Výroční zpráva představenstva za rok 2007

Transkript

1 ANUAL REPORT 27

2 Výroční zpráva představenstva za rok Úvodní slovo Vážení akcionáři, vážení majitelé infrastrukturního majetku, vážení přátelé, je mi milou povinností předložit Vám výroční zprávu VHOS, a.s. za rok 27. Naše společnost i přes řadu problémů, o kterých se zmíním v dalších kapitolách této zprávy, dosáhla v roce 27 jeden z nejlepších hospodářských výsledků za posledních několik let. Plánovaný hospodářský výsledek 8,5 mil. Kč před zdaněním byl splněn ve výši tis. Kč. V dalších částech této zprávy najdete údaje o majetkové i organizační struktuře, o ekonomice a hospodaření společnosti. Dále základní údaje o investicích společnosti v roce 27 a provozovaném majetku. Dovolte, abych poděkoval za spolupráci všem akcionářům VHOS, a.s. a jejich zástupcům v představenstvu a dozorčí radě. Rovněž bych chtěl poděkovat všem majitelům námi provozovaného majetku vodovodů a kanalizací, investorům stavebních prací a zejména také všem zaměstnancům společnosti za jejich obětavou práci a za výsledky, kterých společnost dosáhla. 2. Orgány společnosti Představenstvo Ing. Pavel Binka Ing. Vladimír Langer Ing. Jan Šimon Ing. Bohdan Kašpar Ing. Petr Lukovics předseda představenstva ředitel společnosti místopředseda představenstva technický ředitel člen ekonomický ředitel člen člen, který abdikoval Dozorčí rada Oldřich konývka Ing. Pavel Špaček Lubomíra Kamenická předseda dozorčí rady člen člen 3. Hospodaření společnosti Za rok 27 bylo dosaženo vyšších výnosů ve srovnání s rokem 26 a zisku mírně zlepšujícím skutečnost za rok 26. Společnost dosáhla celkového obratu ve výši tis. Kč a účetní zisk před zdaněním ve výši tis. Kč. HV po zdanění tis. Kč. Úspěchem byly zlepšené hospodářské výsledky na stavebních zakázkách, zajištění plánované ziskovosti v oblasti provozu vodovodů a kanalizací a zlepšené hospodaření v nákladových střediscích. Neúspěchem byl propad hospodaření v zakázkách ostatních. Nákladová střediska se svou činností a hospodařením podílela na zajištění plánu hospodaření celé společnosti. Představenstvo VHOS, a. s. se situací v hospodaření firmy průběžně zabývalo na svých jednáních a ukládalo vedení provádět opatření ke zlepšenému hospodaření a plnění plánu rozvoje. Provozování vodovodů a kanalizací, které je stěžejní činností VHOS,a.s., bylo zaměřeno na dodržování zákona č.274/21 Sb. Častým stykem s vlastníky došlo ke zlepšení komunikace a zvýšená pozornost byla věnována problematice dotací a zpracování plánů obnovy. Při zajišťování úkolů vyplývajících ze zákona č. 274/21 Sb. se spolupráce s vlastníky projevila při projednání cenových úprav V a S od , kdy došlo ke zvýšení cen především z důvodu růstu cen el. energie, zvýšení OPN a v neposlední řadě i růst DPH u obyvatelstva, což zajistí prostor na čerpání nákladů v souladu s kalkulačním vzorcem a zajištění požadované údržby a oprav provozovaného majetku. VHOS, a.s. provozovala k km vodovodní sítě, na které bylo napojeno vodovodních přípojek. Na provozování vodovodů bylo uzavřeno celkem 42 provozních smluv s majiteli infrastruktury. Kapacita vodních zdrojů činila celkem 685 l/s a představuje oproti roku 26 nárůst o 15 l/s. V těchto zdrojích bylo vyrobeno tis. m3 pitné vody. Kontrola kvality vody byla zajišťována rozbory dle schváleného Programu kontroly jakosti pitných vod na rok 27 na základě požadavků zák. č. 258/2 o ochraně veřejného zdraví. Laboratoř pitných a odpadních vod VHOS, a.s. obhájila v roce 27 akreditaci a je držitelem Osvědčení o akreditaci č. 252/27 udělené ČIA. V průběhu roku VHOS, a.s. navrhovala změny provozních smluv vyplývající z novel zákona z roku 26. Nabídli jsme rovněž obcím plnit za vlastníky povinnost zpracovat plány financování obnovy vodovodů nebo kanalizací. Tato nabídka byla akceptována a na rok 28 byly uzavřeny smlouvy. Konec roku byl poznamenán projednáváním podmínek zajištění dotací z programu OPŽP, což nás jako provozovatele nutní k jednání z vlastníky na změnu provozních smluv na dobu určitou. V oblasti kanalizací provozuje VHOS, a.s. 221 km kanalizační sítě, na kterou je napojeno 7563 kanalizačních přípojek. Většina odváděné odpadní vody je čištěna na 1 ČOV. Na provozování kanalizací a ČOV je uzavřeno 13 provozních smluv. Nově získala VHOS, a.s. provoz kanalizace a ČOV v obci Biskupice Zpracování majetkové a provozní evidence VHOS,a.s. zajistila na základě 29 uzavřených smluv pro vodovody a 13 uzavřených smluv pro kanalizace. Hospodaření na zakázkách V a S se dařilo plnit, problémem byla trvající nízká úroveň cen V a S na provoze Svitavy. Přijatá opatření ke zpoplatnění producentů dešťových vod v roce 26 a následné kontroly se kladně promítly do hospodaření roku 27 ve zvýšené fakturaci m3 v oblasti stočného. Hospodaření roku 27 bylo mimo jiné ovlivněno zvýšením výnosů na nákladových střediscích a celkovým zlepšením hospodaření těchto NS, což vyrovnalo propad hospodaření ZO a to mělo dopad i na hospodářský výsledek celé a.s. vůči plánu. Velmi dobře se v druhém pololetí vyvíjela stavební výroba, která zajistila růst výnosů nad přijatý a schválený plán a podílela se významnou měrou na plnění hospodářského plánu společnosti. Čerpání nákladů bylo pravidelně sledováno, byly využívány zkušenosti s provozem nadstavby informačního systému EFAS a programem COGNOS. Podrobnější plánování umožnilo sledování plánu i čerpání nákladů na zakázkách i v rámci kalkulačních položek. Pro zajištění provozu vodovodu a kanalizace Svitavy byl kladen velký důraz na úkoly vyplývající ze smlouvy a plnění úkolů ze směrnice k provozu Vak Svitavy. Úkol, který jsme v roce 27 řešili byl výběr nového dodavatele informačního systému a schválení úvodního projektu pro implementaci IS QI. Zpřesněnou evidencí poruch a dalším využitím informací z provozu dispečinků se dařilo snižovat ztráty vody celkové i ztráty v síti a roční úkoly byly splněny. Ztráty v síti dosáhly hodnoty za VHOS, a.s. 2,37 % na plán 22,88 %. Byl plněn plán snižování ztrát na období a toto plnění se pravidelně kontroluje a vyhodnocuje. Na cash flow se projevilo negativně placení nájemného Skupinovému vodovodu Svitavy a městu Svitavy s přeplatkem až 3 mil. Kč. Problémem je i platba za odběr podzemních vod, kdy VHOS, a.s. prokázala vůči státu přeplatek cca 6 mil. Kč. Úkoly ve výměně vodoměrů pro rok 27 se rovněž podařilo splnit. Celkem bylo na provozovaných vodovodech vyměněno ks vodoměrů před prošlým cejchem. VHOS, a.s. zajistila plnění podmínek zákona o veřejných zakázkách a zajistila vypsání nového výběrového řízení na dodavatele el. energie. Soutěž přinesla snížení předpokládaných cen a byl vybrán nejlevnější dodavatel s opcí na další rok. První pololetí 27 bylo ovlivněno delším zimním obdobím ztrátovou stavební zakázkou, za 1. pololetí byla vytvořena ztráta: tis Kč, po zápočtu SIPO tis. Kč. Druhé pololetí bylo zahájeno úsilím zvýšit objem stavební výroby a zajistit plnění hospodářských úkolů na všech provozech. Objem výkonů a zisku ve stavební výrobě podařilo zajistit a plnit ve druhém pololetí nad rámec plánu. Výkony stavebního provozu za I. pololetí dosáhly jen 19,8 mil Kč, což je cca 32 % ročního plánu. Celkové roční výnosy stavební výroby za rok 27 dosáhly objemu 81,875 mil. Kč. Stavební provoz zajistil splnění plánu zisku za rok 27. Na místo

3 neobsazené funkce vedoucího výroby, byl přijat asistent ředitele společnosti, který zajišťoval v průběhu roku řízení a dodávky opravny čerpadel. I tak se nedařilo zlepšit výnosy ani zisk na provozu opravny čerpadel, což bylo stálou kritikou vedení i představenstva. Opravna čerpadel rozšířila zakázky pro opravy čerpadel pro okolní vodárenské firmy, ale objem výnosů nerostl. Je snahou do příštích let tyto rozjednané zakázky zúročit v oblasti růstu výnosů opravny čerpadel. Tento provoz nesplnil ani roce 27 obrat ani tvorbu zisku a stále není dosahováno úrovně roku 23. Proto bylo rozhodnuto na přelomu roku o změně na funkci vedoucího provozu. Obchodní činnost firmy vykázala růst výnosů, i když vývoj v průběhu roku tomu nenasvědčoval. Obrat útvaru MTZ se výrazně zlepšil vůči roku 26. Plán hospodaření se podařilo zlepšit. Byla udržena spolupráce s konsignačními sklady. Zlepšeno bylo zásobování pracovišť VHOS, a.s., byl výrazně snížen objem neobrátkových zásob. Stav zásob ke konci roku 27 činil hodnotu tis. Kč, oproti stavu ke konci roku 26 dosáhl snížení o tis. Kč. Obrátka zásob díky likvidaci neobrátkových zásob se výrazně zrychlila a dosáhla průměru roku 27 obrátkovost 47,4 dne. Na prodejně TOP EKO bylo rozhodnuto o snížení počtu pracovníků o pracovníka. V oblasti obchodu byla navázána spolupráce s dodavatelem nářadí, což se koncem roku projevilo v růstu obratu prodejny. Nepříznivé hodnocení za rok 27 zaslouží zakázky ostatní, které v celku plán hospodaření nesplnily. Kritizovat je nutno oddělení zakázky a projekci. Nesplněný objem zisku v oblasti ZO je způsoben především malým objemem zakázek opravny čerpadel a neplněním plánu hospodaření projekce. Hospodaření štábních útvarů se zlepšilo, přesto se nepodařilo hospodářský plán těchto útvarů splnit. Výnosovou i ziskovou oblast projekce ovlivnilo nedokončení PD na ČOV Litomyšl a nemožnost fakturovat dokončenou DUR Obalovny živičných směsí. Zhoršení hospodaření bylo ovlivněno především problémy v oblasti projekce na technickém útvaru. Opravna čerpadel a stavební provoz v průběhu roku 27 obhájily při kontrolních auditech certifikaci ISO 9 a získali ISO 14, které musíme v průběhu 1. pololetí 28 znovu obhájit. ISO 14 přispělo ke zlepšení obchodní nabídky především stavebnímu provozu. V roce 27 byl průměr stavu pohledávek po lhůtě nad 3 dnů tis Kč, tj. růst vůči roku 26, především díky pohledávce vůči firmám VOD-KA a Freemont. Pohledávky po lhůtě z obchodního styku dosahovaly průměrné výše 8.76 tis Kč. Výše pohledávek po lhůtě splatnosti se pohybovala v rozmezí mezi 2 a 12 mil. Kč s rozhodujícím vlivem hodnoty pohledávky za firmou Freemont, VOD-KA a koncem roku za firmou Rehau. I nadále zůstávají pohledávky po lhůtě splatnosti značným negativním jevem, který se odráží na finančním toku společnosti. Vysoký podíl pohledávek po lhůtě splatnosti tvoří především pohledávky ze stavební výroby. Snížení objemu pohledávek po lhůtě musí být cílem pro zlepšení finančních toků. Čerpání provozního úvěru dosahovalo mnohdy díky vysokému objemu pohledávek po lhůtě a díky přeplatkům za odběr podzemní vody limitní výše 23 mil Kč. Pořízení investic dosáhlo 9,692 mil. Kč. Firma v roce 27 zajistila realizaci plánovaných oprav v celkovém objemu tis Kč. Byl čerpán investiční úvěr ve výši tis Kč na pořízení stavebních strojů a mechanismů. Leasingem nebyly pořízeny žádné investice. Stav pracovníků v roce 27 dosáhl počtu 189,48 a průměrná mzda v roce 27 dosáhla ,- Kč. Průměrnou mzdu se podařilo zvýšit o 5,9 %, a produktivita z vlastních výnosů vyrostla o 1,5%. VHOS, a.s. v průběhu roku 27 nenabyla vlastní akcie ani zatímní listy. Hlavní činností ovládané společnosti VHOS-KA s.r.o. byl monitoring inženýrských sítí a čištění kanalizačním vozem. Dceřiná společnost v roce 27 rozšířila své vybavení o další kameru a podařilo se jí zajistit dostatek zakázek v oblasti monitoringu kanalizací. To se kladně promítlo do výsledku hospodaření dceřiné společnosti v roce 27, kdy byl vytvořen zisk před zdaněním ve výši 333 tis. Kč oproti roku 26, kdy zisk před zdaněním vykazoval celkem 187 tis. Kč. Seminář k problematice čištění odpadních vod opět potvrdil vzrůstající zájem posluchačů odborníků z vodáren i státních orgánů životního prostředí. Stal se velmi úspěšnou a uznávanou tradicí v setkávání odborné veřejnosti nejen z celé ČR, ale i ze Slovenska. Dvanáctého ročníku se zúčastnilo 32 platících účastníků a 39 vystavujících firem. Další aktivitou společnosti je účast ing. Langera ve výboru AČE a ing. Binky v představenstvu SOVAK. 4. Hlavní cíle a záměry společnosti v příštích letech Úkoly a směry dalšího rozvoje VHOS, a.s. jsou obsaženy v Rozvojovém programu VHOS, a.s. přijatém představenstvem společnosti v průběhu roku 27 na léta Tento program byl na konci roku 27 schválen a uložen úkol pro předsedu představenstva aktualizovat ročně rozvojový program a připravit ekonomický návrh na možné vytvoření samostatné dceřiné společnosti ze stavebního provozu. V roce 28 je nutno zaměřit činnost společnosti na posílení prosperity a akceschopnosti, zvýšení produktivity a snížení režijních nákladů a udržet zlepšené hospodaření nákladových středisek. Rovněž je nutno zajistit podmínky pro implementaci nového informačního systému. Z dalších významných úkolů je nutno zajistit úpravy provozních smluv vodovodů a kanalizací u vlastníků, žádajících dotace z programu OPŽP. V oblasti provozování vodovodů a kanalizací nadále snižovat ztráty vody v síti dle dlouhodobého plánu, provést obnovu čerpací techniky a tlakových nádob na čerpacích stanicích provozovaných VHOS, a.s. na okrese Svitavy s cílem snížení nákladů na el.energii. Následně zpracovat návrhy výkonových parametrů pro provozní smlouvy na provoz vodovodů i kanalizací. Dále je nutno úzce spolupracovat s vlastníky při uvádění nové legislativy do praxe, spolupracovat při tvorbě a realizaci plánů Financování a obnovy vodovodů a kanalizací, zlepšit styk se zákazníky a aktivně pomáhat městům při přípravě staveb kanalizací a ČOV z programu OPŽP v souladu s legislativou EU. VHOS, a.s. Nádražní 6, Mor. Třebová tel.: , fax: vhos@vhos.cz Ing. Pavel B I N K A předseda představenstva

4 Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů (v tis. Kč) Výsledovka Výnosy celkem Tržby Ostatní výnosy Náklady celkem Materiál a služby Osobní náklady Odpisy Ostatní Zisk Rozvaha A Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Dlouhodobý nehmotný majetek C Oběžná aktiva celkem D Ostatní aktiva celkem Dlouhodobý hmotný majetek B Stálá aktiva celkem Zásoby Pohledávky Finanční majetek Aktiva celkem (A+B+C+D) Fondy Základní kapitál Hospodářský výsledek z minulých let Hospodářský výsledek běž.účet.období A Vlastní kapitál celkem Rezervy 6 Závazky Bankovní úvěry a výpomoci vodné stočné stavební výroba B Cizí zdroje celkem C Časové rozlišení Pasiva celkem (A+B+C) Skladba výnosů obchod ostatní

5 Výkaz peněžních toků - Cash flow za rok 27 VHOS, a.s. Moravská Třebová IČO: P Stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na začátku období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (+/-) A.1. Úprava o nepeněžní operace A.1.1. Odpis stálých aktiv (+) s výjimkou ZC prodaných stálých aktiv, odpis pohled A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 2 A.1.3. Zisk (-) / ztráta (+) z prodeje stálých aktiv -451 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) a výnos.úroky (-) s výjim.kapital.úroků 83 A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami -19 A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) a přechodných účtů aktiv A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-)a přechod.účtů pasiv pracovního kapitálu a mimořádnými položkami A.2.3. Změna stavu zásob ( + / - ) A.2.4. Změna stavu krátkod.finanč.majetku nespadajícího do peněž.prostř.a ekviv. A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř položkami A.3. Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných úroků ( - ) A.4. Přijaté úroky ( + ) -83 A.5. Zaplac. daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za min.obd. ( - ) A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimoř. účetními případy, které tvoří mimořádný 19 hosp. výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimoř. činnosti A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku ( + ) A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv ( - ) B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv ( + ) B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám (+/ - ) B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Dopady změn dlouhodobých záv., popř. krátkodobých záv.,které spadají 2 2 do oblasti fin.činnosti(např.provoz.úvěry) na peněž.prostředky a ekvivalenty C.2. C.2.1. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky a ekvivalenty Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení základního kapitálu, emis.ažia event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto navýšení ( + ) C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům ( - ) C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů ( + ) C.2.4. Úhrada ztráty společníky ( + ) C.2.5. Přímé platby na vrub fondů ( - ) C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně ( - ) C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R Stav peněž. prostředků a peněž. ekvivalentů na konci období

6

7 Zpráva o činnosti dozorčí rady za rok 27 V souladu s příslušnými ustanoveními obchodního zákoníku a stanov akciové společnosti VHOS Moravská Třebová předkládá dozorčí rada společnosti akcionářům společnosti výsledek její činnosti za rok 27. Od poslední valné hromady konané dne pracovala dozorčí rada společnosti ve složení: Oldřich Konývka, předseda DR Ing. Pavel Špaček, člen Lubomíra Kamenická, člen Za rok 27 se uskutečnilo celkem 6 řádných zasedání, a to v termínech stanovených zpracovaným plánem práce. Činnost dozorčí rady jako nejvyššího kontrolního orgánu společnosti se v průběhu roku 27 zabývala zejména: - pravidelnou kontrolou hospodářských výsledků společnosti, včetně hodnocení finanční situace, - obchodní politikou společnosti zejména problematikou vývoje salda pohledávek a cenotvorbou v oblasti vodného a stočného, - prověřováním způsobu zadávání zakázek a výběru dodavatelů v oblasti investiční činnosti a.s. a dodavatelských oprav, - mzdovou politikou společnosti dodržováním vnitřních předpisů a. s. a dohod vyplývajících z vnitřního mzdového předpisu, pracovního řádu a vnitřního předpisu péče o zaměstnance, - plněním podnikatelského záměru společnosti, - dohledem nad činností auditora společnosti, - dohledem nad sestavováním plánu investic a realizace významných investičních akcí, - postupem představenstva společnosti na realizaci usnesení valné hromady. Zvláštní pozornost byla věnována přezkoumání roční účetní závěrky, zprávě auditora a ověření účetní závěrky k a návrhu na rozdělení zisku společnosti. Zároveň byla mimořádná pozornost dozorčí rady věnována vývoji v oblasti provozování skupinového vodovodu Svitavy a kanalizace a čistírny odpadních vod Svitavy. K činnosti představenstva a managementu společnosti v období od konání poslední valné hromady nemá dozorčí rada společnosti připomínek. Představenstvo, management a pracovníci společnosti v mezích daných možností zajišťují vodárenské a další vykonávané služby na odpovídající kvalitní úrovni s cílem dosáhnout maximálního hospodářského výsledku. Lze konstatovat, že v kontrolovaných oblastech bylo jednání a činnost představenstva vždy v souladu s obecně závaznými předpisy a stanovami společnosti a dozorčí radou nebyl zjištěn případ jejich porušení. Zároveň dozorčí rada konstatuje, že účetní závěrka za rok 27 byla sestavena v souladu s platnými předpisy a podává věrný a poctivý obraz o finanční situaci, nákladech, výnosech a výsledku hospodaření za rok 27. Dozorčí rada schválila na svém 4. zasedání dne auditora k ověření účetní závěrky za rok 27 firmu AUDIT AND TAX, s.r.o. Zlín, která ověřovala hospodaření společnosti i za předcházející účetní období. Dozorčí rada přezkoumala roční účetní závěrku za rok 27 včetně návrhu představenstva na rozdělení hospodářského výsledku společnosti. S předloženým návrhem představenstva na rozdělení hospodářského výsledku vyslovili členové dozorčí rady souhlas. S ohledem na pozitivní výrok auditora k účetní závěrce sestavené k a na základě zjištěných skutečností doporučuje dozorčí rada valné hromadě účetní závěrku za rok 27 schválit a rozhodnout o rozdělení zisku podle návrhu předloženého představenstvem společnosti. Oldřich Konývka předseda DR VHOS, a.s.

8 ANUAL REPORT 27