Město Duchcov nám. Republiky 5, Duchcov IČ Závěrečný účet za rok 2015

Transkript

1 Město Duchcov nám. Republiky 5, Duchcov IČ Závěrečný účet za rok 2015 (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)

2 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (údaje jsou v tis. Kč) schválený rozpočet rozpočtová opatření upravený rozpočet plnění k % plnění k upravenému rozpočtu třída 1 - daňové příjmy ,94 třída 2 - nedaňové příjmy ,26 třída 3 - kapitálové příjmy ,83 třída 4 - přijaté dotace ,79 Příjmy celkem ,29 třída 5 - běžné výdaje ,77 třída 6 - kapitálové výdaje ,80 Výdaje celkem ,52 Saldo: Příjmy - Výdaje ,75 třída 8 - financování přijaté úvěry a půjčky ,00 splátky úvěrů ,93 prostředky minulých let ,37 ostatní Financování celkem ,75 Účetní a finanční výkazy jsou k nahlédnutí na ekonomickém odboru MÚ a na (Město- Hospodaření-Výkazy). Celkové plnění daňových příjmů je vyšší o 4,94% v částce tis. Kč. Dobré plnění je vykazováno u sdílených daní 104,71% v částce tis. Kč. Kč. Plnění na úseku poplatků je vykázáno na 108,76% v částce tis. Kč. Splněny jsou příjmy i u daně z nemovitých věcí 102,03% v částce tis. Kč. Vyšší je i plnění nedaňových příjmů o 7,26% v částce 655 tis. Kč. Příjmy z poskytování služeb vlastních zařízení jsou splněny na 109,67% v částce tis. Kč největší část představují příjmy Kulturního centra Duchcov 942 tis. Kč. Překročení příjmů je především u plateb od EKO komu za tříděný odpad, pronájmů pozemků a ostatních nemovitostí. Vzhledem k tomu, že nebyly poskytnuty půjčky zfrb v plánované výši jsou nižší i plánované příjmy ze splátek půjček. Kapitálové příjmy jsou vyšší o 29,83% v částce tis. Kč. Největší část těchto příjmů tvoří příjmy za prodej domů ve výši tis. Kč, za prodej bytů bylo získáno tis. Kč a za prodej vodohospodářského zařízení tis. Kč, za prodej pozemků tisk. Kč, za prodej autobusu 79 tis. Kč. Přijaté dotace jsou celkově nižší o 21,21 % v částce tis. Kč tis. Kč. Běžné dotace představují částku tis. Kč plnění na 99,89 %. V oblastech investičních dotací byl plán stanoven dle uzavřených smluv, plnění je závislé na skutečných uznatelných výdajích. Ve sledovaném období byly přijaty investiční dotace ve výši tis. Kč plnění na 61,50%. 2

3 Běžné výdaje čerpání na 95,77% tj. nedočerpáno cca tis. Kč. Nižší čerpání finančních prostředků je vykazováno i v oblasti platů a souvisejících výdajů a náhrad platů úspora tis. Kč, v oblasti energií úspora 649 tis. Kč, ostatních nákupů (především položka opravy a údržba, cestovné, programové vybavení, nákup uměleckých předmětů) úspora tis. Kč. Mírná úspora je na seskupení položek neinvestičních transferů o 521 tis. Kč a rozpočtových rezerv o 202 tis. Kč. Nebyly vyčerpány plánované prostředky na půjčky z fondu rozvoje bydlení úspora tis. Kč. Překročení je u položek v oblasti nákupu služeb o 395 tis. Kč a nákupu materiálu 163 tis. Kč. Kapitálové výdaje čerpání na 59,80% nedočerpáno tis. Kč. Největší část nedočerpaných prostředků představují akce přesunuté do dalších let. Jedná se o rekonstrukci střechy ZŠ A. Sochora tis. Kč, zajištění stavu bývalého nádraží tis. Kč, obnova fasády MŠ Husova 871 tis. Kč, náhrady za prodané domy tis. Kč a rekonstrukce chodníku v ul. Nádražní 273 tis. Kč. Dále se jedná o úspory ve výši tis. Kč na investičních akcích, ke kterým došlo v důsledku vysoutěžení nižší ceny (zateplení FK, zateplení NOP, zateplení MŠ Osecká, zateplení Požární stanice). Investiční akce obnova nemovitého částka majetku Odvodnění ul. Havířská ,17 Zateplení NOP městské nemocnice ,07 Zateplení budov TSMD ,84 Zateplení tribuny FK ,42 Zateplení MŠ Osecká ,73 Zateplení budovy požární zbrojnice ,67 Ul. Nerudova rekonstrukce chodníku ,00 Ul. Zahradnictví rekonstrukce chodníku ,00 Ul. Osecká chodník nová výstavba I. etapa ,95 Ul. Osecká chodník nová výstavba II. a ,90 III. etapa ZŠ A. Sochora přístupová cesta ,79 ZŠ A. Sochora podlaha v tělocvičně ,00 Ul. Družby rekonstrukce chodníku ,00 Úprava prostor expozice kočárků ,62 MŠ Velká Okružní rekonstrukce plotu ,00 Ul. Studniční oplocení pozemku ,00 ZŠ J. Pešaty rekonstrukce dlažby ve ,67 sprchách u tělocvičny ZŠ J. Pešaty instalace vzduchotechniky v ,86 tělocvičně Městská nemocnice, únikové schodiště NOP ,50 3

4 Investiční výdaje obnova movitého částka majetku MÚ vybavení výpočetní technikou ,00 Sběrný dvůr kontejner na tříděný odpad ,00 Životní prostředí, obnova kontejnerů na ,00 odpad Rozšíření kapacity kamerového systému ,90 Muzeum nákup sbírek ,00 Investiční výdaje ostatní částka Příspěvek na investice TSMD ,00 MŠ Osecká příspěvek na škrabku ,00 Koupě pozemků ,00 Půjčka- technologie k pódiu ,00 Koupě bytu ,00 Přípravné práce k Investičním akcím částka např. projektová dokumentace, inženýrská činnost Vrchlického 33 zateplení ,00 Vrchlického 29 zateplení ,00 Vrchlického 27 zateplení ,00 Vrchlického 13,15 zateplení ,00 FK revitalizace sportovních ploch ,50 Nám. Republiky 18 revitalizace fasád ,00 Nám. Republiky 19 revitalizace fasád ,00 Nám. Republiky revitalizace chodníků ,00 MŠ Tyršova obnova fasády a střechy ,00 Zajištění stavu bývalého nádraží ,00 ZŠ A. Sochora rekonstrukce střechy ,00 Vrchlického 21 zateplení ,00 Vrchlického 23 zateplení ,00 2) Hospodářská činnost města Město vede hospodářskou činnost na tyto výnosy a související náklady: Pronájmy bytů a nebytových prostor Hospodářský výsledek hospodářské činnosti k činí: zisk ,13 Kč. Celkové výnosy jsou oproti původnímu plánu vyšší o tis. Kč. Výnosy z pronájmů jsou celkově splněny na 101,94% v částce tis. Kč, z toho výnosy z pronájmu bytů tis. Kč plnění na 101,48%, výnosy z nebytových prostor tis. Kč plnění na 144,54%. Za tržby poplatku z prodlení byla přijata částka 110 tis. Kč plnění na 182,98%. Ostatní výnosy ve výši 308 tis. Kč. Náklady jsou oproti původnímu plánu vyšší o tis. Kč, plánované finanční prostředky na opravy a údržbu jsou překročeny o tis. Kč. Zvýšené náklady představují především revize a odstraňování zjištěných závad na majetku v HČ. Vyšší jsou i ostatní služby o 198 tis. Kč (náklady spojené s vyúčtováním volných bytů, a bytů v prodaných domech) a náklady z vyřazených pohledávek ve výši tis. Kč, které se nerozpočtují. Mimo běžných oprav a údržby majetku byla na obnovu majetku v této činnosti vynaloženo tis. Kč. Největší část představují výdaje na dodávku a montáž výtahů v panelových domech Vrchlického 27, 29 a 33 ve výši tis. Kč, na rekonstrukce domů a bytů v domech Vrchlického ul. 15, 13, 21 a 23 ve výši tis. Kč a práce spojené s rekonstrukcí šaten FK Duchcov ve výši 954 tis. Kč. Dále byly provedeny rekonstrukce vytápění v bytech na náměstí Republiky č. 18 a č. 19 (příprava na obnovy fasád), v izolace domu proti vlhkosti na Viktorině č. p

5 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv 3.1. Fond rozvoje bydlení stav k ,45 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu, který byl schválen na jednání zastupitelstva města dne usnesením č. V/ 2). Příjmy fondu tvoří úroky a splátky půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Statutu Fondu rozvoje bydlení schváleného dne a poplatky bance. V roce 2015 činily schváleny půjčky ve výši Kč a uhrazeny poplatky bance ve výši Kč, příjmy splátek půjček představují částku Kč. Pohledávky za dříve poskytnuté půjčky činí částku Kč Sociální fond zaměstnavatele stav k ,33 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a pravidly pro tvorbu a použití prostředků fondu ze dne V roce 2015 činily příjmy fondu částku ,77 Kč. Tato částka představuje příděl do fondu ve výši Kč, splátky půjček ve výši Kč a úrok z finančních prostředků na běžném účtu fondu ve výši 10,77 Kč. Výdaje fondu představují částku ,80 Kč. Jedná se především o příspěvky na stravování zaměstnanců ve výši Kč, příspěvky na penzijní a životní připojištění ve výši Kč, příspěvky poskytované při pracovních a životních výročích ve výši Kč, příspěvky na rekreaci ve výši Kč a poskytnuté půjčky ve výši Kč. Dále se jedná o poplatky za vedení běžného účtu a úhradu fa nákup vitamínů a drobných dárků ve výši ,80 Kč. Pohledávky za dosud nesplacené půjčky činí částku Kč Fond na úpravu zevnějšku při občanských obřadech stav k Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a vnitřní směrnicí 4/2002 Pravidla čerpání Fondu na úpravu zevnějšku při občanských obřadech ze dne , která byla schválena usnesením č. 133/02 v radě města dne Tento účelový fond byl zřízen usnesením č. IV/ v zastupitelstvu města dne Příjmy fondu v roce 2015 činily Kč a výdaje fondu Kč Dotační fond stav k ,56 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným na jednání zastupitelstva města dne usnesením č. IV/. V roce 2015 činily příjmy fondu úroky z finančních prostředků na účtu v částce 7.328,60 Kč, výdaje fondu za poplatky bance představují částku 967 Kč a poskytnutý příspěvek na investice pro TSMD ve výši Kč Fond veřejné finanční podpory stav k Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným na jednání zastupitelstva města dne usnesením č. VI/1. V roce 2015 činily příjmy fondu příděl z rozpočtu ve výši Kč a vratka nevyčerpaného příspěvku z vyúčtování předchozího roku ve výši Kč, výdaje na poskytnuté příspěvky představují částku ve výši Kč. 5

6 4) Hospodaření s majetkem Výkaz rozvaha a výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na K nahlédnutí jsou na městském úřadě u vedoucí ekonomického odboru. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů. V roce 2015 byl do užívání zařazen dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v hodnotě tis. Kč a vyřazen hmotný a nehmotný majetek v účetní hodnotě tis. Kč. Byly zaúčtovány odpisy majetku snížení hodnoty majetku ve výši tis. Kč. Inventarizace majetku a závazků Města Duchcov byla provedena na základě příkazu starosty a městskou radou schváleného harmonogramu inventarizačních prací a pokynů k zajištění inventarizací ze dne Fyzické a dokladové inventury byly provedeny na všech zařízeních města. Inventarizační komise vyhotovily 55 inventurních soupisů. Bylo provedeno porovnání skutečného stavu majetku a závazků se stavem účetním a se stavem v operativní evidenci. Každá dílčí inventarizační komise sepsala o výsledcích těchto prací dílčí inventarizační zápis. Všechny tyto písemnosti byly předány na ekonomický odbor MÚ a následně projednány vhlavní inventarizační komisi. Všechny vyřazené předměty byly sepsány a řádně doloženy potřebnými doklady. O výsledcích inventarizace byla sepsána Inventarizační zpráva, která byla projednána v radě města dne ) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání příspěvkových organizací bylo schváleno radou města. příspěvková organizace schváleno dne, číslo usnesení rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem MŠ Husova 252/ ,35 0,00 0, ,35 MŠ Tyršova 251/ ,87 0,00 0, ,87 MŠ Osecká 249/ ,51 0,00 0, ,51 MŠ Velká Okružní 250/ ,47 0, , ,47 ZŠ A. Sochora 248/ ,54 0, , ,54 ZŠ J. Pešaty 247/ ,10 0, , ,10 celkem , , ,84 Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na ekonomickém odboru městského úřadu. 6) Hospodaření organizací založených městem Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku bylo schváleno radou města dne usnesením č.191/2016. vývoj majetku údaje jsou v tis. Kč vlastní kapitál/ stálá aktiva oběžná aktiva HV běžný rok cizí zdroje Technické služby, s.r.o / vývoj hospodářského výsledku náklady výnosy HV HV minulé období Technické služby, s.r.o Roční účetní závěrka založené organizace včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na ekonomickém odboru městského úřadu. 6

7 7) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. Dotace do rozpočtu města za rok 2015 činily celkem tis. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v následující tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. poskytovatel UZ účel položka příjem čerpání % poskytnuto celkem za položku MF- VPS na výkon státní správy , ,00 100, ,00 MPSV ČR výkon sociální práce , ,00 100,00 MV ČR asistent prevence kriminality II , ,00 100,00 MMR ČR 1706 MK ČR kraj obce výměna domovních olověných rozvodů , ,00 100, vzdělávání pro konkurenceschopnost , ,00 100,00 92 regenerace městských památkových rezervací a zón , ,00 100, ,00 ZŠ A. Sochora program " Pažit" , ,00 100,00 ZŠ J. Pešaty program "Pažit" , ,00 100,00 ZŠ A. Sochora " Škola podporující 4122 zdraví" , ,00 100,00 95 Letní tóny Duchcova , ,00 100, Jednotka sboru dobrovolných hasičů 4 198, ,00 100, ,00 na výkon přenesené působnosti , ,00 100, na požární ochranu 5 000, ,00 100, ,00 MŽP ČR zateplení šaten a zázemí FK Duchcov , ,31 100,00 zateplení NOP nemocnice , ,86 100,00 zateplení MŠ Osecká , ,06 100,00 zateplení budov TSMD , ,95 100,00 zateplení požární stanice Duchcov , ,13 100, ,31 zateplení šaten a zázemí FK Duchcov , ,66 100,00 zateplení NOP nemocnice , ,38 100,00 SFŽP ČR zateplení MŠ Osecká , ,94 100,00 zateplení budov TSMD , ,95 100,00 zateplení požární stanice Duchcov , ,47 100,00 SFDI ČR chodník Osecká II v Duchcově , ,00 100, ,40 celkem , ,71 100,00 Finanční vypořádání s příjemci dotací. podpora akcí a projektů nevyčerpané podpory vratky do rozpočtu doplatek dle smlouvy o poskytnutí podpory Společnost přátel města Duchcova 4 300,00 0,00 7

8 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2015 Přezkoumání hospodaření provedly zaměstnanci odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu (dílčí přezkum) a (závěrečné práce, zpracování zprávy). Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2015 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Duchcov za rok 2015 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 42,54 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 6,17 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 10,25 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu V Duchcově dne předkládá: Blanka Tarnopolská, vedoucí ekonomického odboru vyvěšeno na úřední desce dne: sejmuto z úřední desky dne: