Pravidla odměňování členů orgánů společnosti ALMET, a.s.

Transkript

1 Pravidla odměňování členů orgánů společnosti ALMET, a.s. Cílem společnosti je dosáhnout nejvyššího možného free cash flow založeném na vysoké rentabilitě aktiv ROA. Cílem pro manažery je dosažení a překročení normované rentability aktiv. Tato pravidla určují výši měsíční odměny pro členy představenstva společnosti, člena představenstva pověřeného přímým operativním řízením společnosti, dále jako pověřený člen představenstva a členy dozorčí rady společnosti ALMET, a.s., její jednotlivé složky, způsob jejího stanovení a postup při jejich výplatě. 1. Měsíční odměna za výkon funkce člena představenstva společnosti, pověřeného člena představenstva a člena dozorčí rady společnosti pro období od Pevná složka měsíční odměny: Předseda představenstva Místopředseda představenstva pověřený člen představenstva Člen představenstva Předseda dozorčí rady Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady ,- Kč ,- Kč 1.2 Příplatek k měsíční odměně: Pověřenému členu představenstva přísluší s platností od za výkon působnosti přímého operativního řízení společnosti příplatek k měsíční odměně ve výši: ,- Kč V souladu se Smlouvou o výkonu funkce člena představenstva pověřeného operativním řízením v období do náleží Ing. Josefu Skalovi, bytem Librantice 44, PSČ odstupné ve výši trojnásobku příplatku k měsíční odměně, tj ,00 Kč. 1.3 Zvláštní měsíční odměna pověřeného člena představenstva od do : a) za splnění a překročení načítaného Očištěného normativu ROA 2016 (ROA = 28,2%) se určuje s platností od ve výši: ,- Kč Cíl ROA se považuje za splněný v případě, že skutečně dosažené načítané ROA je rovno nebo vyšší než 28,2%. 1

2 b) za splnění Spodního limitu ROA za rok 2016 (ROA = 19,5%) se určuje s platností od ve výši: ,- Kč Spodní limit ROA se považuje za splněný v případě, že skutečně dosažené načítané ROA je vyšší než 19,5%. 1.4 Zvláštní měsíční odměna pověřeného člena představenstva od : a) za splnění a překročení načítaného Očištěného normativu ROA 2017 (dle bodu 1.5.) se určuje s platností od ve výši: ,- Kč b) za splnění Spodního limitu ROA za rok 2017 (dle bodu 1.5.)se určuje s platností od ve výši: ,- Kč 1.5 Vysvětlení pojmů: Očištěná ROA se pro účely odměňování dle těchto pravidel rozumí jako (Načítaná Očištěná EBITDA / načítaný počet měsíců běžného roku *12) / Obhospodařovaná aktiva ke konci předchozího roku Očištěná EBITDA se pro účely odměňování dle těchto pravidel rozumí jako provozní výsledek hospodaření + odpisy nezaúčtované dohadné položky (nákladové) + roční odměny managementu ± další mimořádné vlivy (úprava o operace, které nesouvisely s běžnou provozní činností společností, např. prodej majetku apod.). Úpravy navrhuje představenstvo a schvaluje dozorčí rada. Obhospodařovanými aktivy se pak rozumí aktiva, kterými disponuje management, a to v této struktuře: - dlouhodobý hmotný majetek (DHM) netto v účetních cenách, - zásoby celkem netto, - krátkodobé a dlouhodobé pohledávky (bez půjček ve skupině) netto Hodnota Očištěného normativu ROA 2016 je pro účetní období roku 2016 stanovena ve výši: 28,2%. Hodnota Spodního limitu ROA za rok 2016 je stanovena ve výši 19,5%. Hodnota Očištěného normativu ROA 2017 se pro účetní období roku 2017 bude stanovena jako průměr z dosažené přepočtené rentability aktiv za dvě předcházející období (roku 2015 a 2016). Výpočet vychází ze všeobecných účetních standardů a podnikových výkazů manažerské evidence. Hodnota Spodního limitu ROA za rok 2017 je stanovena ve výši 80% Očištěného normativu ROA Měsíční odměny za výkon funkce člena představenstva společnosti, pověřeného člena představenstva a člena dozorčí rady jsou splatné vždy do 15. dne kalendářního měsíce následujícího měsíce po měsíci, ke kterému se vztahují. 2

3 2. Roční kolektivní odměna členů představenstva a člena dozorčí rady společnosti za rok 2015 V souladu s Pravidly odměňování členů orgánů společnosti ALMET, a.s. schválenými valnou hromadou dne 21. května 2014 byly členům orgánů společnosti vyplaceny následující odměny: Ing. Josef Skala, MBA pověřený člen představ.společnosti Ing. Václav Ryšánek předseda představenstva společnosti Ing. Michal Kurka, LL.M. člen představenstva Pan Miroslav Kurka - místopředseda dozorčí rady ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 3. Roční kolektivní odměna členů představenstva a člena dozorčí rady společnosti za rok 2016 Složka odměny označená jako roční odměna se přiznává členům představenstva, pověřenému členu představenstva a členu dozorčí rady společnosti za dosažení Očištěné ROA za rok 2016 ve výši spodního limitu ROA ve výši 18,8%. Hodnota Očištěného normativu ROA je pro účetní období roku 2016 stanovena ve výši: 28,2%. Hodnota Spodního limitu ROA za rok 2016 je stanovena ve výši 18,8%. Stanovení základní sazby odměny: Tvorba sazby 8,9% z normované očištěné EBITDA: - Základní sazba pro společnosti s aktivy do 100 mil. 4,5% - Navýšení sazby pro společnosti s Očištěná ROA nad 14% +1,0% Mezisoučet I 5,5% - Navýšení sazby pro orgány společnosti (+40%) +2,2% Mezisoučet II 7,7% - Navýšení sazby za mimořádně zhoršené podmínky (+15%) +1,2% Celkem 8,9% Motivace vychází ze zásady, že při dosažení normativu ROA se za každé 1% navýšení Očištěné EBITDA nad stanovený normativ ROA se zvyšuje odměna o 3% a naopak Výpočet roční odměny: Nárok na kolektivní odměnu vzniká až po dosažení spodního limitu ROA ve výši 18,8% a vypočítává se z hodnoty kladného rozdílu mezi dosaženou Očištěnou EBITDA a Přepočteným spodním limitem EBITDA a činí 26,7% z tohoto kladného rozdílu pro členy představenstva a člena dozorčí rady společnosti. Přepočtený spodní limit EBITDA se pro účely odměňování dle těchto pravidel rozumí jako (Obhospodařovaná aktiva * Spodní limit ROA (18,8%) / 12 * načítaný počet měsíců roku. Při nesplnění spodního limitu ROA ve výši 18,8% se roční odměna nevyplácí. 3

4 3.2. Rozdělení roční odměny (vypočtené dle čl. 3.1.) pro členy představenstva a členy dozorčí rady společnosti: Ing. Josef Skala, MBA člen představ. spol. do ,0% odměny dle čl Ing. Václav Ryšánek člen představ. spol. do ,5% odměny dle čl Ing. Michal Kurka, LL.M. člen představenstva 17,5% odměny dle čl Ing. David Marek člen představ.spol. od ,0% odměny dle čl Mgr. Ing. Miroslav Ševčík člen představ.spol. od ,0% odměny dle čl Pan Miroslav Kurka - místopředseda dozorčí rady 10,0% odměny dle čl Ing. Václav Ryšánek člen DR. od ,00% odměny dle čl Vysvětlení pojmů: Hodnota dosažené Očištěné ROA za rok 2016 bude zjištěna z účetní závěrky k jako dosažená Očištěná ROA. Očištěná ROA se pro účely odměňování dle těchto pravidel rozumí jako (Načítaná Očištěná EBITDA / načítaný počet měsíců roku *12) / Obhospodařovaná aktiva. Očištěná EBITDA se pro účely odměňování dle těchto pravidel rozumí jako provozní výsledek hospodaření + odpisy nezaúčtované dohadné položky (nákladové) + roční odměny managementu ± další mimořádné vlivy (úprava o operace, které nesouvisely s běžnou provozní činností společností, např. prodej majetku apod.). Úpravy navrhuje představenstvo a schvaluje dozorčí rada. Obhospodařovanými aktivy se pak rozumí aktiva, kterými disponuje management, a to v této struktuře: - dlouhodobý hmotný majetek (DHM) netto v účetních cenách, - zásoby celkem netto, - krátkodobé a dlouhodobé pohledávky (bez půjček ve skupině) netto 3.4 Kolektivní zvláštní odměna pro členy představenstva, pověřeného člena představenstva a člena dozorčí rady společnosti je přiznávána při prodeji významné části nepotřebného dlouhodobého hmotného majetku (DHM). Při dosažení kladného HV z prodeje významné části dlouhodobého hmotného majetku náleží členům představenstva, pověřenému členu představenstva a členu dozorčí rady společnosti kolektivní zvláštní odměna ve výši 5,25% z kladného HV dosaženého prodejem tohoto významného dlouhodobého hmotného majetku. Rozdělení zvláštní odměny: Ing. David Marek člen představenstva Mgr. Ing. Miroslav Ševčík člen představenstva Ing. Michal Kurka, LL.M. člen představenstva Pan Miroslav Kurka - místopředseda dozorčí rady 4

5 4. Roční kolektivní odměna členů představenstva a člena dozorčí rady společnosti pro období od Složka odměny označená jako roční odměna se přiznává členům představenstva, pověřenému členu představenstva a členům dozorčí rady společnosti jako podíl na dosažené Očištěné EBITDA. Stanovení základní sazby podílu: Tvorba sazby 8,9% z normované očištěné EBITDA: - Základní sazba pro společnosti s aktivy do 100 mil. 4,5% - Navýšení sazby pro společnosti s Očištěná ROA nad 14% +1,0% Mezisoučet I 5,5% - Navýšení sazby pro orgány společnosti (+40%) +2,2% Mezisoučet II 7,7% - Navýšení sazby za mimořádně zhoršené podmínky (+15%) +1,2% Celkem 8,9% Motivace vychází ze zásady, že při dosažení normativu ROA se za každé navýšení Očištěné EBITDA nad stanovený normativ ROA se zvyšuje odměna a naopak Výpočet podílu na dosažené Očištěné EBITDA za rok 2017: Kolektivní roční odměna se přiznává jako podíl ve výši 8,9% z dosažené Očištěné EBITDA za rok 2017 při dosažení Očištěného normativu ROA 2017 stanoveného v bodě 4.3. Za každý jeden procentní bod: - přeplnění se podíl (8,9%) zvyšuje o +1,0% (procentní bod) s horním limitem 17,8% - neplnění se podíl (8,9%) snižuje o -1,0% (procentní bod) s dolním limitem 0,0% 4.2. Rozdělení roční odměny za rok 2017 (vypočtené dle čl. 4.1.) pro členy představenstva, pověřeného člena představenstva a členy dozorčí rady společnosti: Ing. David Marek pověřený člen představ.spol. 45,0% odměny dle čl Ing. Michal Kurka, LL.M. člen představenstva 15,0% odměny dle čl Mgr. Ing. Miroslav Ševčík člen představenstva 15,0% odměny dle čl Pan Miroslav Kurka - místopředseda dozorčí rady 12,5% odměny dle čl Ing. Václav Ryšánek člen dozorčí rady 12,5% odměny dle čl Vysvětlení pojmů: Hodnota dosažené Očištěné ROA za rok 2017 bude zjištěna z účetní závěrky k jako dosažená Očištěná ROA. Očištěná ROA se pro účely odměňování dle těchto pravidel rozumí jako (Načítaná Očištěná EBITDA / načítaný počet měsíců běžného roku *12) / Obhospodařovaná aktiva ke konci předchozího roku Očištěná EBITDA se pro účely odměňování dle těchto pravidel rozumí jako provozní výsledek hospodaření + odpisy nezaúčtované dohadné položky (nákladové) + roční odměny 5

6 managementu ± další mimořádné vlivy (úprava o operace, které nesouvisely s běžnou provozní činností společností, např. prodej majetku apod.). Úpravy navrhuje představenstvo a schvaluje dozorčí rada. Obhospodařovanými aktivy se pak rozumí aktiva, kterými disponuje management, a to v této struktuře: - dlouhodobý hmotný majetek (DHM) netto v účetních cenách, - zásoby celkem netto, - krátkodobé a dlouhodobé pohledávky (bez půjček ve skupině) netto Hodnota Očištěného normativu ROA 2017 se pro účetní období roku 2017 bude stanovena jako průměr z dosažené přepočtené rentability aktiv za dvě předcházející období (roku 2015 a 2016). Výpočet vychází ze všeobecných účetních standardů a podnikových výkazů manažerské evidence. 4.4 Kolektivní zvláštní odměna pro členy představenstva, pověřeného člena představenstva a člena dozorčí rady společnosti je přiznávána při prodeji významné části nepotřebného dlouhodobého hmotného majetku (DHM). Při dosažení kladného HV z prodeje významné části dlouhodobého hmotného majetku náleží členům představenstva, pověřenému členu představenstva a členu dozorčí rady společnosti kolektivní zvláštní odměna ve výši 4,45% z kladného HV dosaženého prodejem tohoto významného dlouhodobého hmotného majetku. Rozdělení zvláštní odměny: Ing. David Marek pověřený člen představ. společnosti Ing. Michal Kurka, LL.M. člen představenstva Mgr. Ing. Miroslav Ševčík člen představenstva Pan Miroslav Kurka - místopředseda dozorčí rady Ing. Václav Ryšánek člen dozorčí rady 5. Společná a závěrečná ustanovení Tato Pravidla odměňování nahrazují s platností od pravidla odměňování schválená na VH dne Tato pravidla byla schválena valnou hromadou společnosti dne , což svými podpisy potvrzují: Předseda představenstva společnosti:. Předseda dozorčí rady společnosti:. 6