ZÁVĚREČNÝ ÚČET SVAZKU OBCÍ ZA ROK 2016

Transkript

1 S V A Z E K O B C Í L A D Ů V K R A J ZÁVĚREČNÝ ÚČET SVAZKU OBCÍ ZA ROK 2016 Obsah: 1. Doplňující údaje k účetní závěrce za rok Zpráva o činnosti za rok Plnění rozpočtu svazku obcí k s komentářem 4. Inventarizační zpráva k Účetní výkazy: Výkaz o plnění rozpočtu, Výkaz zisku a ztrát, Rozvaha, Příloha 6. Výsledek přezkoumání hospodaření auditorskou firmou Zpracoval: Městský úřad v Říčanech, odbor finanční zpracovatel účetnictví a rozpočtu svazku obcí V Říčanech dne Kompletní závěrečný účet je zveřejněn na internetových stránkách svazku obcí a jeho listinná podoba je k nahlédnutí u zpracovatele. Dále je závěrečný účet zveřejněn v užším rozsahu na úředních deskách členských obcí až do jeho schválení. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně ve lhůtě do nebo ústně na zasedání valné hromady dne , kde bude závěrečný účet projednáván. Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:

2 Svazek obcí Ladův kraj Masarykovo náměstí 83, Říčany, IČO: web: DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK Předmět činnosti Podpora příznivých forem cestovního ruchu, vytvoření a propagace uceleného turistického produktu, zpřístupnění informací široké veřejnosti prostřednictvím informačních a propagačních materiálů a napojení na veřejné informační sítě, propagace přírodního a kulturního dědictví, podpora rozvoje cestovního ruchu, působení na tvorbu nových pracovních příležitostí, posilování místní identity aj. Svazek obcí vznikl v roce 2001 na základě Smlouvy o vytvoření dobrovolného svazku obcí. K tvořilo svazek 22 členských obcí: Čestlice, Hrusice, Kaliště, Kamenice, Klokočná, Kostelec u Křížků, Kunice, Louňovice, Mirošovice, Mnichovice, Mukařov, Nupaky, Ondřejov, Říčany, Senohraby, Struhařov, Světice, Svojetice, Tehov, Velké Popovice, Všestary, Zvánovice. Statutární orgán svazku obcí: Členové rady svazku obcí : Mgr. Vladimír Kořen, předseda svazku obcí Ing. Pavel Čermák, místopředseda svazku obcí Mgr. Vladimír Kořen, předseda svazku obcí Ing. Pavel Čermák, místopředseda svazku obcí Ing. Renata Kalcovská Petr Šachl Ing. Přemysl Zima 2. Registrace svazku obcí Ladův kraj Dne byl na referátu vnitřních věcí Okresního úřadu Praha východ zaregistrován Svazek obcí Ladův kraj pod č.j. Reg 1/2001. Dne se Svazek obcí Ladův kraj 1

3 zaregistroval u Českého statistického úřadu a bylo mu přiděleno identifikační číslo Dne založil svazek obcí smlouvu o zřízení a vedení běžného účtu s Komerční bankou, a.s. a od roku 2011 je používáno internetové bankovnictví od Komerční banky a.s. tzv. mojebanka. V lednu 2014 byl zřízen běžný účet u České národní banky. Dne podal Svazek obcí Ladův kraj přihlášku k registraci pro právnické osoby na Finančním úřadě v Říčanech. Osvědčení o registraci obdržel svazek obcí s účinností od a je veden u Finančního úřadu v Říčanech pod daňovým identifikačním číslem: DIČ a od nově CZ Stručný přehled o plnění rozpočtu svazku obcí k schválený upravený skutečnost text rozpočet rozpočet k v Kč v Kč v Kč Příjmy Vstupní a roční poplatky Příjmy z reklam Příjmy z pronájmu Přijaté příspěvky Rozpočtové příjmy celkem Prostředky na bankovních účtech k Příjmy celkem vč. zůstatku na bank. účtech Výdaje Běžné výdaje Rozpočtové výdaje celkem Rozdíl příjmy - výdaje K byl vykázán zůstatek na bankovních účtech ve výši Kč. Tento zůstatek je způsoben převodem volných prostředků z roku 2015 ve výši Kč a tím, že nebyly realizovány některé plánované akce. Podrobnější komentář k zůstatku prostředků je uveden u přehledu plnění rozpočtu k Od roku 2005 je členský příspěvek 25,- Kč / obyvatele. Celkový příjem členských příspěvků v roce 2016 činil Kč. Zůstatek v pokladně k činil 0 Kč. 4. Základní východiska pro sestavení účetní závěrky Účetní závěrka byla připravena podle: Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění Vyhlášky 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/2009 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., č. 701 až č

4 5. Způsoby oceňování a odpisování Dlouhodobý majetek svazku obcí je oceňován v pořizovacích cenách a odepisuje se do výše jeho pořizovací ceny. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě od 2 tis. do 40 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a odepisuje se jednorázově do nákladů. Majetek je evidován na majetkových účtech v účetní jednotce až do doby jeho vyřazení. Postup odpisování nebude v průběhu roku měněn. Změny způsobu oceňování a postupu odpisování mohou být provedeny za určitých podmínek a v souladu s obecně závaznými předpisy. U dlouhodobého majetku byl v souladu s ČÚS 708 a schváleným odpisovým plánem proveden k odpis ve výši ,- Kč. U majetku, který byl pořízen částečně nebo zcela z investičního transferu, účetní jednotka zároveň účtovala o poměrné výši oprávek stanovené podílem přijatého investičního transferu k pořizovací ceně tohoto majetku. Jedná se o Cyklotrasy Ladova kraje pořízené v roce 2002 částečně z dotace. 6. Inventarizace majetku svazku obcí Inventarizace majetku svazku obcí byla provedena na základě vnitřní směrnice k provádění inventarizace majetku a závazků Svazku obcí Ladův kraj č. 2/2011 a 1/2013 a plánu inventur ze dne a předmětem byl veškerý majetek svazku obcí vč. pohledávek a závazků. Zjištění při provedené inventuře a návrh na opatření jsou uvedena v Inventarizační zprávě, která je součástí Závěrečného účtu svazku obcí za rok V Říčanech, dne Zpracoval: Městský úřad v Říčanech, odbor finanční zpracovatel účetnictví a rozpočtu 3

5 Zpráva o činnosti Svazku obcí Ladův kraj za rok Provoz administrativní činnost, vyřizování korespondence, jednání, auditor, shromáždění starostů, zasedání rady 2. Administrace webových stránek a facebookových profilů 3. Správa, údržba/opravy, skladování, přeprava - existující turistické infrastruktury - společného materiálního vybavení 4. Propagace - aktualizace a tvorba map, propagačních materiálů (Cyklotoulky Ladovým krajem, Krajinou barona Ringhoffera, Visit the Josef Lada country) - spolupráce s partnery (pivovar, hotely, infocentra, spolky a sdružení z členských obcí, Posázaví, Památník JL, rodina Ladových apod.) - média - inzerce a informace o akcích, PR články apod. - různé turistické portály - obecní časopisy - regionální média - příležitostně celoplošné deníky - rozhlas vstupy pro Rádio Blaník vysílání o regionu a o akcích v regionu - Radiožurnál - natáčení - distribuce prospektů a plakátů do Infocenter - mediální kampaň Nalaďte se na Střední Čechy (billboardy, letáky v metru, účast na veletrzích, web) - poskytování propagačních materiálů Posázaví o.p.s a KÚ Středočeského kraje na akce, kterých se účastní (např. veletrhy Holiday World, For Bike) - propagace prostřednictvím akcí v regionu 5. Akce - vlastní a spolupořádané - Ladovské vepřové hody (okolo 3000 účastníků) - Čistý Ladův kraj (cca 2200 z velké části školy, rekordní účast obcí kromě 2 všechyn) - Krajinou barona Ringhoffera (cca 400) - Ladovská zima 2016/17 nepodařilo se pokračovat v dohodě se senohrabským klubem lyžařů o najíždění stop skútrem z důvodu vnitřní neshody mezi klubem a vlastníkem skůtru. (Nakonec se upravovaly dva okruhy Zvánovice, Krámský) díky soukromé dohodě fyzických osob s vlastníkem skůtru) - podpora a účast na akcích jiných materiální podpora (stále rostoucí zájem) - prezentace Den Kozla - Veletrh volného času Říčany a Kamenice prezentace nabídky materiálního vybavení - zapůjčování materiálního vybavení na akce v regionu pořádané jinými subjekty

6 6. Společné materiální vybavení Opět jsme v roce 2016 něco dopořídíli (nůžkové stany, pivní sety) a stále roste zájem. V roce 2016 celkem podpořeno 86 (v roce ) akcí jiných subjektů + vlastní akce!!! Meziročně nárůst bezmála 300%. Tento počet jasně potvrzuje správnost a smysluplnost tohoto záměru, přinášejícího hmatatelný užitek a podporu. Zároveň je třeba zdůraznit, že se tento potenciál dosud naučila využívat pouze cca polovina členských obcí. Potenciál společného vybavení i materiálová základna mají stále prostor k rozvoji. Problémem je koncentrace zájmu do cca 3 jarních a 2 podzimních měsíců, kdy se dostáváme na hranice možností a v některých případech jsem již nemohl vyhovět zájmu. Dlouhodobě je největší zájem o nůžkové stany, zvukotechniku, ohřívače nápojů, tzv. pivní sety a koloběžky. Teritoriální rozdělení aktivit v rámci regionu Velmi nerovnoměrné v některých obcích probíhá aktivní komunikace a spolupráce. Výhodou jsou vazby i s lidmi mimo OÚ (zastupitelé, výbory, spolky). Totéž platí i pro komerční subjekty. S některými funguje dlouhodobá spolupráce, jinde se nepodařilo nalézt společná témata. 7. Centrum společných služeb - projekt SMO Posilování administrativní kapacity na bázi meziobecní spolupráce za přispění EU - odborné poradenství obcím, informační servis pro občany - dotační a grantové poradenství - meziobecní projekty - pořádání vzdělávacích seminářů pro zastupitele a zaměstnance OÚ - organizace schůzek ke společnému řešení problémů v regionu Zpracoval: Ing. Roman Sauer, manažer svazku obcí

7 Svazek obcí Ladův kraj IČO , Masarykovo nám. 83, Říčany PLNĚNÍ ROZPOČTU K rozpočtová skladba text schválený r. upravený r. čerpání k rozdíl uprav.r.- čerp. PAR POL ORJ ORG Rozpočtové příjmy 4121 Vstupní a členské příspěvky , , ,00 0, Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 0,00 0, Příjmy z reklam , ,00 0, , Příjmy z pronájmu 5 000, , , , Příspěvky a náhrady 0, , ,00 0, Příspěvek na projekt "Posilování administrativní kapacity obcí" 0, , , ,00 Celkem paragraf , , , , Příjmy z úroků z běžného účtu KB 0,00 0,00 0,00 0,00 Rozpočtové příjmy celkem , , , ,00 Rozpočtové výdaje Ostatní osobní výdaje , , , , Ostatní osobní výdaje - Ladovská zima , ,00 0, , Zákonné pojištění 400,00 700,00 675,48 24, Drobný dlouhodobý majetek , , , , Nákup materiálu , , , , Pohonné hmoty , ,00 0, , Poštovné 5 000, , , , Poplatky za telefon 5 000, , ,00 0, Pronájem prostor ,00 0,00 0,00 0, Školení 0, ,00 200,00 800, Internetové stránky ( správa) a podpora softwaru , , ,00 745, Propagace (spol.k možné dotaci, prospekty, plac.inzerce) , , , , Audit , , , , Mandátní smlouva , , , , Vedení účetnictví , , ,00 0, Ladovské hody (akce - plakáty, moderátor) , , , , Čistý Ladův kraj (služby) , , , , Krajinou barona Ringhoffera (plakáty, trička, moderátor) , , , , Mikešova cesta (akce - plakáty, moderátor, hudba) , ,00 0, , Autorská práva , ,00 0, , Elektronická prezentace , ,00 0, , Opravy a údržba , , , , Cestovné 2 000, ,00 48, , Pohoštění , , ,00 31, Poskytnuté zálohy vnitřním org. jednotkám 0,00 0,00 0,00 0,00 Zpracoval: Městský úřad v Říčanech 1

8 Svazek obcí Ladův kraj IČO , Masarykovo nám. 83, Říčany PLNĚNÍ ROZPOČTU K Poskytnuté zálohy pokladně 0,00 0,00 0,00 0, Náhrady cestovného 0, , ,00 0, Věcné dary 5 000, , , , Poplatky státním orgánům (obnova ochranných známek) 5 000, ,00 0, , Poplatky za ověřování 2 000, ,00 0, , Finační dary , ,00 0, , Rozpočtová rezerva , ,74 0, , Mzdy zaměstnanců - Posilování administrativní kapacity 0, , , , Mzdy zaměstnanců - Posilování administrativní kapacity - příspěvek 0, , , , Sociální pojištění - Posilování administrativní kapacity 0, , , , Sociální pojištění - Posilování administrativní kapacity - příspěvek 0, , , , Zdravotní pojištění - Posilování administrativní kapacity 0, , , , Zdravotní pojištění - Posilování administrativní kapacity - příspěvek 0, , , , Drobný dlouhodobý majetek - Posilování administrativní kapacity 0, , , , Materiál - Posilování administrativní kapacity 0, , , , Pohonné hmoty - Posilování administrativní kapacity 0, ,00 0, , Poštovné - Posilování administrativní kapacity 0, ,00 130, , Nájemné - Posilování administrativní kapacity 0, , , , Školení - Posilování administrativní kapacity 0, ,00 0, , Služby - Posilování administrativní kapacity 0, , , , Cestovné - Posilování administrativní kapacity 0, , ,00 0, Pohoštění - Posilování administrativní kapacity 0, , , ,00 Celkem paragraf , , , , Cyklotrasy, značení, povrchy, úprava, zeleň , ,00 0, , Opravy cyklotras, značení, povrchů , ,00 0, , Bankovní poplatky 5 000, , ,00 401, Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 0,00 0, Omyly 0, , ,00 0,00 Rozpočtové výdaje celkem , , , ,82 Rozdíl příjmy - výdaje , , , ,82 Třída financování 8115 Krátkodobé prostředky na bankovních účtech , , ,74 0,00 Rozdíl příjmy - výdaje při použití tř. financování 0,00 0, , ,82 Komentář: Svazek obcí hospodařil s rozpočtem o objemu tis., z toho část výdajů byla kryta prostředky z roku 2015 ve výši tis. Kč. Hospodaření za rok 2016 skončilo přebytkem tis. Kč. Toto bylo ovlivněno zejména těmito skutečnostmi: Zpracoval: Městský úřad v Říčanech 2

9 Svazek obcí Ladův kraj IČO , Masarykovo nám. 83, Říčany PLNĚNÍ ROZPOČTU K Na straně příjmů: nebyly přijaty žádné prostředky z reklam příspěvek od SMO byl přijat ve výši zálohy stanovené smlouvou Na straně výdajů: nebyla čerpána rozpočtová rezerva ve výši 661 tis. Kč nebyla plně čerpána položka na osobní výdaje v celkové výši 54 tis. Kč nebyla plně čerpána položka na drobný dlouhodobý majetek ve výši 76 tis. Kč nebyla plně čerpána položka na akci "Čistý Ladův kraj" ve výši 51 tis. Kč nebyly plně vyčerpány položky k projektu Posilování admin. kapacity (ORJ 12) ve výši 296 tis. Kč nebyla čerpána položka Elektronická prezentace ve výši 250 tis. Kč nebyla čerpána položka na cyklotrasy a jejich opravy v celkové výši 415 tis. Kč u ostatních položek nebyly plánované výdaje čerpány v plné výši, u některých položek byly vyčísleny úspory Zpracoval: Městský úřad v Říčanech 3

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54