V Petrovej Vsi február Záverečný účet Obce Petrova Ves za rok 2013

Transkript

1 V Petrovej Vsi február 2014 Záverečný účet Obce Petrova Ves za rok 2013

2 Záverečný účet obce za rok 2013 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor plnenia výdavkov za rok Hodnotenie plnenia programov obce 5. Použitie prebytku hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 7. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom 8. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Návrh uznesenia 2

3 Záverečný účet Obce Petrova Ves za rok Rozpočet obce na rok 2013 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2013 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Celkový rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č.46/2012. Bol zmenený dvakrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č.32/ druhá zmena schválená dňa uznesením č. 48/2013 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný : Rozpočet obce k v Rozpočet na rok 2013 Rozpočet po zmene 2013 Príjmy celkom ,76 z toho : Bežné príjmy ,09 Kapitálové príjmy ,- Finančné príjmy ,67 Výdavky celkom ,90 z toho : Bežné výdavky ,09 Kapitálové výdavky ,- Finančné výdavky ,81 Rozpočet obce za rok ,86 3

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 v , ,71 97,27 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : , ,02 99,16 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške ,- z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR vo výške ,89, čo predstavuje plnenie na 99,70 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k vo výške ,97, čo je 96,71 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške ,63, dane zo stavieb boli vo výške ,22 a dane z bytov vo výške 175,12. Za rozpočtový rok bolo uhradených ,97. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 2 202,80. c) Daň za psa Z rozpočtovaných 950 bol skutočný príjem k vo výške 950, čo je 100% plnenie. d) Daň za zábavné hracie prístroje Z rozpočtovaných 70 bol skutočný príjem k vo výške 66, čo je 94,29% plnenie. e) Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 731 bol skutočný príjem k vo výške 731, čo je 100 % plnenie. f) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k vo výške ,48, čo je 99,28% plnenie. g) Daň za dobývací priestor Z rozpočtovaných 28,68 bol skutočný príjem k vo výške 28,68, čo je 100% plnenie. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : , ,42 95,80 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k vo výške ,16, čo je 98, 91 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky : 4

5 Z rozpočtovaných ,85 bol skutočný príjem k vo výške ,26, čo je 90,85 % plnenie. Príjmy tvoria: Správne poplatky 1 832,50 Hlásenie 511,- Kopírovacie práce 27,51 Poplatok za opatrovateľskú službu 622,50 Cintorínsky poplatok 107,90 Separovaný zber 1 172,14 Poplatok za zapožičanie traktora s vlečkou 1 031,67 Poplatok za kanalizačnú prípojku 200,- Poplatky za prieskumné územie 4 853,85 Popl. MŠ, ŠKD 4 284,- Prebyt. hnut. majetok 450,- Úroky 41,43 Príjmy z výťažkov lotérií 60,64 Príjmy z dobropisov 639,49 Vratky 943,40 Iné príjmy 2 476,10 Stravné 1 433,80 Réžia 2 765,33 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy : , ,60 99,79% Obec prijala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. MV SR 1 807,10 matrika 2. Okresný úrad Trnava ,- školstvo 3. MDVaRR 1 029,51 stavebný poriadok 4. Okresný úrad Trnava 1 369,- vzdeláv. poukazy 5. Obvodný úrad pre CD a PK 58,01 prenes. komp. PK CD 6. Obvodný úrad ŽP 116,16 starost. životné prostredie 7. Okresný úrad Trnava 2 467,- výchova a vzdelávanie MŠ 8. MV SR 365,31 hlásenie pobytu občanov 9. MF SR 3 470,- Regionálne školstvo 10. ÚPSVR 441,14 Podpora zamestnanosti 11. ESF 2 499,64 Podpora zamestnanosti 12. Boni Fructi 236,26 Školské ovocie 13. Obvodný úrad 1 120,- Voľby VÚC 14. ÚPSVR 53,- Stravné hmotná núdza 15. ÚIPŠ 418,63 Refundácia mzdy ZŠ 16 MDVa RR 965,84 Uzn.vlády SR č.184/2013 MK Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 5

6 4) Kapitálové príjmy : ,- 2596,- 23,73 a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív: Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k vo výške 2 596,-, čo predstavuje 23,73 % plnenie. b) Granty a transfery V roku 2013 obec nezískala žiadne kapitálové granty ani transfery. 5) Príjmové finančné operácie : , , Uznesením obecného zastupiteľstva č. 11/2013/c zo dňa bolo schválené použitie prebytku hospodárenia obce za rok 2012 vo výške ,45. Plnenie bolo vo výške ,45. V roku 2013 bol čerpaný zostatok dotácie ZŠ z roku 2012 vo výške 7 615,37 a zostatok fondu opráv v sume 606, Rozbor plnenia výdavkov za rok 2013 v , ,12 96,73 1) Bežné výdavky : , ,72 97,13 v tom : v Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy , ,56 99,55 Finančná a rozpočtová oblasť 3 223, ,46 97,72 Verejný dlh splácanie úrokov , ,44 97,98 Ochrana pred požiarmi 3 719, ,40 94,39 Cestná doprava 6 478, ,04 96,19 Nakladanie s odpadmi , ,40 96,62 Verejná zeleň, čistenie ver. priestr , ,25 97,50 Nakladanie s odpadovými vodami 500,- 313,77 62,75 Verejné osvetlenie 4 600, ,38 97,53 Bývanie a občianska vybavenosť , ,86 82,69 ŠK , ,25 98,74 Kultúrne služby , ,29 75,46 Knižnica 934,- 917,88 98,27 Sobášna miestnosť 70,- 70,- 100,00 6

7 DS, cintorín 800,- 619,91 77,49 ZVR 2 400, ,74 98,99 Vzdelávanie - predškolská výchova , ,38 98,67 Vzdelávanie - základné vzdelanie , ,98 97,14 Vzdelávanie - školské stravovanie , ,38 98,31 Vzdelávanie -ŠKD , ,01 98,49 Opatrovateľská služba 3 935, ,25 97,95 Sociálne zabezpečenie 715,- 658,- 92,03 Matrika 1 837, ,10 98,32 Životné prostredie 116,16 116,16 100,00 Hlásenie pobytu občanov 365,31 365,31 100,00 Stavebné 1 029, ,51 100,00 Vzdelávacie poukazy 1 369, ,- 100,00 Výchova a vzdelávanie MŠ 2 467, ,- 100,00 CD a PK 58,01 58,01 100,00 Spolu , ,72 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných ,60 bolo skutočné čerpanie k vo výške ,75 čo je 99,57 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, Spoločného stavebného úradu, ZŠ, MŠ, ŠJ, ŠKD, opatr. služba, kontrolór obce, pracovníci VPP, Voľby VÚC. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných ,31 bolo skutočne čerpané k vo výške ,29, čo je 97,41 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných ,18 bolo skutočne čerpané k vo výške ,64, čo je 94,06 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 5 000,- bolo skutočne čerpané k vo výške 4 968,60, čo predstavuje 99,37 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne vyčerpané k vo výške ,44, čo predstavuje 97,98 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 8 207, ,64 63,40 v tom : v Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Nákup pozemkov 600,- 517,- 86,17 Výdavky ihrisko 2607,- 0 0 Výmena okien KD 5000, ,64 93,73 7

8 Spolu 8 207, ,64 63,40 a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : Výmena okien v KD 4 686,64 b) Ekonomická oblasť Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup pozemkov 517,- c) Ekonomická oblasť - cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : d) Ochrana životného prostredia - nakladanie s odpadovými vodami, odpadmi Ide o nasledovné investičné akcie : e) Bývanie a občianska vybavenosť - rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie: f) Vzdelávanie - základné vzdelanie Ide o nasledovné investičné akcie: g) Vzdelávanie Predškolská výchova Ide o nasledovné investičné akcie: 3) Výdavkové finančné operácie : , ,76 99,38 Z rozpočtovaných ,81 na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k vo výške ,76, čo predstavuje 99,38 %. 4. Hodnotenie plnenia programov obce Príloha č.1 Záverečného účtu. 5. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2013 Prebytok rozpočtu v sume ,68 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu ,68 Zostatok finančných operácií v sume ,09 navrhujeme vysporiadať : - z rezervného fondu ,09 Prebytok rozpočtu obce za rok 2013 je vo výške ,59 V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č. 583/2004Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. sa na účely tvorby 8

9 peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, sa z tohto prebytku vylučujú: - nevyčerpané prostriedky na bežné výdavky na prenesený výkon štátnej správy na úseku školstva poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku vo výške 7 688,08, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. - nevyčerpané prostriedky podľa osobitných predpisov vo výške 2 575,74 na fond prevádzky, údržby a opráv Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2013 vo výške ,77 6. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške 10 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k Prírastky - z prebytku hospodárenia za rok ,45 - ostatné prírastky 0 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 11/2013-c zo dňa na kapitálové výdavky, splácanie úveru ,45 - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 0 KZ k Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k ,- Prírastky - povinný prídel - % - povinný prídel - 1 % 2 045,68 - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie 9

10 - regeneráciu PS 2 200,- - dopravné - ostatné úbytky KZ k ,68 7. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. štátnemu rozpočtu b. ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. A. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Okresný úrad Trnava Min. vnútra Bratislava MDV a RR Bratislava Okresný úrad Trnava Obvodný úrad pre CD a PK Trnava Obvodný úrad ŽP Bratislava Min. vnútra Bratislava Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých prostriedkov v roku Suma použitých prostriedkov v roku Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Základná škola , , ,08 Matrika 1 807, ,10 0 Stavebné 1 029, ,51 0 Vzdelávacie poukazy 1 369, ,- 0 CD a PK 58,01 58,01 0 Životné prostredie 116,16 116,16 0 Hlásenie pobytu občanov 365,31 365,

11 . Obv. úrad Senica Voľby VÚC , ,- 0 Okresný úrad Trnava Výchova a vzdelávanie MŠ 2 467, ,- 0 ESF Podpora zamestnanosti 2 499, ,64 0 ÚPSVR Podpora zamestnanosti 441,14 441,14 0 MDV a RR Oprava MK 965,84 965,84 0 Boni Fructi Školské ovocie 236,26 236,26 0 MF SR Regionálne školstvo 3 470, ,- 0 ÚIPŠ Refundácia mzda ZŠ 418,63 418,63 0 ÚPSVR Senica Stravné HN 53,- 53,- 0 Spolu , , ,08 B. Finančné usporiadanie voči ostatným právnickým osobám -podnikateľom Obec v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 1/2007 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých prostriedkov v roku Suma použitých prostriedkov v roku Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Športový klub - bežné výdavky K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 1/2007 o dotáciách. 8. Bilancia aktív a pasív k v A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu , ,35 Neobežný majetok spolu , ,17 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 7 053, ,35 Dlhodobý hmotný majetok , ,82 Dlhodobý finančný majetok

12 Obežný majetok spolu , ,92 z toho : Zásoby 685,23 315,55 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 707, ,90 Finančné účty , ,47 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 2 233, ,26 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu , ,35 Vlastné imanie , ,35 z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia , ,35 Záväzky , ,85 z toho : Rezervy , ,25 Zúčtovanie medzi subjektami VS 6 585, ,17 Dlhodobé záväzky , ,68 Krátkodobé záväzky , ,65 Bankové úvery a výpomoci , ,10 Časové rozlíšenie , ,15 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám ,46 - voči dodávateľom 8 240,21 - voči štátnemu rozpočtu 7 688,08 12

13 - voči zamestnancom ,33 P. č. Výška prijatého úveru Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k Splatnosť ,- 3,9% Nájomné z bytov ,36 r ,47 1% Nájomné z bytov ,- r ,034 % Zmenka ,10 r V Petrovej Vsi dňa Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku vo výške ,77, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších, na : - tvorba rezervného fondu ,77 Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok