VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti. Lázně Mšené, a.s. - za účetní období roku

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti Lázně Mšené, a.s. - za účetní období roku

2 Mšené-lázně, dne 30. března 2015 Vážení akcionáři, vážení obchodní partneři, vážení čtenáři, výroční zpráva společnosti Lázně Mšené, a.s. za rok 2014 uvádí ekonomická a účetní data, kterých společnost v daném roce dosáhla díky nejen velmi důsledné rozvojové činnosti, opatrného hospodaření s prostředky a detailního plánování investic, ale především jsou důsledkem pečlivé práce celé společnosti, všech jejích pracovníků a velmi náročných marketingových i kontrolních aktivit, které služby naší společnosti posouvají v segmentu trhu českého lázeňství na vyšší úroveň. Společnost Lázně Mšené, a.s. dosáhla za rok 2014 zisku před zdaněním ve výši tis. Kč. Obrat společnosti z poskytovaných služeb a prodeje zboží v roce 2014 dosáhl tis Kč, tedy o tis. Kč více, než v předešlém roce Růst celkového obratu, stejně jako vytvoření zisku i přes výrazné náklady na údržbu majetku v daném období jsou ovlivněny růstem počtu klientů ve všech sledovaných skupinách, tedy klientů samopláteckých pobytů a služeb, stejně jako se mírného zvýšení dosáhlo i u pacientů od zdravotních pojišťoven. Díky širší nabídce služeb a její komunikaci na trhu jsme dosáhli i vzrůstu výkonů na jednoho každého klienta společnosti. Díky těmto opatřením a také vlivem určité stabilizace trhu společnost dosáhla obratu o 16% vyššího ve srovnání s výsledky roku Po potvrzení úspěšnosti způsobu řízení rozhodlo představenstvo o pokračování úsporných opatření i v roce Prioritou zůstává pokračování v údržbě objektů především s cílem energetických úspor. V této souvislosti se jedná především o výměnu oken, zateplení fasád a v přípravě úpravy technologií pro ohřev vody na Balneu. Vzhledem ke sledovanému nestabilnímu ekonomickému vývoji ve střední Evropě v segmentu trhu lázeňství a wellness, jistě ovlivněnému vývojem vztahů s dříve ekonomicky silnými partnery (především Rusko), se představenstvo rozhodlo nevyužít nabídek bankovních domů na finanční krytí větších investičních akcí a proto i v roce 2015 budou pravděpodobně realizovány všechny náklady na údržbu majetku z vlastních prostředků společnosti. Jménem představenstva bych rád poděkoval všem pracovníkům společnosti Lázně Mšené, a.s., kteří se podíleli na překonání negativních vlivů poškozujících české lázeňství jako segment trhu. Zvládli jsme další rok a dokázali jsme dokonce zajistit růst výkonů a zisk, který umožnil stabilizaci společnosti a úhradu předložených dluhopisů v prvních dnech roku Je vidět, že společnou efektivní prací zajistíme úspěšnou budoucnost více než dvousetleté tradice známých rodinných lázní nedaleko Prahy. Bc. František Och, v. r. předseda představenstva Lázně Mšené, a.s. 2

3 I. Základní identifikační údaje účetní jednotky 1. Identifikace Obchodní firma: Lázně Mšené, a.s. Sídlo společnosti: Lázeňská 62, Mšené-lázně Telefon: , ,9 Fax: http: IČ: DIČ: CZ Datum založení: 1. května 1992 Právní forma: akciová společnost Rejstříkový soud: Krajský soud Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Rozhodující předmět činnosti: poskytování komplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče, poskytování doplňkových služeb, ubytovací služby a hostinské služby. Popis změn a dodatků, provedených v obchodním rejstříku: V hodnoceném období nedošlo k žádným změnám v obchodním rejstříku. 2. Struktura akcionářů Společnost měla k jednoho hlavního akcionáře FIMO a.s., IČ , s podílem cca 68% na základním kapitálu společnosti Lázně Mšené, a.s. Zbytek vlastní drobní akcionáři. 3. Majetkové účasti K nevlastní společnost žádné cenné papíry ani majetkové účasti. 4. Majetkové vklady společnost neeviduje 5. Orgány společnosti k 31. prosinci 2014 Představenstvo: Bc. František Och MUDr. Jan Medonos Luboš Ouzký předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva 3

4 Dozorčí rada: JUDr. Josef Burket Ing. Jitka Ochová Jana Kožnarová předseda dozorčí rady člen dozorčí rady místopředseda dozorčí rady 6. Společnost má následující podíly v dalších společnostech (více než 20%) Společnost nevlastní žádné podíly. 7. Historie firmy Popis historie firmy je uveden na internetové adrese 4

5 II. Informace o podmínkách či situacích, které nastaly až po konci rozvahového dne (Rozvahový den: , den sestavení výroční zprávy: ) 1. Významné akce a změny: V prvním čtvrtletí roku 2015, vzhledem k předpokládanému vývoji trhu i výsledkům předchozího účetního období, bylo rozhodnuto o pokračování marketingových aktivit i kontroly výkonů na vybraných úsecích společnosti pro další zvětšení rozsahu poskytovaných služeb a její komunikaci s cílovou skupinou. Naším cílem je udržení výkonů a další podpora růstu sledované návštěvnosti lázní klienty samoplátci i pacienty zdravotních pojišťoven. V určitém, předem schváleném rozsahu pokračuje společnost v opravách vybraných částí lázeňského areálu. Vzhledem k výsledkům hospodaření v roce 2014 společnost uhradila již v prvních dnech roku 2015 jistinu dluhopisů emitovaných společností, předložených společnosti k výplatě, včetně úrokového výnosů z nich. K jiným podstatným akcím a změnám po nedošlo. 2. Budoucí vývoj činnosti firmy a výhled tržeb pro rok 2015 a) zkvalitňování poskytované péče a obnova přírodních zdrojů: Společnost se i nadále zabývá zkvalitňováním poskytované péče, používá vlastní přírodní léčivý zdroj rašelinný peloid, který je úspěšně využíván na peloidní zábaly. b) obchodní politika a výhled tržeb v roce 2015 Pro rok 2015 společnost stanovuje plán dosažení celkových tržeb na 60 mil. Kč a dalšími kroky na zvyšování efektivity předpokládá splnění svého plánovaného cíle zajistit výsledný zisk hospodaření ve výši nad 3 mil Kč. 5

6 III. Hospodářský výsledek společnosti za rok 2014 Společnost Lázně Mšené, a.s. plní své závazky včas, a to včetně splácení úvěrů, které společnost čerpala na doplnění zdrojů pro investice a opravy v dřívějších letech. Výsledky hospodaření za období roku 2014 jsou zachyceny v povinných výkazech účetní závěrky pro finanční úřad včetně výsledků za předchozí účetní období, které jsou v Příloze č. 2 Výroční zprávy. Povinná informace o dalších předchozích dvou účetních obdobích, tj. za rok 2013 a 2012 je uvedena v Přílohách č. 3 a č. 4 jako výkazy finanční závěrky pro finanční úřad za rok 2013 a rok 2012, vždy včetně výsledků za minulé účetní období. 1. Návrh na způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok 2014 Hospodaření společnosti v roce 2014 skončilo ziskem po zdanění ve výši tis. Kč. Představenstvo společnosti navrhuje ke schválení valné hromadě o tuto částku zvýšit fond rozvoje společnosti pro příští období. Vzhledem k trvalé potřebě financování investic a oprav nejen v roce 2015, ale i v dalších letech, představenstvo doporučuje valné hromadě nevyplatit dividendy akcionářům ani tantiémy členům představenstva a dozorčí rady. Představenstvo doporučuje valné hromadě ke schválení odměny za výkon funkce, resp. do této valné hromady vyplácené odměny za výkon funkce členům představenstva a dozorčí rady společnosti pro rok 2015 v celkové maximální výši 150 tis. Kč. 6

7 IV. Informace o rozsahu účetní závěrky Rozvaha (vybrané položky) Lázně Mšené, a. s. POLOŽKA ROK 2012 ROK 2013 ROK 2014 Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Zásoby Pohledávky z obchodního styku Finanční majetek Časové rozlišení Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Hospodářský výsledek běžného účetního období po zdanění Cizí zdroje Závazky z obchodního styku Bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení V. Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů a akcií, obchodních podílů zakládající osoby Společnost nevlastnila k datu a ani do doby zpracování této výroční zprávy žádné vlastní akcie, zatímní listy, obchodní podíly a akcie, resp. obchodní podíly zakládající osoby. 7

8 VI. Zpráva o vztazích za rok 2014 podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) 1. Lázně Mšené, a.s. a FIMO a.s. Ovládající osoba: Ovládaná osoba: Představenstvo FIMO a.s.: Ing. Dominika Ochová Ing. Jitka Ochová Iveta Kožnarová Dozorčí rada FIMO a.s.: Ing. František Och MUDr. Marcela Mikešová Jana Kožnarová FIMO a.s Mšené - lázně, Lázeňská 62 IČO Lázně Mšené, a.s Mšené - lázně, Lázeňská 62 IČO předsedkyně představenstva člen představenstva člen představenstva předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Společnost FIMO a.s. vlastní 68% na základním kapitálu Lázně Mšené, a.s. Výčet vzájemných smluv v posledním účetním období roku 2014: Smlouva o vedení účetnictví ze dne , Lázně Mšené, a.s. jako mandatář zajišťují vedení účetnictví FIMO a.s. Nájemní smlouva ze dne na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od , nájemce FIMO a.s., pronajímatel Lázně Mšené, a.s. Výčet jiných právních úkonů, které byly učiněny v zájmu těchto osob: Výčet veškerých opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou: žádné nebyly žádné nebyly Výčet plnění (pokud bylo poskytnuto ovládanou osobou) včetně, proti plnění ovládající osoby: Plnění dle uvedených smluv: Smlouva o vedení účetnictví ze dne , Lázně Mšené, a.s. jako mandatář zajišťuje vedení účetnictví FIMO a.s. 8

9 Nájemní smlouva ze dne na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od , nájemce FIMO a.s., pronajímatel Lázně Mšené, a.s. Z těchto plnění nevznikla společnosti Lázně Mšené, a.s. žádná újma. Ceny dle těchto smluv odpovídají cenám obvyklým. 2. Lázně Mšené, a.s. a BSAA Praha, s.r.o. Propojená osoba: BSAA Praha, s.r.o Praha 10, Za statky 60 IČO Společníci BSAA Praha, s.r.o.: Bc. František Och 100% Jednatel: Iveta Kožnarová Výčet smluv, které byly uzavřeny v posledním účetním období 2014: Rámcová smlouva o reklamní činnosti ze dne s účinností od , klient Lázně Mšené, a.s., agentura BSAA Praha, s.r.o. Smlouva o pronájmu automobilu ze dne , nájemce Lázně Mšené, a.s., pronajimatel BSAA Praha, s.r.o. Výčet jiných právních úkonů, které byly učiněny v zájmu těchto osob: Výčet veškerých opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou: Výčet plnění (pokud bylo poskytnuto ovládanou osobou) včetně proti-plnění ovládající osoby: žádné nebyly žádné nebyly Plnění dle uvedených smluv: Smlouva o vedení účetnictví ze dne , Lázně Mšené, a.s. jako mandatář zajišťuje vedení účetnictví BSAA Praha, s.r.o. Nájemní smlouva ze dne na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od , nájemce BSAA Praha, s.r.o., pronajímatel Lázně Mšené, a.s. Nájemní smlouva ze dne na nájem nemovitostí s účinností od , nájemce Lázně Mšené, a.s., pronajímatel BSAA Praha s.r.o. Smlouva o pronájmu automobilu ze dne , nájemce Lázně Mšené, a.s., pronajímatel BSAA Praha, s.r.o. Rámcová smlouva o reklamní činnosti z s účinností od , klient Lázně Mšené, a.s., agentura BSAA Praha, s.r.o. Z těchto plnění nevznikla společnosti Lázně Mšené, a.s. žádná újma. Ceny dle těchto smluv odpovídají cenám obvyklým. 9

10 Zpracováno dne Podpis statutárního zástupce ovládané osoby: Bc. František Och, v. r. předseda představenstva Vyjádření dozorčí rady k obsahu a úplnosti Zprávy: Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle informací a znalostí dozorčí rady vyjadřuje věrně a úplně skutečné vztahy mezi propojenými osobami. Ve Mšeném-lázních dne Podpis předsedy dozorčí rady JUDr. Josef Burket, v. r. 10

11 VII. Zpráva dozorčí rady společnosti Lázně Mšené, a.s. ke kontrole hospodaření a k roční účetní závěrce za rok 2014 Dozorčí rada v účetním období roku 2014 vykonávala své úkoly v souladu se zákonem a stanovami společnosti. Dozorčí rada zejména dohlížela na výkon působnosti představenstva společnosti, způsob hospodaření, realizaci úkolů, vyplývajících z usnesení předchozí řádné valné hromady. Představenstvo informovalo dozorčí radu o své činnosti. Dozorčí rada byla informována o aktivitách společnosti v oblasti obchodní, majetkové, finanční a věnovala pozornost vztahům mezi propojenými osobami. Roční účetní závěrka byla ověřována auditorem Ing. Zdeňkem Dvořákem, auditorské osvědčení č. 1351, Zlatnická 1124/7, Praha 1. Dle jeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Lázně Mšené, a.s. k a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2014 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Dozorčí rada se seznámila s výrokem auditora, který byl vydán bez výhrad. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za období od do , seznámila se s výsledky auditu a výroční zprávou společnosti za rok 2014 a doporučuje valné hromadě vyslovit souhlas s účetní závěrkou a se způsobem vypořádání ztráty podle návrhu představenstva ve výroční zprávě za rok 2014 v části III. 1. Návrh na způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok Ve Mšených-lázních, dne JUDr. Josef Burket, v. r. Předseda dozorčí rady 11

12 VIII. Zpráva auditora Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Lázně Mšené, a.s. k za období od do Za sestavení účetní závěrky odpovídá statutární orgán společnosti. Úlohou auditora je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb. o auditorech ve znění pozdějších předpisů a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních metod a významných odhadů provedených vedením a dále zhodnocuje vypovídací schopnosti účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Lázně Mšené, a.s. k a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2014 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. V Praze dne Ing. Zdeněk Dvořák auditorské osvědčení č Zlatnická 1124/7, Praha 1 12

13 IX. Vyjádření auditora k výroční zprávě Údaje uvedené v této výroční zprávě se shodují s údaji uvedenými v dokumentech tvořících účetní závěrku společnosti Lázně Mšené, a.s. k Po provedení auditu účetní závěrky společnosti Lázně Mšené, a.s. k jsem ve své zprávě k této závěrce vyslovil výrok, tak jak je v této výroční zprávě uveden. Součástí výroční zprávy je zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle 82 zák. č. 89/2012 Sb. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Ověřil jsem věcnou správnost údajů uvedených v této zprávě a nezjistil jsem významné nesprávnosti. V Praze dne Ing. Zdeněk Dvořák auditorské osvědčení č Zlatnická 1124/7, Praha 1 13

14 Přílohy: Příloha č. 1 Účetní závěrka k Lázně Mšené, a.s., Lázeňská 62, Mšené - lázně, IČO Příloha č. 2 Výsledky hospodaření v roce 2013 v povinných výkazech účetní závěrky včetně výsledků za předchozí účetní období 2012 Příloha č. 3 Výsledky hospodaření v roce 2012 v povinných výkazech účetní závěrky včetně výsledků za předchozí účetní období

15 Příloha č. 1 Účetní závěrka k ROZVAHA Dle přílohy č. 1 v plném rozsahu k vyhlášce č. 500/2002 Sb. k 31.prosinci 2014 (v celých tisících Kč) Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: Název a sídlo účetní jednotky Mšené-lázně Označ. A K T I V A Řád. Běžné účetní období Min.období a b c 1.brutto 2.korekce 3.netto 4.netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II. 1. Pozemky Stavby Samostatné hm.movité věci a soubory hm.mov.věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I. 1. Materiál Zboží C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Stát-daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV. 1. Peníze Účty v bankách D.I. Časové rozlišení D.I. 1. Náklady příštích období Příjmy příštích období

16 Označ. P A S I V A Řád. Stav v běž. úč.období Stav v min.úč.období a b c 1 2 PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I. 1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy A.III. Rezervní fondy, nedělit.fond a ost.fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.V. Výsledek hospodaření B. Cizí zdroje B.II. Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr.pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry C.I. Časové rozlišení C.I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dne: Podpis statutárního orgánu Osoba zodpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za účetní nebo fyzické osoby, která (jméno a podpis) závěrku (jméno a podpis) je účetní jednotkou tel.: linka: 16

17 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - druhové členění Dle přílohy č. 2 v plném rozsahu k vyhlášce č. 500/2002 Sb. k 31.prosinci 2014 (v celých tisících Kč) Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: Název a sídlo účetní jednotky Mšené-lázně Ozn. T E X T Skutečnost v úč. období ř. běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy 44 3 O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost * Mimořádný výsledek hospodaření *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním Dne: Podpis statutárního orgánu Osoba zodpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za účetní nebo fyzické osoby, která (jméno a podpis) závěrku (jméno a podpis) je účetní jednotkou tel.: linka: 17

18 P Ř Í L O H A tvořící součást účetní závěrky k Lázně Mšené, a.s., Lázeňská 62, Mšené - lázně, IČO Popis společnosti Lázně Mšené, a.s. se sídlem Lázeňská 62, Mšené - lázně, je právnická osoba, která vznikla dne K je složení představenstva a dozorčí rady následující: Statutární orgán představenstvo: Och František Bc. předseda představenstva MUDr. Medonos Jan místopředseda představenstva Luboš Ouzký člen představenstva Dozorčí rada: JUDr. Burket Josef předseda dozorčí rady ing. Ochová Jitka člen dozorčí rady Kožnarová Jana místopředseda dozorčí rady Základní kapitál společnosti činí tis. Kč ve formě ks akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč. Hlavním předmětem podnikání společnosti je dle výpisu z obchodního rejstříku a platných živnostenských oprávnění poskytování komplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče, při níž se využívá především místních přírodních léčivých zdrojů. Dalším předmětem podnikání je zajišťování ubytovacích a stravovacích služeb a poskytování doplňkových služeb pro pacienty i ostatní klienty. 2. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Účetní závěrka byla zpracována za období od do Přehled o výpočtu odloženého daňového závazku a odložené daňové pohledávky Tituly pro vznik odložené daně základna pohledávka závazek 1) účetní a daňová zůstatková hodnota dlouhodobého majetku (rozdíl) ) výše daňové ztráty a reinvestic, které lze uplatnit v následujících obdobích celkový odložený daňový závazek nebo daňová pohledávka Odložená daň celkem - účet 481 (závazek)

19 3. Způsob odpisování hmotného a nehmotného majetku Při odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku se společnost řídí odpisovým plánem v tomto členění: druh majetku doba odepisování roční sazba % budovy zděné 77 let 1,3 % stavby vodárny,čov 67 let 1,5 % - rozvody, stoky 20 let 5 % - inženýrské sítě, komíny 30 let 3,3 % energetické stroje a zařízení 12 let 8 % pracovní stroje a zařízení 12 let 8 % prac.stroje zdrav.zařízení 10 let 10 % výpočetní technika 4 roky 25 % inventář 17 let 6 % 4. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, materiál a zboží název pořizovací cena oprávky zůstatková cena software , , ,00 budovy , , ,22 stavby , , ,60 energetické stroje , , ,80 pracovní stroje , , ,00 přístroje, zařízení , , ,00 dopravní prostředky , , ,46 inventář , , ,00 samost.movité věci , , ,91 ostatní hmot.majetek , ,60 0,00 umělecké předměty ,00 0, ,00 pozemky ,60 0, ,60 C E L K E M , , ,59 - V roce 2014 pořídila společnost hmotný majetek v pořizovací ceně ,- Kč. Lázeňský objekt Blaník je zatížen zástavním právem k zajištění kontokorentního úvěru u ČSOB. V operativní evidenci je veden nakoupený majetek v pořizovacích cenách do čtyřiceti tisíc Kč (dříve drobný hmotný majetek) v celkových pořizovacích cenách tis. Kč. V roce 2014 pořídila společnost tento majetek v celkové pořizovací ceně ,- Kč Materiál a zboží Zásoby materiálu vedené k se skládají z materiálu zdravotního a léků, potravin, materiálu ostatního (čistící prostředky, údržbářský materiál, pracovní oděvy, zařízení a vybavení) a zásob zboží pro provoz kiosku a kavárny. Celková hodnota činí cca tis. Kč. 19

20 5. Cenné papíry K není společnost majitelem žádných cenných papírů. 6. Pohledávky a) pohledávky z obchodního styku Celková výše neuhrazených pohledávek z obchodního styku k činí Kč. Nejvýznamnější položku představují neuhrazené pohledávky za zdravotními pojišťovnami a cestovními agenturami, vzniklé vyfakturováním lázeňské péče za měsíc prosinec 2014, které jsou splatné v lednu b)poskytnuté provozní zálohy Jedná se o poskytnuté zálohy ve výši ,50 Kč za odběr vody a energií, na odběr odborné literatury, zálohy na dodání zboží nebo služeb, které budou vyúčtovány v následujícím období. V roce 2014 měla společnost uzavřeny 2 úvěrové smlouvy. Splátkové kalendáře jsou uzavřeny na 36 měsíců. 1. úvěrová smlouva osobní automobil BMW X součet splátek celkem ,00 Kč skutečně uhrazené splátky ,00 Kč splátky, splatné do 1 roku ,00 Kč 2. úvěrová smlouva osobní automobil Mercedes Benz součet splátek celkem ,53 Kč skutečně uhrazené splátky ,64 Kč splátky, splatné do 1 roku ,89 Kč 7. Závazky a) závazky z obchodního styku neinvestiční dodavatelé ,59 Kč Jedná se o dodávky materiálu, prací a služeb v měsíci prosinci 2014 uhrazené v lednu 2015 dle lhůty jejich splatnosti. b) přijaté zálohy- v celkové výši ,09 Kč Jedná se o přijaté zálohy na lázeňskou péči pacientů, která bude probíhat v následujícím období a bude zúčtována po jejím absolvování. c) výdaje příštích období celkové výši ,00 Kč Jedná se o úroky z vydaných dluhopisů 20

21 8. Mzdy, zúčtování s institucemi Mzdy, pojistné na sociální a zdravotní pojištění a sražená daň z mezd za měsíc prosinec 2014 Úhrady proběhly ve lhůtě jejich splatnosti v lednu ,- mzdy prosinec ,- sociální a zdravotní pojištění 12/ ,- daň ze závislé činnosti 12/ ,- spoření, pojištění, důchodové připojištění firma a úrazové pojištění 12/14 Mzdové náklady za rok 2014 činily ,- Kč v tomto členění: - mzdy zdravotního personálu ,00 Kč - mzdy stravovacího personálu ,00 Kč - mzdy ubytovací úsek, prádelna ,00 Kč - mzdy údržba, zahrada ,00 Kč - mzdy řídící a ostatní pracovníci ,00 Kč - mzdy drobné provozy, Wellness ,00 Kč - náhrady za pracovní neschopnost ,00 Kč Odměny statut.zástupců ,00 Kč Celkové osobní náklady za rok 2014 činily tis. Kč. Společnost zaměstnávala v roce 2014 v průměru 88 zaměstnanců. 9. Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond FKSP Fond rozvoje ,00 Kč ,20 Kč ,49 Kč 1 168,06 Kč ,90 Kč Ke změnám vlastního kapitálu došlo pouze z titulu výsledku hospodaření běžného účetního období ve výši ,82 Kč. Ztráta minulého období ve výši tis. Kč byla uhrazena z fondu rozvoje. 10. Emitované dluhopisy Společnost vydala v prosinci 2004 dluhopisy, splatné v roce Hodnota jednoho dluhopisu činí ,- Kč a bylo upsáno celkem ks. Rozpis výnosů z běžné činnosti z tuzemska tržba za poskytování lázeňské péče tržba z prodeje služeb tržba z prodeje zboží ostatní provozní výnosy ,76 Kč ,86 Kč ,50 Kč ,91 Kč

22 přijaté úroky kurzové rozdíly 188,46 Kč 38,00 Kč 11. Náklady na auditorské služby Auditor Ing. Zdeněk Dvořák. Cena za auditorské služby za rok 2014 činila 49,5 tis. Kč bez DPH. Mšené lázně, dne

23 Tabulka č.1 k bodu 9) Přehled o změnách vlastního kapitálu v tis. Kč běžné období minulé období A/ Základní kapitál počáteční zůstatek zvýšení 0 0 snížení 0 0 konečný zůstatek B/ Kapitálové fondy počáteční zůstatek zvýšení 0 0 snížení 0 0 konečný zůstatek C/ Zákonný rezervní fond počáteční zůstatek zvýšení 0 0 snížení 0 0 konečný zůstatek D/ Statutární a ostatní fondy počáteční zůstatek zvýšení 0 0 snížení konečný zůstatek E/ Zisk/ztráta za účetní období po zdanění zisk/ ztráta běžného období Vlastní kapitál

24 Přehled o peněžních tocích (cash flow)k 31. prosinci 2014(v celých tis.kč) IČO: Název a sídlo účetní jednotky: Lázně Mšené, a.s., Lázeňská 62, Mšené-lázně Označ. Text Částka P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zda něním (do ukazatele nejsou zahrnuty účty 591 až 596) A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+), a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůst. 470 přechod. účtů aktiv a pasív (+/-), tj. časové rozlišení nákladů a výnosů a kursových rozdílů s výjimkou: - časového rozlišení úroků, - kurzových rozdílů akt. a pas. vztahujících se k závazkům v cizí měmě z titulu pořízení inv. majetku A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) 0 (vyúčtování do výnosů "-", do nákladů "+") A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou pod- 0 niků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (inv. společnosti a fondy) A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizo- 940 vaných úroků, a vyúčtované výnosové úroky (-) A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu -856 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) 345 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) -84 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitaliz. úroků (-) -940 A.4. Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem 0 činnosti je invest. činnost (inv. spol. a fondy) (+) A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky 0 daně za minulá období (-) A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními přípa- 0 dy, které tvoří mimořádný hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti

25 Označ. Text Částka Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv -358 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 0 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -358 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků -805 C.2. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky 0 C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 0 z titulu zvýšení základního jmění, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům (-) 0 C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další 0 vklady peněž. prostředků společníků a akcionářů (+) C.2.4. Úhrada ztráty společníky (+) 0 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-) 0 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně za- 0 placené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně fin. vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditních spol. (-) C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou 0 podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (inv. spol. a fondy) (+) C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -805 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 25

26 Příloha č. 2 Výsledky hospodaření v roce 2013 v povinných výkazech účetní závěrky včetně výsledků za předchozí účetní období 2012 ROZVAHA Dle přílohy č. 1 v plném rozsahu k 31.prosinci 2013 k vyhlášce č. 500/2002 Sb. Název a sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: Mšené-lázně Označ. A K T I V A Řád. Běžné účetní období Min.období a b c 1.brutto 2.korekce 3.netto 4.netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I. 1. Materiál Zboží C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Stát-daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV. 1. Peníze Účty v bankách D.I. Časové rozlišení D.I. 1. Náklady příštích období Příjmy příštích období

27 Označ. P A S I V A Řád. Stav v běž. úč.období Stav v min.úč.období a b c 1 2 PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I. 1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy A.III. Rezervní fondy, nedělit.fond a ost.fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.V. Výsledek hospodaření B. Cizí zdroje B.II. Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr.pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry C.I. Časové rozlišení C.I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dne: Podpis statutárního orgánu Osoba zodpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za účetní nebo fyzické osoby, která (jméno a podpis) závěrku (jméno a podpis) je účetní jednotkou tel.: linka: 27

28 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - druhové členění v plném rozsahu k 31.prosinci 2013 Dle přílohy č. 2 k vyhlášce č. 500/2002 Sb. (v celých tisících Kč) Název a sídlo účetní jednotky IČO: Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62, Mšené-lázně Ozn. T E X T Skutečnost v úč. období ř. běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůst. cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy 44 3 O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost * Mimořádný výsledek hospodaření *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním Dne: Podpis statutárního orgánu Osoba zodpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za účetní nebo fyzické osoby, která (jméno a podpis) závěrku (jméno a podpis) je účetní jednotkou 28

29 Příloha č. 3 Výsledky hospodaření v roce 2012 v povinných výkazech účetní závěrky včetně výsledků za předchozí účetní období 2011 ROZVAHA Dle přílohy č. 1 v plném rozsahu k vyhlášce č. 500/2002 Sb. k 31.prosinci 2012 (v celých tisících Kč) Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: Název a sídlo účetní jednotky Mšené - lázně Označ. A K T I V A Řád. Běžné účetní období Min.období a b c 1.brutto 2.korekce 3.netto 4.netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I. 1. Materiál Zboží C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Stát-daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV. 1. Peníze Účty v bankách D.I. Časové rozlišení D.I. 1. Náklady příštích období Příjmy příštích období

30 Označ. P A S I V A Řád. Stav v běž. úč.období Stav v min.úč.období a b c 1 2 PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I. 1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy A.III. Rezervní fondy, nedělit.fond a ost.fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.V. Výsledek hospodaření B. Cizí zdroje B.II. Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr.pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry C.I. Časové rozlišení C.I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dne: Podpis statutárního orgánu Osoba zodpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za účetní nebo fyzické osoby, která (jméno a podpis) závěrku (jméno a podpis) je účetní jednotkou tel.: linka: 30

31 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - druhové členění Dle přílohy č. 2 v plném rozsahu k vyhlášce č. 500/2002 Sb. k 31.prosinci 2012 (v celých tisících Kč) Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: Název a sídlo účetní jednotky Mšené - lázně Ozn. T E X T Skutečnost v úč. období ř. běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůst. cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy 44 7 O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy 53 8 R. Mimořádné náklady

32 Ozn. T E X T Skutečnost v úč. období ř. běžném minulém a b c 1 2 * Mimořádný výsledek hospodaření *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním Dne: Podpis statutárního orgánu Osoba zodpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za účetní nebo fyzické osoby, která (jméno a podpis) závěrku (jméno a podpis) je účetní jednotkou tel.: linka: 32