Správa lesů města Tábora s. r. o. VÝROČNÍ ZPRÁVA. Rok 2017

Transkript

1 Správa lesů města Tábora s. r. o. VÝROČNÍ ZPRÁVA Rok 2017

2 Úvod - Základní údaje o společnosti Název: Sídlo: Správa lesů města Tábora s.r.o. U Čápova dvora 2712, Měšice, Tábor IČO: DIČ: CZ Datum vzniku účetní jednotky: Právní forma: Předmět podnikání: společnost s ručením omezeným Zemědělská a lesní výroba a) až h) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Popis organizační struktury: Statutární orgán: Jednatel: Ing. Daniel Černý Dozorčí rada: Předseda DR: Ing. Jiří Loskot Členové DR: Ing. Zdeněk Straka MUDr. Marek Slabý JUDr. Miloš Tuháček Ing. František Dědič Petr Prskavec BA(Hons) Ing. Jan Maxa Společníci: Město Tábor, Žižkovo náměstí 2, Tábor 1 IČO: Vklad: tis. Kč Splaceno: 2600 tis. Kč Obchodní podíl: 100% Kapitálové fondy: 10 tis. Kč Vybrané ukazatele hospodaření: Postupuje se podle metodiky vyplývající z Poučení k daňovému přiznání, hodnota činí ,- Kč. 1

3 SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA S.R.O. - O R G A N I Z A Č N Í S T R U K T U R A Jednatel společnosti Ing. Kalafut Jan Ekonomický úsek - počet 2 Provozní úsek - počet 4 VEDOUCÍ ODBORNÝ EKONOM - plánování, rozbory hospodaření,rozbory nákladů a výnosů, výroční zprávy, daň z příjmu, bankovní účty, kniha došlých faktur, účtování a ostatní evidence,zajistit kontrolu specifického účtování pro kontrolní hlášení DPH, statistiky, kalkulace a ostatní roční výkazy, mzdová agenda a vše co s ní souvisí, odpadové hospodářství, smlouvy o dílo, personalistika, směrnice, spisová a archiv.agenda, provozní evidence, dotace EU, Krajské dotace - příspěvky na lesní hospodářství, přehledy a komunikace s FÚ, OSSZ, zdravotní pojišťovny, hlavní knihy účetnictví, ostatní evidence, předst.mng. pro kvalitu, moduly ISO 9001 a 14001, správa aktualizace a příprava sytému QMS k auditům, VEDOUCÍ ODBORNÝ PRACOVNÍK pro těžební a pěstební činnost, zajišťování vedení lesní hospodářské evidence-včetně provádění kontrol prvotních dokladů (výrobně mzdové listy, zakázkové listy, evidence odvozu dřevní hmoty), tvorba a plnění Lesního hospodářského plánu, zajišťování odbytu (příjem a expedice) dřevní hmoty, výkup dřeva, zajišťování venkovního provozu, plánování pěstební a těžební činnosti, schválení a realizace projektů v pěstební a těžební činnosti v souladu s lesním hospodářských plánem, myslivost, dispečink, řešení reklamací od odběratelů,inventarizace dřevní hmoty, zajištění správy a údržby svěřeného majetku a infrastruktury (cesty,svážnice), plánování výroby, plán a kontrola modulu VÝROBA, ODBORNÝ EKONOM - pokladna, fakturace za prodej dřevní hmoty a poskytování služeb, kniha odeslaných faktur, cestovní příkazy, DPH, silniční daň, kontrolní hlášení, Intrastat, evidence majetku, kusová evidence, skladové hospodářství, PHM, revize, BOZP, PO, MTZ, účtování a kontrola hlavní knihy, spisová a archiv.evidence, evidence VÝROBA, ochranné pomůcky, výběrové řízení - zakázky malého rozsahu, ostatní evidence, moduly ISO 9001 a lesník lesník lesník LESNÍK - Dodržení závazných ukazatelů LHP,vyznačování mýtní úmyslné a nahodilé těžby, vyznačování výchovných zásahů, příprava projektů pro pěstební a těžební činnost včetně jejich splnění, expedice dřevní hmoty, fyzická inventarizace dřevní hmoty, monitoring stavu lesa, monitoring a evidence výskytu a rozsahu škodlivých činitelů, návrhy na opatření ochrany lesa - řízení evidence a jejich provedení, provádění ochranné služby na svěřených pozemcích, zajištění dodržování předpisů BOZP a PO v rámci řízených výkonů PČ a TČ v lese, řízení a organizace práce přidělených pracovníků do pěstební a těžební činnosti - včetně kontroly provedených prací. 2

4 SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA S.R.O. - STRUKTURA KATEGORIE - D Řidič UKT - přibližování dřeva SPP Lesní dělník - těžař SPP Dělník v pěstební činnosti SPP Manipulační dělník + obsluha VOLVA a UKT SPP počet 3 počet 2 počet 6 počet 1 Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, TČ, manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ,manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na TČ, manipulant, pedagogika, řidič UKT Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, manipulant, Provozně obsluhující pracovníci Topič + uklizečka VPP zkrácený úvazek (průměrný přepočtený) počet 1 Rekapitulace v počtu zaměstnanců kategorie D 12 SPP kategorie D - POP 1 VPP - zkrácený Vysvětlivky: SPP - Stálý pracovní poměr VPP - Vedlejší pracovní poměr TČ - těžební činnost PČ - pěstební činnost D- dělníci UKT - universální kolový traktor POP- provozně obsluhující pracovník Obrázek 1: Organizační schéma společnosti 3

5 Hlavní ukazatelé lesní výroby Těžební činnost Plán m 3 Skutečnost m 3 Index Těžba dřeva ,55 Přibližování ,55 Manipulace dřeva MS ,61 Realizace dodávek ,00 Výkup ,42 Tabulka 1: Hlavní ukazatel lesní výroby pro těžební činnost Pěstební činnost Plán Skutečnost Index Obnova lesa 13 ha 17,52 ha 134,77 Odstraňování klestu m m 3 119,50 Ochrana kultur 190 ha 186,48 ha 98,15 Oplocení 4,80 km 5 km 104,17 Prořezávky 30 ha 32,83 ha 109,43 Tabulka 2: Hlavní ukazatel lesní výroby pro pěstební činnost 4

6 Plnění finančního plánu - výnosy a náklady Výnosy 2017 Účet text Plán 2017 Skutečnost Plnění % Tržby - přímé dodávky včetně samovýroby % Tržby - dodávky z MS % Tržby - myslivost % Tržby -prodej klestu % Tržby - rybníky % Tržby - drobná lesní výroba % Tržby - přidružená výroba dřeva % 601 TRŽBY ZA VLASTNÍ VÝROBKY % Tržby - Obnova lesa - zalesňování 20 0% Tržby - Ochrana kultur 10 0% Tržby - Odstraň.klestu a příprava půdy % Tržby - Těžba dřeva % Tržby - Přibližování dřeva % Tržby - Vlastní doprava-palivové dříví 20 0% Tržby - PCV - lesní PEDAGOGIKA % Tržby - odvoz dřeva pro cizí % Tržby - výkon práva myslivosti % Tržby - nájem bytové prostory % Tržby - nájem nebyt.prostory % Tržby - nájem rybníky % Tržby - technologická doprava % Tržby - ostatní pěstební práce-rekultivace Hůrka % Tržby - pozemky % Tržby - ostat. služby - (OLH) % 602 TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB % 604 TRŽBY ZA ZBOŽÍ (výkup dřeva) % 641 TRŽBY Z PRODEJE DNHM 0 0 0% 642 TRŽBY Z PRODEJE MATERIÁLU % Účet text Plán 2017 Skutečnost Plnění % Ostatní provozní výnosy - dotace % Bonusy za dodávky dřeva % Dotace EU (mimo investic, které jsou na účtě 042) Ostatní prov.výnosy a pojistné plnění za škod.událost

7 Výnosy str OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY % 662 Úroky % 663 Kurzové zisky 0 0 0% 668 Ostatní finanční výnosy (premie KB) % C e l k e m % Výnosy celkem % Náklady celkem % Hospodářský výsledek (+ -) % 6

8 Plnění finančního plánu - výnosy a náklady Náklady 2017 Účet text Plán 2017 Skutečnost Plnění % PČ - obnova lesa - zalesnění + vylepšení ploch ,55% PČ - ochrana kultur - nátěry ,00% PČ - ochrana lesa - feromony,lapače,proti kůrovci ,23% PČ - odstraňování klestu a příprava půdy - snášení a pálení ,40% PČ - výchova porostů - prořezávky ,92% PČ - ostatní pěstební práce ,00% drobná lesní výroba (plantáž vánočních stromků) ,00% Přidružená výroba dřeva ,09% Práce celospolečenského významu ,33% meliorace - opravy a údržba meliorační sítě 20 0,00% těžba dřeva - do 40 let věku porostu ,33% přibližování dřeva - mechanizačními prostředky ,43% vlastní doprava palivového dřeva UKT a nosič kontejneru ,00% Výkup dřeva na MS k manipulaci ,33% Myslivost ,00% Rybníky ,75% Bytové, nebytové a provozní budovy ,00% Cesty a svážnice ,00% Správní režie ,60% Technologická doprava ,19% Manipulační sklad - prostředky ,00% 501 SPOTŘEBA MATERIÁLU ,89% 502 SPOTŘEBA ENERGIE ,58% Účet text Plán 2017 Skutečnost Plnění % 504 PRODANÉ ZBOŽÍ (výkup dřeva z OM přímo odbrateli.) ,30% OÚ - obnova lesa - zalesňování (údržba sázecího stroje) 5 0,00% OÚ - ochrana kultur (oprava křovinořez, postřikovače) ,33% OÚ - odstraň.klestu a příprava půdy, (oprava štěpkovače) ,00% OÚ - těžba dřeva - oprava JMP 4 0,00% OÚ - přibližování dřeva UKT ,00% OÚ - vlastní doprava UKT s návěsem (palivo) ,33% OÚ - rybníky 40 0,00% OÚ - bytové, nebytové a provozní budovy ,00% OÚ - cesty a svážnice ,33% OÚ - režie (opravy PC, bezp.zařízení a opravy maringotek) ,00% OÚ - technologická doprava ,00% OÚ - manipulační sklad - prostředky ,00% 511 OPRAVY A UDRŽOVÁNÍ ,16% 7

9 Náklady str CESTOVNÉ ,73% 513 NÁKLADY NA REPREZENTACI ,00% Obnova lesa - zalesňování+ vylepšení ploch ,00% Ochrana kultur - nátěry ,53% Odstraňování klestu a příprava půdy - snášení a pálení ,00% Opravy a údržba meliorační sítě 85 0,00% Výchova porostů - prořezávky ,13% Přidružená výroba dřeva - štípací a krátící linka Práce celosp.významu LESNÍ PEDAGOGIKA ,00% Účet text Plán 2017 Skutečnost plnění % Těžba dřeva ,36% Přibližování dřeva - mechanizačními prostředky ,87% Vlastní doprava dřeva Odvoz dřeva z ES a OM ,00% Myslivost - nájmy pro HS ,35% Rybníky nájem MěÚ (ostatní náklady-výlov) ,42% Bytové, neb., prov. budovy (nájem MěÚ a ostatní náklady) ,32% Cesty a svážnice ,20% Správní režie ,42% Technologická doprava ,00% Manipulační sklad - prostředky + doprava dřevní hmoty na ,89% Pozemky - nájem - Město Tábor a ostatní ,00% Ostatní pěstební práce (biologická rekoltivace Hůrka) ,00% Drobná lesní výroba (plantáže vánočních stromků) 5 0,00% 518 OSTATNÍ SLUŽBY ,95% 521 MZDOVÉ NÁKLADY ,13% 523 ODMĚNY ČLENŮM ORGÁNŮ SPOLEČ ,57% 524 ZÁKONNÉ SOC. POJIŠTĚNÍ ,57% 525 OSTATNÍ SOCIÁLNÍ POJIŠTĚNÍ ,61% 527 ZÁKONNÉ SOCIÁLNÍ NÁKLADY ,40% 531 DAŇ SILNIČNÍ ,00% 538 OSTATNÍ DANĚ A POPLATKY ,71% Účet text Plán 2017 Skutečnost plnění % 542 PRODANÝ MATERIÁL ,00% 8

10 Náklady str ,545,546,549 SMLUVNÍ POKUTY A ÚROKY Z PROD,-ODPIS POHLEDÁVKY, manka a škody ,00% 548 OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY (pojištění) ,42% 551 ODPISY DLOUH.NEHMOT. A HMOT.MAJETKU ,94% 552 TVORBA A ROZPUŠTĚNÍ ZÁKONNÝCH REZERV ,00% 558,559 Tvorba zákonných oprav.položek ,00% 562 ÚROKY 0 0 0,00% 563 KURZOVÉ ZTRÁTY ,08% 568 OSTATNÍ FINANČNÍ NÁKLADY ,33% 581,582,583 ZMĚNA STAVU NEDOKONČENÉ VÝROBY ,57% 585 AKTIVACE MATERIÁLU A ZBOŽÍ ,00% C E L K E M : ,64% Výnosy celkem ,74% Náklady celkem ,64% Hospodářský výsledek (+ -) ,91% 9

11 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. ROZVAHA v plném rozsahu ke dni Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Datum: (v celých tisících Kč) Správa lesů města Tábora s.r.o. Čas: 15h 4m18s IČ Sídlo: U Čápova dvora 2712, Měšice Tábor Označení AKTIVA Číslo Běžné účetní období Minulé účetní období řádku BRUTTO KOREKCE NETTO NETTO a b c Aktiva celkem A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 B.I.1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 B.I.2. Ocenitelná práva 006 B.I.2.1. Software 007 B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva 008 B.I.3. Goodwill 009 B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodbý nehmotný majetek B.I.5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.I.5.2 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky a stavby B.II.1.1. Pozemky 016 B.II.1.2. Stavby B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 B.II.4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 020 B.II.4.1. Pěstitelské celky trvalých porostů 021 B.II.4.2. Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 B.II.4.3 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 023 B.II.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B.II.5.2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.III. Dlouhodobý finanční majetek 027 B.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 B.III.2. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 B.III.3. Podíly - podstatný vliv

12 B.III.4. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 B.III.5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 B.III.6. Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 B.III.7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 034 B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 036 C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary 040 C.I.3. Výrobky a zboží C.I.3.1. Výrobky C.I.3.2. Zboží 043 C.I.4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny C.I.5. Poskytnuté zálohy na zásoby 045 C.II. Pohledávky C.II.1. Dlouhodobé pohledávky 047 C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů 048 C.II.1.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 C.II.1.3. Pohledávky - podstatný vliv 050 C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka 051 C.II.1.5. Pohledávky - ostatní 052 C.II Pohledávky za společníky 053 C.II Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 C.II Dohadné účty aktivní 055 C.II Jiné pohledávky 056 C.II.2. Krátkodobé pohledávky C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 C.II.2.3. Pohledávky - podstatný vliv 060 C.II.2.4. Pohledávky - ostatní C.II Pohledávky za společníky 062 C.II Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 C.II Stát - daňové pohledávky C.II Krátkodobé poskytnuté zálohy 065 C.II Dohadné účty aktivní C.II Jiné pohledávky 067 C.III. Krátkodobý finanční majetek 068 C.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 C.III.2. Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 C.IV. Peněžní prostředky C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech D. Časové rozlišení aktiv

13 D.1. Náklady příštích období D.2. Komplexní náklady příštích období 076 D.3. Příjmy příštích období Označení PASIVA Řádek Běžné účetní období Minulé účetní období a b c 5 6 Pasiva celkem A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní podíly (-) 082 A.I.3. Změny základního kapitálu 083 A.II. Ážio a kapitálové fondy A.II.1. Ážio 085 A.II.2. Kapitálové fondy A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 088 A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 090 A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) A.III. Fondy ze zisku A.III.1. Ostatní rezervní fondy A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 097 A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření minulých let(+/-) 098 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období (+/-) A.VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku 100 B+C Cizí zdroje B. Rezervy B.1. Rezerva na důchody a podobné závazky 103 B.2. Rezerva na daň z příjmů 104 B.3. Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.4. Ostatní rezervy 106 C. Závazky C.I. Dlouhodobé závazky 108 C.I.1. Vydané dluhopisy 109 C.I.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 110 C.I.1.2. Ostatní dluhopisy 111 C.I.2. Závazky k úvěrovým institucím 112 C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy 113 C.I.4. Závazky z obchodních vztahů

14 C.I.5. Dlouhodobé směnky k úhradě 115 C.I.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 C.I.7. Závazky - podstatný vliv 117 C.I.8. Odložený daňový závazek 118 C.I.9. Závazky - ostatní 119 C.I.9.1. Závazky ke společníkům 120 C.I.9.2. Dohadné účty pasivní 121 C.I.9.3. Jiné závazky 122 C.II. Krátkodobé závazky C.II.1. Vydané dluhopisy 124 C.II.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 125 C.II.1.2. Ostatní dluhopisy 126 C.II.2. Závazky k úvěrovým institucím 127 C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy 128 C.II.4. Závazky z obchodních vztahů C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě 130 C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 C.II.7. Závazky - podstatný vliv 132 C.II.8. Závazky - ostatní C.II.8.1. Závazky ke společníkům 134 C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci 135 C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům 136 C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění C.II.8.5. Stát - daňové závazky a dotace C.II.8.6. Dohadné účty pasivní 139 C.II.8.7. Jiné závazky D. Časové rozlišení pasiv 141 D.1. Výdaje příštích období 142 D.2. Výnosy příštích období 143 Pozn.: Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Ing. Daniel Černý Právní forma účetní jednotky: spol. s r.o. Předmět podnikání: LESNICTVÍ A TĚŽBA DŘEVA 13

15 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky (v Kč) Sprava lesů města Tábora s.r.o. Datum: IČ Sídlo: U Čápova dvora 2712, Měšice Čas: 15h13m27s Tábor Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb II. Tržby za prodej zboží A. Výkonová spotřeba A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží A.2. Spotřeba materiálu a energie A.3. Služby B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) C. Aktivace D. Osobní náklady D.1. Mzdové náklady D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D.2.2. Ostatní náklady E. Úpravy hodnot v provozní oblasti E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku trvalé E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 17 dočasné E.2. Úpravy hodnot zásob 18 E.3. Úpravy hodnot pohledávek III. Ostatní provozní výnosy III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 III.2. Tržby z prodaného materiálu III.3. Jiné provozní výnosy F. Ostatní provozní náklady F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu F.3. Daně a poplatky F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období F.5. Jiné provozní náklady

16 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly 31 IV.1 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32. IV.2. Ostatní výnosy z podílu 33 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 35 V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 40 3 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 1 I. Úpravy hodnot rezery ve finanční oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady 43 J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající 44 osoba J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 VII. Ostatní finanční výnosy K. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření (+/-) ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) L. Daň z příjmů L.1. Daň z příjmů splatná L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) 52 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) * Čistý obrat za účetní období Pozn.: 36 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky, nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Ing. Daniel Černý Právní forma účetní jednotky: spol. s r.o. Předmět podnikání LESNICTVÍ A TĚŽBA DŘEVA 15

17 IČO: STRANA 1 Datum zpracování Sestavil: Boušková Miroslava Správa lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, Tábor S E S T A V A C A S H F L O W (v Kč) Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období ,69 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním ,36 A.1. Úpravy o nepeněžní operace ,33 A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, ,26 odpis pohledávek, umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opravných položek, ,55 A.1.3. změna stavu rezerv, změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasív Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účast006 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 007 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků, ,38 vyúčtované výnosové úroky A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu ,69 mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu ,00 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti ,00 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti ,00 A.2.3. Změna stavu zásob ,00 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami ,69 A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků 015 A.4. Přijaté úroky 016 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období 017 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný ,08 hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti ,77 B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv ,85 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 021 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 022 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti ,85 C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků 024 C.2. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky ,00 C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního jm026 event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům 027 C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků spole ,00 akcionářů 16

18 Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW C.2.4. Úhrada ztráty společníky 029 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů 030 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahujíc031 těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři u k.s. C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku 032 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti ,00 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků ,92 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období ,61 17

19 Příloha účetní závěrky sestavované k v plném rozsahu podle 39 vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění vyhlášky 472/2003 Sb. 18

20 Obecné informace o účetní jednotce NÁZEV: SÍDLO: Správa lesů města Tábora s.r.o. U Čápova dvora 2712, Měšice, Tábor IČO: DIČ: CZ Datum vzniku účetní jednotky: Právní forma: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: Zemědělská a lesní výroba a) až h) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Rozvahový den: Popis organizační struktury: Společnost je organizována jednoduchou formou vertikálního členění jako taková, nemá žádné samostatné organizační složky. Statutární orgán: Jednatel: Ing. Daniel Černý Dozorčí rada: předseda DR Ing. Jiří Loskot členové DR Ing. Jan Maxa MUDr. Marek Slabý Petr Prskavec BA (Hons) Ing. František Dědič Ing. Zdeněk Straka JUDr. Miloš Tuháček Společníci: Město Tábor, Žižkovo nám.2/ Tábor IČO: Vklad: tis. Kč Splaceno: tis. Kč Obchodní podíl: 100% kapitálové fondy: 10 tis. Kč 19

21 Osobní náklady Průměrný počet zaměstnanců přepočtený: 19 z toho řídící pracovníci: Mzdové náklady 5389 z toho náhrady za nemoc 12 z toho naturálie 146 Odměny členů dozorčí rady 55 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 2141 Sociální náklady 35 Informace o uplatnění účetních zásad a metod Použitá účetní metoda organizace používá metodu "A" Způsob oceňování a) zásoby nakoupené - oceněny v pořizovací ceně b) zásoby vytvořené ve vlastní režii- oceněny v přímých nákladech výroby + režie c) DHM a NM - netvořeno d) cenné papíry a majetková účast - nevlastní e) příchovky a přírůstky zvířat - žádné Způsob sestavení odpisových plánů pro HM a použité odpisové metody a) daňové odpisy: zrychlené odpisování b) účetní odpisy: rovné daňovým 20

22 Společnost nemá žádný úvěr a nemá zastavený žádný vlastní majetek. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Valutová pokladna - měna EUR - jen v případě potřeby pro zahraniční služební cesty. O výběru z banky rozhoduje jednatel společnosti. Pro valutovou pokladnu je zřízen analytický účet Pokladna valutová v Eurech. Při účtování o valutové pokladně se uvádí zápisy jak v cizí měně, tak v přepočtu na českou měnu. Při výběru valut z běžného účtu se použije kurz příslušné banky. Zůstatek valutové pokladny se přepočítává v den účetní závěrky kurzem ČNB. Zjištěné rozdíly ovlivňují výsledek hospodaření a účtují se buď do nákladů na účet Kurzové ztráty nebo do výnosů na účet Kurzové zisky. Pohledávky Souhrnná výše pohledávek : účet tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti: účet tis. Kč Z toho pohledávky po lhůtě splatnosti do 20 dnů 154 tis. Kč Hmotný a nehmotný majetek: a) pozemky - není takového majetku b) stavby ,00 Kč odpis ,00 Kč c) samostatné movité věci ,80 Kč odpis ,26 Kč zůstatková cena ,34 Kč Výměra lesních pozemků: Společnost hospodaří na 1873,09 ha lesních pozemků, které má pronajaty na základě nájemní a pachtovní smlouvy s městem Tábor. Z toho u 1808,84 ha se jedná o lesní pozemky s lesním porostem. Výše ocenění lesních porostů dle 39, odst.1, písm. b) zákon č. 500/2002 Sb., v platném znění, stanovená součinem výměry lesních pozemků s lesním porostem v m2 a průměrné hodnoty zásoby surového dřeva na m2, která činí 57,- Kč je celkem tis. Kč. Závazky Souhrnná výše závazků účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet 343 (vrátí FÚ) -630 tis. Kč účet tis. Kč účet 346 dotace 0 tis. Kč účet 379 Mzdy 405 tis. Kč 21

23 Rezerva: vytvořená rezerva na pěstební činnost ve výši na rok 2018 zúčtování rezervy v roce tis. Kč tis. Kč Rezerva na opravy hmotného majetku na rok tis. Kč Rezerva na pěstební činnost je vytvořena v hodnotě 2700 tis. Kč, částka bude uložena k datu podání daňového přiznání na samostatný vázaný bankovní účet. Výnosy z běžné činnosti: Tržby za vlastní výrobky (účet 601) celý Z toho přímé dodávky Z toho dodávky z MS Tržby z prodeje služeb celkem (účet 602) celý Z toho těžba dřeva Z toho přibližování dřeva tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 590 tis. Kč 327 tis. Kč Tržby za prodej zboží - prodej nakoupeného dřeva (účet 604) celý Aktivace materiálu a změna stavu nedokončené výroby účtované (účty na straně dal) tis. Kč -130 tis. Kč Vlastní kapitál tis. Kč Z toho: Základní kapitál tis. Kč Kapitálové fondy 10 tis. Kč Rezervní fondy, zákonný rezervní fond ze zisku 300 tis. Kč Statutární a ostatní fondy sociální fond 665 tis. Kč Nerozdělený zisk minulých let tis. Kč Výsledek hospodaření běžného úč. období tis. Kč Výsledek hospodaření běžného úč. období po zdanění tis. Kč Přehled projektů program rozvoje venkova Vyhlídky Lužnice - předpokládaná dotace EU tis. Kč MZD - dotace EU 72 tis. Kč Štípací a krátící linka - dotace EU 300 tis. Kč Organizace SLMT s.r.o. nepodléhá auditu - nesplňuje podmínky 20 zákona o účetnictví. V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastala žádná významná událost. Ing. Daniel Černý V Táboře Jednatel společnosti v.r. 22

24 Zpráva o kontrolní činnosti dozorčí rady SLMT s.r.o. od 1. ledna 2017 do 22. května 2018 pro valnou hromadu I. Úvod Dozorčí rada Správy lesů města Tábora s.r.o. (dále jen Společnosti ) tímto předkládá valné hromadě svou Zprávu o kontrolní činnosti dozorčí rady SLMT s.r.o. za období od 1. ledna 2017 do 22. května 2018 (dále jen Zpráva o kontrolní činnosti ). 2. Dozorčí rada Společnosti konstatuje, že tato Zpráva o kontrolní činnosti byla dozorčí radou Společnosti schválena ke dni 22. květnu II. Zasedání DR 3. V období od 1. ledna 2017 do 22. května 2018 se uskutečnilo celkem jedenáct (11) zasedání dozorčí rady. 4. Jednotlivá zasedání dozorčí rady se uskutečnila ve dnech: 17. ledna 2017, 7. března 2017, 9. května 2017, 20. června 2017, 19. září 2017, 31. října 2017, 15. listopadu 2017, 23. ledna 2018, 20. února 2018, 20. března 2018 a 22. května Jednání dozorčí rady se uskutečnila při 74 % účasti členů, konkrétně Ing. Jiří Loskot 11x, Ing. František Dědič 11x, Ing. Jan Maxa 1x, Petr Prskavec BA (Hons) 11x, MUDr. Marek Slabý 7x, Ing. Zdenek Straka 8x, JUDr. Miloš Tuháček 8x. Kromě jednoho případu byly všechny jednání DR usnášeníschopné. Na jednání byl pravidelně zván jednatel společnosti a příležitostně se jej účastnila místostarostka Ing. Michaela Petrová. 6. O každém jednání dozorčí rady byl sepsán zápis, který tajemník po jednání em rozeslal společníkovi v působnosti valné hromady, jednateli Společnosti, členům a předsedovi dozorčí rady. 7. V souladu s platným zněním Zakladatelské listiny Společnosti má dozorčí rada Společnosti sedm (7) členů. K 22. květnu 2018 je složení dozorčí rady Společnosti následující: Ing. Jiří Loskot předseda DR, Ing. František Dědič člen DR, Ing. Jan Maxa člen DR, Petr Prskavec BA (Hons) člen DR, MUDr. Marek Slabý člen DR, Ing. Zdenek Straka člen DR, JUDr. Miloš Tuháček člen DR, tajemníkem a zapisovatelem DR byl navržen a odsouhlasen Ing. Jiří Zelinka. 8. Dnem byl uveden do funkce nový jednatel společnosti Ing. Daniel Černý zvolený na základě výběrového řízení. III. Běžná kontrolní činnost 9. V rámci své běžné kontrolní působnosti dozorčí rada v uplynulém období dohlížela na činnosti jednatele Společnosti. 10. Dozorčí rada především projednávala výkazy o výsledcích hospodaření Společnosti na lesním majetku LHC Tábor a LHC Dražice předkládané minimálně kvartálně. 11. Dozorčí rada se dále zaměřovala na tyto oblasti: a. Správa a údržba nelesního majetku: správa lesoparku Pintovka, správa rybníků, stav lesních cest, plánované investice do jejich oprav. 23

25 b. Provozování myslivosti. c. Nastavování výše těžeb. d. Postup obnovy a výchovy lesních porostů, vyhodnocování škod způsobovaných zvěří. e. Projektová činnost v programech rozvoje venkova Mimo pravidelný program byla projednána tato konkrétní témata: návrh podkladů pro vyhlášení výběrového řízení na jednatele společnosti, dodatek ke smlouvě o výkonu funkce jednatele, zásady a postupy při zadávání veřejných zakázek malého rozsahu, dlouhodobý výhled těžeb do roku 2052, potřeba zpracování strategie společnosti, rozčlenění ekonomických činností na střediska a jejich oddělená evidence od 2018, situace na trhu s dřevní hmotou, kůrovcová a větrná kalamita, pořízení štípací a krátící linky k UKT, lesní pedagogika. IV. Vyhodnocení situace Společnosti 13. Na základě výkonu své pravidelné kontrolní činnosti ve Společnosti dozorčí rada konstatuje, že situace ve Společnosti je stabilní. 14. Dozorčí rada se seznámila s řádnou účetní závěrku za rok 2017, návrhem na rozdělení zisku a zprávou o vztazích a neshledala v těchto dokumentech závad. V. Výhled činnosti dozorčí rady 15. Dozorčí rada hodlá, v rámci svého zákonného oprávnění, provádět kontrolní činnost v obdobném rozsahu jako doposud, navíc s cílem zavedení a průběžného sledování soustavy vybraných ukazatelů o hospodaření dle Lesnického a ekonomického auditu SLMT s.r.o. z roku 2016 a sledování stavu napadení porostů kůrovcem. V Táboře dne 22. května 2018 Jiří Loskot předseda dozorčí rady SLMT s.r.o. V Táboře dne 22.května 2018 Jiří Loskot předseda dozorčí rady 24

26 Stanovisko Dozorčí rady Správy lesů města Tábora s.r.o. k Výroční zprávě 2017 Dozorčí rada Správy lesů města Tábora, s.r.o. projednala na svém zasedání dne Výroční zprávu Správy lesů města Tábora s.r.o. za rok Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit roční účetní uzávěrku za rok 2017 včetně schválení rozdělení čistého zisku společnosti ve výši ,44 Kč následovně: nerozdělený zisk : tvorba sociálního fondu : ,44 Kč ,00 Kč 25

27 Správa lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora Tábor Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle 82, odst. 1 Zákona o obchodních korporacích 90/2012 Sb. Zpracovatel: Správa lesů města Tábora s.r.o., se sídlem U Čápova dvora Tábor, IČO Ovládající osoba: Město Tábor, se sídlem Žižkovo náměstí 3, IČO se 100% podílem na základním kapitálu 2. Další osoby ovládané ovládající osobou: - Technické služby Tábor s.r.o., se sídlem Kpt. Jaroše 2418, Tábor, IČ Tělovýchovné zařízení města Tábor s.r.o., Václava Soumara 2300, Tábor IČ Bytes Tábor s.r.o., Kpt. Jaroše 2418, Tábor, IČ Základní a mateřské školy zřizované městem Tábor 3. Uzavřené obchodní vztahy s ovládající osobou v roce 2017 V roce 2017 pokračovala nájemní smlouva na budovy, lesní pozemky, rybníky a pachtovní smlouva na lesní pozemky a rybníky. Celkový objem nájemného činil ,- Kč bez DPH. 4. Obchodní styk s dalšími osobami dle článku 2. V roce 2017 došlo k obchodnímu styku s Odborem školství mládeže a tělovýchovy Města Tábora v 10 případech, kdy Správa lesů města Tábora s.r.o., fakturovala Za služby Lesní pedagogika základním a mateřským školám v hodnotě 9 660,- Kč včetně DPH a tyto školy pohledávku řádně uhradily. Z výše uvedených obchodních vztahů nevznikla firmě Správa lesů města Tábora s.r.o. žádná majetková újma. S jinými osobami uvedenými pod bodem 2., nebyly v roce 2017 uzavřeny obchodní smlouvy. Ing. Jan Kalafut V Táboře dne

28 Použité znaky OON PČ TČ Tj. OÚ MS JMP P OM ES PO FO PCV PVD D POP UKT OLH VLS SVOL DP PRV LHP KS OPV ostatní osobní náklady pěstební činnost těžební činnost technické jednotky oprava a údržba manipulační sklad jednomužná motorová pila výrobní lokalita v lesním porostu-pařez odvozní místo expediční sklad právnická osoba fyzická osoba práce celospolečenského významu přidružená výroba dřeva dělník provozně obsluhující pracovníci univerzální kolový traktor odborný lesní hospodář vojenské lesy a statky ČR Sdružení vlastníků obecních lesů dobývací prostor Pískovna Hůrka program rozvoje venkova lesní hospodářský plán konečný stav účtu ostatní provozní výnosy 27