Závěrečný účet obce Řícmanice za rok 2011

Transkript

1 Závěrečný účet obce Řícmanice za rok 2011 V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejňuje obec Řícmanice návrh závěrečného účtu obce za rok 2011 Název: Obec Řícmanice Sídlo: Komenského 68, Řícmanice Právní forma: obec - územní samosprávný celek Předmět činnosti: stanoveno předpisem, zák.č. 128/2000 Sb., o obcích IČO: Rozvahový den: , Okamžik sestavení závěrky: v hod. Stručná struktura úřadu: Starostka: Ing. Lenka Lišková Rada obce: není volena, pravomoc rady vykonává starostka obce Úředník obecního úřadu: Lenka Kunčarová Zastupitelstvo: Starostka: Ing.Lenka Lišková Místostarosta: Mgr. Libor Slabý Zastupitelstvo obce: 7 členů (Ing. Josef Husták, Eva Olešovská, Ing. Jiří Doležel, Blanka Koutská, Roman Slaný a starostka, místostarosta výše uvedení). Kontrolní výbor: předseda Ing. Josef Husták členové Patrik Heger, Ing. Josef Demel, Ing. Renata Diatková Finanční výbor: předsedkyně Eva Olešovská členové Dagmar Effenbergerová a MUDr. Hana Staňková Obec Řícmanice nemá zřízenu žádnou organizační složku obce. Není členem žádného sdružení a neúčtuje o sdružených prostředcích. Obec není plátcem DPH. Obec má vybudovanou vodovodní síť a kanalizační síť byla vybudována pouze zčásti - ve spolupráci s Dobrovolným svazkem obcí Vodovody a kanalizace Bílovicko byl vybudován hlavní kanalizační sběrač napojený na Čistírnu odpadních vod v Bílovicích nad Svitavou, zatím však nejsou dokončeny vedlejší větve sítě připojující jednotlivé lokality obce. Tyto sítě byly vloženy do hospodaření Dobrovolnému svazku Vodovody a kanalizace Bílovicko, provozovatelem vodovodu a kanalizace je však VAS, a.s., obec nevybírá ani vodné ani stočné. Zřizované vlastní příspěvkové organizace: Obec má zřízenu jednu vlastní příspěvkovou organizaci školského typu Mateřská škola Řícmanice, okres Brno venkov, příspěvková organizace, která zahájila provoz dne Obec Řícmanice je členem dvou dobrovolných svazků: DSO Časnýř. Hlavním předmětem činnosti DSO Časnýř je budování a údržba cyklostezek. Již byly vybudovány cyklostezky Brno-Obřany - Bílovice n.svitavou, tzv. Jantarové stezky a další cyklostezka Hády Ochoz. Stránka 1 z 16

2 DSO Vodovody a kanalizace Bílovicko (dále DSO Vak) Svazek vybudoval pro členské obce Čistírnu odpadních vod v Bílovicích nad Svitavou. Obec Řícmanice však dosud nemá dokončenou kanalizační síť, takže předplacenou kapacitu zcela neužívá. Obec vložila předávacím protokolem ze dne hlavní kanalizační řad a vodovodní síť do hospodaření DSO Vodovody a kanalizace Bílovicko, převod schválen dne usnesením k bodu jednání č. 10 na 38. Zasedání ZO. Provozovatelem zůstává i pro DSO Vodovody a kanalizace Bílovicko společnost VAS, a.s. Závěrečný účet za předchozí rok 2010: Závěrečný účet obce za rok 2010 byl schválen ZO dne na 8. zasedání zastupitelstva obce usnesením č /2011 pod bodem č.3 a uzavřen s vyjádřením bez výhrad. Rozpočtové hospodaření přehled příjmů a výdajů: Rozpočtový výhled: V roce 2011 byl aktualizován rozpočtový výhled obce a to na dobu dvou let. Výhled byl předložen ZO a schválen dne usnesením č /2011 pod bodem č.3 jednání a to na roky 2012 a Rozpočtové provizorium v roce 2011: V roce 2011 obec hospodařila v prvních čtyřech měsících roku do podle pravidel rozpočtového provizoria, které schválilo ZO na svém 2.zasedání dne usnesením /2010 pod bodem č.8. Rozpočtové provizorium obce bylo schváleno v této podobě: Z výdajů rozpočtu budou hrazeny běžné výdaje jednotlivých rozpočtových paragrafů, výdaje na provoz, nutné opravy a údržbu obecního majetku. Dále budou z rozpočtu hrazeny výdaje na rozpracované investiční akce přecházející do roku 2011 z předchozích roků a zabezpečené příslušnými smlouvami o dílo. Obec bude poskytovat příspěvek své příspěvkové organizaci Mateřské škole Řícmanice - na úhradu veškerých jejich provozních nákladů. Výdaje jednotlivých rozpočtových paragrafů, které jsou na straně příjmů pokryty z obdržených dotací nebo příspěvků, nejsou omezeny maximálním čerpáním, Jejich čerpání je určeno konkrétními podmínkami poskytnuté dotace nebo příspěvku. Schvalovaný rozpočet: Rozpočet obce byl schválen ZO dne na jeho 6. zasedání usnesením č /2011 pod bodem č.4 a poté byl neprodleně rozepsán v plné platné rozpočtové skladbě pro rok Závaznými ukazateli rozpočtu pro naši účetní jednotku jsou: na straně příjmů položky pro daňové příjmy a obdržené dotace, paragrafy pro ostatní nedaňové i kapitálové příjmy, na straně výdajů paragrafy pro běžné i kapitálové výdaje a položka č.5331 par.3111 příspěvek na provoz příspěvkové organizaci Mateřské škole Řícmanice. V rámci poskytnutého příspěvku pro rok 2011 ve výši ,-Kč jsou dále závazným ukazatelem stanovým příspěvkové organizaci mzdové náklady účtové skupiny 52x ve výši ,-Kč. ve financování položky. Změny rozpočtu: ZO delegovalo na starostku obce pravomoc provádět změny rozpočtu u jednotlivých závazných ukazatelů na zasedání č.2 dne usnesením č /2012 pod bodem č.6 a to v následujícím rozsahu: každý jednotlivý závazný ukazatel v části příjmů, výdajů a financování rozpočtu může být změněn maximálně do výše Kč, Stránka 2 z 16

3 změny položek v rámci závazných ukazatelů bez omezení. Zastupitelstvo si vyhrazuje právo schvalovat každé rozpočtové opatření provedené v kompetenci starostky na nejbližším zasedání zastupitelstva konaném po provedení rozpočtového opatření starostkou a jejího stručného odůvodnění, které lze podat ústně. Celkem bylo v roce 2011 provedeno 10 rozpočtových opatření z toho opatření čísla 1, 2, 4 a 10 byla provedena starostkou a následně schválena zastupitelstvem obce. Tabulka: Rekapitulace změn a plnění příjmů, výdajů a financování v roce 2011 (v celých Kč) Příjmy Schválený rozpočet Změna Upravený rozpočet Skutečnost Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Příjmy celkem Výdaje Schválený rozpočet Změna Upravený rozpočet Skutečnost Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Financování Schválený rozpočet Změna Upravený rozpočet Skutečnost 8114-Uhrazené splátky krát. přijatých půjček Změna stavu krát.prostředků na účtech Dlouhodobé přijaté půjčky Uhrazené splátky dlouh.přij.půjček Operace bez charakteru P a V Financování celkem Rozpočet obce skončil jako přebytkový. Přebytek ve výši ,19 Kč představoval pouze 6 % příjmů a odpovídal výši neuhrazených závazků, přecházejících jako budoucí výdaje do následujícího rozpočtovém období. Daňové příjmy klesly oproti předcházejícímu roku o 1,34 %. Kapitálové příjmy nebyly. Byly přijaty dotace z rozpočtu JMK (UZ 00221) na rekonstrukci chodníku ,-Kč. V roce 2011 byly také přijaty investiční dotace na vybudování dětského hřiště ,-Kč (poskytovatel MMR, UZ 17928) a dotace na novou technologii úpravny vody místního koupaliště ,-Kč (poskytovatel SZIF, UZ 89517,98518). Byly čerpány dotace pro JSDH Řícmanice 50 tis. Kč na výstroj a výzbroj a 200 tis.kč na rekonstrukci hasičského vozidla CAS 25, které obec obdržela již v roce 2010 z rozpočtu JMK (UZ 00551). Výdaje rozpočtu tis. Kč vzrostly oproti předešlému roku o 848 tis. Kč. Nárůst byl zejména na straně kapitálových výdajů, což bylo zásadně ovlivněno čerpáním obdržených investičních dotací. Kapitálové výdaje činily tis. Kč. V průběhu roku probíhaly zejména tyto investice: 1) rekonstrukce hasičského vozu (352 tis. Kč z toho 200 tis.kč dotace JMK), 2) technologie úpravny vody koupaliště (1.269 tis. Kč z toho 860 tis. dotace SZIF), 3) rekonstrukce chodníků (603 tis.kč z toho 150 tis.kč dotace JMK) 4) dětské hřiště (453 tis. Kč z toho 317 tis. Kč dotace MMR). Stránka 3 z 16

4 V běžných výdajích bylo pořízeno vybavení JSDH Řícmanice (72 tis. Kč z toho 50 tis. Kč hrazeno z dotace JMK obdržené již v roce 2010), dále byla pořízena nová úřední deska včetně osvětlení, 2 panely pro měření rychlosti vozidel. Ve financování byl přijat investiční úvěr pro předfinancování investiční akce technologie koupaliště ve výši tis. Kč (v roce 2011 splaceno tis. Kč) dále byly spláceny úvěry: 5) hypotéční ve výši 658 tis.kč, 6) investiční ve výši 500 tis.kč. Hospodaření obce bylo nejvíc ovlivněno výše zmiňovanými investicemi, na které byly obdrženy investiční dotace. Bankovní účty a fondy: Obec Řícmanice má založen jeden základní běžný účet u ČS,a.s. číslo /0800. Obec má zřízen jeden peněžní fond fond oprav bytového domu č.p.221 na zvláštním bankovním účtu č /0800. Do fondu přispívají jednotliví nájemníci měsíčními platbami 8,-Kč/m2 na ZBÚ obce a odtud jsou prostředky přeposílány na účet fondu oprav. V roce 2011 byly z fondu hrazeny výdaje na opravy a údržbu, materiál ve výši ,-Kč. Tabulka tvorby a čerpání fondu oprav bytového domu č.p.221 Počáteční stav fondu: ,08 Kč +Příjmy: Příspěvek od nájemníků (měsíčně= 921m2 * 8kč/m2) : úroky na bank.účtu: Příjmy celkem ,00 Kč 245,07 Kč ,07 Kč - Výdaje: bankovní poplatky: materiál: opravy: Výdaje celkem PS + Příjmy - Výdaje = KS fondu 790,00 Kč 89,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,15 Kč Od byla zahájena veřejná sbírka schválená KrÚ JMK na obnovu kříže na návsi. Sbírka probíhala do pokladničky umístěné na obecním úřadě a na bankovním účtu č /0800, který byl zřízen pouze za účelem veřejné sbírky. Sbírka byla ukončena dne Účet byl dne zrušen. Informace o veřejné sbírce uvedeny samostatně. Stránka 4 z 16

5 Přehled a pohyby dlouhodobého majetku: SU AU Název účtu Počáteční stav k Obrat MD - přírůstky Obrat Dal - úbytky Zůstatek Územní plány ,00 0, , ,00 Celkem Dlouhodobý nehmotný majetek: ,00 0, , , Bytový dům č.p.221 v zástavě , ,00 0, , Bytový dům č.p.228 v zástavě ,79 0,00 0, , Obecní dům č.p ,60 0,00 0, , Požární zbrojnice ,00 0,00 0, , budova - zázemí koupaliště 0, ,00 0, , čekárna na návsi ,00 0, ,00 0, čekárna Na Skále 2 151,00 0, ,00 0, zastávka na parc.č ,16 0, ,16 0, Budova č.p , , ,60 0, Nákupní střediko v zástavě ,00 0,00 0, , budova hospody č.p.35 v zástavě ,70 0,00 0, , komunikace , ,00 0, , dešťová kanalizace , ,00 0, , Veřejné osvětlení ,30 0,00 0, , Splašková kanalizace , , ,00 0, Vodovod 0, , ,00 0, Plynovod ,50 0,00 0, , Odvodňovací kanály dešťové ,00 0, ,00 0, přípojky vodovodní , ,00 0, , přípojky kanalizační , ,00 0, , koupaliště , , , , Hřbitov ,10 0,00 0, , Rozhlas ,00 0,00 0, , Sportovní hřiště ,00 0,00 0, , Zahrada MŠ ,20 0,00 0, , Dětské hřiště 0, ,00 0, , Studny ,00 0,00 0, , Kříž na návsi 0, ,00 0, , Zastávka autobusu , ,16 0, , Požární šachta ul.havlíčkova 1 586,20 0,00 0, ,20 Celkem - Stavby: , , , , Sam.mov.věci - Obecní úřad ,70 0, , , Sam.mov.věci - technologie koupaliště 0, ,10 0, , Sam.mov.věci - obchod ,10 0, , , Sam.mov.věci - hasiči , , , , Sam.mov.věci - Veřejné prostranství 0, ,00 0, ,00 Celkem - Samostatné movité věci: ,30 0, , ,82 Komentář k nejvýznamnějším pohybům dlouhodobého majetku: Od došlo k výrazným změnám v metodách účtování o majetku zavedení odepisování, přeceňování majetku určeného k prodeji na tzv. reálnou hodnotu lépe vyjadřující aktuální finanční hodnotu majetku, atd. Bylo proto nutné důkladně prověřit a případně opravit zařazení majetku a zařadit do užívání majetek evidovaný na účtech rozpracovaných investic na majetkové účty. Kromě skutečného fyzického Stránka 5 z 16

6 pohybu majetku došlo tímto také k významným pohybům mezi jednotlivými majetkovými účty, jednalo se však pouze o přesuny mezi účty, nikoliv o skutečný fyzický nárůst či úbytek majetku. V tabulkách uvedných níže zachycující podrobně pohyby majetku na jednotlivých účtech jsou označeny jako PŘESUNY. Mezi investice aktuálně dokončené a zařazené do majetku v roce 2011 patří: - Rekonstrukce chodníku ul. Komenského - od návsi směr Bílovice ,-Kč (hrazeno z dotace JMK ,-Kč) - Vybudování dětského hřiště v areálu koupaliště ,-Kč (hrazeno z dotace MMR ČR ,-Kč) - Rekonstrukce technologie úpravny vody pro koupaliště ,-Kč, část technologická účet ,-Kč, část stavební účet 021- přístřešek účet ,-Kč (hrazeno z dotace SZIF ČR ,-Kč) - Rekonstrukce hasičského vozu CAS ,92 Kč (hrazeno z dotace JMK ,-Kč) - Dokončení kříže na návsi ,-Kč (hrazeno z veřejné sbírky ve výši ,61 Kč) - Pořízení dvou kusů panelů pro měření rychlosti ,-Kč Do majetku byla také zařazena rekonstrukce oken bytového domu č.p.221 v celkové pořizovací ceně ,-Kč. Tato investice proběhla již v roce 2010, následně v roce 2011 obec obdržela dotaci z programu Zelená úsporám ve výši ,-Kč. Zbylá část investice byla hrazena z fondu oprav tvořeného z příspěvků nájemníků bytového domu. Nejvýznamnějším úbytkem v majetku v roce 2011 byl prodej budovy bývalého obecního úřadu č.p.43 a pozemku pod budovou parc.č.10 v k.ú. Řícmanice za celkovou prodejní cenu ,-Kč Pohyby majetku účtu STAVBY podrobně: (pouze účty s pohybem) Bytový dům č.p.221 v zástavě POČÁTEČNÍ STAV = ,19 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ technického zhodnocení výměna oken (hrazeno z dotace ,-Kč) ,00 ÚBYTKY ,00 KONEČNÝ STAV , Budova - zázemí koupaliště POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY PŘESUN z účtu Koupaliště (ocenění odhadem) ,00 ÚBYTKY ,00 KONEČNÝ STAV = , Čekárna na návsi POČÁTEČNÍ STAV = ,00 PŘÍRŮSTKY ,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet Zastávky autobusu ,00 KONEČNÝ STAV 0,00 Stránka 6 z 16

7 Čekárna Na Skále POČÁTEČNÍ STAV = 2 151,00 PŘÍRŮSTKY ,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet Zastávky autobusu -2151,00 KONEČNÝ STAV 0, Zastávka na parc.č.388 POČÁTEČNÍ STAV = 8 415,16 PŘÍRŮSTKY ,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet Zastávky autobusu -8415,16 KONEČNÝ STAV 0, Budova č.p. 43 (bývalý obecní úřad) POČÁTEČNÍ STAV = ,60 PŘÍRŮSTKY PŘECENĚNÍ na reálnou hodnotu před prodejem (zvýšení dle nabízené kupní ceny) ,40 ÚBYTKY VYŘAZENÍ majetku z důvodu prodeje (ve výši ocenění na reálnou hodnotu) ,00 KONEČNÝ STAV 0, Komunikace POČÁTEČNÍ STAV = ,10 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ rekonstrukce chodníku ulice Husova (hrazeno z dotace ,-Kč) ,00 ZAŘAZENÍ rekonstrukce chodníku ul. Komenského (hrazeno z dotace ,-Kč) ,00 ÚBYTKY ,00 KONEČNÝ STAV , Dešťová kanalizace POČÁTEČNÍ STAV = ,80 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ dešťová kanalizace obytný soubor Štuky I.etapa (v reprodukční poř.ceně) ,00 ZAŘAZENÍ dešťová kanalizace obytný soubor Štuky II.etapa (v reprodukční poř.ceně) ,00 ZAŘAZENÍ dešťová přípojka (budova č.p.68- investice minulých let) ,00 PŘESUN z účtu Přípojky kanalizační (oprava dešť.kanalizace koupaliště) ,00 PŘESUN z účtu Odvodňovací kanály (oprava dešť.kanalizace náves) ,00 ÚBYTKY ,00 KONEČNÝ STAV , Splašková kanalizace Stránka 7 z 16 POČÁTEČNÍ STAV = ,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ splaškové kanalizace obytný soubor Štuky I.etapa (v reprodukční poř.ceně) ,00 ZAŘAZENÍ splaškové kanalizace obytný soubor Štuky II.etapa (v reprodukční poř.ceně) ,00 ÚBYTKY PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření kanalizace Štuky I.etapa ,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření kanalizace Štuky I.etapa ,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vytyčení sítí Štuky ,00 PŘESUN na účet Přípojky kanalizační přečerpávací stanice koupaliště ,00 PŘESUN na účet Přípojky kanalizační jímka odpadních vod koupaliště ,00 PŘESUN na účet Technologie koupaliště přečerpávací stanice koupaliště ,00 KONEČNÝ STAV 0,00

8 Vodovod POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ vodovodní řad pro zahradní domky ul.havlíčkova (přijato darem) ,00 ZAŘAZENÍ vodovodní řad A9-01 ul.husova ,00 ZAŘAZENÍ vodovodní řad obytný soubor Štuky I.etapa (v reprodukční poř.ceně) ,00 ZAŘAZENÍ vodovodní řad obytný soubor Štuky II.etapa (v reprodukční poř.ceně) ,00 ÚBYTKY PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vodovod.řad ul.havlíčkova ,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vodovod.řad A ,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vodovod.řad Štuky I.etapa ,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vodovod.řad Štuky II.etapa ,00 KONEČNÝ STAV 0, Odvodňovací kanály dešťové POČÁTEČNÍ STAV = ,00 PŘÍRŮSTKY ,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet Dešťová kanalizace (oprava dešť.kanalizace náves) ,00 KONEČNÝ STAV 0, Přípojky vodovodní POČÁTEČNÍ STAV = ,60 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ vodovodní přípojky pro zahradní domky ul.havlíčkova (přijato darem) ,00 ÚBYTKY PŘESUN do rozpracovaných investic účet Vodovodní přípojky -600,00 KONEČNÝ STAV , Přípojky kanalizační POČÁTEČNÍ STAV = ,00 PŘÍRŮSTKY PŘESUN z účtu Splašková kanalizace přečerpávací stanice koupaliště ,00 PŘESUN z účtu Splašková kanalizace jímka odpadních vod koupaliště ,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet Dešťová kanalizace (oprava dešť.kanalizace koupaliště) ,00 KONEČNÝ STAV , Koupaliště POČÁTEČNÍ STAV = ,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku přístřešek úpravny vody (hrazeno z dotace ,40 Kč) ,00 ZAŘAZENÍ majetku elektrorozvody ,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet Samostatné movité věci koupaliště -dávkovač chemikálií ,10 PŘESUN na účet Budova zázemí koupaliště (ocenění odhadem) ,00 KONEČNÝ STAV , Dětské hřiště POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku dětské hřiště u koupaliště (hrazeno z dotace ,-Kč) ,00 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV ,00 Stránka 8 z 16

9 Kříž na návsi POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku kříž na návsi (hrazeno z veřejné sbírky ,61 Kč) ,00 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV , Zastávky autobusu POČÁTEČNÍ STAV = ,00 PŘÍRŮSTKY PŘESUN z účtu Čekárna na návsi ,00 PŘESUN z účtu Čekárna Na Skále +2151,00 PŘESUN z účtu Zastávka na pozemku parc.č ,16 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV ,16 Pohyby majetku účtu 022 SAMOSTANÉ MOVITÉ VĚCI podrobně: (pouze účty s pohybem) Samostatné movité věci obecní úřad POČÁTEČNÍ STAV = ,70 PŘÍRŮSTKY NEJSOU 0,00 ÚBYTKY PŘESUN do drobného dlouhodobého majetku účet ,00 KONEČNÝ STAV , Samostatné movité věci koupaliště POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku technologie úpravny vody (hrazeno z dotace ,60 Kč) ,00 PŘESUN z účtu Splašková kanalizace strojní část přečerpávací stanice ,00 PŘESUN z účtu Koupaliště dávkovač chemikálií ,10 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV , Samostatné movité věci obchod POČÁTEČNÍ STAV = ,10 PŘÍRŮSTKY NEJSOU 0,00 ÚBYTKY VYŘAZENÍ inv.č.1086 chladicí vitrína ,00 PŘESUN do drobného dlouhodobého majetku účet ,00 KONEČNÝ STAV , Samostatné movité věci hasiči POČÁTEČNÍ STAV = ,50 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku rekonstrukce vozu Škoda CAS 25 (hrazeno z dotace ,- Kč) ,92 ÚBYTKY PŘESUN do drobného dlouhodobého majetku účet ,50 KONEČNÝ STAV ,92 Stránka 9 z 16

10 Samostatné movité věci veřejné prostranství POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku 2 ks panelů pro měření rychlosti ,00 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV ,00 Pozemky SU AU Název účtu Počáteční stav k v Kč Obrat MD přírůstky v Kč Obrat Dal úbytky v Kč Zůstatek Výměra v Kč / v m Lesní pozemky ,99 0,00 0, , Zahrady ,27 0,00 0, , zahrady s věcným břemenem 3 203,79 0,00 0, , Ovocné sady ,00 0,00 0, , Louky ,50 0,00 0, , louky s věcným břemenem ,00 0,00 0, , Rybníky, potoky 13750,00 0, ,65 218, Zastavěná plocha ,28 0,00 0, , Zastavěná plocha zastavená , , , , Zastavěná plocha s věcným břemenem 4 093,07 0,00 0, , Orná půda ,68 0,00 0, , orná půda zastavená s věcným břemenem ,00 0,00 0, , orná půda s věcnými břemeny zastavená ,26 0,00 0, , Ostatní plocha ,38 0,00 0, , ostatní plochy s věcnými břeme ,90 0,00 0, , Celkem - Pozemky: , , , , Ocenění lesního porostu dle č.472/2008 Sb: Celková výměra lesní půdy: m2 * 57,-Kč/m2 = ,-Kč (v historických cenách celkem ,99 Kč). V roce 2011 nebyl žádný přírůstek majetku pozemky, byl prodán pozemek parc.č. 10, zastavěná plocha o výměře 153m2 spolu s prodejem budovy bývalého obecního úřadu č.p.43. Pohyby drobného dlouhodobého majetku: V roce 2011 byl pořízen drobný dlouhodobý majetek v celkové hodnotě ,90 Kč. Mezi nejvýznamnější položky patří: - Výstroj a výzbroj hasičů JSDH v celkový výši ,-Kč (50 tis.kč hrazeno z dotace). - Vozidlo Mitsubishi ,-Kč (přijato darem). - Úřední deska obce ,-Kč. - Multifunkční tiskárna ,-Kč. Stránka 10 z 16

11 Přehled pohybů drobného dlouhodobého majetku: SU AU Název účtu Počáteční stav k Obrat MD - přírůstky Obrat Dal - úbytky Zůstatek Drobný dlouhodobý nehmotný maj , , , ,29 Celkem Dlouh. nehmotný majetek: , , , , DDHM Obecní úřad , ,90 0, , DDHM Czech Point ,00 0,00 0, , DDHM knihovna ,25 0,00 0, , DDHM zasedačka, býv.škola ,00 0,00 0, , DDHM MŠ Řícmanice ,65 0,00 0, , DDHM nákupní středisko , , , , DDHM hasiči , ,50 0, , DDHM koupaliště , ,00 0, , DDHM hřbitov ,00 0,00 0, , DDHM veřejné prostranství , ,00 0, ,00 Celkem Drobný dlouhodobý majatek: , , , ,18 Rozpracované investice: SU AU Název účtu Počáteční stav k Obrat MD - přírůstky Obrat Dal - úbytky Zůstatek Rekonstrukce koupaliště ,00 0,00 720, , koupaliště - "areál sportu a volného času" ,00 0,00 0, , Přípojky Na Skále ,50 600,00 0, , Splašková kanalizace , ,00 0, , Rekonstrukce opěrné zdi u Obec 0, ,00 0, , Zastávka autobusu Štuky ,00 0,00 0, , Vodovod , ,00 0, , Sběrný dvůr ,00 0,00 0, , Spádišťová šachta koupaliště ,30 0, , , Sítě Štuky ,00 0,00 0, , Parkoviště Štuky ,00 0,00 0, , Odkanalizování budovy č.p ,00 0, ,00 0, Úprava zahrady pro veřejnost ,00 0,00 0, , Rekonstrukce chodníků , , ,00 0, Vodovod A1-09 větev Kanice , , ,00 0, výměna oken BD , , ,00 0, technologie koupaliště 0, , ,00 0, Rekonstrukce kanalizační přípojka č.p.35 0, ,00 0, , Dětské hřiště 0, , ,00 0, obnova kříže na návsi ,00 0, ,00 0,00 Celkem Pořízení dl. Hmotný majetek : , , , ,80 Celková hodnota rozpracovaných investic na účtech 042 xx činí ,80 Kč. Investice proběhnuvší a zařazené v roce 2011 jsou popsány v části přehledy a pohyby dlouhodobého majetku. Stránka 11 z 16

12 Cizí prostředky - úvěry a půjčky: Obec má hypotéční úvěr u ČS, a.s. přijatý v roce 2000 na pořízení bytového domu č.p Úrok je pohyblivý. Každý rok je žádána po poskytovateli simulace splátek a úroků pro dané období, na základě které jsou pak rozpočtovány ve výdajích. Obec má přímý úvěr u ČS,a.s., ve výši ,-Kč na který čerpala v roce 2008 a bude ho splácet do roku Úvěr je účelový a to na Rekonstrukci objektu školy na školku a obecní úřad. Obec splácí úvěr na základě splátkového kalendáře, který byl vyhotoven při uzavírání smlouvy v roce Úroková sazba je pevná ve výši 3,49 % p.a. Úvěr je bez zajištění. Splátky ve výši ,-Kč jsou čtvrtletní. Obec v roce 2011 uzavřela smlouvu a čerpala přímý úvěr u ČS,a.s., ve výši ,-Kč bez zajištění splatný do roku Úvěr je účelový a to na předfinancování pořízení Technologie pro úpravnu vody - koupaliště Řícmanice. Po obdržení dotace na investiční akci byla uhrazena mimořádná splátka ,-Kč (ve výši obdržené dotace) a dále dvě čtvrtletní splátky (každá ve výši ,-Kč), v roce 2012 zbývá uhradit do úplného splacení další 2 čtvrtletní splátky celkem ve výši ,-Kč. Cizí prostředky přehled čerpání a splátek úvěrů a půjček (v celých Kč): Účel půjčky Výše půjčky celkem Výše dluhu k Splaceno v roce 2011 Zůstatek dluhu k Splatnost půjčky Hypotéční úvěr rok 2016 Investiční úvěr rok 2013 Investiční úvěr rok 2012 Přehled poskytnutých příspěvků a dotací v roce 2011: Přehled poskytnutých příspěvků a dotací v roce 2011 (v celých Kč): Poskytnuto komu: Za účelem: Výše příspěvku: Český svaz včelařů Příspěvek na provoz Sportovní klub Řícmanice Příspěvek na provoz Sokol Řícmanice Příspěvek na provoz Základní škola Bílovice nad Svitavou Neinvestiční náklady za žáky Obec Ochoz Neinvestiční náklady za žáky Základní škola Kanice Neinvestiční náklady za žáky Statutární město Brno, městská část Brno-sever Neinvestiční náklady za žáky Mateřská škola Řícmanice, příspěvková organizace Příspěvek na provoz DSO Časnýř Podíl na provoz.nákladech svazku Příspěvky občanům Řícmanic Podpora sportu Poskytnuté příspěvky byly poukázány ve schválené výši bez požadavku předložení vyúčtování. V roce 2011 byl poskytnut finanční dar ve výši ,-Kč místní akční skupině MAS Moravská kras o.s. dle uzavřené smlouvy na pokrytí finanční spoluúčasti v projektech na podporu kultury. Stránka 12 z 16

13 Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů: Přehled obdržených dotací z jiných rozpočtů (v celých Kč) Č UZ Poskytovatel - Účel obdržené dotace: Poskytnuto: Celkové náklady akce: Vyúčto -váno JMK Rekonstrukce zásahového vozu JSDH Řícmanice ANO JMK Výstroj a výzbroj JSDH ANO JMK akceschopnost JSDH (výstroj JSDH) ANO JMK program rozvoje venkova- rekonstrukce chodníku ANO MMR ČR dětské hřiště v Ŕícmanicích ANO SZIF technologie pro úpravnu vody koupaliště Řícmanice ANO 6 Komentář k tabulce: 1. UZ ,-Kč, poskytovatel JMK, účel Rekonstrukce zásahového vozu CAS 25 JSDH Řícmanice, dotace přijata v roce 2010, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce ,92 Kč, dotace vyúčtována ke dni UZ ,-Kč, poskytovatel JMK, účel Výstroj a výzbroj JSDH Řícmanice, dotace přijata v roce 2010, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce ,- Kč, dotace vyúčtována ke dni UZ ,-Kč, poskytovatel JMK, účel zajištění akceschopnosti JSDH Řícmanice, dotace přijata v roce 2011, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce 2.578,- Kč, dotace vyúčtována dne UZ ,-Kč, poskytovatel JMK- program rozvoje venkova, účel - Rekonstrukce chodníků od návsi podél silnice II-383 Řícmanice Bílovice nad Svitavou, dotace přijata v roce 2011, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce ,- Kč, dotace vyúčtována dne UZ ,-Kč, poskytovatel MMR ČR, program Podpora obnovy a rozvoje venkova, účel vybudování dětského hřiště v Řícmanicích, dotace přijata v roce 2011, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce ,- Kč, dotace vyúčtována dne UZ ,-Kč, poskytovatel Státní zemědělský intervenční fond, opatření Realizace místní rozvojové strategie, z národních zdrojů poskytnuto ,-Kč, příspěvek společenství Evropské unie činí ,-Kč, účel rekonstrukce technologie pro úpravnu vody koupaliště v Řícmanicích, dotace přijata v roce 2011, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce ,- Kč, dotace vyúčtována v 08/2011. Inventarizace majetku a závazků k : V obci byla provedena inventarizace majetku k Výsledek inventarizace: - V průběhu inventarizace nebyly zjištěny žádné přebytky, manka nebo škody. - Změny byly provedeny v průběhu účetního období. Pohledávky po lhůtě splatnosti z dodavatelsko - odběratelských vztahů činí ,10 Kč, z toho pohledávka za společností ALMIJA s.r.o. činící ,10Kč je v soudním řízení. Pohledávky po splatnosti na účtech 315 xxxx za místní poplatky dle platných vyhlášek obce činí ,-Kč. Stránka 13 z 16

14 Hospodaření příspěvkové organizace Název: Mateřská škola Řícmanice, okres Brno venkov, příspěvková organizace IČO: Výnosy celkem: ,89 Kč Náklady celkem: ,00 Kč Hospodářský výsledek: ,11 Kč V roce 2011 byl poskytnut obcí Řícmanice příspěvek na provoz ve výši ,-Kč. Zlepšený hospodářský výsledek byl dle rozhodnutí zastupitelstva obce v roce 2012 převeden do rezervního fondu ve výši ,80 Kč a do fondu odměn ve výši 4.161,31 Kč. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011: Přezkoumání provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Řícmanice za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: Obec Řícmanice účtuje v soustavě podvojného účetnictví v plném rozsahu. Obec Řícmanice zpracovává a vede účetnictví a veškerou agendu úřadu na programu MUNIS Triada. Veškeré výstupy z účetnictví, včetně účetních deníků a hlavní knihy analytické evidence, jsou tedy počítačově. O zásobách účtuje obec způsobem B. Ceniny vede na účtu Zálohy poskytnuté účtuje obec na účtech 314 s příslušnou analytikou. Zálohy jsou účtovány přímo u jejich úhrady 314 xx/ Proúčtování záloh do nákladů je účtováno po obdržení daňového dokladu. Zálohy přijaté účtuje u jejich přijetí na účtu 324 xx. Jedná se především o zálohy na služby od nájemníků bytového domu, které jsou vyúčtovávány následující rok po obdržení všech daňových dokladů a zálohy na vodoměry od občanů při zřizování přípojek na vodu. Obec Řícmanice účtuje pořízení drobného hmotného majetku (dále DDHM) od 500,-Kč do ,- Kč včetně a drobného nehmotného majetku od 2000,-Kč do ,-Kč včetně. DDHM pod hranicí obec vede v operativní evidenci na podrozvahových účtech. Zastavený majetek je evidován odděleně od majetku nezastaveného s pomocí čísla organizačního na příslušném majetkovém účtu. Obec má podrozvahovou evidenci v níž zachycuje: DDHM pod hranicí tj. v pořizovací ceně do 500,-Kč vede v operativní evidenci na podrozvahové účtu 902 xxxx. Analytika jednotlivých účtu vyjadřuje umístění DDHM. DDHM pořízený v příspěvkové organizaci obce a dlouhodobý hmotný majetek vložený do hospodaření Dobrovolnému svazku obcí Vodovody a kanalizace Bílovicko je evidován v podrozvaze na účtu 903 v analytickém členění. Stránka 14 z 16

15 Zástavní práva hodnoty zastaveného majetku dle ocenění uvedených v jednotlivých zástavních smlouvách jsou zachyceny na podrozvahových účtech 982 xxxx. Každé zástavní smlouvě je přiřazen samostatný účet. Věcná břemena, z nichž je obec oprávněná, jsou zachycovány na účtu 951 xxxx v ocenění stanoveném smlouvou o zřízení práva odpovídajícímu věcnému břemeni nebo pokud není ocenění ve smlouvě uvedeno, je každé věcné břemeno oceněno jednotně hodnotou ,-Kč. Dále je v podrozvaze účtováno o podmíněných pohledávkách a závazcích. Další významné skutečnosti: Veřejná sbírka na obnovu kříže na návsi Konání veřejné sbírky bylo vedeno u Krajského úřadu Jihomoravského kraje pod Sp. Značkou S-JMK/48750/2010/OSP. Sbírka probíhala od do Vyúčtování veřejné sbírky bylo schváleno Krajským úřadem Jihomoravského kraje dne Na zhotovení díla byla uzavřena smlouva o dílo s firmou MARSTON - CZ s.r.o. (cena díla dle smlouvy ,-Kč) Příjmy: Vybrané příspěvky od občanů : Úroky z prostředků na bankovním účtu : Příspěvek obce Řícmanice ve výši chybějících prostředků na zbudování díla : Příjmy celkem : ,00 Kč 85,61 Kč ,39 Kč ,00 Kč Výdaje: Úhrada za zhotovení díla dodavateli firmě Marston-CZ s.r.o. : ,00 Kč Výdaje celkem : ,00 Kč Příjmy - Výdaje = 0,00 Kč Zkreslení zadluženosti obce: Obec splácí hypotéční úvěr na pořízení bytového domu. Tato část dluhové služby je až do úplného splacení úvěru smluvně zajištěna poskytováním půjček od nájemníků bytového domu. Jedná se o nevhodné řešení situace a nevhodně uzavřené smlouvy s nájemníky, neboť obec přijaté prostředky od nájemníků již nikdy nebude vracet, ale tyto přijaté půjčky se na konci smluvního vztahu započtou do kupní ceny jednotlivých bytů. Pouze touto skutečností však dochází k výraznému zkreslení ukazatele zadluženosti obce. Stránka 15 z 16

16 Přílohy Závěrečného účtu obce: - Výsledek rozpočtového hospodaření obce Řícmanice za rok 2011 (plnění rozpočtu v r.2011 v členění podle závazných ukazatelů) - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Sestavil: Lenka Kunčarová V Řícmanicích, Ing. Lenka Lišková starostka obce Zveřejněno na úřední desce a elektronické úřední desce : Vyvěšeno: Sňato: Stránka 16 z 16