(dále jen VRR ). Výkonným orgánem je Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava (dále jen ÚRR ).

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008

2 1) Základní údaje Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava (dále jen RR SM), se sídlem v Olomouci, právnická osoba, vznikla zákonem č.138/2006 Sb. k 1. červenci 2006 jako řídící orgán Regionálního operačního programu pro region soudržnosti Střední Morava, vymezený územím Olomouckého a Zlínského kraje. Vymezení působnosti RR SM je dáno zákonem č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů, hospodaří podle vlastního rozpočtu za podmínek stanovených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a zajišťuje výkon finanční kontroly dle zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších předpisů. Rozhodovacím orgánem je Výbor Regionální rady (dále jen VRR ). regionu soudržnosti Střední Morava Výkonným orgánem je Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava (dále jen ÚRR ). Závěrečný účet RR SM je zpracován a předkládán ke schválení v návaznosti na příslušná ustanovení zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů, především v návaznosti na 16a) a dále v návaznosti na ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, kde jsou stanoveny základní principy a postupy ke zpracování, projednání a schválení závěrečného účtu. Součástí závěrečného účtu je rovněž zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření RR SM za rok 2008, jejíž obsah je dán zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších přepisů. Přezkum byl proveden Ministerstvem financí ČR. Závěrečný účet RR SM za rok 2008 se předkládá k projednání na zasedání VRR dne 24. června Příjmy rozpočtu RR SM tvoří zejména: dotace ze státního rozpočtu na financování programů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie, dotace z rozpočtů krajů na financování programů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie, dotace z rozpočtů krajů na vlastní činnost RR SM, příjmy z vlastního majetku a majetkových práv, přijaté peněžité dary a příspěvky, přijaté půjčky, úvěry a návratné finanční výpomoci, úroky z vkladů, penále a jiné platby získané souvislosti s použitím prostředků RR SM. Z rozpočtu Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava hradí zejména: 2

3 výdaje na programy spolufinancované z rozpočtu Evropské unie a závazky vyplývající pro RR SM z plnění uloženého jí zákony, výdaje na vlastní činnost RR SM, splátky přijatých půjček, úvěrů a návratných finančních výpomocí, sankce za porušení rozpočtové kázně. Rozpočet Regionální rady na rok 2008 byl schválen jako vyrovnaný Výborem Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava dne usnesením č. 063/VRR011/07 s celkovým objemem příjmů ve výši tis. Kč, výdajů ve výši tis. Kč a financováním ve výši 600 tis. Kč z přebytku hospodaření roku 2007, zejména čerpáním poskytnuté dotace od Zlínského kraje z roku Rozpočtová opatření upravovala příjmovou stránku rozpočtu, výdajovou stránku rozpočtu a financování. V roce 2008 bylo schváleno celkem 31 rozpočtových opatření, z toho : - 8 rozpočtových opatřeních měnilo příjmy a výdaje v návaznosti na Rozhodnutí o dotaci z MMR, z MF, zapojení úroků, dále měnilo výdaje v návaznosti na finanční bilanci vyúčtování dotace ROP k , které byly předloženy a schváleny VRR, - 6 rozpočtových opatření měnilo na straně výdajů rozpočtové položky v rámci závazných ukazatelů a byly schváleny ředitelem ÚRR, - 3 rozpočtová opatření měnila rozpočtové položky v rámci závazných ukazatelů v návaznosti na realizaci plateb žádostí o dotaci ROP příjemcům a byly schváleny ředitelem ÚRR, - 14 vnitřních interních rozpočtových opatření, které měnily UZ, ORJ, ORG apod. v rámci rozpočtové položky a byly předloženy a schváleny vedoucím FO. Schvalovaní rozpočtových opatření bylo prováděno v souladu s vnitřním předpisem číslo 19/A6 Rozpočet a rozpočtová pravidla. RR SM v roce 2008 čerpala finanční prostředky z kapitoly Ministerstva pro místní rozvoj (dále jen MMR ) dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 č. 1/RS_SM_2008 ze dne Celková výše dotace na rok 2008 dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace tis. Kč a byla rozdělena na investiční a neinvestiční část: investiční část tis. Kč, neinvestiční část tis. Kč. RR SM byly převedeny dvě zálohové platby, a to v měsíci lednu 2008 ve výši ,59 Kč a dále v měsíci září 2008 ve výši ,41 Kč. V roce 2008 byly čerpány finanční prostředky z dotace MMR v celkové výši ,33 Kč v rámci prioritní osy 1 Doprava ve výši ,82 Kč v rámci prioritní osy 3 Cestovní ruch ve výši ,51 Kč v rámci prioritní osy 4 Technická pomoc (provoz ÚRR) ve výši ,00 Kč. 3

4 Na základě skutečného čerpání dotace roku 2008 bylo vydáno Rozhodnutí o změně Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 číslo 2/RS_SM_2008 ze dne Celková výše dotace na rok 2008 po změně ve výši ,33 Kč byla rozdělena na investiční a neinvestiční část: - investiční část ,23 Kč, - neinvestiční část ,10 Kč. Čerpání na prioritní osu 4 Technická pomoc bylo vykázáno po dohodě s MMR ve 100% nároku, přičemž bylo vyčerpáno o ,14 Kč méně. Tato suma je zároveň zálohou na čerpání TP v roce Dne 28. ledna 2009 RR SM zaslala na MMR nulové finanční vypořádání dotace roku 2008 v souladu s Vyhláškou č. 52/2008 Sb., která stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem k RR SM v roce 2008 čerpala finanční prostředky z kapitoly Ministerstva financí (dále jen MF ) dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 1. a 2. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/48 113b / ze dne ve výši ,- Kč, Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 3. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/62 982b / ze dne ve výši ,- Kč, Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 4. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/87 413b / ze dne ve výši ,- Kč na financování osobních nákladů pověřeného auditního subjektu (dále jen PAS ). Dne 23. ledna 2009 RR SM zaslala na MF finanční vypořádání dotace roku 2008 v souladu s Vyhláškou č. 52/2008 Sb., která stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem k s povinnosti vrátit 1 309,- Kč na vypořádací účet MF. 4

5 Realizované platby z dotace MMR v roce 2008 Název projektu III/4451 a III/4456 Paseka - hr. kraje Rekonstrukce silnice II/437 Lipník - Přáslavice Rekonstrukce silnice II/438 Opatovice - průtah Rekonstrukce silnice III/37354 H.Štěpánov - Pohora Rekonstrukce silnice III/4335 Hradčany - Kobeřice Wellness hotel Alexandria Zajištění řídících, implementačních a kontrolních úkolů řídícího orgánu ROP Střední Morava v r.2008 Zajištění podpory zvyšování absorpční kapacity regionu v rámci ROP Střední Morava v r Reg. číslo projektu CZ.1.12/1.1.00/ CZ.1.12/1.1.00/ CZ.1.12/1.1.00/ CZ.1.12/1.1.00/ CZ.1.12/1.1.00/ CZ.1.12/3.3.00/ CZ.1.12/4.1.00/ CZ.1.12/4.2.00/ Prio ritní osa Žadatel Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace 5 Proplacená částka dotace CELKEM Příspěvek společenst ví - Investice RR-SR - Investice Příspěv ek společe nství - Neinves tice RR-SR - Neinves tice , , ,11 0,00 0, , , ,23 0,00 0, , , ,49 0,00 0, , , , , , ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Lázně Luhačovice, a.s , , ,93 0,00 0, Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava , , , ,00 0,00 0, , , ,

6 Bilance příjmů, výdajů a vzniklého přebytku k PŘÍJMY: Příjmy Schválený rozpočet Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost % Přijaté dotace Převody z rozpočtových účtů Příjmy z poskytovaných služeb 0 47 Přijaté úroky Příjmy celkem Financování Příjmy včetně financování Konsolidace Příjmy (po konsolidaci) *** ,27 VÝDAJE: v tis. Kč Výdaje Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % ÚRR Výdaje celkem Financování celkem Výdaje včetně financování Konsolidace Výdaje (po konsolidaci) ,43 Financování po konsolidaci k (r. 2008) ) Příjmy V roce 2008 tvořila příjmy RR SM zejména dotace poskytnutá MMR na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 č. 2/RS_SM_2008 ze dne Celková výše dotace na rok 2008 dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace činila tis. Kč. Tato dotace byla čerpána a vyúčtována dle podmínek stanovených v Rozhodnutí o poskytnutí dotace (viz výše). Další významný příjem tvořila dotace PAS dle rozhodnutí na jednotlivá čtvrtletí (viz výše) v celkovém objemu 876 tis. Kč. Zdrojem příjmů byly rovněž v roce 2008 úroky z vkladů na bankovních účtech u České spořitelny a.s., pobočka Olomouc ve výši tis. Kč. Jedná se zejména o úroky generované z dotace MMR. 6

7 pol. UZ Název položky 4116 Neinvestiční přijaté dotace od MMR, MF Schválený rozpočet v tis. Kč Skutečnost % , Investiční přijaté dotace od MMR , Příjmy z poskytování služeb Příjmy z úroků ,59 Příjmy celkem ,58 Konsolidace 0 0 Příjmy celkem (po konsolidaci) ,58 Příjmy v tis. Kč Neinvestiční přijaté dotace od MMR, MF Investiční přijaté dotace od MMR Příjmy z poskytování služeb Příjmy z úroků 7

8 3) Výdaje Z hlediska zdrojového krytí byla vyčerpána dotace MMR na rok 2008 ve výši tis. Kč (viz výše) na způsobilé výdaje projektů Technické pomoci (dále jen TP) ÚRR a další projekty dotované ROP SM jiným příjemcům. Vyčerpána byla také dotace MF na rok 2008 na projekt PAS ÚRR ve výši 875 tis. Kč. V roce 2008 byly uskutečněny výdaje související s provozem ÚRR SM, které byly označeny jako nezpůsobilé výdaje projektů TP tj. tvorba Sociálního fondu ve výši 540,9 tis. Kč, bankovní poplatky z účtů apod. Celková výše nezpůsobilých výdajů činila 568,5 tis. Kč. Tyto výdaje byly kryty z dotace Zlínského kraje poskytnuté v roce Jednotlivé výdaje byly realizovány v souladu se schváleným rozpočtem a rozpočtovými opatřeními. Z hlediska zdrojového krytí nebyla v roce 2008 vyčerpána dotace Zlínského kraje poskytnutá v roce 2006, a to v části: neinvestiční: 694,8 tis.kč, z celkové výše 2 215,9 tis.kč, tj. v roce 2008 bylo vyčerpáno 568,5 tis. Kč. V roce 2008 byla část dotace překlasifikována z investiční položky na neinvestiční ve výši 415,9 tis. Kč. Výdaje byly označeny v členění dle UZ a ORG. Rozpis výdajů dle rozpočtových položek POL Název položky Rozpočet schválený 8 Rozpočet upravený v tis.kč Čerpání % Neinvestiční výdaje Platy zaměstnanců v pracovním 5011 poměru , , ,57 96,96% 5021 Ostatní osobní výdaje 1 080, , ,49 99,40% 5024 Odstupné 0,00 55,00 54,03 98,24% 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 4 970, , ,18 97,51% 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 1 720, , ,33 97,53% 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 81,00 83,87 68,33 81,47% 5132 Ochranné pomůcky 150,00 70,00 30,43 43,47% 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 70,00 70,00 39,29 56,13% Drobný hmotný dlouhodobý majetek 1 547, , ,07 69,43% Nákup materiálu j.n ,00 801,00 537,38 67,09% 5142 Realizované kurzové ztráty 0,00 10,00 1,03 10,30% 5151 Studená voda 9,00 10,00 7,48 74,80% 5152 Teplo 120,00 120,00 102,75 85,63% 5154 Elektrická energie 94,00 230,00 174,84 76,02% 5156 Pohonné hmoty a maziva 600,00 220,00 156,73 71,24% 5157 Teplá voda 6,00 12,00 7,15 59,58% 5161 Služby pošt 200,00 100,00 38,97 38,97% Služby telekomunikací a radiokomunikací 482,00 600,00 455,86 75,98% Služby peněžních ústavů 183,00 242,24 225,76 93,20% 5164 Nájemné 4 010, , ,10 72,45%

9 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 6 370, , ,60 40,24% 5167 Služby školení a vzdělávání 1 505, , ,96 76,61% 5168 Služby zpracování dat 160,00 160,00 151,13 94,46% 5169 Nákup ostatních služeb 7 883, , ,84 71,70% 5171 Opravy a udržování 200,00 40,00 18,47 46,18% 5172 Programové vybavení 282,00 160,00 72,08 45,05% 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 050,00 500,00 424,79 84,96% 5175 Pohoštění 500,00 354,00 256,69 72,51% 5176 Účastnické poplatky na konference 50,00 10,00 4,64 46,40% 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0, Ostatní poskytované zálohy a jistiny 0,00 0,00 4, Věcné dary 20,00 0,00 0, Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů 0,00 0,00 540, Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0, , Platy daní a poplatků státnímu rozpočtu 5,00 5,00 4,60 92,00% 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých rozp.obd. 0,00 0,00 3, Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 0,00 248,10 104,00 41,92% 5901 Nespecifikované rezervy 5 248, ,91 0,00 0,00% 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 0,00 0,00 0, , ,36 Neinvestiční výdaje celkem 741,60 355,50% Investiční výdaje 6111 Programové vybavení 9 870, , ,27 97,79% 6121 Budovy, haly a stavby 75,00 75,00 0,00 0,00% 6122 Stroje, přístroje a zařízení 100,00 210,00 205,08 97,66% 6123 Dopravní prostředky 1 000,00 600,00 566,80 94,47% 6125 Výpočetní technika 2 330,00 600,00 230,77 38,46% Inv.transfery nefinančním 6313 podnik.subj.-právn.osob 0, , ,42 100,00% Investiční transf ostat.příspěvkovým organizacím 0, , ,40 100,00% Rezervy kapitálových výdajů Investiční výdaje celkem 745,00 0,00 0, ,00 867, ,73 99,44% 9

10 Rekapitulace výdajů v tis.kč Souhrnné ukazatele Rozpočet schválený Rozpočet upravený Čerpání % Neinvestiční výdaje celkem , , ,60 xxx Neinvestiční výdaje celkem bez konsol.polož , , ,43 66,81% Investiční výdaje celkem , , ,73 99,44% CELKEM , , ,16 88,95% Výdaje v tis. Kč Neinvestiční výdaje celkem bez konsol.polož. Investiční výdaje celkem 10

11 4) Sociální fond Sociální fond byl zřízen v roce Pravidla jeho tvorby a čerpání byly stanoveny Statutem sociálního fondu, který byl schválen usnesením VRR č.017/vrr05/07 ze dne Do proběhlo pět aktualizací vnitřního předpisu č. 4/A3 Čerpání prostředků sociálního fondu, poslední aktualizace je účinná od 1. srpna Vnitřní předpis, jehož součástí je Statut sociálního fondu, stanoví přesná pravidla pro čerpání sociálního fondu. 1. Zdroje SF - Celkem k dispozici: ,06 Kč 1.1. Sociální fond je tvořen 3% z vyplacených hrubých mezd ,00 Kč 1.2. Dalším příjmem jsou generované bankovní úroky na samostatném bankovním účtu sociálního fondu ,06 Kč 2. Čerpání SF - Celkem čerpání: ,46 Kč 2.1. Systém společných benefitů celkem: ,60 Kč Příspěvek na stravenky ,00 Kč Nepeněžní dary 4 023,80 Kč Příspěvek na jazykové ,00 Kč Příspěvek na společné sportovní, kulturní a společenské ,80 Kč 2.2. Bankovní poplatky z bankovního účtu SF 1 281,86 Kč 2.3. Systém osobních účtů caffeteria systém celkem: ,00 Kč Příspěvek na penzijní pojištění ,00 Kč Příspěvek na dovolenou ,00 Kč Příspěvek na nadstandardní zdravotní péči ,00 Kč Zůstatek zdrojů SF na bankovním účtu: K ,60 Kč 5) Peněžní fond Dne na 21. jednání VRR byl schválen Statut peněžního fondu pro financování projektů ROP SM, který bude tvořen výnosovými úroky připisované finančními ústavy na běžných bankovních účtech RR, založených pro příjem finančních prostředků od MMR, vedených na samostatných bankovních účtech. Peněžní fond bude využit výhradně na hrazení výdajů projektů, spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie. Dne byl zřízen samostatný bankovní účet s názvem Peněžní fond, na který byly převedeny úroky generované z dotací MMR za rok 2007 a 2008 ve výši ,13 Kč. V roce 2009 se na tento účet automaticky převádí příslušné úroky vždy k ultimo každého měsíce. 11

12 6) Financování Do rozpočtu byla zapojena část přebytku hospodaření roku 2007 ve výši 600 tis.kč. Tato částka byla použita na úhradu provozních výdajů, které nemohou být uplatněny z projektu TP ROP, tj. nelze je krýt z dotace poskytnuté z MMR. RR SM ukončila hospodaření roku 2008 přebytkem ,93 Kč Tento přebytek je tvořen: vyčerpanou neinvestiční částí poskytnuté dotace Zlínského kraje z roku 2006 dle Smlouvy č. D/2148/200/STR a dodatku č. 1 ke smlouvě v celkové výši Kč na výdaje, které byly realizovány výdaje ve výši ,00 Kč, příjmy z úroků z vkladů na bankovních účtech ÚRR za rok 2008 ve výši ,23 Kč, dotace ROP k vypořádání za rok ,32 Kč, odvedeno , dotace PAS k vypořádaní 1 309,00 Kč, odvedeno k na vypořádací účet MF, nevyčerpaná část dotace MMR na TP r.2008 ve výši ,14 Kč, využije se jako záloha roku 2009, změna stavu sociálního fondu ve výši ,88 Kč K hospodařila RR SM s celkovým přebytkem ve výši ,89 Kč ( kumulovaný výsledek hospodaření za roky 2006, 2007, 2008). Tento přebytek je tvořen: příjmem za refundaci mzdy z roku 2006 v roce 2007 ve výši 2 417,00 Kč, zaokrouhlení z roku ,02 Kč, nevyčerpanou neinvestiční částí poskytnuté dotace Zlínského kraje z roku 2006 dle Smlouvy č. D/2148/200/STR a dodatku č. 1 ke smlouvě v celkové výši Kč na výdaje, které nebyly realizovány ve výši ,01 Kč, příjmy z úroků z vkladů na bankovních účtech ÚRR za rok 2006, 2007, 2008 ve výši ,72 Kč, z toho úroky generované dotací MMR ,13 Kč, úroky ostatní ,59 Kč, nevyčerpanou část poskytnuté půjčky dle Smlouvy o zajištění financování ROP SM Olomouckým krajem ze dne výši tis. Kč, dotace PAS k vypořádaní 1 309,00 Kč, odvedeno k na vypořádací účet MF, nevyčerpaná část dotace MMR na TP r.2008 ve výši ,14 Kč, využije se jako záloha roku Olomoucký kraj se zavázal Smlouvou o zajištění financování ROP SM Olomouckým krajem ze dne zajistit financování ROP SM v souladu s Rámcovým rozhodnutím o poskytování dotací ROP v období č. 1/RS_SM ze dne vydané MMR ve výši tis. Kč, pro rok 2008 jen tis. Kč. Návratná výpomoc ve výši tis. Kč byla poskytnuta dne a vrácena byla v souladu s podmínkami smlouvy dne Zlínský kraj se zavázal Smlouvou o zajištění financování ROP SM Zlínským krajem ze dne zajistit financování ROP SM v souladu s Rámcovým rozhodnutím o poskytování dotací ROP v období č. 1/RS_SM ze dne vydané MMR ve výši tis. Kč, pro rok 2008 jen tis. Kč. Finanční výpomoc v roce 2008 nebyla poskytnuta. RR SM v roce 2008 neměla žádnou hospodářskou činnost. 12

13 7) Doplňující informace 7.1 Stav majetku a) Vlastní dlouhodobý majetek v Kč Dlouhodobý hmotný majetek celkem: ,69 Z toho: hmotný majetek ,32 drobný hmotný majetek ,37 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem: ,17 Z toho: nehmotný majetek ,50 drobný nehmotný majetek ,67 Dlouhodobý finanční majetek celkem 0,00 Celková hodnota majetku k ,86 b) Vlastní dlouhodobý majetek v operativní evidenci v Kč Dlouhodobý hmotný majetek v operativní evidenci celkem: ,48 Z toho: drobný hmotný majetek ,48 Dlouhodobý nehmotný majetek v operativní evidenci celkem: ,17 Z toho: drobný nehmotný majetek: ,17 Celková hodnota majetku v OE k ,65 c) Majetek ve výpůjčkách Jde o majetek užívaný na základě smluv o výpůjčce: pro pracoviště Olomouc z Olomouckého kraje pro pracoviště Zlín ze Zlínského kraje. U veškerého majetku ve výpůjčkách byla provedena fyzická inventura s pověřenými pracovníky obou krajů. Byl shledán rozdíl u majetku vypůjčeného Zlínským krajem, který byl dořešen v roce 2009 uzavřením Dodatku č.1 ke Smlouvě o výpůjčce s odsouhlaseným jmenným seznamem majetku a jeho účetní hodnotou. Majetek ve výpůjčkách je evidován v účetnictví Olomouckého a Zlínského kraje a současně evidován v účetnictví RR SM na samostatném podrozvahovém účtě. 13

14 d) Inventarizace Fyzická inventura majetku a cenin proběhla za rok 2008 v souladu s ustanoveními 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příkazu ředitele ÚRR č. 9/2008 ze dne na všech pracovištích úřadu dne a Inventarizace tj. odsouhlasení fyzického stavu inventur s účetním stavem proběhlo Pohledávky a závazky a) Pohledávky: RR SM vykazuje k pohledávky z obchodního styku z titulu zaplacených vratných záloh na karty CCS a vratné zálohy na ovladače k parkovišti RCO. DODAVATEL Text Kč RCO záloha na ovladače 6 277,25 CCS a.s. záloha na karty CCS ,00 CELKEM ,25 b) Závazky z obchodní styku: RR SM nevykazuje k žádné závazky z obchodního styku. c) Závazky vůči zaměstnancům, státu s SP, ZP: text Účet Kč Hrubá mzda Sociální pojištění (SP) Zdravotní pojištění (ZP) Daň CELKEM REKAPITULACE text Kč Závazky z obchodní styku 0 Závazky vůči zaměstnancům, státu s SP, ZP CELKEM

15 Závazky vůči zaměstnancům, státu, sociálnímu a zdravotnímu pojištění byly uhrazeny v průběhu měsíce ledna ) Ostatní Přezkum hospodaření provedlo Ministerstvo financí ČR ve dnech 2. prosince až 12. prosince 2008 (1. dílčí přezkoumání hospodaření), 23. března až 27. března 2008 (2. dílčí přezkoumání hospodaření, 1. část), 20. dubna až 24. dubna 2008 (2. dílčí přezkoumání hospodaření, 2. část). Přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008 proběhlo v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků. Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3, písm. b) a písm. c) výše uvedeného zákona, a dále ve smyslu ustanovení 10 odst. 4 písm. a) výše uvedeného zákona nebyla zjištěna rizika v hospodaření RRS SM, což vyplývá ze Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008 č.j. :17/41 357/2009 byla předána dne 20. května 2008 a je samostatnou přílohou závěrečného účtu. Závěrečný účet RR SM bude 15 dní před projednáním Výborem RR SM zveřejněn na úřední desce a na internetových stránkách RR SM. Předkladatel a zpracovatel navrhují Výboru RR SM, aby vzal na vědomí důvodovou zprávu. Předkladatel a zpracovatel navrhují Výboru RR SM, aby vydal souhlas s hospodařením RR SM od do , a to bez výhrad. Vyvěšeno dne: 8. června 2009 Sejmuto dne: 24. června