SLOUŽÍME TĚM, KDO SLOUŽÍ VOJENSKÁ DRUŽSTEVNÍ ZÁLOŽNA

Transkript

1 SLOUŽÍME TĚM, KDO SLOUŽÍ VOJENSKÁ DRUŽSTEVNÍ ZÁLOŽNA Výroční zpráva a účetní závěrka za rok 27 1

2 Vážení členové, představenstvo Vojenské družstevní záložny (dále jen VDZ) Vám předkládá výroční zprávu za rok 27. Obchodní firma, sídlo a IČ družstevní záložny Obchodní firma - Vojenská družstevní záložna zapsáno v obchodním rejstříku vedeném u Městského soudu v Praze, oddíl Dr, vložka číslo Datum zápisu do obchodního rejstříku: Sídlo - Praha 6, Tychonova 1, PSČ 16 IČ , DIČ- CZ Tel: info@vojdz.cz Internet: Oprávnění k provozování činnosti Povolení působit jako družstevní záložna bylo vydáno Rozhodnutím o povolení působit jako družstevní záložna", které vydal Úřad pro dohled nad družstevními záložnami dne pod čj. 1449/24. Povolení bylo uděleno na dobu neurčitou v rozsahu, ve kterém je družstevní záložna oprávněna vykonávat tuto činnost dle vydaného povolení. VDZ je institucí, kterou založili zaměstnanci resortu MO na základě zákona č.87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech. VDZ je postavena na zaměstnaneckém principu, což znamená, že členy se mohou stát, v souladu se stanovami, především vojáci z povolání, občanští zaměstnanci, vojenští důchodci a rodinní příslušníci uvedených osob. Cílem VDZ je poskytnout zaměstnancům resortu MO široký sortiment služeb ve smyslu zákona o spořitelních a úvěrních družstvech. V této souvislosti být důvěryhodným partnerem resortu MO v oblasti uspokojování potřeb jeho pracovníků a významnou měrou se tak podílet na posilování jejich pracovní stability a sociálních jistot. Základní spektrum služeb VDZ tvoří: Vedení běžných i kontokorentních účtů členů, hotovostní a bezhotovostní platební styk, provádění plateb z pověření člena, platby SIPO, vydávání platebních karet; Termínované vklady; Spořicí účty; Členské úvěry. Přehled poboček Praha-Valy, Praha-Dejvice, Praha Ústřední vojenská nemocnice, Stará Boleslav, Tábor, Jince, Čáslav, Vyškov, Olomouc, Brno, Přerov-Bochoř. Údaje k a k K k Počet členů družstevní záložny Výše členského podílu 2 2 Další členské vklady Základní kapitál Zapsaný základní kapitál 4 4 Objem nesplacených členských podílů Vlastní kapitál ve struktuře : - základní kapitál - fondy ze zisku - neuhrazená ztráta minulých let - nerozdělený zisk minulého období - ztráta běžného období - zisk běžného období Celkový objem veškerých vkladů: v členění na: - Vklady fyzických osob - Vklady družstevních záložen - Vklady jiných osob (právnické osoby) Vzhledem k zásadním metodickým změnám ve způsobu výpočtu kapitálu byly v průběhu roku 27 ze strany představenstva VDZ činěny kroky k navýšení kapitálu s cílem splnit zákonem stanovenou povinnost a zároveň vytvořit odpovídající rezervu. Prioritním zájmem VDZ bylo zajistit, aby subjekt, který by se účastnil navýšení kapitálu VDZ splňoval veškeré požadavky, které jsou v tomto směru stanoveny právními předpisy a byl akceptovatelný pro dohledový orgán. Vzhledem k tomu, že se jedná o náročný úkol, přenesla se tato jednání do roku 28 s tím, že v průběhu roku 28 bude stanovená výše kapitálu, včetně odpovídající rezervy zajištěna. V tomto smyslu byl informován dohledový orgán. 2

3 Výčet finančních investic a krátkodobého finančního majetku VDZ nemá žádné finanční investice a krátkodobý finanční majetek. S vklady členů bylo v roce 27 hospodařeno následovně: Úvěry členům - k byly poskytnuty úvěry v celkové výši ,2 Kč Volné finanční prostředky, které nejsou alokovány v rámci poskytovaných úvěrů, byly ukládány na bankovních účtech u ČSOB, Waldviertler Sparkasse von 1842 a J&T BANK, na termínovaných účtech u ČSOB a J&T BANKA. Na základním clearingovém účtu vedeném u ČSOB byly ukládány pouze zdroje nutné pro platby klientů. Na ostatní běžné účty u ČSOB byly převáděny pouze finanční prostředky potřebné pro dotace pokladen poboček a pro čerpání peněžních prostředků klienty pomocí platební karty. K bylo na bankovních účtech u ČSOB uloženo ,77Kč a na termínovaném vkladu 12 mil. Kč. Na běžném účtu u Poštovní spořitelny sloužícímu k dotaci pobočky Stará Boleslav bylo k uloženo 214 2,57 Kč. Na běžném účtu u Waldviertler Sparkasse von 1842 bylo k uloženo Kč. Na běžném účtu u J&T BANKA bylo uloženo ,71 Kč a na termínovaném vkladu 7 mil. Kč. Seznam kontrolovaných osob ve smyslu 1, odst.1 zákona č.87/1995 Sb., ve znění pozdějších předpisů Kontrolovanou osobou ve smyslu 1 zákona č.87/1995 Sb., je Vojenská družstevní záložna. Roční účetní závěrka za rok 27 ověřená auditorem Rozvaha - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/21 viz. příloha výroční zprávy; Výkaz zisku a ztráty- MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/21 - viz. příloha výroční zprávy; Příloha k účetní závěrce - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/21 viz. příloha výroční zprávy; Přehled o změnách ve vlastním kapitálu - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/21 viz. příloha výroční zprávy. Úplný výrok auditora k účetní závěrce družstevní záložny za daný rok v nezkrácené podobě, jméno a číslo auditora Audit provedla auditorská firma ARSM s.r.o.., IČ , zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka Výrok auditora: Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace Vojenské družstevní záložny k a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 27 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Charakter výroku: BEZ VÝHRAD. Jména členů představenstva, kontrolní komise a úvěrové komise, kteří vykonávali funkce v průběhu roku 27 Představenstvo JUDr. Jaroslav Mahdalíček Ing. Roman Náhončík Ing. František Kofroň Úvěrová komise Ing. Petr Šimek (do 7/27) Bc. Radim Havliš Ing. Peter Obernauer JUDr. Alena Stárková Ing. Jan Hirsch Kontrolní komise Ing. Martin Bělčík Ing. Jiří Dušek Ing. Václav Grmela Ing. Milan Mertel Všichni členové volených orgánů splňují podmínky stanovené vyhláškou č. 272/26 Sb., kterou se stanoví seznam listin a jejich náležitosti k prokázání odborné způsobilosti a důvěryhodnosti osob zvolených nebo navrhovaných do některých funkcí ve spořitelních a úvěrních družstvech a k prokázání způsobilosti fyzických nebo právnických osob s kvalifikovanou účastí na spořitelních a úvěrních družstvech a členů s dalším členským vkladem k výkonu práv člena 3

4 Peněžité a nepeněžité příjmy, které přijali v roce 27 členové volených orgánů od družstevní záložny Všichni členové představenstva, kontrolní komise a úvěrové komise vykonávali svou činnost bezplatně, bez nároku na odměnu. Poskytována byla pouze náhrada účelně vynaložených výdajů, tj. náhrada za použití soukromého vozidla (bez cestovného) v souvislosti s pracovními cestami členů volených orgánů při zabezpečení a kontrole činnosti poboček. Úvěry, které byly v roce 27 poskytnuty členům volených orgánů družstva, členům, kteří mají pracovní poměr v družstvu, a osobám jim blízkým Členům volených orgánů VDZ byly poskytnuty 2 úvěry v celkové výši 145 tis. Kč. Zaměstnancům VDZ bylo poskytnuto 5 úvěrů v celkové výši 34 tis. Kč. Osobám blízkým členům volených orgánů a zaměstnanců VDZ byly poskytnuty 2 úvěry v celkové výši 5 tis. Kč. Všechny úvěry byly poskytnuty za stejných podmínek, za kterých jsou jednotlivé typy úvěrů poskytované ostatním členům družstva, a jsou řádně splácené. Zpráva představenstva VDZ k činnosti představenstva, aktivitám a hospodaření a ke stavu majetku VDZ za rok 27 V roce 27 pokračoval rozvoj VDZ a k zajišťovaly činnost záložny pobočky, dislokovaných v klíčových vojenských posádkách Praha-Valy, Praha-Dejvice, Stará Boleslav, Tábor, Jince, Čáslav, Brno, Olomouc, Přerov Bochoř, Přerov Město a Vyškov. V květnu 27 byl zahájen provoz nové pobočky v areálu Ústřední vojenské nemocnice Praha a v závěru roku 27 byl ukončen provoz pobočky Přerov-město, z důvodu zrušení objektu kasáren. Vojenská družstevní záložna se v průběhu roku 27 podílela prostřednictvím svého zástupce na činnosti Asociace družstevních záložen V průběhu roku 27 byla u VDZ provedena kontrola ze strany ČNB. Provedená kontrola výrazně napomohla k dalšímu zkvalitnění řízení VDZ, zejména v oblasti řídícího a kontrolního systému. Na základě provedené kontroly byl přijat harmonogram opatření k odstranění zjištěných nedostatků a o plnění jednotlivých opatření je dohledový orgán průběžně informován. Hlavní činnost orgánů VDZ byla v roce 27 zaměřena na aplikaci legislativních změn v oblasti peněžního družstevnictví, a realizaci opatření souvisejících s kontrolou, uskutečněnou ze strany ČNB. Značná pozornost byla věnována problematice úvěrové delikvence, jejíž výše a rozsah byl ovlivněn dynamikou růstu počtu a objemu poskytovaných úvěrů. Byla přijata potřebná právní i organizační opatření k zefektivnění kroků spojených s vymáháním pohledávek vzniklých nesplácením úvěrů. Mimořádnou pozornost věnovalo představenstvo na splnění kapitálových požadavků, které jsou stanoveny právními předpisy. V průběhu roku 27 se zatím nepodařilo dosáhnout stanovené výše kapitálu. Byla přijata opatření, aby v průběhu první poloviny roku 28 byly vytvořeny podmínky pro splnění stanovené výše kapitálu. Na svých jednáních představenstvo VDZ dále projednávalo aktuální otázky spojené s rozšířením členské základny, úrokovou a poplatkovou politikou, provozem a dalším rozvojem VDZ. Hlavní činnost byla zaměřena na realizaci opatření ČNB vztahujících se k činnosti družstevních záložen, zkvalitňování řídícího a kontrolního systému VDZ, zkvalitnění vnitřní předpisové základny, rozvoj produktů a služeb, opatření k rozšiřování členské základny, snižování úvěrové delikvence, V oblasti úrokové politiky byly důsledně zohledňovány změny, k nimž docházelo u úrokových sazeb na mezibankovním trhu, včetně změn úrokových sazeb u depozitní banky. Zajištění realizace tak zásadních změn kladlo a nadále bude klást mimořádné nároky na činnost orgánů VDZ a výkonného managementu. Zajištění splnění úkolů, které pro VDZ vyplývají z nově přijatých právních předpisů bude mimořádně finančně náročné, protože přijaté právní předpisy a na ně navazující opatření budou vyžadovat personální posílení centrály VDZ. Návrh představenstva VDZ na rozdělení hospodářského výsledku za rok 27 Podle výkazu zisku a ztrát k činil hospodářský výsledek za účetní období roku 27: zisk po zdanění: ,7 Kč S ohledem na ekonomické výsledky roku 27 se navrhuje rozdělit zisk po zdanění následovně: 1 % příděl do zákonného rezervního fondu ve výši ,2 Kč 1 % příděl do rizikového fondu ve výši ,2 Kč zbývající část zisku ve výši , 3 Kč převést na účet nerozděleného zisku minulých let. Zpráva kontrolní komise k vlastní činnosti za rok 27, k činnosti představenstva a návrhu představenstva na způsob úhrady ztráty z minulých let Těžiště činnosti kontrolní komise bylo orientováno především na získání informací o činnosti představenstva a úvěrové komise, provedení fyzické a dokladové inventarizace, realizace harmonogramu opatření k odstranění nedostatků zjištěných při kontrole ČNB, dodržování zásad úvěrové politiky a řešení otázek úvěrové delikvence. Kontrolní komise se v součinnosti s představenstvem a úvěrovou komisí zabývala hospodařením záložny, zejména z pohledu hospodárného a účelného 4

5 využívání finančních prostředků. Kontrolní komise provedla v součinnosti s představenstvem a centrálou družstva řádnou fyzickou a dokladovou inventarizaci pokladní hotovosti, bankovních účtů, účtů klientů, pohledávek a závazků a majetku. Inventurní rozdíly nebyly zjištěny. Na základě své činnosti kontrolní komise neshledala žádné okolnosti, které by představovaly, případně mohly představovat případy porušení obecně závazných předpisů upravujících činnost spořitelních a úvěrních družstev, nebo porušení stanov družstva nebo byly v rozporu s usnesením poslední členské schůze nebo ohrožovaly zájmy a oprávněné nároky členů družstva. Kontrolní komise rovněž prostudovala roční účetní závěrku družstva, vyslovuje s ní souhlas a doporučuje členské schůzi roční účetní závěrku za rok 27 schválit, včetně návrhu představenstva na způsob užití kladného hospodářského výsledku k přídělu do rezervního a rizikového fondu a převodu na účet nerozděleného zisku z minulých let. Kontrolní komise konstatuje, že v roce 27 byla VDZ řádně řízena, dosažené výsledky pravdivě zobrazují celkový vývoj družstva a jsou vytvořeny předpoklady pro další pozitivní vývoj. Ing. Martin Bělčík, v.r. Předseda kontrolní komise Zpráva úvěrové komise k vlastní činnosti za rok 27 Úvěrová komise se v roce 27 scházela operativně podle potřeby, v návaznosti na doručené žádosti o úvěry a projednávané změny v oblasti úvěrové politiky. Hlavní pozornost úvěrové komise byla zaměřena na realizaci koncepce úvěrové, poplatkové a úrokové politiky, projednání žádostí o poskytnutí členských úvěrů a jednotlivých žádostí o udělení výjimek v působnosti kontrolní komise. Poskytnuté úvěry byly řádně zadokumentovány, předepsaným způsobem doloženy, včetně zabezpečení stanoveného ručení. Úvěrová komise se dále podílela na tvorbě opatření ke snížení úvěrové delikvence a zvýšení vymahatelnosti nesplácených úvěrů. Zvláštní pozornost byla ze strany úvěrové komise v součinnosti s představenstvem a kontrolní komisí věnována dodržování pravidel úvěrové angažovanosti, pravidel likvidity a platební schopnosti spořitelních a úvěrních družstev stanovených právními předpisy. V průběhu roku 27 bylo poskytnuto úvěrů v celkové výši 93,3 mil. Kč Od zahájení činnosti VDZ do konce roku 27 bylo poskytnuto úvěrů v celkové výši 511 mil. Kč. Úvěry po splatnosti jsou řádně sledovány a v součinnosti s představenstvem jsou průběžně činěna efektivní opatření ke snížení úvěrové delikvence a vymáhání úvěrů po splatnosti prostřednictvím smluvní advokátní kanceláře. Ing. Radim Havliš Předseda úvěrové komise Celková výše pohledávek družstevní záložny po lhůtě splatnosti k pohledávky do 3 měsíců po lhůtě splatnosti ,27 Kč pohledávky nad 3 měsíce po lhůtě splatnosti ,94 Kč Celková výše závazků družstevní záložny po lhůtě splatnosti k závazky do 3 měsíců po lhůtě splatnosti : Kč závazky nad 3 měsíce po lhůtě splatnosti: Kč Nominální hodnota záruk, které poskytla družstevní záložna členům za úvěry, jež byly poskytnuty členům družstevní záložny jinými osobami a výši opravných položek k těmto zárukám Záruky tohoto druhu nebyly poskytnuty. Podnikatelský záměr na období let V průběhu roku 28 postupně zvyšovat kapitál záložny nad rámec stanovený právním předpisem, a to formou dalších členských vkladů. Zahájit poskytování služeb širší občanské veřejnosti, včetně právnických osob, se prioritním zaměřením na zaměstnance veřejné správy Zásadním způsobem snížit členský podíl a zápisné. Dokončit implementaci nového bankovního informačního systému, včetně zajištění přístupu na clearing ČNB a internet banking. Dále rozšiřovat poskytované služby, a to z hlediska jejich dostupnosti a konkurenceschopnosti ve vztahu k bankám, zejména v oblasti úrokových sazeb, poplatků a produktů telefonického a elektronického bankovnictví; Pokračovat v realizaci komplexního věrnostního programu pro členy VDZ. 5

6 Vážení členové, Vojenská družstevní záložna je stabilní součástí českého peněžního družstevnictví a orgány VDZ budou nadále vytvářet předpoklady pro její další rozvoj. Naše heslo SLOUŽÍME TĚM, KDO SLOUŽÍ je výrazem odpovědnosti za tento závazek Za představenstvo Vojenské družstevní záložny JUDr. Jaroslav MAHDALÍČEK v.r. předseda představenstva Ing. František KOFROŇ v.r. místopředseda představenstva 6