den zahájení a den ukončení inventarizačních prací: Den zahájení inventarizačních prací v organizaci : Den ukončení inventarizačních prací v organizaci: Rekapitulace zjištění z jednotlivých inventur, návrhy opatření, vyčíslení inventarizačních rozdílů, včetně zdůvodnění vzniku: Veškeré písemnosti týkající se provedené inventarizace v organizaci jsou uloženy u ředitelky ZUŠ Vítkov. Jedná se o materiály k - Inventarizaci dlouhodobého hmotného majetku odpisovaného a dlouhodobého hmotného majetku neodpisovaného - Inventarizaci finančního majetku školy - Inventarizaci pohledávek, závazků, časového rozlišení - Inventarizaci majetkových fondů - Podrozvahovým účtům Návrh na vypořádání inventarizačních rozdílů: Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečností a stavem evidovaným v inventárních knihách - návrh na opatření se neukládá. Závěr, zhodnocení inventarizace: Inventarizace proběhla v souladu s ustanovením zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a harmonogramem inventarizace ze dne Inventarizační komise neměla výhrady k dodržování předepsaných postupů o majetku a závazků a účetních postupů. Inventarizační komise neuložila žádná nápravná opatření k odstranění nedostatků jak v průběhu inventarizací, tak po skončení inventarizace. Datum vyhotovení závěrečné inventarizační zprávy: Ve Vítkově dne 31. ledna 2017 Jména a podpisy členů inventarizační komise, která zápis sestavila. Seznam příloh: 32

34 Nedílnou součástí této zprávy jsou Inventurní soupisy dlouhodobého majetku hmotného a nehmotného, doklady pro inventarizaci závazků a pohledávek, včetně podpisů členů inventarizační komise a osoby hmotně zodpovědné za daný majetek (přílohy č. 1-31). Závěrečná inventarizační zpráva byla schválena dne Pronájem svěřeného nemovitého majetku V roce 2016 organizace nepronajímala ani nevypůjčovala svěřený nemovitý majetek. Poněvadž však poskytujeme vzdělávání (kromě hlavní budovy) v dalších sedmi místech různých subjektů, máme s příslušnými organizacemi uzavřeny smlouvy o výpůjčce. Smlouvy jsou uzavírány na dobu určitou, zpravidla na příslušný školní rok, popř. rok kalendářní. Všechny uzavřené smlouvy v aktuálním znění jsou zavedeny v elektronické databázi FAMA+. 6. Doplňková činnost Doplňková činnost organizace je vymezena přílohou č. 2 ke zřizovací listině ZL/180/2001 příspěvkové organizace ze dne 20. prosince Okruhem doplňkové činnosti je pronájem majetku. V roce 2016 naše organizace doplňkovou činnost nevykonávala. 7. Peněžní fondy Fondy organizace k a jejich finanční krytí Fondy Stavy fondů v Kč Finančně kryto v Kč Fond odměn (411) , ,00 Fond kulturních a sociálních potřeb (412) , ,87 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (413) , ,86 Investiční fond (416) , ,77 33

35 Fond odměn Tvorba fondu: 0,00 Kč (zlepšený výsledek hospodaření v roce 2015 byl nulový). V hodnoceném roce nebyly finanční prostředky z fondu odměn čerpány. FKSP Fond byl tvořen pouze ze základního přídělu dle vyhl. MF č. 114/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů (1,5 % objemu vyplacených hrubých mezd) a v roce 2016 bylo do něj převedeno ,00 Kč. Z fondu bylo čerpáno celkem ,68 Kč na stravování ,00 Kč rekreace 1 000,00 Kč kulturu, tělovýchovu a sport 7 513,68 Kč Peněžní a nepeněžní dary 5 000,00 Kč Penzijní připojištění ,00 Kč Fond je finančně zcela kryt a jeho čerpání je v souladu se zásadami o použití tohoto fondu. Rezervní fond Rezervní fond ze zlepšeného hospodářského výsledku (413) tvorba fondu: 0,00 Kč (zlepšený výsledek hospodaření roku 2015 byl nulový), v roce 2016 nebyly finanční prostředky na ostatní činnost školy čerpány. Fond investic Příděl z odpisů DHM a DNM roku 2016 ve výši ,00 Kč byl jediným příjmem fondu. Z fondu bylo čerpáno na opravy a údržbu nemovitého majetku celkem ,00 Kč, z toho 1) na malování učeben v budově školy ,00 Kč 2) na opravy podlahových krytin v budově školy ,00 Kč Čerpání fondu proběhlo v souladu s rozpočtem na rok Organizace nemá v investičním fondu žádné volné finanční prostředky a proto nepočítá s kumulováním těchto prostředků a ani s jejich vázáním na spolufinancování akcí reprodukce majetku navržených ke schválení z rozpočtu MSK. Finanční prostředky organizaci slouží na posílení zdrojů oprav a údržby a na případný nákup DHM. 34

36 K nebyl fond finančně krytý o 6 607,00 Kč. Tato výše byla rovna proúčtovanému časovému rozlišení přijatého investičního transferu v roce 2010, a o toto nekrytí nebyl výsledkově snížen investiční fond. K došlo k opravě nekrytého fondu investic na základě pokynu zřizovatele, kdy se jednalo o opravu účtování předcházejících období, které nemělo vliv na výsledek hospodaření. Více informací ke způsobu provedení opravy je uvedeno v doplňujících informacích Přílohy účetní závěrky sestavené k (E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy, položka C.II.5). 8. Pohledávky Krátkodobé pohledávky účet Celkem v Kč Krátkodobé poskytnuté zálohy ,00 Jiné pohledávky z hlavní činnost ,00 Náklady příštích období ,00 Ostatní krátkodobé pohledávky ,00 CELKEM: ,00 Jak z tabulky vyplývá, jedná se pohledávky běžné, které jsou pouze krátkodobého charakteru. V organizaci nejsou evidovány žádné pohledávky po lhůtě splatnosti. 35

37 Členění pohledávek podle jednotlivých analytických účtů Účet Identifikace pohledávek Zálohy na energie za období 9 12/2016: - plyn Lidická ,00 Kč - elektřina Vodní ,00 Kč - elektřina Lidická ,00 Kč - plyn Vodní ,00 Kč Příspěvky na úhradu neinvestičních výdajů v ZUŠ (tzv. školné) na období 2-6/2016 (celkem 1 650,00 Kč), 1-6/2017 (celkem ,00 Kč), včetně krátkodobých pronájmů hudebních nástrojů žákům školy na období 1-8/2017 (14 800,00 Kč). Tyto položky budou uhrazeny nejpozději do konce měsíce června 2017 Kč - tisk (noviny a časopisy) na rok ,00 Kč - izuš poskytnutí software 3 780,00 Kč - pojištění odpovědnosti na období 1-3/ ,00 Kč bankovní poplatky účtu FKSP za 12/ ,00 Kč V současné době jsou evidovány na účtu 905 podrozvahové evidence 3 odepsané pohledávky z hlavní činnosti nenávratné v celkové výši 3 300,00 Kč. Jedná se o neuhrazené příspěvky na úhradu neinvestičních výdajů na vzdělávání (tzv. školné) ze školního roku 2011/2012. Rodiče žáků sice své závazky uznali, ale nakonec odmítli uhradit. Poněvadž organizace vyčerpala veškeré možnosti peněžitého plnění ze strany zákonných zástupců, rozhodla se je odepsat, ale nadále sledovat. 36

38 9. Závazky Krátkodobé závazky účet Celkem v Kč Dodavatelé ,50 Zaměstnanci ,00 Sociální zabezpečení ,00 Zdravotní pojištění ,00 Ostatní daně ,00 Výdaje příštích období ,00 Výnosy příštích období ,00 Ostatní krátkodobé závazky ,00 CELKEM: ,50 Naše organizace nemá a rovněž neeviduje žádný závazek vůči druhé osobě, který by byl starší jednoho roku. Všechny níže uvedené krátkodobé závazky, vycházející z účtů, které byly řádně inventarizovány jsou řádně okomentovány: Členění závazků podle jednotlivých analytických účtů Účet 321 Identifikace závazků - doprava žáků Vítkov - Budišov a zpět 12/ ,00 Kč - zpracování mzdové agendy za 12/ ,00 Kč - izuš doúčtování nadstandardních funkcí ,50 Kč 331 Platy 12/ Sociální pojištění 12/

39 - zaměstnavatel ,00 Kč - zaměstnanci ,00 Kč Zdravotní pojištění 12/ zaměstnavatel ,00 Kč - zaměstnanci ,00 Kč Daň zálohová a srážková 12/ zálohová ,00 Kč - srážková 1 539,00 Kč Služby roku 2016, které nebyly do konce měsíce prosince 2016 vyúčtovány: - telefonní služby 12/ mobil 181,00 Kč - telefonní služby 12/ pevná 670,00 Kč - BOZ služby ,00 Kč - elektrická energie 9-12/ Lidická ,00 Kč - elektrická energie 9-12/2016- Vodní 2 739,00 Kč - plyn 9-12/ Lidická ,00 Kč - plyn 9-12/ Vodní 6 875,00 Kč položka je součtem výše předepsaného příspěvku žákům na období 1 6/2017 a částky z krátkodobého pronájmu hudebních nástrojů žákům školy na období 1 8/2017) 378 KOOPERATIVA - zákonné pojištění za IV. čtvrtletí roku 2016 Závazky vyplývající z pracovněprávních vztahů (účet platy za měsíc prosinec 2016 a účty 336, 337, zákonné odvody z těchto mezd včetně daní z příjmů jsou dostatečně kryty finančními prostředky běžného účtu (včetně základního přídělu do FKSP). Pohledávky i závazky jsou v naší organizaci přiměřené a jsou průběžně likvidovány. 38

40 D) VÝSLEDKY KONTROL V Základní umělecké škole, Vítkov, Lidická 639, příspěvková organizace jsou prováděny kontroly v rámci Směrnice o vnitřním kontrolním systému a organizace postupuje v souladu s čl. 15 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO. Přehled a výsledky kontrol, které proběhly v roce 2016 v ZUŠ Vítkov: Říjen 2016: Česká správa sociálního zabezpečení Dne byla zahájena "Kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti" za období od do Předmětem kontroly bylo: a) plnění povinností v nemocenském pojištění b) plnění povinností v oblasti pojistného c) plnění povinností v důchodovém pojištění Provedenou kontrolou vyplynulo zjištění, že: Ke dni kontroly nebyly zjištěny žádné nedostatky. V rámci poskytnutého neinvestičního příspěvku ze strany Města Vítkova v roce 2016 byla provedena kontrola příslušných podkladů ze strany tohoto poskytovatele. Pochybení ze strany organizace nebylo zjištěno. E) POVINNÝ PODÍL ZAMĚSTNANCŮ Jsme organizací, která již dlouhodobě zaměstnává méně než 25 zaměstnanců (k bylo evidováno v pracovním poměru 20 zaměstnanců). Z tohoto důvodu se na naši organizaci nevztahuje povinnost zaměstnávat osoby se zdravotním postižením a ani odvod finančních prostředků do státního rozpočtu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. V pracovním poměru na dobu neurčitou jsou v organizaci zaměstnáni dva zaměstnanci, kteří pobírají invalidní důchod pro invaliditu I. a III. stupně, jejich celkový pracovní úvazek činil v roce ,58 zaměstnance. 39

41 F) SVOBODNÝ PŘÍSTUP K INFORMACÍM Ve smyslu ustanovení 18 odst. 2 zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, organizace zveřejňuje výroční zprávu za předcházející kalendářní rok v oblasti poskytování informací. Počet podaných písemných žádostí o informace v roce Ústní žádosti o poskytnutí informace (osobně, telefonicky, elektronicky) byly vyřizovány ihned (např. informace o studiu, koncertech, nepřítomnosti atd.). Všechny aktuální informace, které se vztahují k činnosti školy jsou k dispozici na webových stránkách organizace Uplatňování tohoto zákona je podrobně zpracováno ve Směrnici školy o svobodném přístupu k informacím. Výroční zpráva o svobodném přístupu k informacím bude zveřejněna na úřední desce školy dne G) SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI Zpráva o činnosti Základní umělecké školy, Vítkov, Lidická 639, příspěvková organizace za rok 2016 bude projednána na pedagogické radě dne 4. dubna Školská rada v naší organizaci nepůsobí. H) ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ORGANIZACE Stravování zaměstnanců je v organizaci řešeno v souladu se zákonem č. 262/2006 Sb., zákoník práce, v platném znění a vyhláškou č. 84/2005 Sb., o nákladech na závodní stravování a jejich úhradě v příspěvkových organizacích zřízených územními samosprávnými celky, v platném znění. Závodní stravování svých zaměstnanců zajišťuje naše organizace již od roku 2004 náhradním způsobem ve Školní jídelně při Základní škole a Gymnáziu, Vítkov, Komenského 145, příspěvková organizace. S ředitelstvím školy je uzavřena Smlouva o způsobu hrazení závodního stravování zaměstnanců a to na dobu neurčitou. Zaměstnanci se zde stravují z větší části nepravidelně, v roce 2016 využívalo služeb školní jídelny v měsících lednu až červnu 2016 šest 40