GE Money Auto Výroční zpráva Obsah

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2009

2 32 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Obsah 1 Zpráva představenstva 3 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 7 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 13 Roční účetní závěrka 21 Příloha roční účetní závěrky

3 Zpráva představenstva 1 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Společnost GE (General Electric) byla založena před více než sto lety v roce U její kolébky stál geniální vynálezce Thomas Alva Edison. Dnes je GE široce diverzifikovaným koncernem, jehož činnost sahá od výroby leteckých motorů, přes lékařskou techniku, infrastrukturní řešení, přepravu, telekomunikace či stavebnictví až po poskytování finančních služeb. Součástí koncernu je i přední americká televizní společnost NBC Universal.

4 2 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Významnou součástí finanční divize GE je skupina GE Capital Global Banking. Ta spravuje aktiva ve výši 211 miliard USD a ve více než 50 zemích zaměstnává 60 tisíc lidí. Je předním poskytovatelem finančních služeb pro 130 milionů klientů jednotlivců i malých a středních podniků. Do divize GE Capital Global Banking patří také společnost GE Money Auto, a.s., která je dlouhodobě jedničkou na českém trhu v oblasti financování ojetých vozů. Nabízí jak finanční leasing, tak i spotřebitelské úvěry na osobní i užitková vozidla a motocykly. Své služby poskytuje v široké síti spolupracujících provozoven autobazarů a autodealerů po celé České republice. Nejoblíbenějším produktem zůstal i v roce 2009 spotřebitelský úvěr autocredit, sloužící k financování nových i ojetých vozů pro fyzické i právnické osoby. Tento produkt je zároveň důkazem naší flexibility. Tento úvěr lze kompletně vyřídit přímo u prodejce automobilů. Jeho další výhodou je možnost financovat s ním až 100% ceny vozu a flexibilní nastavení splátek dle potřeby kupujícího. Produkt autocredit, stejně jako motocre- DIT, určený na financování motocyklů, je poskytovaný sesterskou společností GE Money Multiservis. Tento produkt byl v loňském roce nejvíce využívaným účelovým úvěrem pro pořízení vozu v ČR. V rámci akčního produktu autocredit JISTOTA navíc mohli naši klienti od poloviny září do konce roku 2009 zdarma získat pojištění schopnosti splácet. Jednou z předností produktů společnosti GE Money Auto, a.s. je flexibilita. Rozsáhlé portfolio nejrůznějších značek, stáří i typů automobilů ukazuje, že GE Money Auto, a.s. dokáže uspokojit téměř jakékoliv přání klienta. Dostupnost našich služeb, rychlost našich procesů a minimální administrativní požadavky nás činí stále jednou z nejoblíbenějších leasingových společností v Čechách. V roce 2010 dochází k zásadním změnám korporátní struktury společností skupiny GE Capital Global Banking v České republice, jejíž důsledky se významným způsobem projevily či projeví v organizaci a zaměření činnosti GE Money Auto, a.s. V srpnu 2010 tak došlo k rozdělení podniku GE Money Multiservis, a.s. s tím, že část zabývající se financováním klientů při nákupu motorových vozidel byla vložena do dceřiné společnosti GE Money Auto (která před nabytím uvedené části podniku změnila svou právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným). V současné době se připravuje převod 100 % obchodního podílu GE Money Multiservis, a.s. na GE Money Auto, s.r.o., a to na GE Money Bank, a.s. Cílem uvedených změn je celkové zjednodušení a zefektivnění řízení obchodní činnosti společností GE Capital Global Banking v České republice, což by mělo přinést vedle úspory nákladů i pozitivní dopady pro klienty. Milan Beutl předseda představenstva Oblíbeným také zůstal věrnostní Program plus, do něhož jsou automaticky zařazeni klienti GE Money Auto, a.s., s dobrou platební morálkou, nabízí řadu výhod, například výrazné cenové zvýhodnění při financování dalšího vozu nebo CCS kartu v hodnotě 2000 korun. Jan Hrubý člen představenstva Miroslav Przyczko člen představenstva

5 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 3 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA

6 4 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Auto, a.s., a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Auto, a.s. jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2009 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok Milena Crkovská člen dozorčí rady Jana Pěchoučková člen dozorčí rady Vratislav Kejdana člen dozorčí rady

7 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 5 Výrok auditora KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a Praha 8 Česká republika Telephone Fax Internet

8 6 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Výrok auditora (pokračování)

9 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 7 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI V souladu s ustanovením 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Money Multiservis, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen osoba ovládající ) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, (dále jen osoba ovládaná nebo Auto ) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.

10 8 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 STRUKTURA GE General Electric Company 100% GE Investments, Inc. 99,81% 100% General Electric Capital Services, Inc. 0,19% MRA Systems, Inc. 100% General Electric Capital Corporation 100% 100% GE Capital International Holdings Corporation Global Consumer Finance 100% 100% 100% 100% GE Money Bank, a.s. GE Money Multiservis, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. GE Money, a.s. (SR) 100% 100% 100% 100% GE Money Auto, a.s. Inkasní a exekuční servis s.r.o. AgroConsult Bohemia s.r.o. GE Money Brokers, a.s. (SR) 1. PROPOJENÍ OSOB Auto patří do skupiny GE Money nadnárodní korporace General Electric, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb, a to především drobným a středním klientům. Auto nejvíce spolupracuje s dalšími společnostmi v rámci skupiny GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek.

11 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 9 2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ (a) Výčet smluv Smlouvy placené závazky Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Multiservis a s Inkasním a exekučním servisem, na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank, smlouvu o využívání aplikace GE Money e-servicing s GE Money Bank a Smlouvy o nájmu movité věci s GE Money Multiservis, GE Money Bank vede několik běžných účtů GE Money Auto. Dalšími smlouvami, ze kterých vyplývají závazky pro společnost GE Money Auto, jsou smlouvy o poskytování účetních služeb a služeb OPS a SATELIT s GE Money Multiservis. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu, Paříži a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Auta. Smlouvy s ostatními společnostmi GE závazky GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb účetní služby Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 a controlling GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb využívání aplikace Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money e.servicing (UFO univerzální frontend) GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 DELL LATITUDE D600 JG9181J GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 DELL LATITUDE D610 HQZMM1J GE Money Auto, a.s. Global Consumer Finance International Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Holdings SAS Tour Europlaza, LaDefense 4, Master Services Agreement 20 Av. Andre Prothin Paris, La Defense Cedex, FR GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Bottova 7, Bratislava informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE capital Corporation, Smlouva o poskytování služeb (MSA) IT služby Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Consumer Finance, Summer Street 1600, Stamford, U.S.A. GE Money Auto, a.s. GE capital Corporation, Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Consumer Finance poradenské služby Summer Street 1600, Stamford, U.S.A. GE Money Auto, a.s. GE Capital Registry, Inc. Používání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. General Electric Company služby Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. General Electric a Chub Insurance Globální smlouva mezi GE a Chub Insurance Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Company of Europe S.A. Company pojištění osob při zahraničních cestách GE Money Auto, a.s. General Electric Capital Corporation Globální smlouva mezi GE a GENPACT Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 a GENPACT INTERNATIONAL Swiss Branch Služby MSA poskytování systému Global AD Zug, Luxembourg pokračování na další straně

12 10 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Dohoda o podpoře prodeje (IF úroky) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 (služby OPS a SATELIT) GE Money Auto, a.s. Inkasní a exekuční servis s.r.o. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Auto uzavřelo podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále Auto uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo. Podnájemní smlouvy závazky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 BB Centra, Praha 4, Vyskočilova 1422/1a GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Olomouc, Opletalova 2 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Hradec Králové, Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Karla IV. 502 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Podnájemní smlouva Brno, Lidická 31 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Jaroměř, Ve Sladovnách 37 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva České Budějovice, Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Jírovcova 1863/1 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov

13 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 11 Smlouvy s ostatními společnostmi GE pohledávky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb operování Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 a dohled nad IBS90 a SWIFT GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování IT služeb v souvislosti Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 s AS 40 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o spolupráci marketingové služby Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Construct Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Defend Lock Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 informačních technologiíí GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 na pořízení karet CCS GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Money Brokers, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Bottova 7, Bratislava informačních technologií GE Money Auto, a.s. Inkasní a exekuční servis s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Bottova 7, Bratislava informačních technologií Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny pohledávky GE Money Auto, a.s. GE Capital Woodchester Ltd.; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Trading as GE Money Ireland; v souvislosti s AS Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK; GE Money Auto, a.s. GE Money Servicing Limited, Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Malvern House, Croxley Business Prak, v souvislosti s AS 400 Watford Hertfordshire WD 18 8Y, UK GE Money Auto, a.s. GE Money EMEA, 3rd Floor Le Pole House Service Agreement služby CEE Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Great Ship Street, Dublin 8, Ireland GE Money Auto, a.s. GE CAPITAL CORPORATION GLOBAL Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 CONSUMER FINANCE, 1600 Summer Street v souvislosti s AS 400 Stamford, CT 06927, USA GE Money Auto, a.s. GE CAPITAL GLOBAL CONSUMER FINANCE; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Capital House, 2 Off Bruntcliffe Way, v souvislosti s AS 400 Morley, Leeds, UK

14 12 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 (b) Výčet jiných právních úkonů 4. ZHODNOCENÍ V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby. Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. 3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.

15 Roční učetní závěrka 13 ROČNÍ UČETNÍ ZÁVĚRKA Obchodní firma: GE Money Auto, a.s. Sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Identifikační číslo: Okamžik sestavení účetní závěrky: 31. prosince 2009

16 14 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 AKTIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2009 (v tis. Kč) Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min. účetní období Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) B.I.1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B.II.1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 pokračování na další straně

17 Roční učetní závěrka 15 Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min. účetní období Brutto Korekce Netto Netto a b c C. Oběžná aktiva (ř ) C.I. Zásoby (ř. 33 až 38) C.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva 043 a za účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva 052 a za účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C.IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř ) D.I.1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

18 16 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 PASIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2009 (v tis. Kč) Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A.I. Základní kapitál (ř ) A.I.1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly ( ) Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) A.II.1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy 080 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ ) B. Cizí zdroje (ř ) B.I. Rezervy (ř. 87 až 90) B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) B.II.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek pokračování na další straně

19 Roční učetní závěrka 17 Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 B.III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky 113 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř ) B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení (ř ) C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období

20 18 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Výkaz zisku a ztráty druhové členění (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2009 (v tis. Kč) Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže (ř ) 03 II. Výkony (ř ) II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 II.3. Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř ) B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření (ř ) pokračování na další straně

21 Roční učetní závěrka 19 Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku běžném minulém a b c 1 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř ) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách 34 a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření (ř ) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) Q.1. splatná Q.2. odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) 55 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř )

22 20 GE Money Auto Výroční zpráva 2009

23 Příloha roční učetní závěrky 21 PŘÍLOHA ROČNÍ UČETNÍ ZÁVĚRKY Rok končící 31. prosince 2009

24 22 GE Money Auto Výroční zpráva CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika společnosti Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto, a.s. (dále společnost ). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů. Vlastníci společnosti byla veškerá akcionářská práva společnosti odkoupena společností GE Money Multiservis, a.s. od společnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále GECIHC), která akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2008 činí tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný (34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %). Sídlo společnosti Identifikační číslo GE Money Auto, a.s Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2009 Členové představenstva Členové dozorčí rady p. Milan Beutl Ing. Milena Crkovská (předseda představenstva) Ing. Jana Pěchoučková Ing. Jan Hrubý Mgr. PaedDr. Vratislav Kejdana Ing. Miroslav Przyczko V roce 2009 nedošlo ke změně ve složení představenstva a dozorčí rady. Organizační struktura Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí společnosti je v Praze ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání a dále evidován v operativní evidenci. Počítače jsou považovány dle interní směrnice za dlouhodobý hmotný majetek bez ohledu na výši pořizovací ceny. b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Budovy vlastní Lineární 40 let Dlouhodobý hmotný Lineární na základě majetek leasing leasingové smlouvy Dlouhodobý hmotný Lineární majetek vlastní motorová vozidla 4 roky PC 3 roky tiskárny, kancelářská technika 5 let Software Lineární 5 let Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy.

25 Příloha roční učetní závěrky 23 e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků, popřípadě výnosů příštích období a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením společnosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Pro výpočet opravných položek k pohledávkám k leasingovému majetku společnost používá Markov model kalkulující potencionální ztrátu za období 12 měsíců. V minulých obdobích byl Markov model používán také pro výpočet opravných položek k provozním pohledávkám. V roce 2009 se společnost rozhodla pro stanovení opravných položek na základě vlastní analýzy platební schopnosti odběratelů, zejména na základě analýzy stáří jednotlivých provozních pohledávek. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. j) Změny účetních metod Společnost v roce 2009 nezměnila žádné účetní metody a postupy. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek.

26 24 GE Money Auto Výroční zpráva DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací Jiný Pořízení Software výdaje nehm. majetek nehm. maj. Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota (b) Dlouhodobý hmotný majetek Technické Vlastní stroje, Vlastní Leasingový Pořízení zhodnocení zařízení, zabavený dopravní majetek hmotného budov a rizikový majetek prostředky majetku Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Opravná položka Oprav. polož. k Změna opravných položek Oprav. polož. k Zůst. hodnota Zůst. hodnota

27 Příloha roční učetní závěrky ZÁSOBY K 31. prosinci 2009 měla společnost zásoby v hodnotě 524 tis. Kč ( tis. Kč). 5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍHO STYKU Společnost k 31. prosinci 2009 neeviduje žádné Výdaje příštích období ( tis. Kč). Dohadné účty pasivní ve výši tis. Kč ( tis. Kč) zahrnují provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize a bonusy dealerům, pojistné, nájemné, el. energie atd., které nebyly do konce roku 2009 vyfakturované. Krátkodobé obchodní pohledávky činí tis. Kč ( KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY tis. Kč), ze kterých tis. Kč ( tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Společnost eviduje pohledávky po splatnosti více jak 5 let ve výši Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve a) Obchodní a jiné krátkodobé závazky tis. Kč ( tis. Kč). výši tis. Kč ( tis. Kč), ze kterých Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci tis. Kč ( tis. Kč) představují závazky po lhůtě 2009 činila tis. Kč ( tis. Kč). splatnosti. Společnost neeviduje závazky jejichž splatnost by byla vyšší než 5 let. 6. OPRAVNÉ POLOŽKY OP k OP k OP k zabav. majetku rizik. majetku pohledávkám Celkem Zůstatek k Tvorba Zúčtování Zůstatek k OSTATNÍ AKTIVA A PASIVA Dohadné účty aktivní ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují především předpokládané pohledávky za pojišťovnami ve výši tis. Kč ( tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonusy a dohadnou položku na služby fakturovaných na základě smlouvy o poskytování služeb (CEE Service Agreement) ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Příjmy příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují především pohledávku z budoucího příjmu z dofakturace změny výše pojistného plnění klientům při ukončení smlouvy. Náklady příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč) zahrnují náklady vztahující se k následujícímu účetnímu období. Výnosy příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují výnosy vztahující se k leasingovým splátkám. Mezi krátkodobé závazky náleží také mzdy za prosinec 2009 a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Tyto závazky společnost platí ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla překročena. b) Krátkodobé nebankovní úvěry Společnost nečerpala v roce 2009 ani v roce 2008 žádný krátkodobý nebankovní úvěr. 9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Leasingové zálohy K 31. prosinci 2009 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši tis. Kč ( tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků. 10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL K 31. prosinci 2009 tvořilo základní kapitál společnosti akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny.

28 26 GE Money Auto Výroční zpráva VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní Zisk / ztráta Nerozdělený Neuhrazená Zákonný Ostatní kapitál běž. období zisk ztráta rez. fond kapit. fondy Celkem Zůstatek k Převod zisku roku Zisk běžného období Zůstatek k b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje převést zisk roku 2009 do nerozděleného zisku předchozích let. 12. REZERVY Všeobecná rezerva na leasingové operace Zůstatek k Tvorba rezerv -- Čerpání rezerv Zůstatek k OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2009 a k 31. prosinci 2008 v tis. Kč: 31. prosince prosince 2008 Název společnosti Pohledávky Závazky Pohledávky Závazky GE Money Bank GE Money Multiservis GE Money, a.s. (SK) Inskasní a exekuční servis AgroConsult Bohemia GE International GE Capital Corporation Global Consumer Finance GE Money Bank, DE GE Consumer finance Incorporated GE Capital Woodchester GE Consumer Finance UK General Electric Capital Corporation, USA GE Money EMEA GE Consumer Finance UK Limited GE Money Bank, Poland

29 Příloha roční učetní závěrky 27 Níže uvedená tabulka obsahuje dohadné položky aktivní a pasivní vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2009 a k 31. prosinci 2008 v tis. Kč: 31. prosince prosince 2008 Název společnost Aktivní Pasivní Aktivní Pasivní GE Money Bank GE Money Multiservis GECF INTERNATIONAL HOLDINGS SAS GE Money EMEA GE Consumer finance Incorporated GE CAPITAL COMMERCIAL FINANCE GE International ZAMĚSTNANCI Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2009 a 2008: 2009 Počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na Sociální sociální zabezpečení náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem Počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na Sociální sociální zabezpečení náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem V roce 2009 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2008). Na základě uzavřených dohod o dočasném přidělení zaměstnanců, zaúčtovala společnost v roce 2009 mzdové náklady na tyto zaměstnance ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Společnost zaměstnávala 3 tyto zaměstnance k (2008-4). Společnost neeviduje k 31. prosinci 2009 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti ( tis. Kč).

30 28 GE Money Auto Výroční zpráva DAŇ Z PŘÍJMŮ Společnost vykázala za rok 2009 daňovou ztrátu ve výši tis. Kč (2008 daňová povinnost tis. Kč). Ve výkazu zisku a ztráty je vykázáno zpřesnění odhadu daňové povinnosti roku Odložená daňová pohledávka a závazek: Pohledávka Závazek Celkem Leasingový majetek Neuhrazené penalizační faktury Opravné položky a rezervy Daňová ztráta Celkem V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 19 %. K 31. prosinci 2009 byl zaúčtován odložený daňový závazek ve tis. Kč (2008 pohledávka tis. Kč). 16. Analýza výnosů podle segmentů Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující: Použité automobily 43,05 % 52,60 % Nové automobily 56,88 % 47,32 % Ostatní 0,07 % 0,08 % 17. Ostatní provozní výnosy 19. Bankovní úvěry Ostatní provozní výnosy zahrnují především přijatá pojistná plnění od pojišťoven a úroky z prodlení. 18. Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení. K 31. prosinci 2009 společnost nečerpala krátkodobý ani kontokorentní úvěr. Krátkodobý úvěr od GE Money Bank ve výši tis. Kč k 31. prosinci 2008 a kontokorentní úvěr od The Royal Bank of Scotland ve výši tis. Kč k 31. prosinci 2008 byly v roce 2009 splaceny. 20. Aktiva a pasiva nevykázaná v rozvaze Společnost má otevřený úvěrový rámec ve prospěch společnosti GE Money Multiservis, a. s. ve výši tis. Kč, který nebyl k 31. prosinci 2009 čerpán.

31 Příloha roční učetní závěrky Informace o odměnách statutárním auditorům Statutární audit Daňové poradenství Celkem Významné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily účetní závěrku společnosti k 31. prosinci Skupina GE Money Česká Republika uvažuje v roce 2010 o projektu, který by vedl ke zjednodušení právní struktury společností ve skupině a tím k dalšímu vytvoření prostoru pro zvyšování produktivity a efektivity společností.

32 GE Money Auto, a.s., BB Centrum, Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Michle Tel.: , , Fax: Informační linka: