OPATŘENÍ PROTI LEGALIZACI VÝNOSŮ A FINANCOVÁNÍ TERORISMU V NEBANKOVNÍM SEKTORU

Transkript

1 P A V E L M A C E K OPATŘENÍ PROTI LEGALIZACI VÝNOSŮ A FINANCOVÁNÍ TERORISMU V NEBANKOVNÍM SEKTORU A M L - A K T U Á L N Í R E G U L ATORNÍ P O Ž A D AV K Y A V Ý Z V Y

2 OBSAH 1 PŮSOBNOST ZÁKONA Č. 253/2008 SB. (AML ZÁKONA) V POJIŠŤOVNICTVÍ 2 OBCHODNÍ VZTAHY A OBCHODY V POJIŠŤOVNICTVÍ 3 SEKTOROVÁ SPECIFIKA PLNĚNÍ AML POVINNOSTÍ V POJIŠŤOVNICTVÍ 4 HODNOCENÍ RIZIK V SEKTORU ŽIVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ 5 MOŽNOSTI PRANÍ PENĚZ NA POJISTNÝCH PRODUKTECH 6 VZTAH AML A CRS/FATCA 7 MEZINÁRODNÍ SANKCE A POJIŠŤOVNICTVÍ C0 20/11/2018 2

3 1 PŮSOBNOST AML ZÁKONA V POJIŠŤOVNICTVÍ A. Postavení pojišťoven B. Postavení zprostředkovatelů C. Vztahy pojišťoven a zprostředkovatelů

4 1 P Ů S O B N O S T A M L Z Á K O N A V P O J I Š Ť O V N I C T V Í A. POSTAVENÍ POJIŠŤOVEN AML zákon (z. č. 253/2008 Sb.) Zákon o pojišťovnictví (z. č. 277/2009 Sb.) 2, odst. 1, písm. b), bod 8 povinnou osobou se pro účely tohoto zákona rozumí finanční instituce, kterou, pokud není úvěrovou institucí, je pojišťovna, při výkonu činností souvisejících s provozováním životního pojištění, 2, odst. 2, písm. c) povinnou osobou je rovněž podnikatel, který není uveden v odstavci 1 při obchodu v hotovosti v hodnotě EUR nebo vyšší 13, odst. 7 tuzemské pojišťovně nelze udělit povolení k souběžnému provozování pojišťovací činnosti podle pojistných odvětví životních pojištění a neživotních pojištění, 17, odst. 1 tuzemská pojišťovna, které bylo před 1. dubnem 2000 uděleno povolení k souběžnému provozování pojištění podle pojistných odvětví životních a neživotních pojištění v rozsahu širším, než je uvedeno v 13 odst. 7, je oprávněna provozovat souběžně tyto činnosti za podmínky jejich odděleného řízení životní pojišťovna vždy povinnou osobou, neživotní jen u nadlimitních hotovostních operací, kompozitní oba dva režimy C0 20/11/2018 4

5 1 P Ů S O B N O S T A M L Z Á K O N A V P O J I Š Ť O V N I C T V Í B. POSTAVENÍ ZPROSTŘEDKOVATELŮ AML zákon 2, odst. 1, písm. b), bod 8 povinnou osobou se pro účely tohoto zákona rozumí finanční instituce, kterou, pokud není úvěrovou institucí, je pojišťovací zprostředkovatel a samostatný likvidátor pojistných událostí při výkonu činností souvisejících s provozováním životního pojištění, s výjimkou pojišťovacího zprostředkovatele, u něhož pojišťovna nese odpovědnost za škodu způsobenou jeho činností 2, odst. 2, písm. c) povinnou osobou je rovněž podnikatel, který není uveden v odstavci 1 při obchodu v hotovosti v hodnotě EUR nebo vyšší Zákon o distribuci pojištění a zajištění (ZDPZ; z. č. 170/2018 Sb. / účinný od ) 6 samostatný zprostředkovatel 14 - použije-li pojišťovna nebo zajišťovna při své činnosti samostatného zprostředkovatele, nehradí škodu jím způsobenou 15 vázaný zástupce 24 doplňkový pojišťovací zprostředkovatel # samostatný likvidátor pojistných událostí 2917 NOZ (z. č. 89/2012 Sb.) - kdo při své činnosti použije zmocněnce, zaměstnance nebo jiného pomocníka, nahradí škodu jím způsobenou stejně, jako by ji způsobil sám SZ vždy povinnou osobou, VZ, DPZ a SLPU jen u nadlimitních hotovostních operací C0 20/11/2018 5

6 1 P Ů S O B N O S T A M L Z Á K O N A V P O J I Š Ť O V N I C T V Í B. POSTAVENÍ ZPROSTŘEDKOVATELŮ NABÍZENÍ MOŽNOSTI STÁT SE POJIŠTĚNÝM pojistník povinnou osobou? pro: poskytování finanční služby podnikatelský výkon činnosti samostatná odpovědnost za škodu proti: není zprostředkováním pojištění bez registrace je klientem pojišťovny / plátcem pojistného doposud nevyjasněná role v nastavení AML systému Ministerstvo financí České republiky seminář 3. října 2018 C0 20/11/2018 6

7 1 P Ů S O B N O S T A M L Z Á K O N A V P O J I Š Ť O V N I C T V Í C. VZTAHY POJIŠŤOVEN A ZPROSTŘEDKOVATELŮ AML zákon 21 Systém vnitřních zásad (SVZ) ŽP KL Povinná osoba zavede a uplatňuje odpovídající strategie a postupy vnitřní kontroly a komunikace ke zmírňování a účinnému řízení rizik ŽP SZ KL 11 Převzetí identifikace (spolupráce) odst. 1, 3 a 4 od SZ odst. 5 od VZ / DPZ ŽP ŽP ŽP SVZ SVZ VZ SZ DPZ SVZ KL VZ KL KL Povolené smluvní vazby (dle ZDPZ) - samostatný zástupce na více pojišťoven - vázaný zástupce na jednoho zastoupeného - doplňkový PZ na více zastoupených Systém vnitřních zásad - povinná osoba používá vždy vlastní - vázaný zástupce používá SVZ zastoupeného - doplňkový PZ používá SVZ zastoupeného C0 20/11/2018 7

8 2 OBCHODNÍ VZTAHY A OBCHODY V POJIŠŤOVNICTVÍ A. Obchodní vztah B. Kontraktační obchody C. Transakční obchody

9 2 O B C H O D N Í V Z T A H Y A O B C H O D Y V P O J I Š Ť O V N I C T V Í A. OBCHODNÍ VZTAH AML zákon 54, odst. 7 smlouva o účtu, jednorázový vklad, pojistná smlouva a poskytování platebních služeb prostřednictvím elektronických peněz nebo veřejné mobilní sítě je pro účely tohoto zákona vždy obchodním vztahem NOZ (z. č. 89/2012 Sb.) 2758, odst. 1 pojistnou smlouvou se pojistitel zavazuje vůči pojistníkovi poskytnout jemu nebo třetí osobě pojistné plnění, nastane-li nahodilá událost krytá pojištěním (pojistná událost), a pojistník se zavazuje zaplatit pojistiteli pojistné pojistná smlouva = obchodní vztah C0 20/11/2018 9

10 2 O B C H O D N Í V Z T A H Y A O B C H O D Y V P O J I Š Ť O V N I C T V Í B. KONTRAKTAČNÍ OBCHODY AML zákon 4, odst. 1 NOZ obchodem se rozumí každé jednání povinné osoby s jinou osobou, pokud takové jednání směřuje k nakládání s majetkem této jiné osoby nebo k poskytnutí služby této jiné osobě 1841 smlouvou o finanční službě se rozumí každá spotřebitelská smlouva týkající se bankovní, úvěrové, platební nebo pojistné služby, smlouva týkající se penzijního připojištění, směny měn, vydávání elektronických peněz a smlouva týkající se poskytování investiční služby nebo obchodu na trhu s investičními nástroji Obchodem je: uzavření PS změna PS zastavení / postoupení pohledávek z pojištění (vinkulace) Klientem je: pojistník pojištěný Pojistník je vlastníkem PS, má právo s ní nakládat. Pojištěný je konzumentem služby, dává souhlas s nakládáním s PS. C0 20/11/

11 2 O B C H O D N Í V Z T A H Y A O B C H O D Y V P O J I Š Ť O V N I C T V Í C. TRANSAKČNÍ OBCHODY AML zákon 4, odst. 1 obchodem se rozumí každé jednání povinné osoby s jinou osobou, pokud takové jednání směřuje k nakládání s majetkem této jiné osoby nebo k poskytnutí služby této jiné osobě 4, odst. 3 NOZ příkazem klienta se pro účely tohoto zákona rozumí každý jeho úkon, na jehož základě má povinná osoba nakládat s majetkem 1722 plnění, které je předmětem závazku, musí být majetkové povahy a odpovídat zájmu věřitele, i když tento zájem není jen majetkový 1723, odst. 1 závazek vzniká ze smlouvy,, která je k tomu podle právního řádu způsobilá Obchodem je: platba pojistného žádost o výplatu plnění určení obmyšleného Klientem je: pojistník pojištěný plátce oprávněný Pojistná smlouva může mít celou řadu transakčních klientů, vůči nimž vznikají pojišťovně povinnosti dle AML zákona. C0 20/11/

12 3 SEKTOROVÁ SPECIFIKA PLNĚNÍ AML POVINNOSTÍ V POJIŠŤOVNICTVÍ A. Odklad identifikační povinnosti B. Kontrola dosud neidentifikované osoby C. Zjednodušená identifikace a kontrola

13 3 S E K T O R O V Á S P E C I F I K A P L N Ě N Í A M L P O V I N N O S T Í V P O J I Š Ť O V N I C T V Í A. ODKLAD IDENTIFIKAČNÍ POVINNOSTI AML zákon 7, odst. 3 povinná osoba identifikuje osobu, která má právo na plnění ze životního pojištění, nejpozději v době vyplacení pojistného plnění NOZ Skupinové pojištění 2827, odst. 1 vztahuje-li se pojištění na členy určité skupiny, popřípadě i na jejich rodiny a osoby na nich závislé, nemusí smlouva obsahovat jména pojištěných, lze-li pojištěné bez pochybností určit alespoň v době pojistné události 2827, odst. 2 souhlas pojištěných podle 2826 se nevyžaduje Nelze použít na pojistníka na pojištěného, který již jednal s pojišťovnou z jiného důvodu (např. souhlas s určením obmyšleného) Lze použít na pojištěného, který ještě nejednal s pojišťovnou na obmyšleného na oprávněného určeného v pojistné smlouvě na věřitele se zástavním právem k pohledávce z pojištění atp. Existuje celá řada situací, kdy nelze provést identifikaci dříve, než bude uplatněno právo na plnění. C0 20/11/

14 3 S E K T O R O V Á S P E C I F I K A P L N Ě N Í A M L P O V I N N O S T Í V P O J I Š Ť O V N I C T V Í B. KONTROLA DOSUD NEIDENTIFIKOVANÉ OSOBY AML zákon 9, odst. 6, písm. c) při provádění kontroly klienta povinná osoba zjišťuje a zaznamenává u oprávněné osoby ze životního pojištění, která je určena jako konkrétní osoba nebo právní uspořádání bez právní osobnosti, její jméno a příjmení nebo název určena na základě jejího vztahu k pojištěnému anebo jinak, informace dostatečné ke ztotožnění konkrétní oprávněné osoby v okamžiku výplaty plnění politicky exponovanou osobou, všechny významné okolnosti a průběh obchodního vztahu Kontrola má eliminovat neurčitosti v určení budoucího příjemce plnění, aby nebylo možné pojištění považovat za zcela anonymní produkt. Neznalost konkrétních údajů příjemce nesmí vést k možnosti skrytého převodu práva na plnění. Je-li známa informace o politické expozici příjemce, je třeba již v průběhu pojištění zpřísnit dohled zejména nad transakcemi, aby se včas odhalilo riziko možné korupce (např. platby pojistného od třetích osob ve prospěch PEP). C0 20/11/

15 3 S E K T O R O V Á S P E C I F I K A P L N Ě N Í A M L P O V I N N O S T Í V P O J I Š Ť O V N I C T V Í C. ZJEDNODUŠENÁ IDENTIFIKACE A KONTROLA AML zákon 13, odst. 2, písm. a) zjednodušenou identifikaci a kontrolu klienta může povinná osoba uplatnit také u smlouvy o životním pojištění, jestliže jednorázové pojistné nepřesahuje částku EUR, nebo pokud běžné pojistné v jednom kalendářním roce nepřesahuje částku EUR 13, odst. 3 postačí, když povinná osoba pouze ověří, zda jsou splněny uvedené podmínky, a zjistí podle informací, které má k dispozici, zda některý z klientů, poskytovaný produkt nebo konkrétní obchod nepředstavuje zvýšené riziko zneužití; v případě pochybnosti se zjednodušená identifikace a kontrola klienta neuplatní Nelze použít je-li klient PEP vykazuje-li klient zvýšené riziko (např. má rizikovou zemi původu na základě zjištěných identifikačních údajů) jde-li o produkt s vyšším rizikem (např. investiční životní pojištění) jde-li o obchod se zvýšeným rizikem (např. pojistné plnění by mělo být zasláno v hotovosti prostřednictvím kurýra Western Union) 13, odst. 4 zjednodušená identifikace a kontrola klienta se nepoužije u klienta, který je politicky exponovanou osobou Využití může mít zejména u pojištěných skupinovým rizikovým životním pojištěním ke spotřebitelským úvěrům. C0 20/11/

16 4 HODNOCENÍ RIZIK V SEKTORU ŽIVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ A. FATF guidance for risk-based approach B. Nadnárodní a národní hodnocení rizik C. Sektorové hodnocení rizik D. Interní hodnocení rizik

17 4 H O D N O C E N Í R I Z I K V S E K T O R U Ž I V O T N Í H O P O J I Š T Ě N Í A. FATF GUIDANCE FOR RISK-BASED APPROACH Doporučení FATF Risk-based Approach Guidance for the Life Insurance Sector z 25. října 2018 zdůrazňuje zvláštnosti odvětví životního pojištění zdůrazňuje povahu a míru rizika ML / TF produktů životního pojištění, která je obecně nižší než riziko spojené s jinými finančními produkty zabývá se zapojením zprostředkovatelů do distribuce životního pojištění a způsobu, jakým ovlivňuje rozdělení odpovědností v AML / CFT připomíná, že intenzita a hloubka opatření ke zmírnění rizika, včetně kontrol klienta (CDD), závisí na rizicích ML / TF zdůrazňuje, že identita a role smluvních stran, včetně (konečných) příjemců pojistného plnění, určuje rozsah kontrol, které mají být prováděny, zejména při identifikaci PEP připomíná ústřední roli vrcholového vedení C0 20/11/

18 4 H O D N O C E N Í R I Z I K V S E K T O R U Ž I V O T N Í H O P O J I Š T Ě N Í B. NADNÁRODNÍ A NÁRODNÍ HODNOCENÍ RIZIK evropské (nadnárodní) hodnocení rizik rizikové faktory: pojišťovna (nebo distributor) přijímá pojistné v hotovosti pojišťovna vrací pojistné při zrušení pojistky a/nebo na jiný účet, než je zdroj původního financování pojišťovna neprovádí kontrolu klienta, zejména nezkoumá zdroje prostředků na IŽP pojišťovna uzavírá převoditelné pojistné smlouvy (v ČR fakticky nelze, brání tomu právní úprava) transakce na IŽP zahrnují trusty, mandatáře atd. pojišťovna poskytuje pojištění na míru (obdoba privátního bankovnictví) pojišťovna uzavírá IŽP s malým závazkem s možností pojistníka uskutečnit další (velké) platby bez dostatečné kontroly klienta mitiganty nejsou uvedeny české (národní) hodnocení rizik pozitivní závěry subjekty působící v pojišťovnictví v ČR vykazují dobré povědomí o AML/CFT prevenci subjekty ML/FT rizika identifikují, hodnotí a přijímají opatření k jejich zmírnění vyšší rizikovost produktů nebo klientů je vyrovnávána přísnější kontrolou (frekvence, hloubka) negativní závěry (doporučení) u situací, klientů, služeb/produktů, jež instituce považují za méně rizikové z hlediska ML/FT a u nichž uplatňují menší míru CDD, je třeba takové hodnocení zdůvodnit použití některých zjednodušených postupů, jako třeba převzetí identifikace dle 11 odst. 7 AML zákona, je vhodné doprovázet přiměřenými dalšími opatřeními ke zmírnění rizik a využít je jen u nízkorizikového (nikoli rezervotvorného) pojištění (pouze veřejná část) C0 20/11/

19 4 H O D N O C E N Í R I Z I K V S E K T O R U Ž I V O T N Í H O P O J I Š T Ě N Í C. SEKTOROVÉ HODNOCENÍ RIZIK zpráva o procesu hodnocení rizik praní špinavých peněz a financování terorismu pro produkty životního pojištění vychází z interního šetření rizik v členských pojišťovnách s přihlédnutím k evropskému a českému hodnocení rizik je v procesu interního schvalování v rámci ČAP legislativní sekce stálá pracovní skupina LS AML dobrovolná účast členských pojišťoven ČAP jednání pravidelně 2x ročně (+ ad-hoc dle potřeby) zaměření na oblast AML a mezinárodních sankcí spolupráce s regulátory (FAÚ, ČNB, ) obsahuje: C0 20/11/ identifikaci společných rizik nezávislých na specifikách pojišťoven, jejich distribučních modelech a produktech výčet rizikových faktorů a indikátorů výčet běžných mitigantů (bez konkrétního přiřazení) v plánu je: předložení FAÚ a ČNB ke schválení využití jako argumentační základny pro tvorbu budoucí regulace umožňující efektivní RBA přístup použití jako základní podklad pro interní hodnocení rizik v členských pojišťovnách

20 4 H O D N O C E N Í R I Z I K V S E K T O R U Ž I V O T N Í H O P O J I Š T Ě N Í D. INTERNÍ HODNOCENÍ RIZIK interní hodnocení rizik musí zohlednit: evropské (nadnárodní) hodnocení rizik české (národní) hodnocení rizik uznávané standardy může využít: sektorové hodnocení rizik musí obsahovat: výčet inherentních rizik na základě vnějších faktorů i specifických faktorů konkrétní pojišťovny zvyšujících riziko (např NOZ) snižujících riziko (např. 54, odst. 1 ZDPZ) výčet indikátorů upozorňujících na zvýšené riziko kategorizaci klientů, produktů, obchodů, výčet použitelných mitigantů (opatření ke snížení rizik) další vhodné zdroje Joint Committee of the European Supervisory Authorities C0 20/11/ společné obecné pokyny o zjednodušené a zesílené hloubkové kontrole klienta a faktorech, které by úvěrové a finanční instituce měly vzít do úvahy při posuzování rizika praní peněz a financování terorismu souvisejících s jednotlivými obchodními vztahy a příležitostnými transakcemi k charakteristice přístupu založeného na posouzení rizik v souvislosti s dohledem v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a k postupu zohledňujícímu míru rizika při provádění dohledu Risk-based-Approach-to-Anti-money-Laundering-and-Terrorist-Financing-Supervisi.aspx

21 5 MOŽNOSTI PRANÍ PENĚZ NA POJISTNÝCH PRODUKTECH A. Fáze 1. umístění B. Fáze 2. vrstvení C. Fáze 3. intergrace D. Financování terorismu

22 5 M O Ž N O S T I P R A N Í P E N Ě Z N A P O J I S T N Ý C H P R O D U K T E C H A. FÁZE 1. UMÍSTĚNÍ vstup nelegální hotovosti do finančního systému platby pojistného v hotovosti KL ŽP pojišťovně (omezení PZ, 54, odst. 1 ZDPZ) v bance na účet pojišťovny KL BA SML ŽP poštovní poukázkou kurýrem (např. Western Union) mitigace rizika KL PO SML KL identifikace plátce zjišťování původu hotovosti ŽP KU? VZ Western Union - zabývá se zprostředkováním platebního styku - bance odesílá dávkové příkazy/soubory k platbám - transakce nenese obvyklé údaje (číslo účtu/jméno odesílatele) - nutné zapojení klienta do objasnění původu platby C0 20/11/

23 5 M O Ž N O S T I P R A N Í P E N Ě Z N A P O J I S T N Ý C H P R O D U K T E C H B. FÁZE 2. VRSTVENÍ obchody bez ekonomického odůvodnění platby pojistného převodem z různých zdrojových účtů časté (mimořádné) v menších částkách mimořádné výběry / odkupy na různé účty nebo jiné než zdrojové účty různé účely více obdobných pojistných smluv mitigace rizika znalost vlastníka(ů) a typů účtů ověřování účelů výplat, nejde-li o pojistné události Nutná eliminace vnějších faktorů, např. - omezení výše transakcí v el. bankovnictví - převody ze spořících účtů, atp. C0 20/11/

24 5 M O Ž N O S T I P R A N Í P E N Ě Z N A P O J I S T N Ý C H P R O D U K T E C H B. FÁZE 2. VRSTVENÍ ovládání cizí pojistné smlouvy pojistník = pojištěný zmocnění k nakládání se všemi právy pojistníka obmyšlení platby a výplaty proti účtům zmocněnce část výplat na účet pojištěného zmocnění obmyšlení mitigace rizika identifikace zmocněnce ztotožnění s obmyšleným znalost vazby mezi pojistníkem a zmocněncem znalost vlastnictví účtů Nutně nemusí znamenat praní peněz, např. nemožnost uzavřít smlouvu (zájemce mimo cílový trh). C0 20/11/

25 5 M O Ž N O S T I P R A N Í P E N Ě Z N A P O J I S T N Ý C H P R O D U K T E C H C. FÁZE 3. INTEGRACE obdobné jako ve fázi vrstvení, jen s koncovým užitím prostředků pro spotřební účely platby pojistného převodem z různých zdrojových účtů časté (mimořádné) v menších částkách mimořádné výběry / odkupy pouze různé spotřební účely mitigace rizika znalost vlastníka(ů) a typů účtů ověřování účelů výplat, nejde-li o pojistné události Nutná eliminace vnějších faktorů, např. - omezení výše transakcí v el. bankovnictví - převody ze spořících účtů, atp. C0 20/11/

26 5 M O Ž N O S T I P R A N Í P E N Ě Z N A P O J I S T N Ý C H P R O D U K T E C H C. FÁZE 3. INTEGRACE nejjednodušší korupční schéma platby pojistného třetí osobou (korupčníkem) mimořádné výběr / odkup (korumpovaným) mitigace rizika znalost plátce pojistného odmítnutí platby od třetí osoby bez jasné vazby na pojistníka / pojištěného Nutná eliminace vnějších faktorů, např. - poskytovatelé alternativních platebních služeb (FinTech) C0 20/11/

27 5 M O Ž N O S T I P R A N Í P E N Ě Z N A P O J I S T N Ý C H P R O D U K T E C H D. FINANCOVÁNÍ TERORISMU AML zákon 3, odst. 2, písm. b) financováním terorismu je jednání vedoucí k poskytnutí odškodnění pachatele trestného činu teroru, teroristického útoku nebo trestného činu, nebo osoby pachateli blízké ve smyslu trestního zákona, nebo sbírání prostředků na odškodnění, propojené s uplatňováním mezinárodních sankcí dopředu těžko odhalitelné pojistné může být z legálních zdrojů mitigace rizika identifikace pojistníků a pojištěných osob identifikace obmyšlených, znalost jejich vazeb na pojištěné osoby, pojistníky screening proti sankčním seznamům v případě poškození zdraví nebo smrti klienta při teroristickém útoku nutná znalost, zda byl poškozeným nebo teroristou!pozor! - definice financování terorismu se může naplnit i u neživotního pojištění majetku, např. při jeho poškození při manipulaci s výbušninami C0 20/11/

28 6 VZTAH AML A CRS/FATCA A. Postupy AML/KYC

29 6 V Z T A H A M L A C R S / F A T C A A. POSTUPY AML/KYC právní úprava CRS/FATCA (z. č. 164/2013 Sb.) definice finanční účet = rezervotvorné ŽP stát DR = země původu klienta ( 3, odst. 1, písm. b), v.č. 67/2018 Sb.; AML vyhláška ČNB) postupy náležité péče odvolávají se na postupy AML/KYC listinný důkaz = průkaz totožnosti použitý k identifikaci AML zákon 5. odst. 2 odůvodňuje-li to hodnocení rizik podle 21a, mohou být kromě stanovených identifikačních údajů získávány další údaje k identifikaci další údaje k identifikaci u rezervotvorného ŽP stát DR, TIN, ( , telefonní číslo,, jiné indicie) CRS / FATCA i AML mají společný cíl: - boj proti daňovým únikům - stát DR atin jsou využitelné i pro FAÚ v případě komunikace se zahraniční FIU ke ztotožnění klienta C0 20/11/

30 7 MEZINÁRODNÍ SANKCE A POJIŠŤOVNICTVÍ A. Jmenné sankční seznamy B. Teritoriální sankce

31 7 M E Z I N Á R O D N Í S A N K C E A P O J I Š Ť O V N I C T V Í A. JMENNÉ SANKČNÍ SEZNAMY význam pro AML systém představují zvýšené riziko klienta sankční dopady oznamovací povinnost vůči FAÚ zvyšují nároky na jeho kontrolu AML vyhláška ČNB 9, odst. 3, písm. c) Instituce vždy stanoví u klienta rizikový profil s vyšším rizikem v případě, že klient, osoba oprávněná s institucí jednat jménem klienta, nebo skutečný majitel klienta je zapsán na seznamu osob a hnutí, vůči nimž jsou uplatňována sankční opatření zmrazení majetku (práv na plnění z pojištění) již není výslovně stanoven zákaz uzavřít novou pojistnou smlouvu, nevyplývá-li z konkrétního sankčního programu, ale může být vyžadován skupinovými standardy omezené možnosti předčasně ukončit některé typy pojištění je vhodné nahradit omezením rozšiřování závazků z nich způsoby závislými na vůli pojišťovny C0 20/11/

32 7 M E Z I N Á R O D N Í S A N K C E A P O J I Š Ť O V N I C T V Í B. TERITORIÁLNÍ SANKCE sankční dopady (embarga) do pojišťovnictví primárně riziko spíše pro neživotní pojištění omezení určitých druhů pojistných produktů spojených s vývozem, dovozem či obchodní činností (např. pojištění přepravy, pojištění vývozních úvěrů, ) omezení plateb z a do teritoria (např. úhrady za léčebné výlohy, z pojištění odpovědnosti, ) omezeně dopady i na životní pojištění komplexní omezení poskytovat některé druhy (případně všechny druhy) soukromého pojištění osobám z daného teritoria v rámci skupinových standardů dodržování OFAC Comprehensive sanctions Omezení poskytovat pojištění míří primárně na nově uzavírané pojistné smlouvy Stávající pojistné smlouvy je vhodné, lze-li daná pojištění jednostranně ukončit, vypovědět, přípdně závazky nerozšiřovat C0 20/11/

33 DĚKUJI ZA POZORNOST