Město Duchcov nám. Republiky 5, Duchcov IČ Závěrečný účet za rok 2016

Transkript

1 Město Duchcov nám. Republiky 5, Duchcov IČ Závěrečný účet za rok 2016 (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)

2 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 (údaje jsou v tis. Kč) schválený rozpočet rozpočtová opatření upravený rozpočet plnění k % plnění k upravenému rozpočtu třída 1 - daňové příjmy ,87 třída 2 - nedaňové příjmy ,26 třída 3 - kapitálové příjmy ,60 třída 4 - přijaté dotace ,00 Příjmy celkem ,46 třída 5 - běžné výdaje ,93 třída 6 - kapitálové výdaje ,23 Výdaje celkem ,02 Saldo: Příjmy - Výdaje ,25 třída 8 - financování přijaté úvěry a půjčky ,00 splátky úvěrů ,00 prostředky minulých let ,25 ostatní Financování celkem ,25 Účetní a finanční výkazy jsou k nahlédnutí na ekonomickém odboru MÚ a na (Město- Hospodaření-Výkazy). Údaje o plnění příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v příloze č. 1. Celkové plnění daňových příjmů je vyšší o 5,87% v částce tis. Kč. Dobré plnění je vykazováno u sdílených daní 104,66% v částce tis. Kč. Kč. Plnění na úseku poplatků je vykázáno na 116,49% v částce tis. Kč. Splněny jsou příjmy i u daně z nemovitých věcí 107,52 % v částce tis. Kč. Vyšší je i plnění nedaňových příjmů o 8,49 % v částce 523 tis. Kč. Příjmy z poskytování služeb vlastní činností jsou splněny na 109,88% v částce tis. Kč největší část představují příjmy Kulturního centra Duchcov tis. Kč. Další překročení příjmů je především u plateb za pronájmy pozemků. Vzhledem k tomu, že nebyly poskytnuty půjčky z FRB v plánované výši jsou nižší plánované příjmy ze splátek půjček. Kapitálové příjmy jsou vyšší o 146,60 % v částce tis. Kč. Největší část těchto příjmů tvoří příjmy za prodej pozemků na výstavbu rodinných domů ve výši tis. Kč. Za prodej bytů bylo získáno 923 tis. Kč. Ve sledovaném období byl přijat dar od Severočeských dolů na investiční akci rekonstrukce chodníků na náměstí ve výši 200 tis. Kč. Plnění v oblasti dotací je v souladu s rozpočtem plnění na 100,00 %. Běžné dotace představují částku tis. Kč plnění na 100,00 %. V oblastech investičních dotací obdrželo město doplatky dotací na akci Zateplení tribuny FK Duchcov a Zateplení NOP městské nemocnice Duchcov ve výši 353 tis. Kč. 2

3 Běžné výdaje čerpání na 96,93% tj. nedočerpáno cca tis. Kč. Nižší čerpání finančních prostředků je vykazováno i v oblasti platů a souvisejících výdajů a náhrad platů seskupení položek 50XX a 5424 úspora tis. Kč, v oblasti seskupení položek 515- energie úspora tis. Kč, v oblasti seskupení položek 513- nákup materiálu úspora 364 tis. Kč. Nebyly vyčerpány plánované prostředky na půjčky z fondu rozvoje bydlení úspora 340 tis. Kč. Překročení je u seskupení položek 536- platby daní a poplatků o 280 tis. Kč a seskupení položek 516- služby o 495 tis. Kč. Kapitálové výdaje čerpání na 34,23% nedočerpáno tis. Kč. Největší část úspory představuje oprava střechy ZŠ A. Sochora ve výši 12 mil. Kč. Dále plánované výdaje na nákup požární techniky ve výši 7 mil. Kč a rekonstrukce chodníků na náměstí ve výši 2,7 mil. Kč, které byly přesunuty do dalšího roku. K dalším úsporám ve výši 2 mil Kč došlo v důsledku vysoutěžení nižší ceny na akcích revitalizace fasád domů na náměstí. Rovněž nebyly vyčerpány plánované finanční prostředky na úhrady slev za prodané nemovitosti ve výši 1,8 mil. Kč a finanční prostředky na zajištění stavu bývalého nádraží ve výši 2,4 mil. Kč. Investiční akce obnova a pořízení částka nemovitého majetku Revitalizace fasády a střechy nám ,14 Republiky 18 MŠ Tyršova fasáda ,05 Revitalizace fasády a střechy nám ,00 Republiky 19 Koupě budovy Bezručova ul ,00 Dětské středisko zateplení střechy ,30 Chodník ul. Bílinská ,00 Rekonstrukce ul. Míru, Husova, nám ,22 Republiky DDM obnova fasády ,00 ZŠ A. Sochora sanační omítky ,00 Workuotové hřiště ,00 Chodník ul. Nádražní ,00 Kino Lípa, rozšíření pódia ,00 Chodník ul. Nemocniční, autobusová ,00 zastávka Chodník ul. Teplická u mycí linky ,00 Chodník ul. Osecká k nové výstavbě ,00 Kulturní centrum Duchcov, kino Lípa ,00 osvětlovací systém Zahradní domek, lodičky ,00 ZŠ Smetanova ul., oplocení družiny ,00 MÚ přístřešek na dvoře ,00 Veřejné osvětlení ,00 3

4 Investiční výdaje obnova movitého částka majetku Auto městská policie ,00 Kamerový systém ,54 Přívěsný vozík k autu MP ,00 Muzeum nákup sbírek ,00 Investiční výdaje ostatní částka Náhrady za prodej domů ,00 Koupě pozemků ,00 Přípravné práce k Investičním akcím částka např. projektová dokumentace, inženýrská činnost Rekonstrukce chodníků v Duchcově (ul ,00 Lipová, Míru, nám. Republiky) DPS Družby 9, zateplení ,00 Vrchlického 33,29,27 zateplení ,00 Vrchlického 21,23, zateplení ,00 Chodníky ve čtvrti za Barborou ,00 Most ul. V. Soboty ,00 Rekonstrukce mostů, PD lávka přes ,00 Loučenský potok Nákup požární techniky ,00 FK Duchcov revitalizace sportovních ,00 ploch 2) Hospodářská činnost města Město vede hospodářskou činnost na tyto výnosy a související náklady: Pronájmy bytů a nebytových prostor Hospodářský výsledek hospodářské činnosti k činí: ztrátu ,35 Kč. Výnosy z pronájmů jsou celkově splněny na 101,00% v částce tis. Kč, z toho výnosy z pronájmu bytů tis. Kč plnění na 99,24%, výnosy z nebytových prostor tis. Kč plnění na 111,65%. Za tržby poplatku z prodlení byla přijata částka 148 tis. Kč plnění na 148,03%. Ostatní výnosy ve výši 534 tis. Kč nebyly rozpočtovány (pojistné náhrady, uhrazené náklady soudních řízení). Náklady jsou oproti původnímu plánu vyšší o tis. Kč. Největší část představuji náklady z vyřazených pohledávek ve výši tis. Kč, které se nerozpočtují. Plánované finanční prostředky na opravy a údržbu jsou překročeny o tis. Kč. Zvýšené náklady představují především větší opravy bytů před přidělením, revize a odstraňování zjištěných závad. Vyšší jsou i odpisy majetku o 410 tis. Kč a ostatní služby o 386 tis. Kč (náklady na domovníky, náklady spojené s vyúčtováním volných bytů, a bytů v prodaných domech). 4

5 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv 3.1. Fond rozvoje bydlení stav k ,45 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu, který byl schválen na jednání zastupitelstva města dne usnesením č. V/ 2). Příjmy fondu tvoří úroky a splátky půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Statutu Fondu rozvoje bydlení schváleného dne a poplatky bance. V roce 2016 poskytnuty půjčky ve výši Kč a uhrazeny poplatky bance ve výši Kč, příjmy splátek půjček představují částku Kč. Pohledávky za dříve poskytnuté půjčky činí částku Kč Sociální fond zaměstnavatele stav k ,67 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a pravidly pro tvorbu a použití prostředků fondu ze dne V roce 2016 činily příjmy fondu částku ,07 Kč. Tato částka představuje příděl do fondu ve výši Kč, splátky půjček ve výši Kč a úrok z finančních prostředků na běžném účtu fondu ve výši 13,74 Kč. Výdaje fondu představují částku ,40 Kč. Jedná se především o příspěvky na stravování zaměstnanců ve výši Kč, příspěvky na penzijní a životní připojištění ve výši Kč, příspěvky poskytované při pracovních a životních výročích ve výši Kč, příspěvky na rekreaci ve výši Kč a poskytnuté půjčky ve výši Kč. Dále se jedná o poplatky za vedení běžného účtu a úhradu fa nákup vitamínů a drobných dárků ve výši ,00 Kč. Pohledávky za dosud nesplacené půjčky činí částku Kč Fond na úpravu zevnějšku při občanských obřadech stav k Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a vnitřní směrnicí 4/2002 Pravidla čerpání Fondu na úpravu zevnějšku při občanských obřadech ze dne , která byla schválena usnesením č. 133/02 v radě města dne Tento účelový fond byl zřízen usnesením č. IV/ v zastupitelstvu města dne Příjmy fondu v roce 2016 činily Kč a výdaje fondu Kč Dotační fond stav k ,80 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným na jednání zastupitelstva města dne usnesením č. IV/. V roce 2016 činily příjmy fondu úroky z finančních prostředků na účtu v částce 706,24 Kč, výdaje fondu za poplatky bance představují částku 853 Kč Fond veřejné finanční podpory stav k ,50 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným na jednání zastupitelstva města dne usnesením č. VI/1. V roce 2016 činily příjmy fondu příděl z rozpočtu ve výši Kč a vratka nevyčerpaného příspěvku z vyúčtování předchozího roku ve výši Kč, výdaje na poskytnuté příspěvky představují částku ve výši Kč. 5

6 4) Hospodaření s majetkem Výkaz rozvaha a výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na K nahlédnutí jsou na městském úřadě u vedoucí ekonomického odboru. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů. V roce 2016 byl do užívání zařazen dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě tis. Kč a vyřazen hmotný a nehmotný majetek v účetní hodnotě tis. Kč. Byly zaúčtovány odpisy majetku snížení hodnoty majetku ve výši tis. Kč. Inventarizace majetku a závazků Města Duchcov byla provedena na základě příkazu starosty a městskou radou schváleného Plánu inventarizace 2016 a dle pokynů k zajištění inventarizací ze dne Fyzické a dokladové inventury byly provedeny ve všech zařízeních města. Inventarizační komise vyhotovily 58 inventurních soupisů. Bylo provedeno porovnání skutečného stavu majetku a závazků se stavem účetním a se stavem v operativní evidenci. Každá dílčí inventarizační komise sepsala o výsledcích těchto prací dílčí inventarizační zápis. Všechny tyto písemnosti byly předány na ekonomický odbor MÚ a následně projednány v hlavní inventarizační komisi. Všechny vyřazené předměty byly sepsány a řádně doloženy potřebnými doklady. O výsledcích inventarizace byla sepsána Inventarizační zpráva, která byla projednána v radě města dne ) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání příspěvkových organizací bylo schváleno radou města. příspěvková organizace schváleno dne, číslo usnesení rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem MŠ Husova 212/ ,59 0,00 0, ,59 MŠ Tyršova 211/ ,96 0,00 0, ,96 MŠ Osecká 209/ ,12 0,00 0, ,12 MŠ Velká Okružní 210/ ,25 0,00 0, ,25 ZŠ A. Sochora 208/ ,15 0, , ,15 ZŠ J. Pešaty 207/ ,84 0,00 0, ,84 celkem ,91 0, , ,91 Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na ekonomickém odboru městského úřadu. 6) Hospodaření organizací založených městem Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku bylo schváleno radou města dne usnesením č.194/2017. vývoj majetku stálá aktiva oběžná aktiva vlastní kapitál/ HV běžný rok údaje jsou v tis. Kč cizí zdroje Technické služby, s.r.o / vývoj hospodářského výsledku náklady výnosy HV HV minulé období Technické služby, s.r.o Roční účetní závěrka založené organizace včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na ekonomickém odboru městského úřadu. 6

7 7) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. Dotace do rozpočtu města za rok 2016 činily celkem tis. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v následující tabulce. Dotace byly vyúčtovány. poskytovatel UZ účel položka příjem čerpání % poskytnuto celkem za položku VPS volby do krajských zastupitelstev , ,73 94, ,00 MF- VPS na výkon státní správy , ,00 100, ,00 MPSV ČR výkon sociální práce , ,76 95,33 MPSV ČR VPP dohledová služba , ,00 100,00 MV ČR jednotka sboru dobrovolných hasičů , ,00 100,00 MK ČR kraj obce regenerace městských památkových rezervací a zón , ,00 100, ,00 ZŠ A. Sochora program " Pažit" , ,00 100,00 ZŠ J. Pešaty program "Pažit" , ,00 100, Restaurování vitráže ZŠ A. Sochora , ,00 100,00 95 Letní tóny Duchcova , ,00 100, ,00 na výkon přenesené působnosti , ,00 100, na požární ochranu 5 000, ,00 100, ,00 MŽP ERDF zateplení šaten a zázemí FK Duchcov , ,36 100,00 zateplení NOP nemocnice , ,29 100, ,65 SFŽP ČR zateplení šaten a zázemí FK Duchcov , ,49 100,00 zateplení NOP nemocnice , ,00 100, , celkem , ,63 99,15 552,14 Finanční vypořádání s příjemci dotací. podpora akcí a projektů nevyčerpané podpory vratky do rozpočtu doplatek dle smlouvy o poskytnutí podpory Sokolská župa Kukaňova 1 000,00 0,00 Jiří Danda 7 612,00 0,00 Miloslav Hübner 8 000,00 0,00 TJ Sokol Duchcov, kuželky 800,00 0,00 Společnost přátel města Duchcova 4 300,00 0,00 7 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2016 Přezkoumání hospodaření provedly zaměstnanci odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu (dílčí přezkum) a (závěrečné práce, zpracování zprávy).

8 Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2016 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2016 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 45,19 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 11,09 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 10,32 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2016 je přílohou k závěrečnému účtu Zastupitelstvo města schvaluje závěrečný účet města za rok 2016 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a souhlasí s celoročním hospodařením, a to bez výhrad. V Duchcově dne předkládá: Blanka Tarnopolská, vedoucí ekonomického odboru vyvěšeno na úřední desce dne: sejmuto z úřední desky dne: