, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK ALMEDA, a.s. Osvobození 991/34. PRAHA 6 - Suchdol IČO

Transkript

1 , a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 1999 ALMEDA, a.s. Osvobození 991/34 PRAHA 6 - Suchdol

2 I. ÚVOD... 3 II. OBECNÉ ÚDAJE... 4 II.1. POPIS A.S II.2. PODÍLY A.S. V JINÝCH SPOLEČNOSTECH ČI DRUŽSTVECH... 5 II.3. PERSONÁL... 5 II.4. PENĚŽNÍ A NATURÁLNÍ POŽITKY ŘÍDÍCÍCH PRACOVNÍKŮ... 6 III. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ... 6 III.1. ÚČETNÍ ZÁSADY A METODY... 6 III.2. ÚČETNÍ ZÁSADY DLE VÝZNAMU... 6 III.2.1. Způsob ocenění... 6 III.2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny... 6 III.2.3. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů... 6 III.2.4. Změny způsobu oceňování... 7 III.2.5. Způsob stanovení opravných položek k majetku... 7 III.2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro investiční majetek (IM)... 7 III.2.7. Přepočet cizích měn na měnu českou IV. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT... 7 IV.1. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT... 7 IV.2. STAV MAJETKU K IV.3. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY K V. VLASTNÍ JMĚNÍ... 9 VI. REZERVY VII. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI VIII. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ IX. CASH FLOW - PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH PŘÍLOHY: PŘÍLOHA č. 1 - Organizační struktura společnosti PŘÍLOHA č. 2 - Přehled IM pořízeného formou finančního pronájmu PŘÍLOHA č. 3 - CASH FLOW PŘÍLOHA č. 4 - Statistika ambulantní péče PŘÍLOHA č. 5 -Statistika hospitalizační péče PŘÍLOHA č. 6 - Statistika operačních výkonů PŘÍLOHA č. 7 - Údaje zveřejňované z výkazu zisků a ztrát a rozvahy PŘÍLOHA č. 8 - Výrok auditora 2

3 I. ÚVOD Rok 1999 je šestým rokem provozu zdravotnického zařízení Městská nemocnice Neratovice. Společnost ALMEDA již čtvrtým rokem funguje jako akciová společnost. V roce 1999 se společnost při provozování Městské nemocnice Neratovice zaměřila na vypracování výhledů pro diverzifikaci rizik, které jsou dány financováním zdravotními pojišťovnami. Nemocnice v tomto roce zůstává jak svojí činností, tak výhledy regulérním zařízením, poskytujícím akutní lůžkovou péči v rámci sítě lůžkových zařízení. Společnost se v průběhu roku 1999 vyrovnávala s problematikou úhrady formou paušální platby, jejíž výše neodpovídá skutečně vynaložené činnosti, ale je odvozena od období roku 1998, kdy byly jiné jak právní, tak ekonomické podmínky. I v tomto roce docházelo k opožďování plateb od zdravotních pojišťoven a nadále trvá hostilní prostředí, neumožňující rozšířit významně příjmy z přímých plateb od pacientů. Do ekonomiky zasáhla nepříznivě také nerealizace navýšení plateb dle DRG vyhodnocení činnosti nemocnice. I v tomto roce společnost provozovala Městskou nemocnici Neratovice s municipální podporou tak jako v letech minulých. Stejně i v tomto roce došlo k rozšíření činnosti, zvláště pak vnitřními organizačními úpravami jednotlivých oddělení. Podle všech medicínských statistických hledisek je provoz Městské nemocnice Neratovice na vysoké úrovni. Z dlouhodobého hlediska lze považovat tento rok za rok přípravný, který umožní společnosti využít v následujících letech všechny své možnosti tak, aby došlo ke stabilizaci i na ekonomickém poli. Společnost ALMEDA, v roce 1999 přes evidentně obtížnou ekonomickou situaci udržela stabilní úroveň zaměstnanosti a došlo ke snížení závazků po době splatnosti. V tomto roce začala společnost vytvářet rezervy na opravy hmotného investičního majetku. 3

4 II. Obecné údaje II.1. Popis a.s. Akciová společnost ALMEDA vznikla transformací společnosti Almeda spol. s r.o. v akciovou společnost dle zákona č. 513/1991 Sb. Zápis akciové společnosti a současný výmaz Almeda spol. s r.o. byl proveden k 30. září A.S. sídlí v ulici Osvobození 991/34 v Praze 6 - Suchdole. Sídlem hlavní provozovny je Městská nemocnice Neratovice, Alšova 462, Neratovice. Rozhodujícím předmětem činnosti je provozování nestátního zdravotnického zařízení, a to Městské nemocnice Neratovice. Dalšími činnostmi jsou pak činnosti spojené s provozováním nemocnice a s podnajímáním prostor nemocnice dalším uživatelům, a to: Podnájem nebytových prostor s dalšími službami Úklidová činnost Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Činnost organizačních poradců Držiteli akcií s podílem větším než 20% jsou k : Základní jmění: MUDr. Ivan Reich, Praha 1, Vodičkova 9/730 72% Mediterra, s.r.o., Na Záhonech 71, Praha 4, 28% IČO Základní jmění ,- Kč Splaceno k ,- Kč Statutární orgány společnosti tvoří prokurista, čtyřčlenné představenstvo a tříčlenná dozorčí rada. a) Prokurista stav k MUDr. Ivan Reich b) Představenstvo - stav k členové představenstva: MUDr. Ivan Reich MUDr. Oleg Reich MUDr. Tomáš Bilina JUDr. David Uhlíř 4

5 Změny v představenstvu v průběhu roku 1999: MUDr. Luboš Kmeť předseda představenstva do Petr Kocian předseda představenstva od do MUDr. Petr Pudil členem představenstva do Ing. Petr Zemliner členem představenstva do Ing. Jaromír Ferbr členem představenstva od do c) Dozorčí rada stav k : Předseda dozorčí rady: Členové dozorčí rady: Ing. Monika Havránková Ing. Božena Trohařová Václava Procházková Změny v dozorčí radě v průběhu roku 1999: MUDr. Viktor Dibusz předseda dozorčí rady do Ing. Eva Pšenčíková člen dozorčí rady do MUDr. Miloslav Ptáček člen dozorčí rady do Ing. Věra Svobodová člen dozorčí rady od do Organizační schéma je přílohou č. 1. V uplynulém období nebyla organizační struktura nijak měněna. II.2. Podíly a.s. v jiných společnostech či družstvech ALMEDA, a.s. neměla v uplynulém období žádné podíly v jiných společnostech či družstvech. II.3. Personál Průměrný počet zaměstnanců během účetního období činil 142 osob. Průměrný počet řídících pracovníků (ředitel a.s., technický ředitel, primáři, vrchní sestry) činil během účetního období 11 pracovníků. Odměna členům statutárních orgánů byla vyplácena po celý rok Výše odměn: Prokurista ,- Kč (od ) Člen představenstva 5.000,- Kč (2.000,- Kč od ) Předseda dozorčí rady 5.000,- Kč (2.000,- Kč od ) člen dozorčí rady 5.000,- Kč (1.000,- Kč od ) Pracovní Průměrný počet Průměrné měsíční zařazení zaměstnanců osobní náklady v tis. Kč řídící pracovníci ostatní celkem statutární orgány

6 Počet a struktura zaměstnanců k stav k lékaři SZP THP ostatní celkem II.4. Peněžní a naturální požitky řídících pracovníků Během účetního období byl Petru Kocianovi (předseda představenstva, ředitel a.s. do ) poskytnut osobní automobil Škoda Octavia do bezplatného užívání a MUDr. Petru Pudilovi (člen představenstva, vedoucí pediatr do ) byl taktéž poskytnut osobní automobil Škoda Favorit Lxi do bezplatného užívání. Dále byl poskytnut osobní automobil do bezplatného užívání primáři gynekologickoporodnického oddělení, radiodiagnostického oddělení a prokuristovi MUDr. Ivanu Reichovi. III. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování III.1. Účetní zásady a metody Hmotný a nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami, v nichž jsou obsaženy veškeré náklady spojené s pořízením. Nakoupené zásoby se oceňují pořizovacími cenami. Pohledávky a závazky jsou oceněny nominální cenou. Peněžní prostředky se oceňují nominální cenou. III.2. Účetní zásady dle významu III.2.1. Způsob ocenění a) zásoby nakupované jsou oceňovány pořizovacími cenami. Akciová společnost nevytváří zásoby pořízené ve vlastní režii. b) Společnost nevytváří hmotný a nehmotný investiční majetek vlastní činností, a tudíž není ani oceňován. c) Společnost v účetním období neúčtovala o cenných papírech a majetkových účastech, neboť potřeba účtování nenastala. d) Společnost v účetním období neúčtovala o příchovcích a přírůstcích zvířat, neboť potřeba účtování nenastala. III.2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny O reprodukčních pořizovacích cenách nebylo účtováno. III.2.3. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovacích cen nakupovaných zásob a IM vstupují náklady na dopravu, cestovné, DPH, balné a poštovné. Společnost nepořizuje zásoby ve vlastní režii. 6

7 III.2.4. Změny způsobu oceňování Oproti minulému účetnímu období nebyly provedeny změny ve způsobu oceňování. III.2.5. Způsob stanovení opravných položek k majetku Společnost nevytvořila v účetním období opravné položky. III.2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro investiční majetek (IM) Každý nově pořízený IM je odepisován lineárně. Účetní a daňové odpisy jsou shodné. Odpisový plán je stanoven vnitropodnikovou směrnicí 2/99. Společnost účtuje o drobném investičním majetku v účtové třídě 0. Drobný IM je odepisován v roce pořízení do nákladů ve výši 100%. III.2.7. Přepočet cizích měn na měnu českou. Společnost používala k přepočtu majetku a závazků platných kurzů vyhlašovaných ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. Pro ocenění majetku a závazků ve stavu k byl použit platný kurz ČNB k IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát IV.1. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Dotace poskytnuté městem Neratovice a) provozní dotace ,- tisíc Kč b) dotace na provoz LSPP 500,- tisíc Kč Doplacení základního jmění K je základní jmění splaceno ve 100% výši. Způsobu úhrady zdravotní péče poskytnuté v lůžkových zdravotnických zařízeních V průběhu celého roku 1999 byla zdravotní péče hrazena formou paušální sazby vycházející z výkonů a plateb za rok

8 IV.2. Stav majetku k Hmotný a nehmotný investiční majetek v tis. Kč skupina majetku pořizovací cena oprávky zůstatková cena Software Stroje a přístroje - zdravotnické Stroje a přístroje - počítače Inventář - nábytek Stroje a přístroje - ostatní Ostatní movitý majetek CELKEM Drobný hmotný a nehmotný investiční majetek v tis. Kč skupina majetku pořizovací cena Drobný nehmotný IM Drobný hmotný IM - zdravotnický Drobný hmotný investiční majetek - ostatní 800 CELKEM Přehled hmotného a nehmotného investičního majetku pořízeného formou finančního pronájmu je uveden v příloze číslo 2. Majetek, který není uveden v rozvaze se eviduje na analytickém účtu Majetek do 3.000,- Kč formou operativní evidence. Hodnota majetku pořízená v účetním období činí 21 tisíc Kč. Žádný majetek není zatížen zástavním právem ani věcným břemenem. Společnost neeviduje majetek jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví. Společnost neeviduje žádné cenné papíry a majetkové účasti. IV.3. Pohledávky a závazky k a) Pohledávky z obchodního styku doba po lhůtě splatnosti splatnost stav k do 90 dnů od do ,52 Kč od 90 do 180 dnů od do ,50 Kč od 180 do 360 dnů od do ,40 Kč nad 360 dnů do ,94 Kč Celkem účet ,36 Kč ostatní pohl. z obch.styku ,58 Kč CELKEM ,94 Kč Společnost neeviduje žádné pohledávky k podnikům ve skupině. Společnost nemá žádné pohledávky kryté podle zástavního práva. 8

9 b) Závazky z obchodního styku doba po lhůtě splatnosti splatnost stav k do 90 dnů od do ,42 Kč od 90 do 180 dnů od do ,02 Kč od 180 do 360 dnů od do ,53 Kč nad 360 dnů do ,23 Kč Celkem účet ,20 Kč účet leasing ,00 Kč CELKEM ,20 Kč Společnost neeviduje žádné závazky k podnikům ve skupině. Společnost nemá žádné závazky kryté podle zástavního práva, nebo jištěné jiným způsobem. c) Ostatní závazky závazek výše závazku k Sociální pojištění ,00 Kč Zdravotní pojištění ,00 Kč Daň z příjmu FO - závislá činnost (účet ) ,00 Kč Daň z příjmu FO - vybíraná zvláštní sazbou (účet ) 1 484,00 Kč Silniční daň ,00 Kč Závazky vůči zaměstnancům ,00 Kč Závazky z majetkového a jiného pojištění (účet 379) ,30 Kč CELKEM ,30 Kč V. Vlastní jmění Stav vlastního jmění k v tisících Kč běžné období Základní jmění 1000 Kapitálové fondy 405 hospodářský výsledek minulých let hospodářský výsledek běžného účetního období Celkem

10 VI. Rezervy Společnost v roce 1999 vytvořila rezervu na opravu investičního majetku v celkové výši Kč ,--. VII. Výnosy z běžné činnosti druh výnosů objem výnosů v tis. Kč Tržby od zdravotních pojišťoven Tržby za zdravotní služby - samoplátci Tržby za nadstandardní zdravotní služby Tržby za pronájem nebytových prostor Ostatní tržby 202 Ostatní tržby 179 Tržby ze zahraničí 0 VIII. Výdaje na výzkum a vývoj V průběhu účetního období společnost nevynaložila žádné prostředky na výzkum a vývoj. IX. Cash flow - přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích je uveden v příloze číslo 3. V Neratovicích, dne MUDr. Ivan Reich Prokurista 10