VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2018

Transkript

1 MĚSTSKÁ NEMOCNICE V ODRÁCH, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2018 I. ÚVODNÍ SLOVO II. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HLAVNÍ ČINNOSTI NEMOCNICE ZÁKLADNÍ INFORMACE ZŘÍZENÍ NEMOCNICE ÚČEL A PŘEDMĚT ČINNOSTI FUNKČNÍ SCHÉMA NEMOCNICE, MANAGEMENT VZDĚLÁVÁNÍ, AKREDITACE VÝKONNOST NEMOCNICE III. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V PERSONÁLNÍ A MZDOVÉ OBLASTI PERSONÁLNÍ A KVALIFIKAČNÍ STRUKTURA ZAMĚSTNANCŮ PLÁN MZDOVÝCH VÝDAJŮ, ČERPÁNÍ MEZD IV. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ ZDROJE FINANCOVÁNÍ ZDRAVOTNÍ PÉČE, ZÁVAZNÉ UKAZATELE ZŘIZOVATELE KOMENTÁŘ K ČERPÁNÍ ROZPOČTU NÁKLADŮ A VÝNOSŮ 2018 NÁKLADY ČLENĚNÍ, STRUKTURA A JEJICH VÝVOJ VÝNOSY TVORBA, ČLENĚNÍ DLE ČINNOSTÍ, PRACOVIŠŤ, STRUKTURA, VÝVOJ , VÝNOSY ZDRAVOTNÍCH POJIŠŤOVEN A VYKAZOVÁNÍ ZDRAVOTNÍ PÉČE POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY ZÁSOBY K ZŮSTATKY BANKOVNÍCH ÚČTŮ K FONDY PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK, INVESTICE POŘÍZENÉ ZŘIZOVATELEM OPRAVY, DLOUHODOBÝ MAJETEK A INVESTIČNÍ ČINNOST KONTROLY, OPATŘENÍ ZHODNOCENÍ HOSPODAŘENÍ ROKU, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ A NÁVRH NA JEHO ROZDĚLENÍ PŘÍLOHY: Výkaz zisků a ztrát k Rozvaha k Příloha k roční účetní závěrce k Inventarizační zpráva za rok 2018 Směrnice k řízení rizik, vyhodnocení rizik za rok

2 I. ÚVODNÍ SLOVO Vážení přátelé a spolupracovníci, dovolte mi ohlédnout se za uplynulým rokem Přes dlouholeté přetrvávající problémy téměř všech zdravotnických zařízení, kterými jsou především nedostatek lékařského i nelékařského zdravotnického personálu a nedostatečné a mnohdy nejasné financování ze strany zdravotních pojišťoven se naší nemocnici i v loňském roce podařilo dostát své pověsti personálně i finančně stabilního zdravotnického zařízení. V roce 2018 jsme zvládli přechod na elektronické recepty, zvládáme i další utužení a nárůst byrokracie ve všech medicínských i provozních oblastech. Zabezpečení potřebné odborné úrovně poskytovaných zdravotních služeb na stabilní úrovni je hlavní účel a dlouhodobý cíl, pro jehož naplnění vedení nemocnice soustředilo své síly a snažilo se v loňském roce zajistit především: - stabilizaci zaměstnanců, a to jednak oceněním jejich práce, tedy zvyšováním hodnoty průměrných platů lékařů a dalšího odborného personálu do maximálně možné úrovně úhrad od zdravotních pojišťoven, jednak mimomzdovými prostředky a vytvářením co nejlepšího pracovního prostředí a podmínek k náročné práci, - vyrovnané hospodaření a finanční i platební bilanci. Hospodářskou stabilitu se dařilo poměrně úspěšně ovlivňovat zejména účinnými finančními nástroji a provozně-technickými opatřeními: realizace nákupů a výběr dodavatelů na základě poptávkových a výběrových řízení bez zapojení úvěrových zdrojů, další minimalizace provozních a režijních nákladů, přímo nesouvisejících s poskytováním zdravotní péče, - další rozvoj a investice. V roce 2018 to byly investice stavební, většinou realizované přímo vlastníkem budov a současně zřizovatelem, kterým je Město Odry (klimatizace podkrovních prostor lůžkového oddělení i inspekčních pokojů, největší akcí byla rekonstrukce vytápění, čekáren a sociálních zařízení na zdravotním středisku). Podařilo se nám vyměnit část oplocení a zadní bránu a zřídit novou plochu pro tříděný odpad. Z přístrojových investic, realizovanými z vlastních zdrojů nemocnice, jsme v roce 2018 pořídili další sanitní vozidlo, dále EKG, dalších 5 elektrických lůžek pro pacienty, sprchovací lůžko, odsávačku, kotel do kuchyně a řadu drobnější přístrojové techniky. Podmínky pro řádné fungování malých nemocnic ČR rozhodně nejsou optimální, i během roku 2018 jsme byli svědky dalších redukcí akutní péče, lůžkové i ambulantní. Úhradové i dotační mechanismy jednoznačně podporují velké nemocnice, zejména fakultní, podporují koncentraci všech druhů péče do největších měst a největších zařízení a řetězců. Samotná existence naší malé, ale přitom dlouhodobě stabilní nemocnice se již stává v rámci zdravotní péče v ČR unikátní. Základními cíli nemocnice i v roce 2019 zůstávají: 1. zachování současné struktury, zejména zachování a další rozvoj interního oddělení, které je podmíněno vedle rozhodnutí zřizovatele, pojišťoven a registračního úřadu zejména dlouhodobě stabilní personální situací, která zůstává základním problémem českého zdravotnictví, 2. zachování stabilní finanční situace a pokračování trendu posledních let (bezdlužnost, kladný hospodářský výsledek, vytváření rezerv, redukce režijních a podpora přímých nákladů, zejména mzdových), 3. investiční činnost umožňující další rozvoj: na začátku roku 2019 jsme kompletně obnovili dorozumívací a komunikační systémy na všech odděleních, do konce roku 2019 předpokládáme zejména dokončení výměny všech lůžek za elektricky polohovatelná, čekají nás i další investice přístrojové a v závěru roku pravděpodobně i další sanitka. Ze stavebních akcí připravujeme zejména vybudování vzduchotechniky do kuchyně a výměnu všech požárních uzávěrů (dveří) a požární signalizace. 2

3 Doufáme, že nám společně se zřizovatelem v letošním roce podaří najít novou perspektivu pro budovy, které nemocnice nepoužívá pro vlastní činnost, ale jen pronajímá. Poděkování patří zejména všem zaměstnancům nemocnice, kteří se svou každodenní zodpovědnou a kvalitní prácí o současnou stabilní situaci zasloužili. Poděkování zaslouží i zřizovatel Město Odry, za aktivní přístup k postupné modernizaci všech nemovitostí v areálu nemocnice. Doufám, že nám odborné i finanční výsledky dovolují do roku 2019 i let dalších nahlédnout s optimistickým výhledem. Ing. Martin Šmaus, ředitel 3

4 II. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE ZÁKLADNÍ INFORMACE: Název organizace: Adresa: Městská nemocnice v Odrách, příspěvková organizace Nadační 375/1, PSČ Odry IČ: DIČ: Zřizovatel: Registrující úřad: ID datové schránky: Statutární zástupce: CZ Město Odry Krajský úřad Moravskoslezského kraje jv9zfvy Ing. Martin Šmaus, ředitel Telefon: www: Bankovní spojení: martin.smaus@nemocniceodry.cz Fio banka, a.s., pobočka Nový Jičín Číslo běžného účtu: / 2010 ZŘÍZENÍ Městská nemocnice v Odrách, příspěvková organizace, dále jen nemocnice, příp. MNO ( byla zřízena Městem Odry ke dni Základním dokumentem, který upravuje činnost organizace, je zřizovací listina, schválená Zastupitelstvem města Oder. Na základě poslední změny zřizovací listiny vydané usnesením zastupitelstva města č. 3/17/2016 bod. 4 ze dne , s účinností od bylo Městské nemocnici v Odrách, p.o. užívání nemovitého majetku (hlavní budova nemocnice a budova vily) vymezeno smlouvou o výpůjčce kromě smlouvy o nájmu nebytových prostor (budova zdravotního střediska). V právních vztazích vystupuje svým jménem a nese odpovědnost z nich vyplývající. Registrujícím úřadem nemocnice je Krajský úřad Moravskoslezského kraje. 4

5 ÚČEL A PŘEDMĚT ČINNOSTI vymezuje aktuálně platná zřizovací listina. Hlavním účelem MNO je poskytování a organizace ústavní, komplementární a ambulantní základní a specializované diagnostické a léčebné péče, včetně preventivních opatření ve stanoveném spádovém území v souladu s platnou legislativou a zajištění činností potřebných k plnění stanovených úkolů. Předmět činnosti MNO je stanoven podle zákona č. 372/2011 Sb. ve znění pozdějších předpisů rozhodnutím o registraci poskytovatele zdravotních služeb vydaným Krajským úřadem Moravskoslezského kraje čj. MSK 39704/2015 ze dne : a. ambulantní specializované péče v oboru vnitřní lékařství endokrinologie a diabetologie (pouze diabetologie) gastroenterologie radiologie a zobrazovací metody (skiagrafické a ultrazvukové pracoviště) rehabilitační a fyzikální medicína b. ambulantní léčebně rehabilitační péče v oboru fyzioterapeut c. akutní lůžková péče standardní v oboru vnitřní lékařství d. akutní lůžková péče intenzivní v oboru vnitřní lékařství e. následná lůžková péče f. laboratorní pracoviště v oboru: klinická biochemie hematologie a transfúzní lékařství (pouze hematologie) g. zdravotnická dopravní služba přeprava pacientů Poskytování sociálních služeb podle zákona č. 108/2006 Sb. ve znění pozdějších předpisů je stanoveno rozhodnutím o registraci poskytovatele sociálních služeb vydaným Krajským úřadem Moravskoslezského kraje čj. MSK 33649/2015 ze dne : druh služby: sociální služby poskytované ve zdravotnických zařízeních lůžkové péče Na základě zřizovací listiny i živnostenského oprávnění provozuje MN tyto doplňkové činnosti: a) hostinská činnost - vydáno živnostenské oprávnění pro živnost ohlašovací řemeslnou - hostinská činnost koncesovaná. V souladu s tímto oprávněním je v MN realizován prodej obědů externím strávníkům. b) koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje (tato činnost je v současné době pozastavena) c) pronájem nebytových prostor, správa a údržba pronajímaných nemovitostí MN provozuje dlouhodobé pronájmy volných nebytových prostor zejména zdravotnickým subjektům ve všech třech budovách, které užívá. JMENOVITÉ SLOŽENÍ VEDENÍ NEMOCNICE K : - Ing. Martin Šmaus, ředitel - MUDr. Ludmila Mildnerová, primářka interního odd. a ONP, zástupce ředitele a odborný zástupce poskytovatele zdravotních služeb podle zákona 372/2011 Sb. - Ing. Jana Pavelková, vedoucí hospodářsko-technické správy - Šárka Holasová, vrchní sestra 5

6 FUNKČNÍ SCHÉMA NEMOCNICE, MANAGEMENT Organizační strukturu nemocnice určuje organizační řád, platné znění ke dni : Ředitel Městské nemocnice v Odrách, p.o. statutární zástupce organizace o o Primář interního oddělení a odd. následné péče zástupce primáře lékaři interního odd. a ONP lékaři ostatní samostatných ambulancí vedoucí laboratoře KBH zástupce vedoucího, manažer kvality o odborný pracovník o metrolog o interní auditor o laboranti KBH vedoucí lékař pracoviště léčebné rehabilitace zástupce vedoucího o fyzioterapeuti, ergoterapeuti vedoucí lékař RDG laboranti RDG vrchní sestra staniční sestra stanice 1-4 o ZP na stanici staniční sestra ambulance o ZP na stanici vedoucí uklízeček o uklízečky zdravotně sociální pracovník nutriční terapeut Vedoucí hospodářsko-technické správy finanční účetní mzdová účetní, personalistka vedoucí stravovacího provozu o (kuchařky) provozní technik o údržba (údržbáři) správce sítě, technik o doprava a vrátnice (řidiči, vrátní) 6

7 VZDĚLÁVÁNÍ, AKREDITACE MNO je ke dni držitelem akreditace pro vzdělávací program lékařů v oboru Vnitřní lékařství. Původní akreditace z roku 2007 byla prodloužena rozhodnutím Ministerstva zdravotnictví ČR č.j.: MZDR 6221/2015-2/VLP ze dne a umožňuje vzdělávání lékařů v oboru Vnitřní lékařství, s platností (a tedy možností vzdělávat mladé lékaře vč. např. absolvování kompletního interního kmene pro přípravu lékařů ke specializaci z oboru Všeobecné praktické lékařství) do konce roku Městská nemocnice v Odrách, p.o. úspěšně postoupila akreditační řízení a rozhodnutím Ministerstva zdravotnictví ze dne obhájila prodloužení akreditace pro vzdělávací program lékařů v oboru Gastroenterologie, v rozsahu Základního interního kmene, vlastního specializovaného výcviku a povinné doplňkové praxe. Tato skutečnost umožňuje realizaci postgraduálního vzdělávání lékařů v oboru, akreditace je platná dalších 9 let, to znamená do Kromě vzdělávání lékařů je MNO rovněž výukovým pracovištěm pro několik středních a vyšších odborných škol, zejména pak pro Střední pedagogickou školu a Střední zdravotnickou školu svaté Anežky České v Odrách. Na našich pracovištích jsou realizovány i některé stáže studentů lékařských fakult. Laboratoř KBH Městské nemocnice v Odrách, po úspěšném absolvování Auditu 1 NASKL v roce 2011 a Auditu NASKL 2 v letech 2013, 2014 a 2016, absolvovala v listopadu 2018 i další Audit 2, kterým splnila podmínky pro pokračování bezproblémové a spolehlivé práci laboratoře. Platnost Auditu 2 a osvědčení o registraci v Registru klinických laboratoří je na další dva roky, do Pracoviště radiodiagnostiky absolvovalo klinický audit, s certifikátem platným do Gastroenterologická ambulance Městské nemocnice v Odrách, p.o. získala v červnu 2016 rozhodnutím Ministerstva zdravotnictví ČR statut screeningového pracoviště nádorů kolorekta, jako specializované pracoviště s možností provádění screeningových kolonoskopických vyšetření. Tento statut se nám podařilo obhájit v listopadu roku 2018, s prodlouženou platností do SMLOUVY SE ZDRAVOTNÍMI POJIŠŤOVNAMI V roce 2018 měla MNO uzavřeny smlouvy se šesti zdravotními pojišťovnami: Všeobecná zdravotní pojišťovna (VZP - 111) Vojenská zdravotní pojišťovna (VoZP - 201) Česká průmyslová zdravotní pojišťovna (ČPZP - 205) Oborová zdravotní pojišťovna (OZP - 207) Zdravotní pojišťovna Ministerstva vnitra (ZPMV - 211) Revírní bratrská pokladna (RBP - 213), tedy všemi ZP, které mají zastoupení svých pojištěnců v regionu. Smlouvy jsou uzavřené na akutní i následnou péči, platnost smluv i příloh č.2, které definují rozsah péče, je u všech pojišťoven pravidelně prolongována vždy o 1 rok, tedy do

8 VÝKONNOST NEMOCNICE Lůžková kapacita, rozsah odborné péče a personální zabezpečení zůstaly v roce 2018 bez větších změn proti roku Spádovou oblast, kterou tvoří oblast Oderska, Vítkovska, Fulnecka a Suchdolska, představuje cca obyvatel. Porovnatelné statistické informace za období : Akutní péče celkový objem péče v tis. bodů (VZP) (Vojenská ZP) (Česká průmyslová ZP) (Oborová ZP) (ZP Ministerstva vnitra ČR) Revírní bratrská pokladna) Celkem Základními výkonnostními parametry jsou vykázané body u ambulantní péče, tzv. case-mix index u lůžkové akutní péče a obložnost u následné péče. Odborná výkonnost nemocnice je dlouhodobě stabilní, celkový objem péče v bodech za rok 2018 vykazuje téměř 1% nárůst (viz výše uvedená tabulka). Financování zdravotní péče ovšem vždy nekoresponduje s vykázanými výkony z důvodu limitace paušálních úhrad a segmentace dílčích druhů péče dle pojišťoven. Změna struktury pojištěnců má přitom výraznou a dlouhodobou dynamiku: Akutní péče - podíl jednotlivých ZP na celkovém objemu péče (VZP) 71,48% 68,51% 65,60% 64,80% 61,75% 61,02% 201 (Vojenská ZP) 0,92% 1,13% 0,99% 0,80% 1,05% 1,39% 205 (Česká průmyslová ZP) 2,88% 3,61% 4,06% 5,05% 5,90% 6,01% 207 (Oborová ZP) 1,25% 1,24% 0,91% 1,30% 1,20% 1,40% 211 (ZP Ministerstva vnitra ČR) 4,95% 4,84% 5,26% 4,90% 6,00% 6,20% 213 Revírní bratrská pokladna) 18,51% 20,67% 23,18% 23,15% 24,10% 23,97% Přesto, že Všeobecná zdravotní pojišťovna (dále jen VZP) zaujímá nejvýraznější podíl z celkového objemu poskytnuté péče, je z dlouhodobého vývoje patrný neustálý úbytek pojištěnců VZP v našem regionu. Základní parametry lůžkové péče Akutní péče lůžková Interní oddělení Počet lůžek Počet přijatých pacientů Počet ošetřovacích dnů Obložnost % 84,6 102,1 101,7 101,7 103,4 103,0 Průměrná ošetřovací doba - dny 5,98 6,16 6,09 6,39 6,47 6,19 8

9 V roce 2014 se projevil pokles objemu lůžkové péče vyvolaný postupnou redukcí akutního interního lůžkového fondu v období let , od té doby jsou meziroční srovnání stabilní. Péči poskytnutou na akutních lůžkách částečně nahradila péče ambulantní. Následná péče ONP Počet lůžek Počet přijatých pacientů Počet ošetřovacích dnů Obložnost % 80,6 81,7 84,9 88,7 89,1 91,4 Sociální lůžka Počet přijatých pacientů Počet ošetřovacích dnů Celková obložnost (ONP + SOC) % 93,9 95,1 95,3 95,1 91,5 91,9 Objem následné péče je dlouhodobě stabilní, vykazuje 2,5 meziroční nárůst na odděleních následné péče a poměrně výrazný pokles péče na sociálních lůžkách. 9

10 III. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V PERSONÁLNÍ A MZDOVÉ OBLASTI Požadavky na personální obsazení odborných pracovišť stanoví vyhláška MZd ČR č. 99/2012 Sb. v platném znění. Údaje o personálním složení (jmenovitě, vč. kopií dokladů o kvalifikacích jednotlivých pracovníků) jsou ve čtvrtletních intervalech předávány každé zdravotní pojišťovně jako součást Přílohy č. 2 ke smlouvám o poskytování a úhradě zdravotní péče. PERSONÁLNÍ A KVALIFIKAČNÍ STRUKTURA ZAMĚSTNANCŮ Průměrný přepočtený evidenční počet Lékaři 12,94 13,15 13,88 14,95 14,54 14,58 ZPBD celkem, v tom: 65,85 67,59 66,15 62,84 63,97 65,86 Sestry ( 10,15,21b) 48,25 49,40 47,96 46,52 47,98 50 Fyzioterapeuti,ergoterapeuti( 7,24) 7,35 8,60 8,78 8,37 7,46 7,75 Laboranti a JOP LKBH( 9,26,43) 7,25 6,74 6,84 5,95 6,53 6,11 Laboranti RDG ( 8) 3,00 2,85 2,57 2,00 2,00 2,00 Ostatní zdravotníci celkem, v tom: 18,83 19,67 20,60 20,13 19,23 19,92 Ošetřovatelé a sanitáři 14,83 15,67 16,18 16,13 14,87 15,90 Řidiči sanitních vozidel 4,00 4,00 4,42 4,00 4,36 4,02 THP a ostatní provozní zaměstnanci celkem, v tom: 37,16 35,85 35,30 33,93 33,67 33,61 THP 8,00 7,00 6,83 7,08 7,00 6,11 Zaměstnanci kuchyně 7,66 7,25 6,97 7,35 7,63 7,81 Zaměstnanci úklidu 14,50 14,60 14,33 12,50 12,04 12,18 Zaměstnanci údržby 2,00 2,00 2,17 2,00 2,00 2,17 Zaměstnanci vrátnice a dispečinku 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,34 CELKEM 134,78 136,26 135,93 131,85 131,41 133,97 Profesní a kvalifikační struktura zaměstnanců nemocnice v letech : Průměrný plat vč. OON CELKEM, z toho: Lékaři Sestry ( 10,15,21b) Průměrný přepočtený počet a plat zaměstnanců dle jednotlivých kategorií v roce 2018: Ukazatel 2018 Lékaři ZPBD Ostatní zdravotníci THP a ostatní provozní pracovníci Celkem Průměrný přepočtený počet 14,58 65,86 19,92 33,61 133,97 Průměrný plat V roce 2018 pracovalo v MNO 146 zaměstnanců, z toho 131 žen. V mimoevidenčním počtu (peněžitá pomoc v mateřství a na ni navazující rodičovská dovolená) je k celkem 19 zaměstnanců. Počet pracujících důchodců 3, z toho 2 ženy. Se zdravotním postižením pracují v MNO celkem 3 zaměstnanci. 10

11 Poznámky: Kategorie ZPBD (zdravotničtí pracovníci bez dohledu)je vymezena ve shodě s metodikou statistických výkazů ÚZIS, tj. Ústav zdravotnických informací a statistiky ČR o činnosti zdravotnických zařízení: jsou zde zařazeny všeobecné sestry, praktické sestry a ostatní zdravotničtí pracovníci s odbornou způsobilostí dle 7-33 zákona č. 96/2004 Sb. o nelékařských zdravotnických povoláních. Členění kvalifikace lékařů odpovídá současné legislativě a povinnostem zdravotnického zařízení vůči zdravotním pojišťovnám. Počty jsou uvedeny za celý rok 2018, ostatní údaje (pokud není v nadpisu výslovně uvedeno, že se jedná o průměrný přepočtený počet, věk nebo plat), jsou vyplněny podle stavu k Personální změny v r dle profesí (kategorií) Počet Počet Pracovní kategorie nástupů výstupů Lékař 2 1 Sestra 2 2 Ošetřovatel, sanitář 7 1 Laborant 1 Nutriční terapeut 1 Kuchař 1 Řidič 1 1 THP 1 Pomocnice v úklidu 5 5 Údržbář 1 1 Vrátný 1 Celkem Během roku nastoupilo do pracovního poměru 19 zaměstnanců a ukončilo jej 15 zaměstnanců. Personální změny v průběhu roku ve většině případů zohledňují plynulou migraci pracovních sil s ohledem na odchody do starobního důchodu (5), případně mateřskou dovolenou. Ukazatel průměrný přepočtený evidenční stav zaměstnanců k vykazuje hodnotu 133,97 což představuje meziroční navýšení o 2,56. Toto bylo způsobeno pracovními vstupy náhradou za přirozené úbytky zaměstnanců, kteří z důvodu jejich budoucího odchodu na MD, starobní důchod, případně vlivem dlouhodobé pracovní neschopnosti ještě byli evidováni. Naopak se meziročně naplno projevil fyzický úbytek o 1 zaměstnance v kategorii THP, který v návaznosti na dlouhodobou PN ukončil pracovní poměr odchodem do starobního důchodu. PLÁN MZDOVÝCH VÝDAJŮ, ČERPÁNÍ MEZD Plán mzdových výdajů ve výši 75 mil. Kč byl téměř naplněn, objem skutečně vyplacených mzdových prostředků představuje 74,440 tis. Kč, meziročně mzdové výdaje vzrostly o 6,488 tis. Kč, a to v důsledku platových úprav vlivem: navýšení platových tarifů o 10% všem zaměstnancům, s účinností od navýšením smluvní ceny za pohotovostní služby, s účinností od

12 V roce 2018 došlo k meziročnímu nárůstu průměrného platu o 7,3% (nominálně o 2.363,-Kč). Vývoj průměrných platů od r znázorňuje níže uvedený graf. Růst průměrných platů vč. OON od r Celkem z toho Lékaři Sestry ( 10,15,21b) Finanční prostředky na odměňování zaměstnanců byly vyplaceny v celkové výši 51,683 tis. Kč, z toho na platy vč. ostatních osobních nákladů u lékařů ve výši 10,101 tis. Kč, platy nelékařů 32,698 tis. Kč a platy THP a ostatních provozních zaměstnanců 8,883 tis. Kč. Kvalifikační struktura lékařů v roce 2018 ve fyzických osobách: Lékaři podle kvalifikace počet f.o. Před specializační přípravou 2 Probíhající specializační příprava 6 Se specializovanou způsobilostí 12 Celkem 20 Uzavřené dohody o pracích konaných mimo pracovní poměr tis. Kč Ostatní osobní náklady Fyzické osoby celkem z toho vlastní zaměstnanci Dohody o pracovní činnosti Dohody o provedení práce Vyplacené odstupné 12

13 Personální struktura zaměstnanců v návaznosti na dosažené vzdělání Počet zaměstnanců celkem Počet zaměstnanců přímá péče Vzdělání fyzický (PS) ke dni % lékaři ZPBD ostatní zdravotničtí pracovníci sociální pracovník THP ostatní PS % PS % PS % PS % PS % PS % vysokoškolské 36 24, , ,7 2 5,6 1 2,8 3 8,3 vyšší odborné 10 6, úplné střední s maturitou 58 39, ,1 6 10,3 5 8,6 vyučen bez maturity 41 28, , ,9 základní 1 0, celkem Vzdělávání lékařských zdravotnických pracovníků dle zákona č. 95/2004 Sb.: V roce 2018 probíhalo specializační vzdělávání u 6 lékařů, kteří absolvovali předatestační kurzy a odborné stáže, žádný z lékařů v loňském roce specializační vzdělávání neukončil ani do něj nebyl zařazen. Specializovanou způsobilostí tak v roce 2018 disponovalo celkem 60% z celkového počtu lékařů. Vzdělávání nelékařských zdravotnických pracovníků dle zákona č.96/2004 Sb.: Při schvalování plánu vzdělávání je vždy posuzována využitelnost kurzů a odborných akcí v návaznosti na četnost a efektivitu provedených výkonů. V loňském roce bylo realizováno v rámci: zvyšování kvalifikace: magisterské studium JIP v počtu 1všeobecná sestra v průběhu roku dočasně přerušeno, prohlubování kvalifikace v rámci odbornosti, např. : kurz fyzikální terapie - 2 zaměstnanci NMS koncept diagnostiky a terapie 2 zaměstnanci odborné semináře a vzdělávací akce staničních a ambulantních sester (např. diabetologie pro sestry, stáž - speciální endoskopická péče, kardiologická konference, gastroenterologické dny aj), celodenní školení všech nelékařských zdravotnických pracovníků na lůžkových odděleních, školení sociální péče apod.. Do specializačního vzdělávání nebyl v loňském roce zařazen žádný zaměstnanec. 13

14 IV. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ ZDROJE FINANCOVÁNÍ ZDRAVOTNÍ PÉČE, ZÁVAZNÉ UKAZATELE ZŘIZOVATELE PRO ROK 2018 Při finančním hospodaření vycházela MN ze zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtův platném znění, aktuálně platné zřizovací listiny a závazných ukazatelů zřizovatele. Základními finančními zdroji nemocnice byly v roce 2018: 1) prostředky získané hlavní činností z prostředků z veřejných rozpočtů, představující: příjmy od zdravotních pojišťoven, peněžní prostředky přijaté z rozpočtu zřizovatele - pro rok 2018 byl na základě schváleného rozpočtu města Oder stanoven finanční vztah nemocnice k rozpočtu zřizovatele následujícími závaznými ukazateli viz níže uvedená tabulka: *) 2) peněžní prostředky získané hlavní činností z mimorozpočtových zdrojů: - příjmy z výběru regulačních poplatků za pohotovostní péči, - příjmy od uživatelů sociálních lůžek, - příjmy od pacientů-samoplátců za péči nehrazenou zdravotními pojišťovnami, - příjmy z darů, pro svoji hlavní činnost se podařilo v roce 2018 nemocnici zajistit příjmy ve formě finančních darů v celkové výši 226 tis. Kč., a to formou: a) účelově neurčených peněžních darů od fyzických a právnických osob ve výši 26 tis. Kč účtovaných do rezervního fondu, z nich v roce 2018 vyčerpala nemocnice částku 20 tis. Kč na částečnou úhradu SW podpora čárového kódu k zefektivnění inventarizačních prací při fyzických inventurách dlouhodobého majetku, b) účelově určených peněžních darů od právnických osob ve výši 200 tis. Kč účtovaných do investičního fondu, které nemocnice plně vyčerpala na nákup postelí pro zlepšení péče o pacienty na lůžkových odděleních. 3) finanční prostředky získané doplňkovou činností: - příjmy z úhrad nájemného dle smluv o nájmu nebytových prostor, - příjmy za externí stravování. *) Závazné ukazatele byly poskytnuty formou: - vyrovnávací platby ke krytí účetních odpisů dlouhodobého majetku, a to v návaznosti na článek II. Pověření k výkonu závazku veřejné služby obecného hospodářského zájmu a Smlouvy o poskytování. zdravotnických služeb jako služeb obecného hospodářského zájmu (dále jen OHZ),schváleno na 17. zasedání ZM - bod 4/17/2016, písm.c)dne ).Výše vyrovnávací platby pro rok 2018 vychází z odpisového plánu schváleného ve výši 1, , poskytnutý příspěvek podléhá vyúčtování dle skutečné výše účetních odpisů, tzn., že do rozpočtu zřizovatele byla vrácena nadměrná platba ve výši ,94 Kč., - výtěžku z provozu z loterií za rok 2017 ve výši ,- Kč, který nepodléhá vyúčtování. - investičního příspěvku v návaznosti na plán oprav a investic, schváleno na 32.ZM, usnesení č. 8/32/2018. ZÁVAZNÝ UKAZATEL*) ÚČEL LIMIT v Kč ČERPÁNÍ v Kč neinvestiční příspěvek na provoz vyrovnávací platba *) neinvestiční příspěvek na provoz - výtěžek z provozu loterií za r investiční příspěvek krytí účetních odpisů dlouhodobého majetku VYÚČTOVÁNÍ v Kč , , ,94 xxx xxx ,- nepodléhá výměna signalizace na lůžkových odděleních 1,2,3 vratka nadměrné platby 1, ,- realizováno až na začátku roku

15 ĆERPÁNÍ ROZPOČTU NÁKLADŮ A VÝNOSŮ 2018 ROZPOČET NÁKLADŮ A VÝNOSŮ ROZPOČET (V Kč) SKUTEČNOST (V Kč) % PLNĚNÍ Spotřeba materiálu , Spotřeba energie , Opravy a udržování , Cestovné , Náklady na reprezentaci , Služby , Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění , Jiné sociální pojištění , Zákonné sociální náklady , Daň silniční , Jiné ostatní náklady , Odpisy DHM , Náklady z odeps. pohledávek DDHM ,08 5 NÁKLADY CELKEM , Výkony hrazené ZP , Výkony ostatní , Výnosy - pronájmy , Prodej majetku , Rezervní fond Ostatní , Bankovní úroky , Přísp. na provoz zřizovatel , Přísp. od zřizovatele-ostatní VÝNOSY CELKEM ,03 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK KOMENTÁŘ K ĆERPÁNÍ ROZPOČTU NÁKLADŮ A VÝNOSŮ 2018 Skutečné celkové náklady nemocnice za rok 2018 oproti plánovaným nákladům byly vyšší o 11,69 %, v absolutní částce o 11,005 tis. Kč. Tento nárůst způsobily především vyšší mzdové náklady na základě zákonné úpravy platových tarifů k u všech kategorií zaměstnanců. Potřeba provozních nákladů nemocnice, jako spotřeba energií, jejichž výše byly ovlivněny klimatickými podmínkami a ostatních provozních nákladů, např. v rámci oprav a udržování majetku, služeb i cestovného byla naopak oproti plánu nižší. Skutečné celkové výnosy nemocnice za rok 2018 oproti plánovaným výnosům byly vyšší o 12,03 %, v absolutní částce o 11,324 tis. Kč. Tato skutečnost byla ovlivněna vyššími výnosy za vykázanou zdravotní péči pojišťovnám (- výkony hrazené zdravotními pojišťovnami viz rozbor výnosů). 15

16 NÁKLADY ČLENĚNÍ, STRUKTURA A JEJICH VÝVOJ Meziročně objem nákladů z hlavní i doplňkové činnosti v roce 2018 vzrostl o tis. Kč, tj. o 6,6 %. Celková výše nákladů dosáhla 105,159 tis. Kč, náklady hlavní činnosti ve výši tis. Kč tvoří 98,7%, náklady doplňkové činnosti ve výši 1,407 tis. Kč 1,3% z celkových nákladů. Nejvýznamnější skutečnosti, ovlivňující výši a strukturu nákladů v roce 2018, porovnání se skutečností předchozího roku: Materiálové náklady si udržely loňský 17,6 % podíl z celkových nákladů: jejich celkový meziroční nárůst o 1,169 tis. Kč ovlivnila zejména zvýšená spotřeba léků tis. Kč, spotřeba krve o 260 tis. Kč, plen a inkontinenčního materiálu o 90 tis. Kč. Ostatní materiálové náklady mají srovnatelnou úroveň s předchozím obdobím, případně mírně klesly. Provozní energie = 1,8 % podíl z celkových nákladů, srovnatelný s rokem předchozím. Opravy a udržování majetku = 1,2 % podíl z celkových nákladů: Náklady na opravy ve výši 1,186 tis. Kč představují v r cca 50% loňské úrovně. Snížily se náklady na stavební opravy a údržbu nemovitého majetku - v loňském roce bylo vynaloženo na opravy budov 499 tis. Kč. Kromě běžné údržby byla převážná část prostředků na opravy určená na výdaje spojené s malováním, na opravy dlouhodobého majetku, zdravotní techniky, sanitního vozového parku apod.. V hlavní činnosti byly kromě malování a běžné údržby a oprav budov a dlouhodobého majetku provedeny se souhlasem zřizovatele opravy nadlimitní: oprava skladu prádla, místnosti pro cvičebnu RHB, výměna nosných lan a kladek výtahů v hlavní budově nemocnice, zpevnění plochy pro kontejnery, renovace plotu a zadní brány v areálu nemocnice. Ostatní služby = 5,7 % podíl z celkových nákladů: meziroční nárůst o 509 tis. Kč ovlivnila především vyšší spotřeba vnitropodnikových agregovaných výkonů (o 331 tis. Kč) a smluvní servis zdravotního i nezdravotního zařízení. U některých položek naopak byla vykázána úspora např. údržba SW a poradenské služby. Osobní náklady = 71,85 % podíl z celkových nákladů: meziročně byly navýšeny mzdové náklady o tis. Kč, tj. 9,3%, což vyplynulo především z navýšení platových tarifů (nárůst tis. Kč) a smluvních cen za ústavní pohotovostní službu (+615 tis. Kč), ostatní osobní náklady činily tis. Kč. Náhrady za nemoc byly vyplaceny ve výši 250 tis. Kč, tj. o 55 tis. Kč více oproti předcházejícímu období. Odpisy dlouhodobého majetku = 1,1 % podíl z celkových nákladů: náklady na odpisy oproti předchozímu roku vzrostly o 188 tis. Kč. Odpisový plán schválený usnesením 72. schůze RM dne v celkové výši 1,330,tis. Kč byl naplněn na 84%. Skutečné náklady na účetní odpisy představují částku 1,123 tis. Kč a byly kryty v plné výši příspěvkem zřizovatele. Základní struktura nákladů za období (v % z celkových nákladů) Druh nákladů Materiálové náklady 19,0 19,6 19,5 19,4 17,5 17,6 Provozní energie 3,3 3,0 2,7 2,3 1,9 1,8 Opravy 1,4 1,4 1,4 1,3 2,4 1,2 Služby 4,5 5,3 5,4 6,5 5,6 5,7 Osobní náklady 68,1 67,0 67,5 67,8 70,4 71,8 Odpisy 1,6 1,6 1,3 1,7 1,0 1,1 Ostatní náklady 2,1 2,1 2,2 1,0 1,2 0,8 Náklady celkem

17 Struktura nákladů v roce 2018 Materiálové náklady Provozní energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Struktura nákladů je v rámci dlouhodobého vývoje proporcionální. Meziročně poklesly náklady na opravy a velmi mírně i náklady na provozní energie a služby, nárůst meziroční i dlouhodobý je zřejmý u osobních nákladů. Vedení MNO se trvale snaží o minimalizaci provozních nákladů, zejména fixních bez přímé vazby na výkonnost. VÝNOSY TVORBA, ČLENĚNÍ DLE ČINNOSTÍ, PRACOVIŠŤ, STRUKTURA, VÝVOJ , VÝNOSY ZDRAVOTNÍCH POJIŠŤOVEN A VYKAZOVÁNÍ ZDRAVOTNÍ PÉČE Obrat hospodaření MNO představuje 105,477 tis. Kč, tj. meziroční nárůst výnosů o 4,664 tis. Kč, tj. 4,6%. v tom výnosy hlavní činnosti v r tvoří dlouhodobě 98% celkového obratu MN. Hospodaření jednotlivých pracovišť za období (tis. Kč) je zřejmé z níže uvedené tabulky a grafu. Pracoviště 2013 % 2014 % 2015 % 2016 % 2017 % 2018 % Doprava Interní ambulance Interna lůžková , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0 RDG , , , , , ,1 RHB , , , , , ,9 OKBH , , , , , , , , , , , , , ,2 ONP Kuchyň Hlavní činnost Pronájmy Hostinská činnost Doplňková činnost Výnosy celkem , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

18 Vývoj výnosů hlavní činnosti dle pracovišť v letech Největší podíl na růstu výnosů hlavní činnosti měly tržby od zdravotních pojišťoven: Na základě konečného vyúčtování úhrad a doplatků za péči vykázanou v r byly vloni zaúčtovány korekce 4,789 tis. Kč, spolu se zvýšenými úhradami za péči v r byly výnosy od zdravotních pojišťoven navýšeny o 5,823 tis. Kč (meziročně o 6%), jejich celková výše přesáhla hranici 100 mil. Kč, tvoří 101,334 tis. Kč, tzn. 97,8% z celkových výnosů. Jedná se o výnosy za zdravotní přepravu, zdravotní výkony interní ambulance, lůžkové interny, pracoviště radiodiagnostiky, rehabilitace, laboratorní výkony klinické biochemie a hematologie, výkony lůžkových oddělení následné péče včetně sociální péče, dále výnosy pracoviště kuchyně z prodeje stravy zaměstnancům a režijní výnosy, které jsou v rámci roční závěrky rozpouštěny určeným podílem do jednotlivých činností. 40% hranici výkonů hrazených zdravotními pojišťovnami překročilo v roce 2018 oddělení následné péče 19% výkonnost udrželo pracoviště lůžkové interny a rovněž výnosy ostatních pracovišť jsou srovnatelné meziročně i z hlediska dlouhodobého vývoje. Výnosy doplňkové činnosti v celkové výši 1,880 tis. Kč činí pouhá 2% z celkových výnosů MN, jde o výnosy z prodeje stravy externím strávníkům ve výši 345 tis. Kč a výnosy z nájmu a podnájmu nebytových prostor 1,583 tis. Kč. Základní struktura výnosů hlavní činnosti za období (tis. Kč) Výnosy/Rok Výnosy celkem, z toho: Výnosy hlavní činnosti, v tom: Výkony zdravotních pojišťoven , ,4 95,8 96,5 97,8 Výnosy za sociální péči % 2,6 2,3 1,8 1,4 0,6 0,1 Výnosy z regulačních poplatků % 4,2 0,5 0,1 0,1 0,1 0,1 18

19 Ostatní výnosy % Příspěvek na provoz od zřizovatele % Dotace Ministerstva práce a soc.věcí % Dotace KÚ MSK (Dotační program MZ ČR) % 798 1, , , , , , , , , , , , , ,1 472,0 0,5 Vlivem výrazného poklesu péče na sociálních lůžkách se snížily výnosy za sociální péči, které byly plně kompenzovány výnosy za poskytnutou následnou péči na zdravotních lůžkách. Souhrnné údaje o celkových výnosech MN od r znázorňuje níže uvedená tabulka. Od r vzrostly o téměř 22%. Vývoj výnosů zdravotních pojišťoven v letech Výnosy celkem, z toho: Výnosy HČ, v tom: Výkony zdravotních pojišťoven POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY K Pohledávky Výše pohledávek k je 11,734 tis. Kč, v tom 11,186 tis. Kč, tedy 95% představují pohledávky za zdravotními pojišťovnami. Ty jsou hrazeny pravidelně ve lhůtě splatnosti s výjimkou plateb, u kterých neakceptuje daná pojišťovna fakturovanou výši, o rozdílech v úhradě se jedná, případně jsou předmětem ročního vyúčtování. Dále se jedná o pohledávky za ostatní zdravotní služby a dodávky, za nezdravotní služby, pohledávky z titulu sjednaných nájemních a podnájemních smluv a pohledávky za regulační poplatky. Všechny jsou postupně hrazeny, pohledávky po lhůtě splatnosti eviduje k MNO pouze za neuhrazené regulační poplatky, a to ve výši 6 tis. Kč. Neuhrazené pohledávky jsou v souladu se zřizovací listinou upomínány vždy minimálně dvěma výzvami k jejich úhradě s výjimkou zemřelých dlužníků, kdy jsou přihlašovány do dědického řízení. 19

20 Závazky Jedná se o dodavatelské faktury provozního a investičního charakteru, jejich celkový stav k je 3,885 tis. Kč s tím, že k tomuto datu nejsou evidovány žádné závazky po lhůtě splatnosti, protože vyrovnaná platební bilance umožňuje MNO plnit všechny své závazky ve lhůtě splatnosti. Časový vývoj bilance pohledávek a závazků Průměrná výše pohledávek se v roce 2018 pohybovala okolo 10,8 mil. Kč, výše závazků z obchodního styku kolem 5, mil. Kč. Bilance tedy činí 5,8 mil. Kč ve prospěch aktiv. Konečné zůstatky účtů závazků a pohledávek byly k datu účetní závěrky, tj. k odsouhlaseny v rámci dokladové inventury se soupisem faktur a příslušných dokladů, tvořících tento zůstatek v syntetické účetní evidenci. Tímto byla současně posouzena jejich věcná správnost a provedena inventarizace podle vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků. ZÁSOBY K Hodnota materiálových skladových zásob se meziročně zvýšila o necelých 100 tis. Kč, a to ve všech skladech (sklad léků, potravin, PHM a sklad příručních zásob všeobecného zdravotnického materiálu) zejména z důvodu růstu cen. Dlouhodobým cílem MNO je optimalizovat výši zásob v jednotlivých skladech s ohledem na rychlost jejich obrátky a provozní potřeby a snaha nevytvářet zbytečné nadnormativní zásoby. ZŮSTATKY BANKOVNÍCH ÚČTŮ K (Kč) Běžný účet Čs a.s., a FIO a.s ,10 Účet FKSP ČS a.s ,04 Výši zůstatku na běžných účtech ovlivnily k rozvahovému dni prostředky, poskytnuté od Všeobecné zdravotní pojišťovny za měsíc listopad, a to formou zálohové platby 2 mil. Kč na akutní interní péči a výkonové platby ve výši 2,003 tis. Kč za péči vykázanou na odděleních následné péče. Účet Fondu kulturních a sociálních potřeb (FKSP) je závislý na účetních operacích, souvisejících s jeho tvorbou a čerpáním. Celkové příjmy na účet ve výši 1,043 tis. Kč a celkové výdaje z účtu ve výši 1,037 tis. jsou ve srovnání s příjmy a výdaji z fondu, tj. účtem 412 ovlivněny posunem plateb, převedených z předchozího roku a zaúčtovaných v lednu 2018). Stav peněžních prostředků se oproti roku předchozímu zvýšil o 5.797,66 Kč, k činí ,04 Kč. FONDY Fond reprodukce dlouhodobého majetku, tj. investiční fond, syntetický účet 416 (tis. Kč) Počáteční stav fondu k Tvorba celkem, v tom: příděl do fondu z odpisů investiční transfer od zřizovatele 0 investiční dary 200 Čerpání celkem, v tom: financování investičních výdajů odvod do rozpočtu zřizovatele 0 Konečný zůstatek fondu k Stav finančních prostředků na běžném účtě a v pokladně k ROZDÍL Fond dlouhodobého majetku vykazuje k zůstatek ve výši 10,168 tis. Kč, meziročně se snížil o 487 tis, Kč, tj. rozdíl mezi tvorbou (příděl z odpisů a investiční dary) a financováním investičních výdajů. Zůstatek 20

21 fondu představuje vlastní zdroj krytí dlouhodobého majetku a v souladu se zákonem č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů je krytý finančním majetkem, tj. stavem peněžních prostředků na běžném účtu a v hotovosti. Fond kulturních a sociálních potřeb, syntetický účet 412 (tis. Kč) Počáteční stav fondu k Tvorba celkem, v tom: základní příděl do fondu z mezd dary 0 Čerpání celkem, v tom: příspěvek na stravování 237 příspěvek na PF 667 věcné dary 69 ostatní 58 Konečný zůstatek fondu k Fond kulturních a sociálních potřeb vykazuje k zůstatek ve výši 180 tis. Kč. Příděl do fondu byl zúčtován v souladu s platnými předpisy ve výši 2% objemu hrubých mezd bez ostatních osobních nákladů a náhrad za pracovní neschopnost. Během účetního období bylo o tomto fondu účtováno v souladu s platnou legislativou a čerpání jednotlivých výdajových položek bylo realizováno dle Zásad pro čerpání FKSP pro daný účetní rok. Fond rezervní, tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření, syntetický účet 413 (tis. Kč) Počáteční stav fondu k Tvorba celkem, v tom: příděl ze zisku Čerpání celkem 0 Konečný zůstatek fondu k V rámci finančního vypořádání se zřizovatelem za rok 2017 byla převedena do rezervního fondu částka vytvořeného zisku za rok 2017 ve výši 2,177 tis. Kč. Fond rezervní, tvořený z ostatních titulů, syntetický účet 414 (tis. Kč) Počáteční stav fondu k Tvorba celkem, v tom: 26 dary od zřizovatele 0 dary ostatní 26 dary ostatní 0 Čerpání celkem, v tom: 20 úhrada ztráty z minulých let 0 vyúčtování čerpání darů 20 Konečný zůstatek fondu k Fond byl v průběhu roku tvořen poskytnutými neúčelovými dary ve výši 26 tis. Kč, které byly vyčerpány ve výši 20 tis. Kč. 21

22 PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK, INVESTICE POŘÍZENÉ ZŘIZOVATELEM Nemocnice hospodaří s majetkem, který jí byl zřizovatelem zapůjčen a pronajat. Ve výpůjčce se jedná o hlavní budovu nemocnice na ulici Nadační 375/1 v Odrách včetně areálu zahrady a objekt budovy vily. Budova zdravotního střediska na sídl. Míru 958/1 v Odrách je nemocnicí užívána formou nájmu. Celková hodnota nemovitého majetku ve výpůjčce, kterou MNO eviduje v pořizovacích cenách na podrozvahových účtech k činila 67, ,92 Kč. Během roku 2018 došlo k následujícím úpravám a technickým zhodnocením budov užívaných nemocnicí ze strany zřizovatele: a. technické zhodnocení budovy nemocnice jednalo se o dokončenou realizaci akce Klimatizace pokojů ve 3. NP a 4.NP, tj. vybudování 2 centralizovaných klimatizací v podkroví na inspekčních lékařských pokojích: rozpočet 900 tis. Kč, skutečné výdaje ve výši ,29 Kč, b. technické zhodnocení budovy zdravotního střediska rekonstrukce ÚT a plynové kotelny ve výši 2,400 tis. Kč, skutečné investiční výdaje 2, ,71 Kč. Budova není ve výpůjčce, ale v nájmu, proto o ní není účtováno ani v podrozvaze. Kromě výše uvedeného technického zhodnocení byl na základě usnesení RM č. 3/2/2018 ze dne schválen bezúplatný převod technického zhodnocení hlavní budovy nemocnice v pořizovací ceně 1, ,20 Kč. Jednalo se o 6 klimatizačních jednotek, plynovou přípojku pro kuchyň a výměníkovou stanici, které byly dosud evidovány u MNO na účtech 028 a 022. Protože se jedná o zařízení pevně spojená s budovou, byl navržen bezúplatný převod do majetku zřizovatele a ve stejné výši byl tento majetek odúčtován z rozvahových účtů MNO. Stav nemovitého majetku na podrozvahových účtech je k evidován ve výši 69, ,41 Kč. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy přítomny osoby odpovědné za majetek. Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech včetně zjednodušeného inventurního soupisu. Inventarizační zpráva je přílohou této výroční zprávy. OPRAVY, DLOUHODOBÝ MAJETEK A INVESTIČNÍ ČINNOST Důležitou činností při správě majetku je běžná údržba, tzn. průběžné sledování četnosti poruch zdravotnických přístrojů, techniky a ostatních i nezdravotnických provozních investičních celků (např. kuchyňské aj. zařízení). Na základě těchto skutečností je prováděn rozbor efektivnosti provozu, nákladů na jednotlivé opravy a zajišťování oprav. Tyto činnosti jsou realizovány především externě prostřednictvím uzavřených servisních smluv nebo konkrétními objednávkami. Náklady spojené s běžnými opravami a údržbou budov činily v roce 2018 téměř 100 tis. Kč. Opravy nad rámec běžné údržby a investiční činnost realizuje úsek Hospodářsko-technické správy (HTS) nemocnice v souladu s plánem investic a velkých oprav, odsouhlaseným zřizovatelem. Plán oprav a investičních akcí pro rok 2018 byl beze zbytku naplněn. Opravy budov ve výši 400 tis. Kč byly realizovány z vlastních zdrojů - oprava cvičebny pro pracoviště rehabilitace, výměna nosných lan a kladek předního výtahu, oprava skladu prádla, výměna plotu kolem budovy vily, renovace zadní brány a zpevnění plochy pro tříděný odpad. V návaznosti na schválený investiční plán byl pro rok 2018 nemocnici zřizovatelem stanoven závazný ukazatel - investiční příspěvek na financování výměny komunikačního zařízení na oddělení ONP 1, INT 2 a ONP 3 v původní výši 800 tis. Kč (schl. 95. schůzí RM-bod 3/95/2018 dne ). Následně byl návrh 22

23 rozšířen na kompletní výměnu signalizací vč. oddělení následné péče 3, s jehož obnovou se uvažovalo až v r. 2019, proto byl ukazatel navýšen na částku 1,250 tis. Kč. Zařazení do výdajové části rozpočtu města bylo schváleno na 32. zasedání ZM viz bod 8/32/2018 dne Investiční příspěvek nebyl v roce 2018 čerpán vzhledem k tomu, že hodnocení výběrového řízení, výběr dodavatele a dodávka zařízení byly realizovány až v lednu Oddělení HTS připravuje podklady pro výběrové řízení a zabezpečuje jejich průběh v souladu s aktuálně platným zněním zákona č. 134/2016 Sb. a dle zásad směrnice Rady města Oder č. 4/2018 pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu PO zřízenými městem Odry a zákona o veřejných zakázkách. V roce 2018 byla vypsána dvě výběrová řízení na veřejné zakázky malého rozsahu: na dodávku sanitního vozidla: byl vybrán dodavatel ROS, a.s. Brno, pořizovací cena 1, ,- Kč vč. DPH, výsledek VŘ schválen zřizovatelem usn. 79. schůze RM pod bodem 5/79/20148 dne na dodávku a montáž komunikačního zařízení na lůžkových odděleních 1, 2 včetně JIP a 3. Akce byla realizována až začátkem roku Celková hodnota movitého majetku, kterou MNO eviduje v pořizovacích cenách na rozvahových účtech k činila 46, ,24 Kč. V průběhu roku byla jeho hodnota snížena o 3, ,08 Kč. Investiční činnost a pořízení movitého majetku Přístroje pořízené v roce 2018 představují jednak průběžnou obnovu přístrojového vybavení či technologií vzhledem k tomu, že u nich skončila servisní podpora a nebylo možné odstranit vzniklé závady, ale rovněž rozšíření nebo doplnění stávajícího přístrojového vybavení. V roce 2018 MN realizovala pořízení a zařazení dlouhodobého majetku v celkové pořizovací hodnotě 2, ,39 Kč, v tom: a) pořízení a zařazení majetku, evidovaném na účtech 013 a 022 (dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek) v celkové výši 1,810 tis. Kč, jednalo se ve všech případech o investice nestavební, v tom: 1. sanitní vozidlo pro pracoviště dopravy ve výši 1,027 tis. Kč 2. odsávačku pro oddělení JIP výši 63 tis. Kč 3. sprchovací lůžko pro oddělení následné péče 1 v částce 78 tis. Kč 4. pojízdné EKG s wi-fi připojením pro ambulanci za 77 tis. Kč 5. ekofinišer pro oddělení následné péče 3 ve výši 113 tis. Kč 6. 5 ks elektricky polohovatelných lůžek ve výši 228 tis. Kč, jednalo se o pořízení 35 standardních mechanických lůžek pro oddělení ONP 1 a INT 2. Lůžka jsou elektricky polohovatelná, vybavená stolky, hrazdami, stojany a držáky infúzí a dalšími doplňky, pasivními antidekubitními matracemi ks varných kotlů pro kuchyň ve výši 220 tis. Kč. 23

24 b) pořízení a zařazení drobného dlouhodobého majetku v celkové hodnotě,758 tis. Kč,, v tom: 1. drobný nehmotný majetek majetek evidovaný na účtu 018 ve výši 103 tis. Kč: technické zhodnocení SW mikroverze AISLP, licence ESET pro 65 ks PC, podpora čárového kódu majetku pro účetní systém, zakoupení licence k programu Smlouvy ve výši 103 tis. Kč, 2. drobný hmotný majetek evidovaný na účtu 028 ve výši 551 tis. Kč a majetek vedený na podrozvahovém účtu 902 ve výši 104 tis. Kč. Kromě běžného dokupování zdravotnické techniky byla většina těchto prostředků vynaložena na zdravotnický nábytek a inventář do ambulantní i lůžkové části nemocnice (téměř 80 tis. bylo vynaloženo na příslušenství k postelím - noční stolky, v objemu cca 90 tis. Kč byly pořízeny kartotéky pro ambulance, dále se jednalo o vozík na prádlo, toaletní křesla, teleskopické zástěny, regály do čisticí místnosti, trezor do lékové skříně, nerez dřezy pro JIP, skříně do sesterny INT 4, ledničky pro pracoviště biochemie). Pro provozní úsek byl dokoupen vozík na tříděný odpad, kopírovací stroj, nábytek do skladu prádla, nerezové stoly do kuchyně, kancelářský nábytek aj. drobný inventář a do výměny výpočetní techniky bylo investováno téměř 50 tis. Kč (počítače, tiskárny, monitory, čtečka čárových kódů). K financování dlouhodobého majetku použila MNO vlastní zdroje s výjimkou pořízení 5 ks elektrických polohovatelných lůžek pro standardní péči na oddělení v návaznosti na kompletní výměnu lůžkového fondu na odděleních, s níž se započalo v roce Na jejich nákup získala v roce 2018 prostředky z významných účelově určených finančních darů v celkové výši 200 tis. Kč. V roce 2018 MN provedla vyřazení dlouhodobého majetku v celkové hodnotě 6, ,47 Kč, vtom: a) vyřazení dlouhodobého majetku evidovaného na účtu 022 v celkové hodnotě 4,392 tis. Kč, v tom v 3,128 tis. Kč následkem jeho opotřebení (2 sanity, denzitometr, odsávačka, vířivá vana dolních končetin, ekofinišer), částka 1,264 tis. Kč byla odúčtována vlivem provedení bezúplatného převodu majetku na zřizovatele (plynová přípojka kuchyně, výměníková stanice) administrativní vyřazení b) vyřazení drobného dlouhodobého majetku ve výši 1,797 tis. Kč - odúčtován z rozvahové i podrozvahové evidence dle příkazu likvidační nebo inventarizační komise z důvodu jeho opotřebení, nefunkčnosti, nevyužitelnosti převážně likvidace starého lůžkového fondu a jeho příslušenství, případně se jednalo o administrativní vyřazení v celkové výši 180 tis. Kč, kdy bylo v případě inventáře pracovišť rehabilitace, laboratoř a kuchyně rozhodnuto, že nebude evidován. Ve výši 161 tis. Kč byl proveden bezúplatný převod klimatizačních jednotek na zřizovatele. Celková hodnota movitého majetku v pořizovacích cenách k činila vlivem výše uvedených přírůstků a úbytků 43, ,16 Kč. KONTROLY, OPATŘENÍ (VLASTNÍ, JINÝMI SUBJEKTY) Interní kontroly prováděné v souladu s plánem kontrol: - Dechové zkoušky na přítomnost alkoholu - Mimořádná inventarizace dlouhodobého majetku - Namátkové kontroly provozní a pacientské pokladny - Kontrola BOZP - Kontrola evidence docházky, čerpání přestávek, používání ochranných oděvů na všech pracovištích. 24