Transkript

1 Jihočeská univerzita v Českých Budějovicích ZEMĚDĚLSKÁ FAKULTA Studentská 13 Výroční zpráva - ROZBOR hospodářské činnosti ZF JU za rok 2005 Vypracoval : Projednáno : Ing. Květoun Alois - tajemník ZF JU Ing. Coufalová Hana - vedoucí EO ZF JU ve vedení ZF JU dne : AS ZF JU dne : Č. Budějovice dne:

2 O B S A H T e x t Strana Úvod Roční účetní závěrka Rozvaha aktiva a pasiva Výkaz zisku a ztráty Výsledek hospodaření Analýza výnosů a nákladů Výnosy Náklady a výdaje... 4 Činnost PTO a údržby 5 Činnost útvaru BP, PO a CO Přehled o peněžních příjmech a výdajích zpracovává rektorát souhrnně za JU Vývoj fondů. 8 FRIM 8 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 11 5d. Pohledávky a závazky Stipendia a služby poskytované studentům Institucionální podpora specifického výzkumu. 13 Závěr. 15 Vyhodnocení opatření Tabulková část

3 Úvod V roce 2005 zabezpečovala Zemědělská fakulta výuku celkem pro 2559 studentů. Na úseku vědecko výzkumné činnosti bylo kromě výzkumného záměru řešena řada výzkumných projektů a grantů s celkovým finančním přínosem ve výši 47,2 mil. Kč. Zahraniční spolupráce Zemědělské fakulty pokračovala úspěšně jak na úseku mobilit, tak i vědecké spolupráce. Významná je tendence v prodlužování délky pobytu studentů a pedagogů v zahraničí. Mobility jsou podporovány mimo jiné programem Leonardo da Vinci pro studenty ÚFŘP pro hospodářské vztahy s frankofonními zeměmi. Významně se rozvíjí i oblast celoživotního vzdělávání, bylo zřízeno Centrum celoživotního vzdělávání a rozšířena nabídka profesních programů o spolupráci s rakouskými partnery v rámci projektu Zelená laguna. Zemědělská fakulta splnila v roce 2005 vzdělávací, vědecko výzkumné i hospodářské úkoly v souladu s přijatým Dlouhodobým záměrem. Došlo k dalšímu nárůstu dotace na vzdělávání. V důsledku zpřísněného režimu hospodaření se podařilo fakultě přes neustálý růst cen a navýšení mzdových tarifů v poslední třetině roku docílit zejména díky opatrnosti při uvolňování finančních prostředků na odměny a osobní příplatky kladného hospodářského výsledku, který ve spojitosti hlavní doplňkové činnosti činí tis. Kč. V zájmu hospodárného a účelného využití finančních prostředků jsou použitelné finanční prostředky přidělovány jednotlivým organizačním jednotkám (nákladovým střediskům) fakulty a tyto katedrové a útvarové rozpočty jsou průběžně sledovány ekonomickým oddělením ZF. Vedoucí těchto organizačních jednotek jsou plně odpovědni za hospodárné a účelné využívání přidělených finančních prostředků. Z celkových rozpočtových prostředků fakulty jsou centrálně financovány mzdové náklady i další nákladové položky od mezd odvozených, energie všeho druhu, opravy a údržba budov a odpisy dlouhodobého majetku. Oblasti BP, PO a CO jsou zabezpečovány příslušným technikem průběžně dle potřeb fakulty. O své činnosti podává průběžně zprávu na poradě vedení fakulty. V roce 2005 nedošlo kromě požáru na vnější části pláště budovy pavilonu E k žádným závažnějším situacím, které by vyžadovaly zvláštní řešení. Vývoj dotace NIV v tis. Kč UKAZATEL ÚDAJ SLEDOVANÉ OBDOBÍ v Dotace NIV- hlavní činnost Vzdělávací čin. dle rozpočtu tis. Kč Na nespec. výzkum dle rozp. tis. Kč Celkem tis. Kč Z uvedeného přehledu je patrný největší pokles dotace neinvestičních prostředků v roce 2001 a následný nárůst od roku 2002 dosud. 2

4 1. Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha - aktiva a pasiva Nesoulad aktiv a pasiv v částce 872 tis. Kč se je způsoben vnitrofakturací mezi jednotlivými součástmi JU ( účet 978 a 3955). Tento stav není chybou, neboť v rámci JU jsou tyto částky vyrovnány. Rozdíl vzniká tím, že jednotlivé fakulty samostatně finanční okruh neuzavírají. 1.2 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty vykazuje hospodářský výsledek (dále jen HV) před zdaněním i po zdanění shodný, neboť daňové záležitosti jsou řešeny celkem za JU. Hodnota vykázaného HV z hlavní činnosti vykazuje zápornou hodnotu ve výši 12 tis. Kč. Naproti tomu vykazuje kladný HV doplňková činnost ve výši tis. Kč. Výsledný HV za ZF je kladný ve výši tis. Kč. V hlavní a doplňkové činnosti jsou uvedeny veškeré náklady a výnosy odděleně pro hlavní a doplňkovou činnost. 1.4 Výsledek hospodaření: Výsledný HV za ZF je kladný ve výši ,45 Kč. Jako položka upravující bylo použito vyrovnání ztráty z minulých let (71.122,55 Kč), upravený HV je potom ,9 Kč. ZF tedy nemá do dalšího období žádný závazek ve formě ztráty z minulých let, a pokud se podaří v rámci celé JU uhradit ztrátu ŠZP z minulých let, na čemž se ZF bude podílet celou výší kladného HV za rok 2005, mohla by ZF v případě kladného HV za rok 2006 a další již přidělovat finanční prostředky do fondů (FRIM, Fond odměn, Sociální fond atd). 2.Analýza výnosů a nákladů 2.1 Výnosy Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Z kapitoly MŠMT bylo poskytnuto celkem tis. Kč, z toho tis. Kč na výzkum a vývoj. Celkem ze všech kapitol státního rozpočtu a ze zahraničí byly fakultě poskytnuty dotace ve výši tis. Kč a byly plně vyčerpány. Částka se skládá z následujících dotací: - uvedeno v tis. Kč.: 1. kapitola MŠMT státní rozpočet bez MŠMT MZe ČR MMR 280 MŽP ČR GAČR obce, ÚSC ÚP, MÚ zahraničí Leonardo 22 3

5 2.1.3 Vlastní výnosy hlavní činnost doplňková činnost celkem tis. Kč tis. Kč tis. Kč Příjmy z hlavní činnosti tvoří především poplatky za studium a za přijímací řízení v částce 665 tis. Kč a tis. Kč, úroky v částce 679 tis. Kč (cca o 1/3 vyšší než v roce 2004), pronájmy v celkové částce tis. Kč, mimorozpočtové granty v částce tis. Kč. Velkou část výnosů představují v roce 2005 tržby z prodeje majetku (7.007 tis. Kč prodej budovy hlavního výměníku a pozemku pod ní Teplárně CB, a.s.), aktivace vnitropodnikových služeb (4.296 tis. Kč), ostatní tržby za služby (3.051 tis. Kč u hlavní činnosti a tis. Kč u doplňkové činnosti) a dále odpisy dotovaného majetku (8.703 tis. Kč), které se ovšem objevují i v nákladech ve stejné výši. 2.2 Náklady a výdaje Neinvestiční náklady Náklady z hlavní činnosti dosáhly v roce 2005 celkové hodnoty tis. Kč. V roce 2004 bylo dosaženo celkových nákladů z hlavní činnosti tis. Kč, a z tabulky pod textem je patrné, že meziročně dochází ke značnému zvyšování nákladů. Náklady z doplňkové činnosti dosáhly v roce 2005 částky tis. Kč, v roce 2004 částky tis. Kč. Dlouhodobě se pohybují mezi 4-7 mil. Kč. Celková výše nákladů (HČ a DČ) činí v roce tis. Kč. NÁKLADY V TIS. KČ - HLAVNÍ ROK 2005 ROK 2004 ROK 2003 ROK 2002 ROK 2001 ČINNOST celkové náklady HČ osobní náklady v částce z toho mzdy spotřeba materiálu spotřeba energií z toho vlastní spotřeba opravy-údržba cestovné odpisy IM z částky odpisů odvod do CFRIMu V posledních letech dochází zejména vlivem nárůstu mzdových tarifů ke značnému navýšení osobních nákladů. Od roku 2002 je to celkem o cca 73 mil. Kč. Z ostatních položek je třeba upozornit na trvalý růst nákladů na spotřebu materiálu, znepokojující je snižování nákladů na opravy a údržbu od roku 2002, což může znamenat podcenění potřeby údržby budov. Odpisy zůstávají v relaci k předchozím rokům. Poměrně výrazně a plynule narůstají také náklady na cestovné. Vlivem zateplení budov se projevuje úspora v oblasti spotřeby energií. Nelze se však ubránit náhlým ztrátám způsobeným haváriemi např. parovodního, teplovodního 4

6 nebo vodovodního řadu. Tyto ztráty se pohybují, přestože se snažíme eliminovat je na minimum, v desítkách až statisících korun ročně. Proto také dojde v roce 2006 k náhradě parovodu v areálu ZF teplovodem, a v dalších letech by mělo dojít k postupné výměně vodovodního řadu v areálu ZF. Vzhledem k rozsahu areálu je oblast péče o svěřený majetek značně rozsáhlá a finančně náročná. Mimo základní opravy a údržby je nutno zabezpečit přednostně revize vybraných technických zařízení a následně provádět porevizní opravy. Tyto náklady činí cca. 1 mil. Kč ročně. Středisko údržby zabezpečilo v roce 2005 další, níže uvedené základní akce: Jednotlivé akce: v tis. Kč (orientační částky) - vyřízení 475 -ti požadavků vlastní údržbou - revize VTZ porevizní opravy VTZ tlakové čištění svodů, budovy malování a nátěry v objektech, veřejných prostor sklenářské práce 30 - čištění kanalizace výměna radiátorů 50 - odvoz odpadů na skládky příprava promocí, státnic, přijímacích zkoušek 20 - výroba stolů pod PC učebna F opravy motorů a regulačních zařízení výměna čerpadel 20 - úpravy místností a laboratoří oprava střechy 20 - výroba nábytku katedry 30 - oprava podlahových krytin 80 - servis regulace 30 - stěhování při výměně regulačních ventilů K400 - přestavba učeben CCV K oprava sprch Sportmotel 45 - výměna lina pav. knihovny 60 - deratizace SVÚS a mikrobiologie 35 - oprava laviček v areálu JU 20 - vyklizení a předání výměníkové stanice - úprava termoregulace ve sklenících - úprava bytů na K 200 Provozně-technické oddělení ZF (PTO) zabezpečovalo následující činnosti: v tis. Kč (orientační částky) areál oprava parovodu (projekt) 900 audit na teplovod 50 Pavilón Agrochemie oprava neutralizační jímky 200 těsnění do oken pav. Agrochemie 100 5

7 Sportmotel oprava střechy Sportmotel 700 Děkanát rekonstrukce vstupu studijní odd. 160 rekonstrukce vstupu děkanát 950 Pavilón veterinární vzduchotechnika pro stáje (grant Ing. Trávníček) oprava chlad. boxu 40 Ostatní opravy střech pavilón B, D, výpočetní středisko a agrochemie 300 opravy rozvodů vody 200 opravy el. rozvodů 150 ROZBOR ČINNOSTI ÚTVARU BP, PO a CO v roce 2005 Hlavní činnost útvaru K 980 je popsána ve zprávách o stavu PO a o prověrce BP v roce 2005, které se za každý rok vypracovávají pro rektorát JU. Vyjímám tedy ze zprávy o PO v 2005: Požáry: Dne byl HZS Č. Budějovice zlikvidován požár na vnější části pláště budovy pavilonu E, Studentská 13, t. j. zničená fasáda a zateplení pláště v rozsahu cca 3 x 1,5 m, škoda činila cca ,- Kč. Podle sdělení policie ČR byl požár založen neznámou osobou. Evidence případu je na oddělení policie ve Čtyřech Dvorech pod číslem ORCB 79/00-ČD-PŘ Kontrolní činnost: V rámci vlastní kontrolní činnosti byly provedeny v měsíci lednu kontrola používání, skladování a označení tlakových lahví na pracovištích kateder RV, chemie, produkce, obecné zootechniky, výměníku a údržby. Bylo zkontrolováno 39 ks tlakových lahví a 1 svazek (12ks). Drobné závady proti předpisům byly odstraněny na místě. V měsíci únoru byla provedena kontrola na požárně nebezpečném pracovišti truhlárny údržby stav uspokojivý. V dubnu byl prověřen systém EPS na pracovištích chemie a obecné produkce rostlinné v návaznosti na činnost vrátných po poplachu. Přístup vrátného do všech místností na těchto pracovištích pro provedení kontroly je zajištěn. V měsíci květnu a červnu 2005 proběhla předepsaná kontrola požárních vodovodů, 50 hydrantů a 187 ks ručních hasicích přístrojů ve všech 12 požárních úsecích. U všech hydrantů mimo budovu v areálu AV (Katedra chemie a obecné produkce rostlinné) byly vyměněny hadice za nové. Veškeré závady byly odstraněny. V měsíci srpnu 2005 byla vykonána plánovaná prověrka zabezpečení PO na pracovišti ESCR v Táboře. Bylo zjištěno, že všechny 23 hydranty v objektu jsou funkční a byly podrobeny předepsané kontrole firmou Pyrostop v měsíci květnu Stejně tak u všech 41 ks hasicích přístrojů. Systém EPS je funkční a bez závad. Bylo zkontrolováno 108 elektronických hlásičů a 29 ks tlačítkových hlásičů požáru. Poslední roční revize byla provedena v říjnu Na pracovišti nebyly zjištěny žádné závady proti PO. Byla také zkontrolována a podepsána Požární kniha objektu vedená Ing. Kuldanem. V měsíci říjnu byla provedena kontrola PO v chatovém táboře Karlovy Dvory v katastru Horní Plané. Byla provedena prohlídka všech 13 chat. Chaty jsou 6

8 vybaveny 13 ks nových práškových přístrojů vydaných ze skladu PO. Byla překontrolována instalace topidel na tuhá paliva, viditelné závady nezjištěny. Do objektu doplněny směrnice pro skladování otopu a rozdělávání ohňů. Kontroly ze strany státního požárního dozoru: Státní požární dozor vykonal na pracovišti ZF v Táboře Komplexní požární kontrolu. Kontroly se zúčastnili: pprap. Petrák inspektor PO HZS JčK ÚO Tábor, Ing. Kuldan vedoucí provozně ekonomického odd., a referenti PO JU p. Faschingbauer a Staněk. Písemnou zprávu o odstranění drobných závad podala děkanka ZF prof. Hrabánková v dopise ze dne Dne provedl na pracovišti pprap. Petrák kontrolní dohlídku a zkonstatoval, že všechny závady jsou odstraněny. Přehled o požárním hlídkách, požárních preventistech Byla zkonsolidována činnost požárních preventistů na 13 požárních úsecích, které postihují celý areál fakulty + Tábor. V měsíci březnu 2005 byla provedena kontrola požárních knih u všech preventistů. Další kontrola požárních knih proběhla v měsíci prosinec Důležité body z Roční prověrky BOZP za rok 2005: V měsících říjen a listopad 2005 (pracoviště v Táboře v říjnu 2005) byla provedena na 30 pracovištích Zemědělské fakulty Prověrka bezpečnosti práce v roce 2005, požadovaná Zákoníkem práce 136, za účasti zástupců vedení fakulty, vysokoškolského odborového svazu a bezpečnostního technika fakulty. Na doporučení rektorátního oddělení byly letošní prověrky zaměřeny, kromě kontroly stavu na pracovišti, zejména na: Hlavní zaměření prověrek na rok 2005: Technický stav budov, technických zařízení, komunikací. Evidence, používání a vhodnost vybavení pracovníků ochrannými pracovními prostředky. Prověření seznámení zaměstnanců s riziky práce na jednotlivých pracovištích. Dodržování Opatření rektora č. R 17 ze 17. prosince 2004 k provádění lékařských prohlídek na všech fakultách a součástech JU, uzavření smluv s lékaři pro riziková pracoviště. Kontrola aktuálnosti pravidel pro nakládání s látkami toxickými, žíravými, karcinogenními, mutagenními a toxickými pro reprodukci, vyvěšení těchto pravidel na pracovištích a jejich schválení KHES. Budovy, technická zařízení, komunikace užívané ZF jsou v ve stavu, který nebrání bezpečné práci. Drobné nedostatky zjištěné při kontrole byly odstraněny na místě. Závada zjištěná inspektorkou práce Bc. Helenou Bartákovou z VOS Praha byla odstraněna podle písemného vyjádření vedoucího údržby p. Kramana do konce listopadu Byl vzat do úvahy její návrh řešení ochrany zraku po zasažení leptavou látkou stabilním zařízením fontánkou. Proběhlo výběrové řízení, pro nákladnost bylo řešení přeloženo do nového rozpočtu. Vedoucí dotčeného pracoviště KAFHZ poskytl písemné vyjádření. Závěry byly mnou tlumočeny na inspektorát VOS do Prahy. Na tomto pracovišti, ale i na pracovištích obdobného charakteru je bezpečnost při potřísnění leptavou látkou zajištěna klasickým způsobem (tekoucí voda, neutralizační roztok atd.), postup popsán ve vyvěšených pokynech. U všech pracovníků kde by mohla působit ohrožující rizika je stav vyhodnocen v tabulce a pro pracovníky je vypracován seznam OP. V nejbližším období bude vydáno Opatření tajemníka ZF, v rámci kterého budou kopie těchto dokumentů soustředěny u vedoucí EO ZF pro pravidelnou kontrolu Finančního úřadu v Č.B. na fakultě. 7

9 Pověřeným lékařem pro provádění prohlídek na rizikových pracovištích je MUDr. Milan Klíma pravidelně 1x ročně provádí prohlídku pracovníků z rizikového pracoviště na katedře KFAHZ, (jedna pracovnice prochází pravidelnou prohlídkou na odd. pracovního lékařství). Pravidelnou prohlídkou prochází též řidiči autobusu ZF, elektrikáři údržby (2), svářeči (2) a truhlář (určen vedoucím pracoviště). Na pracovištích která zacházejí s látkami toxickými, žíravými, karcinogenními, mutagenními a toxickými pro reprodukci (Katedra chemie, obecné produkce rostlinné, anatomie a fyziologie hospodářských zvířat, speciální zootechniky), jsou pravidla vyvěšena na místě kde se nakládá s těmito látkami. Vzor pravidel byl projednán s Ing. Řepovou z hygienické služby Českých Budějovicích. V měsíci listopadu 2005 proběhlo školení BP u 94 řidičů referentských vozidel. Ostatní závady bránící bezpečné práci nebyly zjištěny. Civilní obrana Na úseku civilní obrany byla provedena inventura veškerého materiálu ve skladech CO. Materiál spravovaný Úřadem pro zastupování státu ve věcech majetkových, pobočkou v Českých Budějovicích byl pak na základě Darovací smlouvy převeden na Okresní sdružení hasičů České Budějovice. Neupotřebitelný a znehodnocený majetek byl předán protokolem o fyzickém předání a převzetí na Jihočeskou univerzitu, Zemědělskou fakultu k likvidaci. Likvidace provedena dle vyřazovacího protokolu 1 / 05 dne a Pracovníci a mzdové prostředky Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený byl za rok 2005 celkem 346,4 (o 20 více než v r. 2004). Z toho 167,4 pedagogů (o 13 více než v r. 2004), 1,7 vědeckých pracovníků a 175,4 nepedagogických pracovníků (o 14 více než v r. 2004). Průměrná mzda za rok 2005 byla Kč, což je o 4 tisíce korun více než v roce 2004 a celkem o 7 tis. Kč proti roku Průměrná mzda pedagoga v roce 2005 byla Kč ( Kč v roce 2004), nepedagoga Kč ( Kč v roce 2004). Nárůst mzdy rok 2005 proti r je 17 %, proti r pak 16,5 %. 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích zpracovává rektorát souhrnně za JU. 3. Vývoj fondů Fondy na ZF k : FRIM Fond odměn Fond stipendijní Fond účelově určených prostředků tis. Kč 605 tis. Kč tis. Kč 901 tis. Kč Stav fondů celkem ke dni je tis. Kč. Tvorba FRIM: zůstatek k odpisy v částce příděl z HV příjmy z prodeje investičního majetku ostatní zdroje tis. Kč tis. Kč 111 tis. Kč tis. Kč 40 tis. Kč 8

10 Tvorba bez dotací celkem 2005 dotace FRVŠ dotace VaV dotace na rozvojové programy Dotace celkem tvorba FRIM celkem i s dotací tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Čerpání FRIM Stavby Stroje a zařízení Odvod do CFRIMu Převod jiné součásti Celkem čerpáno bez dotací 2005 dotace FRVŠ dotace VaV dotace na rozvojové programy Dotace celkem Celkem čerpáno i s dotací Zůstatek FRIM k tis. Kč tis. Kč tis. Kč 376 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Za tyto prostředky byl pořízen následující dlouhodobý majetek: Zdroje financování : FRVŠ + FRIM Název FRIM FRVŠ 2214 Celkem Katedra Dataprojektor 7 704, , , SW geograf.mspa , , , SW Adobe creative , , , Tiskárna HP Jet 500PS , , , SW Arc Gis Lab , , , Kopír. stroj Minolta 7 983, , , ks Počítač IBM , , , Počítač-server S , , , SW pro prezentaci let.map , , , SW Erdas Imagine , , , Celkem , , ,70 Zdroje financování : MSM + FRIM Název FRIM MSM Celkem Katedra Analyzátor AMA 10, , , Vodní lázeň , , Lyofilizátor ALPHA , , Lyofilizátor , ,

11 Spektrometr BRUKER , , Analyzátor SETARAM , , , Celkem , , ,50 Zdroje financování : RP + FRIM: RP / /1/ + FRIM Název FRIM RP Celkem Katedra Mikroskop Leica , , Digit.kamera Leica , , Počítačová sestava , , Dataprojektor VP ks , , Počítač notebook 2 ks , , Totální stanice TC , , Totální stanice TCR , , Thermocycler , , Termostat.komora , , Třepačka , , Soubor Dataprojektor +plátno , , Počítač notebook 2 ks , , , TZ-veter.pavilonu-klimatizace , , Celkem , , ,00 Zdroje financování : FRIM /budovy, budovy, stavby, TZ / Název FRIM Bud.K400-dat.síť TZ-dat.síť 6 273,50 Biol.cen. TZ-těsnění ,00 Motel-TZ-rek.střechy ,00 Bud.K400,TZ-vestibul ,00 Teplovod /nová stavba r.2006/ ,60 Celkem ,10 Zdroje financování : FRIM /DHM a DNM/ Název FRIM Katedra Duplex.kopír.stroj , Kopír.stroj MINOLTA , SW MIKE-SME , Rotorový rychlomlýnek , Travní traktor , Telemetrická stanice , Výrobník ledové tříště , Meteorologická stanice , Zařízení na úpr.vody , Vodoměrná souprava , Thermoblock TB , Analyzátor TA-XT , Projektor ACER PD , Projektor ACER PD 723P , Sušárna BINDER , Výrobník šupink.ledu , Mraznička skříňová , Odstředivka ,

12 Přístr.na výr.ultračis.vody , Promývač mikrodestiček , SW pro zprac.thermoprogr , Laminár.box , Soubor 11 ks Počítač 7300H , mezisoučet ,95 FRIM u FRVŠ ,70 FRIM u MSM ,40 FRIM u RP ,00 Celkem ,05 REKAPITULACE Dotace FRVŠ ,00 Dotace MSM ,00 Dotace RP ,00 FRIM ZF celkem ,15 Ve fondu účelově určených prostředků je pro rok 2006 celkem 901 tis. Kč, z toho 891 tis. Kč z prostředků MŠMT, které je nutno vyčerpat v souladu s účelem jejich poskytnutí. V souvislosti s prodejem hlavního výměníku došlo k významným změnám v nákladech na energie ZF a KaM. V důsledku tohoto pro fakultu a univerzitu výhodného prodeje dochází ke snížení nákladů na vytápění (odpadají náklady na provoz budovy výměníku, jeho údržbu a mzdové náklady obsluhy), snížení ceny za odebraný GJ tepla. Jednání o prodeji trvala více než dva roky a nebylo možné předvídat, že k realizaci prodeje dojde v polovině roku Současně došlo k rekonstrukci technologie v Menze, což mělo rovněž vliv na odběr energií a jejich financování, a tyto náklady se daly odhadovat pouze velmi nepřesně, neboť provoz Menzy nebyl ještě koncem roku 2005 na plné kapacitě. Zároveň byla oddělena fakturace za energie Zemědělské fakulty a Kolejí a menz (součásti JU). V plánu ZF na rok 2005 bylo kalkulováno s cca 900 tis. Kč jako náklady na energie, což bylo více, než byla nakonec skutečnost v roce Tyto náklady bylo možné spočítat až po ukončení roku Částka dotací, se kterou bylo počítáno na úhradu energií v roce 2005 tedy nebyla vyčerpána (částka Kč), jelikož náklady byly nižší, než se předpokládalo v plánu na rok 2005 z důvodů výše uvedených. Tímto zbyla z obdržených dotací částka ve výši Kč k přesunu do FÚUP na rok Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Komise zhodnotila průběh inventarizací na ZF. V roce 2005 proběhly inventarizace dle Příkazu tajemníka Zemědělské fakulty č. 5/2005, ze dne Bylo ustanoveno celkem 33 dílčích inventarizačních komisí, které provedly fyzickou a dokladovou inventarizaci na ZF. 1) Fyzická inventarizace movitého a nehmotného majetku proběhla dle účetního stavu ke dni , nemovitého ke dni Byla provedena na podkladě inventurních soupisů dle jednotlivých kateder a útvarů. Inventurní rozdíl byl zjištěn na výpočetním útvaru 620. Byl odcizen 11

13 počítač PC 7600/KT 400, inv. č /00, vstupní cena ,- Kč. Věc byla hlášena Policii ČR a dosud je v řešení. Počítač byl vyřazen z majetkové evidence a bude řešeno ve škodové komisi po doložení vyrozumění Policie ČR. Dále byly provedeny účetní dodatky tj. přírůstky majetku za měsíce listopad a prosinec 2005 a odsouhlasení stavů majetku dle jednotlivých účtů ke dni ) Inventarizace drahých kovů proběhla ke dni převážením Pt nádobí a fyzickou kontrolou. Stav drahých kovů zařazených do DHM a DDHM činí celkem ,- Kč. 3) Inventarizace materiálových zásob, skript a zboží proběhla se stavem ke dni dle jednotlivých skladů. Účetní kontrola byla provedena u skladů, kde se účtuje materiál na skladě přes FIS tj. středisko centrální sklad, 620 sklad výpočetního útvaru, 260 Tábor - sklad zboží a sklad skript. U ostatních skladů tj. sklady zásob materiálu na katedrách a útvarech (K-120, 130, 140, 150, 210 a 975) byla provedena účetní aktualizace. Sklad autoprovozu byl na pokyn tajemníka ZF zrušen. Část zásob byla vydána do spotřeby a část byla odvezena do Kovošrotu, neboť se jednalo o morálně a technicky zastaralé předměty. Pokus o likvidaci části položek skladu formou prodeje nebyl úspěšný. 4) Inventarizace pokladních hotovostí a cenin byly provedeny v pokladnách na ZF v Č. Budějovicích a v Táboře 1 x k ) Inventarizace dokladová. Na ZF byla provedena kontrola jednotlivých účtů a provedeny zápisy o dokladové inventarizaci ze dne a. Přehled o stavu a vývoji majetku Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně vykazuje stav k celkovou částku tis. Kč. Dlouhodobý hmotný majetek pak představuje v pořizovací ceně stav ke dni celkovou výši tis. Kč. 5b. Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek činí k tis. Kč (zejména běžný účet). 5c. Zásoby Stav zásob celkem je k vykazován částkou tis. Kč, což je snížení oproti minulému roku o 400 tis. Kč. 5d. Pohledávky a závazky Zvýšení celkového objemu pohledávek na dvojnásobek je způsobeno z velké části (cca 5 mil. Kč) normálními pohledávkami do lhůty splatnosti, u kterých se nepřepokládá nesplácení. Je to způsobeno zvýšenou aktivitou pracovníků ZF v závěru roku 2005 při dokončování projektů a uzavírání doplňkové činnosti. Analýza saldokontních pohledávek (není účet 314, je zde účet 333, který není uveden v rozvaze) k

14 Vývoj pohledávek ZF (v Kč) do % do % Pohledávky-(účty 311, 315, 346, 978) , ,88 1. z toho do lhůty splatnosti ,44 36, ,14 92,01 2. z toho po lhůtě splatnosti ,27 63, ,74 7, z toho po spl dnů ,97 69, ,40 35,4 2.2.z toho po spl dnů , ,3 2.2.z toho po spl dnů ,00 4, ,50 5,6 2.2.z toho po spl. 180 a více dnů , ,84 50,7 Největší položky: Nad 180 dní: Jaroslav Hoffman zapl MZe ČR IVVMZe uhr dnů: Agra Group a.s uhr Analýza závazků (není účet 325) k Vývoj závazků ZF (v Kč) do % do % Závazky-(účty 321,333, 978) , ,75 1. z toho do lhůty splatnosti ,66 82, ,05 74,91 2. z toho po lhůtě splatnosti ,29 17, ,70 25, z toho po spl dnů ,79 71, , z toho po spl dnů ,00 4,5 2.2.z toho po spl dnů 2.2.z toho po spl. 180 a více dnů ,50 23,8 Navýšení objemu závazků 1 30 dnů po lhůtě splatnosti je způsobeno zejména pozdním vracení faktur z kateder podepsaných odpovědnou osobou (řešitel, vedoucí katedry). Tato skutečnost je dána zvýšenou aktivitou pracovníků ZF při nakupování v závěru roku Stipendia a služby poskytované studentům 7a. Početní stav studentů Na fakultě je vykázán početní stav studentů ke dni celkem studentů (2.438 studentů v roce 2004, studentů v roce 2003). 7b. Stipendia Stipendia v roce 2005 byla vyplacena v celkové výši tis. Kč. Z toho z dotace MŠMT bylo vyplaceno tis. Kč. Dotace na doktorandská stipendia v částce tis. Kč byla v plné výši vyčerpána. Prospěchová stipendia nebyla v roce 2005 vyplácena. 13

15 8. Institucionální podpora specifického výzkumu Celková poskytnutá dotace: tis. Kč Přehled o využití dotace na úhradu a) osobních a věcných nákladů spolupráce studentů doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na fakultě. Celkem v tom osobní věcné 186 tis. Kč 0 tis. Kč 186 tis. Kč Komentář /Pozn. : - na stipendia studentů doktorských studijních programů Kč, projekty GA JU-2 b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených Opatřením kvestora k hospodaření s veřejnými prostředky institucionální podpory výzkumu a vývoje na Jihočeské univerzitě, č. 89 ze dne Celkem v tom osobní věcné tis. Kč tis. Kč 917 tis. Kč Komentář /Pozn. : - mzdy a pojištění akademických pracovníků dle VaV, podle počtu doktorandů diplomantů, stipendia ,- Kč - projekty GA JU - 1, IG ZF 18 c) nákladů na výzkum prováděný studenty doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce Celkem 138 tis. Kč Komentář /Pozn. : - stipendia ,- Kč, projekty - SVOČ + stip. doktor. a studentů Mgr. 14

16 ZÁVĚR Vyhodnocení opatření předchozího roku a opatření přijatá na rok následující Nulový hospodářský výsledek z hlavní činnosti dodržen nebyl. Ve spojitosti s doplňkovou činností byl však vykázán zisk ve výši tis. Kč. Tento kladný HV připadne na úhradu ztrát z minulých období (ztráta ŠZP). ZF by měla od ŠZP požadovat kompenzaci, protože díky této ztrátě nemůže přidělit tento zisk do svých fondů (FRIM, Fond odměn, Sociální fond atd.). V roce 2005 byla od září opět navýšena tarifní tabulka Mzdového předpisu JU, úroveň osobních příplatků zůstala přibližně ve stejné výši. Celkově se zvýšila průměrná měsíční hrubá mzda cca o 4 tis. Kč. Průměrný přepočtený stav pracovníků k byl 346,4 což je o 20 více než v roce Prostředky z FRIMu byly v roce 2005 čerpány hospodárně, na spoluúčast na grantech, na nejnutnější opravy. Došlo ke změně výpočtu způsobu přidělování prostředků do centrálního FRIMu, ke změně odpisového plánu, výše odvodů se však i nadále pohybuje na přibližně stejné úrovni. Doplňková činnost přispěla v roce 2005 k dosažení kladného hospodářského výsledku částkou ve výši tis. Kč zisku. Dařilo se dále snižovat náklady na opravy a udržování majetku. Rozpočet na rok 2005 nebyl dodržen některými katedrami útvary. V rámci celkového rozpočtu se podařilo nekázeň těchto středisek kompenzovat. Stejně jako v roce 2005 tak i pro rozpočet roku 2006 budou z tohoto vyvozeny důsledky ve formě snížení rozpočtu pro dané katedry (útvary) o přečerpanou částku. Po snahách o zprůhlednění financování účelové činnosti zabezpečované pro ZF Školním zemědělským podnikem JU v minulých letech bude přistoupeno od roku 2006 k jinému způsobu financování. Z rozpočtu ZF bude vyčleněna určitá částka na zabezpečení účelové činnosti, a ta bude přidělena katedrám, které si přímo s ŠZP dohodnou, jaké služby budou chtít od ŠZP zabezpečit a za jaké částky. 15

17 TABULKOVÁ ČÁST Tabulka č. 1.1 rozvaha 1.2 výkaz zisku a ztráty hospodářský výsledek 1.4a nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta dotace z kapitoly MŠMT, ostatní dotace neinvestiční prostředky vlastní výnosy 2.2.1b - financování programů reprodukce majetku neinvestiční náklady 2.2.2a - pracovníci a mzdové prostředky 4 - fondy 4a - stipendijní fond 4b - FRIM 4c fond účelově určených prostředků 5a - přehled o majetku a jeho vývoj 5b - finanční majetek 5c - zásoby 5d - pohledávky, závazky, úvěry 7a - počty studentů 7b - stipendia 7c - stravování 7d - ubytování 16