V Ľuboticiach, apríl Záverečný účet Obce Ľubotice za rok 2012

Transkript

1 V Ľuboticiach, apríl 2013 Záverečný účet Obce Ľubotice za rok 2012

2 Záverečný účet obce za rok 2012 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Podnikateľská činnosť 9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 2

3 Záverečný účet Obce ĽUBOTICE za rok Rozpočet obce na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Celkový rozpočet bol vytrovnaný a to prijatím návratných zdrojov fianancovania a zostatku z roku Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 2/11/2011 Rozpočet bol zmenený dvakrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. 6/8/ druhá zmena schválená dňa uznesením č. 5/11/2012 Rozpočet obce k v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivit. Výdavky celkom Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjekt Rozpočet obce 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v celých ,71 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 3

4 ,53 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,- z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,-, čo predstavuje plnenie na 100,27 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,-, čo je 100,08 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume ,-, dane zo stavieb boli v sume ,- a dane z bytov boli v sume 1 567,-. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných ,-, za nedoplatky z minulých rokov 6 678,-. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume ,-. Daň za psa - 544,- Daň za ubytovanie 81,84 Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad ,- 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: ,34 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,-, čo je 89,82 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume ,- a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume ,-. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,-, čo je 106,82 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov za prevádzku výherných prístrojov, ktoré sú v sume 7 500,-. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: ,74 Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. Krajský školský úrad Vzdelávacie poukazy 2. Obvodný úrad voľby 3. Krajský školský úrad Deti zo ZSP 4. Krajský školský úrad Školstvo 5. Obvodný úrad Prešov Matrika 6. ÚPSVaR Prešov Stravné pre deti v HN 7. Krajský školský úrad Dopravné 8. ÚPSVaR Prešov 830 Školské potreby pre deti v HN 9. Krajský školský úrad MŠ 5- ročné 4

5 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: ,33 a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 2 200,- bol skutočný príjem k v sume 2 300,-, čo predstavuje 104,54 % plnenie. b) Granty a transfery Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,-, čo predstavuje 101,30 % plnenie. V roku 2012 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo financií SR Ihrisko MŠ 2. Ministerstvo financii EU Regenerácia centra obce 3. VÚC Športovisko Pod Hájom 4. Život Pod Hájom Športovisko Pod Hájom 5) Príjmové finančné operácie: ,08 V roku 2012 bol prijatý úver v sume schválený obecným zastupiteľstva dňa uznesením č. 4/11/2011. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 2/11/2012 zo dňa bol schválený úver na kúpu rodinného domu vo výške ,-. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy : Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola ,- Materská škola ,- 5

6 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 v celých ,96 1) Bežné výdavky : ,96 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,58 Ekonomická oblasť ,67 Všeobecné verejné služby ,60 Transakcia verejného dlhu 385 Cestná doprava ,50 Nakladanie s odpadmi ,86 Nakladanie s odpadovými vodami ,37 Rozvoj obci ,34 Verejné osvetlenie ,83 Rekreačé a športové služby ,06 knižnica ,71 Ostatné kultúrne služby ,19 Náboženské a iné služby ,44 Vzdelávanie základné vzdelávanie ,06 Sociálne zabezpečenie ,41 Spolu ,96 a)výdavky samosprávy Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpané k v sume ,-, čo je 94,58 % čerpanie. Sú tu zahrnutémzdy a odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa, cestovné, školenia, odmeny poslancov, odmeny na základe dohôd. Význemnú položku vo výške ,- tvorí daň z príjmu za rok 2011 a výdavky za služby vo výške ,- a energie vo výške ,-. b) ekonomická oblasť Z rozpočtovaných 6 200,- bolo skutočne čerpané k v sume 5 994,-, čo je 96,67 % čerpanie. Ide o poplatky bankám za vedenie účtov a úroky z úveru. c) všeobecné verejné služby Tu sú zahrnuté výdavky na voľby, na ktoré sa finančné prostriedky dostali zo ŠR. d)transakcia verejného dlhu tu je zahrnutý poplatok za poskytnutie úveru e) cestná doprava z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpaných ,- čo predstavuje 99,50%. Tu sú zahrnuté výdavky na údržbu a opravy ciest, za služby vo verejnom záujme a údržbu, zimnú údržbu ciast a posýpový materiál. 6

7 f) nakladanie s odpadmi z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpaných ,- čo predstavuje 100,86%. Tu sú zahrnuté výdavky na zber a separovanie odpadu, nákup smetných nádob, za prenájom priestorov na uskladnenie nádob na separovaný zber a úhrada pre združenie EKOTORYSA za projekt na separovaný zber odpadu. g) nakladanie s odpadovými vodami z rozpočtovaných ,- bolo vyčerpaných ,- čo predstavuje 103,37%. h) verejné osvetlenie z rozpočtovaných ,- bolo čerpaných ,- čo predstavuje 99,83 %. Tu sú zahrnuté výdavky na elektrickú energiu a na opravy a údržbu verejného osvetlenie. i) Rekreačné služby a šport z rozpočtovaných ,- bolo skutčne čerpaných ,- čo predstavuje 101,06 % V tejto čast sú zahrnuté výdajae na mzdu správcu ŠA, energie, materiál, údržbu ŠA a dotácia pre TJ SOKOL. j) Knižnica z rozpočtovaných 9 070,- bolo skutočne vyčerpaných 8 409,-, čo predtavuje čiastku 92,68%. finančné prostriedky boli použité na mzdu, odvody nákup kníh, materiál. k) Ostatné kultúrne služby z rozpočtovaných ,- bolo skutočne použitých ,- čo predstavuje 105,20% Tu sú zahrnuté výdaje na ples, na oslavy CaM, oslavy jubilantov, Deň matiek, dotácia pre Furmanov a KSS l) náboženské a iné spoločenské služby z rozpočtovaných 1 800,- bolo použitých 800,- čo predstavuje 44,44%. tu časť tvorí dotácia pre SZ Záhradkárov. m) základné vzdelávanie z rozpočtovaných 1500,- bolo vyčerpaných 1 502,- čo predstavuje 100,13%. tu sú zahrnuté balíčky pre prvákov n) dávky sociálnej pomoci z rozpočtovaných 7 400,- bolo skutočne vyčerpaných 6 913,- čo predstavuje 93,42%. táto časť nám zahrňa výdavky na stravovanie dôchodcov a jednorázove príspevky pre jednotlivcov. 7

8 2) Kapitálové výdavky : ,73 v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,02 Cestná doprava ,79 Rozvoj obci ,33 Verejné osvetlenie ,12 Spolu ,73 a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - prístavba MŠ v sume ,-, - rekonštrukcia jedálne MŠ v sume 9 461,-. - vypracovanie projektovej dokumentácie na rekonštrukciu OcD v sume 4 920,-. - výmena okien v OcD v sume 4 614,- - rekonštrukcia rozhlasu ul. Kalinčiakova v sume 5 286,- - vybudovanie škol. dvora v sume ,- - suma ,- bola poskytnutá zo ŠR - nákup pozemkov... v sume 4 119,- - nákup budov... v sume ,-. b) Cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : - predĺženie miestnej komunikácie ul. Makarenkova v sume ,-, - rekonštrukcia ul. Šalgovická v sume ,-. - Rekenerácia centra obce Ľubotice v sume ,- c) Verejné osvetlenie Ide o nasledovné investičné akcie : - predĺženie VO Šalgovická v sume 3 440,- - predĺženie VO Krížna v sume 2 014,- - rekonštrukcia VO ul. Kalnčiakova v sume ,- d) Bývanie a občianska vybavenosť - rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie: - vybudovanie Športoviska Pod Hájom v sume 7 023,- z toho 2 550,- dotácia VÚC 2 500,- grant Život pod Hájom - vybudovanie Voľnočasovej zóny pri OcD v sume , ,- dotácia - Regenerácia centrá zeleň v sume ,- 3) Výdavkové finančné operácie : ,94 Z rozpočtovaných ,- na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k v sume ,-, čo predstavuje 99,94 %. 8

9 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : ,57 Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou Základná škola ,- Materská škola ,- Kapitálové výdavky: ,13 Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,- Materská škola 1 834,- 4. Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku ) hospodárenia za rok 2012 Rozpočet po zmenách 2012 v celých Skutočnosť k v celých Príjmy celkom Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO Výdavky celkom Bežné výdavky Kapitálové výdavky Kapitálové výdavky MŠ Finančné výdavky Výdavky RO Hospodárenie obce za rok V zmysle ustanovenia 16, odsek 6 zák. č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy pri stanovení rozpočtového výsledku podľa 10 odst.3 písm- a) a b) rozpočet obce skončil schodkom vo výške ,-. Tento schodok bol vykrytý použitím návratných zdrojov financovania a zdrojov z minulých rokov a tieto nie sú príjmom rozpočtu. Na základe vyššie uvedenej skutočnosti výsledok hospodárenia vrátane finančných operácií nie je predmetom delenia do fondov obce 9

10 5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho fondu Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje smernica. Sociálny fond Suma v ZS k ,25 Prírastky - povinný prídel - 1,5 % 1 001,75 - povinný prídel - % - ostatné prírastky 6,46 Úbytky - stravovanie 675,52 - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky 442,- KZ k ,94 6. Bilancia aktív a pasív k v celých A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu Neobežný majetok spolu Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky 0 Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky

11 Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám ,50 - voči dodávateľom ,58 - voči štátnemu rozpočtu 1 225,96 - voči zamestnancom 3 896,46 Obec uzatvorila v roku 2012 Zmluvu o úvere na kúpu nehnuteľnosti komunitné centrum. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2022, splátky úveru a úrokov sú mesačné. Obec dočerpala úver na ,- na akciu Regenerácia centrá obce Ľubotice. P. Výška prijatého Výška Zabezpečenie Zostatok Splatnosť č. úveru úroku úveru k ,983 Blankozmenka r ,342 Blankozmenka r Podnikateľská činnosť Obec nemá podnikateľskú činnosť na základe živnostenského oprávnenia. 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. rozpočtom VÚC f. V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 1

12 a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Základná škola ,- Materská škola ,- Rozdiel - vrátenie - b. Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Obec v roku 2012 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 4/2009 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Telovýchovná jednota - bežné výdavky Kelemešskí furmani Záhradkári K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 4/2009 o dotáciách. c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: účel Stav k Poskytnutá v roku 2012 Použitá v roku 2012 Na voľby Regenerácia centrá Na detí zo ZSP dopravné Evidencia obyvateľov Na 5 ročné Zostatok k

13 Na stravu Na školské potreby Na vzdelávacie pouk Prenesené komp Školský dvor d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2012 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma prijatých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov VÚC 2 550, ,- 0,- Rozdiel V Ľuboticiach, dňa : Vypracovala:Ing. Mária Lokšová Predkladá:MVDr. Štefan Krajči 1