DODATOK SPRÁVY AUDÍTORA o overeni súladu výročnej správy s účtovnou závierkou v zmysle zákona

Transkript

1

2 Svätoplukova 12, Prešov zapísaná v OR Okresného súdu Prešov v odd. S.r.o., vložka č. 1794/P DODATOK SPRÁVY AUDÍTORA o overeni súladu výročnej správy s účtovnou závierkou v zmysle zákona č. 540/2007 Z.z. 23 odsek 5 pre akcionára spoločnosti Mestské lesy Košice a.s., Južná trieda 11, Košice l. Overili sme účtovnú závierku spoločnosti Mestské lesy Košice a.s., Južná trieda 11, Košice k 31. decembru 2014 priloženú k výročnej správe, ku ktorej sme dr'\a 26. februára 2015 vydali správu nezávislého audítora a v ktorej sme vyjadrili náš názor v nasledujúcom zneni: Názor Podl'a nášho názoru účtovná závierka poskytuje pravdivý a verný obraz finančnej situácie spoločnosti Mestské lesy Košice a. s., Južná trieda 11, Košice k 31. decembru 2014 a výsledku jej hospodárenia za rok končiaci k uvedenému dátumu v súlade so zákonom o účtovníctve. ll. Overili sme súlad výročnej správy s vyššie uvedenou účtovnou závierkou. Za správnosť zostavenia výročnej správy je zodpovedný štatutárny orgán spoločnosti. Našou úlohou je overiť súlad výročnej správy s účtovnou závierkou a na základe toho vydať dodatok správy auditora o súlade výročnej správy s účtovnou závierkou. Overenie sme vykonali v súlade s Medzinárodnými audítorskými štandardami. Tieto štandardy požadujú, aby audítor naplánoval a vykonal overenie tak, aby zlskal primerané uistenie, že informácie uvedené vo výročnej správe, ktoré sú predmetom zobrazenia v účtovnej závierke, sú vo všetkých významných súvislostiach v súlade s prlslušnou účtovnou závierkou. Informácie uvedené vo výročnej správe sme posúdili s informáciami uvedenými v účtovnej závierke k 31. decembru Iné údaje a informácie ako účtovné informácie zlskané z účtovnej závierky a účtovných knih sme neoverovali. Sme presvedčen i, že vykonané overovanie poskytuje dostatočný a vhodný základ na náš názor. Podľa nášho názoru sú účtovné informácie uvedené vo výročnej správe spoločnosti Mestské lesy Košice a.s., Južná trieda 11, Košice v súlade s účtovnou závierkou k 31.decembru V Prešove 25. marca 2015 AUDANA AUDIT, s.r.o. Svatoplukova 12, Prešov Licencia SKAU 265 ( ' : \ ' zodpovedný audltor: Ing. Daniela Bernátová Pustá dolina 18, Prešov Licencia SKAU 336 Telefón : 051/ Fax : 051/ Mob. tel.: IČO : DIČ : IČ pre DPH: SK audana@audana.sk

3 O B S A H I. ÚVOD A ZÁKLADNÉ ÚDAJE O PODNIKU II. ORGÁNY SPOLOČNOSTI III. HLAVNÉ ČINNOSTI SPOLOČNOSTI 1. PESTOVNÁ ČINNOSŤ 2. ŤAŽBOVÁ ČINNOSŤ 3. OBCHOD S DREVOM 4. POĽOVNÍCTVO 5. LESOPARK 6. OPRAVY A ÚDRŽBY 7. KONTROLA KVALITY PRÁC A CERTIFIKÁCIA 8. ZAMESTNANOSŤ A SOCIÁLNE PODMIENKY 9. OCHRANA MAJETKU 10. VPLYV ČINNOSTI PODNIKU NA ŽIVOTNÉ PROSTREDIE 11. VÝZNAMNÉ UDALOSTI PO UKONČENÍ ÚČTOVNÉHO OBDOBIA IV. HOSPODÁRSKY VÝSLEDOK I. NÁKLADOVÁ ČASŤ II. VÝNOSOVÁ ČASŤ V. FINANČNÉ VZŤAHY 1. POHĽADÁVKY 2. ZÁVAZKY VI. HODNOTENIE EKONOMICKÝCH UKAZOVATEĽOV VII. INVESTIČNÁ ČINNOSŤ VIII. NÁVRH NA ROZDELENIE ZISKU ZA ROK 2014 IX. HLAVNÉ OPATRENIA PRIJATÉ A PLNENÉ V ROKU 2014 TABUĽKY Č. 1. Prehľad výkonov pestovnej činnosti za rok Bilancia zalesňovacích povinností k Plnenie ťažbovej činnosti za rok Prehľad aukcií dreva Priemer. evidenčný stav pracovníkov prepočítaný 6. Prehľad súvahových položiek k /2013/ Prehľad nákladov a výnosov za rok 2014/ Vybrané ekonomické ukazovatele k / Obstaranie investícií v roku Vybrané technicko-ekonom.ukazovatele Prehľad realizovaných projektov nenávratnej pomoci GRAFY Č. 1. Vývoj ťažby dreva podľa druhov za roky Vývoj podielu guľatinových sortimentov Vývoj priemerných cien dreva za roky Vývoj a porovnanie ŤOP a prirodzenej obnovy lesa 5. Vývoj a porovnanie zalesňovania podľa druhov 6. Organizačná štruktúra podniku PODNIKATEĽSKÝ ZÁMER NA ROK 2015 Správa audítora a Účtovná závierka k

4 I. ÚVOD A ZÁKLADNÉ ÚDAJE O PODNIKU Obchodný názov: Mestské lesy Košice a.s. IČO: DIČ/IČDPH: / SK Sídlo: Južná trieda 11, Košice Telefón/fax: 055/ , ,fax 055/ melesko@meleskosice.sk Bankové spojenie: Tatra Banka, a.s., pobočka Košice č.účtu: /1100 Právna forma: akciová spoločnosť Dátum vzniku: Dátum zmeny PF: (zo s.r.o. na a.s.) Základné imanie a.s ,94 Eur ( ,- Sk) Spoločníci/Akcionári: 100% Mesto Košice, zastúpené -Ing.Ján Jakubov námestník primátora výkon práv akcionára do JUDr.Martin Petruško námestník primátora výkon práv akcionára od Štatutárny orgán a.s.: predstavenstvo: Ing. Tibor Róth predseda - riaditeľ Ing. Ivan Timko člen výrobný námestník Ing. Miroslav Tököly člen- ekonomický námestník Obchodná spoločnosť Mestské lesy Košice a.s. bola založená podľa 69b Zákona č.513/1991 Zb. v znení neskorších predpisov (Obchodný zákonník) zmenou právnej formy zo spoločnosti s ručením obmedzeným na akciovú spoločnosť s účinnosťou od V rámci transformácie bolo základné imanie (ZI) akciovej spoločnosti zvýšené na celkovú hodnotu ( Sk). ZI je rozvrhnuté na 34 ks kmeňových akcií na meno s menovitou hodnotou ,91 /ks ( zaknihované, verejne neobchodovateľné akcie). ZI je tvorené kombináciou peňažného a nepeňažného vkladu v štruktúre : - peňažný vklad vo výške (200 tis. Sk) - splatený - nepeňažný vklad v hodnote ( tis.sk) - nehnuteľný majetok: - budova na Južnej triede 11 v Košiciach a pozemky priľahlé k budove Spoločnosť nenadobúda vlastné akcie, dočasné listy, obchodné podiely ani akcie, dočasné listy ani obchodné podiely materskej ÚJ podľa 22 zákona o účtovníctve. Obchodná spoločnosť sa členila k na tieto organizačné jednotky: a/ Ústredie ML Košice - Južná trieda 11, Košice b/ 9 polesí: - Polesie Lesopark- Južná trieda 11, Košice - Polesie Kostoľany- Košická č. 2, Kostoľany nad Hornádom - Polesie Čermeľ- Južná trieda 11, Košice - Polesie Jahodná- Južná trieda 11, Košice - Polesie Košická Belá- Košická Belá č. 88, Polesie Opátka- Košická Belá č. 88, Polesie Malá Lodina, Malá Lodina č. 98, Kysak - Polesie Ružín, Malá Lodina č. 98, Kysak - Polesie Kojšov, Kojšov č.277, c/ Stredisko výroby palivového dreva Kostoľany nad Hornádom

5 ML Košice a.s 2 Výročná správa 2014 Obchodná spoločnosť nem á organizačnú zložku v zahraničí. Predmetom činnosti spo l očnost i je: zakladanie, pestovanie, výchova, obnova a ochrana lesov, zabezpečen i e dôslednej hygieny lesných porastov zabezpečen i e záchrany a zachovanie genofondu lesných drevín ťažba dreva vrátane približovania, manipulácie a dopravy dodávky surového dreva, sortimentov a iných lesných výrobkov odborná správa lesov zabezpečen i e ochrany a využívanie lesného fond u výkon poľovného práva pridružená drevárska výroba obchodná a zahran i čno-obchodná činnosť v rozsahu povolenej registrácie výstavba a údržba ciest a zvážnic, chodníkov a iných stavieb a zariadení na území lesoparku zabezpečen i e pol'nohospodárskej výroby na poľnohospodárskych pozemkoch Správa. rozsah a charakteristika lesného majetku Obchodná spo l očnosť Mestské lesy Košice a.s. obhospodaruje ako dlhodobý nájomca lesný a ostatný pozemkový majetok mesta Košice s celkovou rozlohou ha na základe nájomných zmlúv, ktoré jej zároveň zakotvujú povinnosť a zodpovednosť riadneho správcu zvereného lesného majetku. Odbornú starost l ivosť v lesoch zabezpečuje podnik v súlade so Zákonom č.326/2005 Z.z. o lesoch v zmysle platných programov starostlivosti o lesy - PSL (bývalé lesné hospodárske plány- LHP). Výkon odbornej správy lesov sa uskutočň uje prostredníctvom certifikovaných odborných lesných hospodárov, ktorí sú zamestnancami podniku. Od je spoločnosť držitel'om medzinárodne uznávaného certifikátu FSC (Forest Stewardship Council), ktorý osvedčuj e riadny spôsob udržatel'ného hospodárenia v lesoch. V rokoch došlo k obnove a potvrdeniu certifikátu pre podnik ako samostatný objekt certifikácie (od vedeného pod.č. SGS-FM/COC ). Z dôvodu vyhlásenia chránených území európskeho významu (ÚEV - Stredné Pohornádie a CHVÚ Volovské vrchy) na území košických lesov došlo od roku 2006 do roku 2011 k významným zmenám v štruktúre kategórií lesa v prospech lesov osobitného určenia s dominanciou plnenia verejno-prospešných funkcií. Súčasný podiel jednotlivých funkčných kategórií lesa na celkovej výmere lesných porastov je nasledovný: ochranné"-. 15% " Kategórie lesa hospodárske 3%

6 ML Košice a.s 3 Výročná správa 2014 V rámci kategórie lesov osobitného určenia s rekreačnou funkciou je rozloha prímestského lesoparku 4618 ha, čo predstavuje 24% z celkového obhospodarovaného územia lesov. Z hl'adiska hospodársko-úpravníckych jednotiek je lesný majetok mesta Košice rozdelený do nasledovných 9 lesných celkov ( LC ): LC Výmera (ha) Platnosť LHP (roky) Lesopark Kostoľany čerme l' Jahodná Košická Belá Opátka Malá Lodina Ružín Kojšov Spolu: štruktúre lesných celkov je prispôsobená aj o rgan izačná štruktúra lesníckej prevádzky v podobe 9 polesí - rovnomenných organizačných jednotiek pokrývajúcich územia príslušných lesných celkov. Organizačnú štruktúru podniku znázorňuje diagram v prílohe (Graf č. 6). Drevinové zloženie lesných porastov: 86%- listnaté, 14%-ihlična té Lipa 1,5% Ost list 0,5% Ihličnaté Jedra 14% 6% 1% Javor 3% Jaseň 2%

7 ML Košice a.s 4 Výročná správa 2014 ll. ORGÁNY SPOLOČNOSTI Zloženie orgánov s po l očnosti Orgán Meno a priezvisko Funkcia Predstavenstvo Ing. T ibor Róth Predseda predstavenstva Ing. Ivan Timko Cien predstavenstva Ing. Miroslav Tôkôly Cien predstavenstva Dozorná rada Ing. Juraj Briškár Predseda dozornej rady Mgr. Otto Brixi Cien dozornej rady MUDr. Ján Sekáč Cien dozornej rady Ing. František Beli Cien dozornej rady-zamestnanec Viktor Hutlák Cien dozornej rady-zamestnanec Valné zhromaždenie Mestské zastupitel'stvo v Kompetencie upravené v stanovách Košiciach a.s. Poverený výkonom funkcie VZ- kompe! encie upravené v stanovách a.s. a Statúte mesta Košice- výkon funkcie do Ing. Ján Jakubov- námestník primátora mesta Košice Poverený výkonom funkcie VZ- kompe! encie upravené v stanovách a.s. a Statúte mesta Košice- výkon funkcie od JUDr. Martin Petruškonámestník primátora mesta Košice Na základe uznesenia MZ v Košiciach č.29 z bol vykonávaním oprávnení Mesta Košice ako jediného akcionára vykonávajúceho pôsobnosť valného zhromaždenia v rozsahu vymedzenom štatútom mesta Košice v obchodnej spoločnost i Mestské lesy Košice a.s. poverený námestník primátora mesta Košice JUDr. Martin Petruško. Valné zhromaždenie je najvyšším orgánom spoločnost i. Funkciu Valného zhromaždenia vykonáva jediný spo l očník - Mesto Košice prostredníctvom mestského zastupitel'stva, resp. prostredníctvom svojho povereného štatutárneho zástupcu. Individuálna účtovná závierka za rok 2014 bola zostavená za predpokladu nepretržitého pokračovan i a č i nnost i podniku HLAVNÉ ČINNOSTI SPOLOČNOSTI 1. PESTOVNÁ Č INNOSŤ V rámci pestovnej činnost i boli realizované nasledovné výkony: príprava pôdy pre umelú obnovu lesa, uhadzovanie haluziny po ťažbe umelá obnova lesa ochrana lesných kultúr proti burine ochrana lesných kultúr proti zveri, údržba existujúcich oplotení prerezávky ochrana lesa - monitoring výskytu hmyzích škodcov, chemický postrek, asanácia kalamitnej hmoty, ochrana proti ohryzu a lúpaniu zverou ostatné pestovné práce /výrub krov, vyznačovan i e ťažby, dočisťovan i e porastov po ťažbe v lesoparku výroba sadeníc v škôlkach zber semena lesných drevín

8 ML Košice a.s 5 Výročná správa 2014 Pri výkone pestovnej č i nnost i bolo rešpektované splnenie zákonných povinností pri zachovaní dobrého zdravotného a kvalitatívneho stavu lesných porastov. Pestovná č i nnosť sa zameriavala na usmerňovanie prírodných procesov a využitie prírodného potenciálu lesných stanov íšť. Náklady boli vynaložené diferencovane podl'a individuálnych potrieb každého porastu. Z dôvodu výskytu silnej vetrovej kalamity v mesiaci máj 2014 (15.5.) sme pristúpili k prehodnoteniu naliehavosti výkonov a práce sa sústredili prednostne na jej odstraňovan i e. Po spracovaní kalamitnej hmoty boli č i stené vznikn uté holiny, aby sa na nich mohlo začať s obnovou lesných porastov. Súbežne sa vykonávali aj plánované práce pri ochrane a výchove mladých lesných porastov. Potreba zvýšenia nákladov na pestovnú č i n n osť v súvislosti s kalamitou sa premietne do nasledujúcich rokov, čo bolo zohľadnené pri tvorbe zákonnej rezervy na pestovnú č i n n osť. Prehl'ad plnenia a skladby ročnýc h nákladov podľa jednotlivých či n ností podáva tabuľka č.1. v prílohe. Vývoj priamych nákladov na pestovnú činnosť v tis. EUR so o Hodnoty za minulé roky sú pre porovnanie prepočítané konverzným kurzom 1 EUR=30,126 Sk. Príprava pôdy pre obnovu, uhadzovanie haluziny po ťažbe V dôsledku vetrovej kalamity sa zvýšili úlohy v uhadzovaní haluziny nad plánovanú úroveň. Pre nepriaznivé daždivé počasie a podmoče n é podložie sa na mnohých lokalitách kalamitu nepodarilo úplne spracovať a viac plôch ostalo neuhádzaných. Vo vlastnej réžii boli uhádzané zvyšky zo m 3, čo predstavuje 8 % objemu zaevidovaného uhadzovania ( m\ Plánovaný priemerný náklad na uhádzanie hmoty z 1 m 3 vyt'aženého dreva bol dodržaný vo výške 1,67. Pri samovýrobe palivového nehrúbia záujemcovia o drevo odkúpili m 3, z toho bez uhadzovania iba 332 m 3, čo je necelých 5 %. Oproti roku 2013 z dôvodu nepriazne počas i a došlo k poklesu predaja odpadového dreva v samo výrobe o 1 1 OO m 3. Priemerné speňaženie predaného odpadového dreva z porastov dosahuje 7,69 /1 m 3. Jeho výška sa odvíja od prístupnosti porastov a oproti roku 2013 sa zvýšilo o 0,80 /1 m 3. Záujem obyvatel'stva o prípravu dreva v samovýrobe je stále najmenší na polesí Opátka kvôli sťaže n ej dostupnosti.

9 ML Košice a.s 6 Výročná správa 2014 Vývoj objemu samovýroby odpadového dreva v rokoch v m o Vývoj tržieb z predaja odpadového dreva a ich porovnanie s nákladmi na uhadzovanie plôch po ťažbe v rokoch o náklady na uhadzovanie haluziny t ržby za odpadové drevo Za les ňovanie. umel á a prirodzená obnova lesa Podiel prirodzenej obnovy na odkrytých plochách v roku 2014 poklesol vplyvom náhodných (kalamitných) ťaž ieb oproti priemeru posledných rokov. Dosahuje 37% bilancovaných úloh z plánov starostlivosti o lesy a 51 % ťažbou odkrytých plôch (graf č.4 v prílohe). Potreba dop l ňova n i a výsadby sa vyskytuje na celej výmere ťažbou odkrytých plôch, teda aj na plochách v prirodzenom zmladení. Opakované zalesňovanie teda nie je vykonávané z dôvodu vysokých strát na za l esňova n í, keďže tie sa pohybujú v prijatel'nom štandardnom rozpätí 5-20 %. V roku 2014 bola umelá obnova vykonaná na výmere 12,24 ha, z toho prvé zalesnenie tvorilo 6,45 ha, opakované - 4,86 ha a podsadby 0,93 ha. Prehľad zalesňovania podl'a polesí, drevinového zloženia a náklady uvádza tabuľka č. 2 v prílohe. Nasledujúce grafy zobrazujú plošné zastúpenie drevín v umelej obnove, prirodzenej obnove a spolu. Najväčšie plošné zastúpenie v umelej obnove má smrekovec opadavý, v prirodzenej obnove buk. Náklady na 1 sadenicu vrátane zalesnenia dosiahli 0,32. Najvyššie boli na polesiach Lesopark a Kojšov. Najnižšie náklady dosiahli polesia Jahodná a Opátka. Rozdiely v nákladoch sú dané terénnymi podmienkami, cenou sadbového materiálu, vyspelosťou sadeníc a s tým súvisiacou technológiou výsadby.

10 ML Košice a.s 7 Výročná správa 2014 enia buka v ~ 60 so 40 t o Vývoj zastúpenia buka ako hlavnej dreviny v prirodzenej obnove sa dlhodobo pohybuje okolo 80 %.. Podiel drevín v obnove lesa v% celkom zastúpenie drevín v prirodzenej obnove v% zastúpenie drevín v umelej obnove v% če rešň a lipa breza hrab j aseň javor buk dub smrekovec borovica jed ra smrek - l l o o V roku 2014 sa vykonalo spolupôsobenie na výmere 3 ha v porastoch s očakávaným zmladením jedle bielej na polesí Ružín. Bilanciu zales ň ovacích povinností k poskytuje tabul'ka č. 2 v prílohe. Ukazovatele prirodzenej obnovy a zalesňovan i a sú predmetom grafov č. 4 a 5 v prílohe. Ochrana lesných kultúr proti burine a proti zveri Ochrana mladých lesných porastov proti burine sa vykonala vyžínaním na výmere 39,16 ha. Plán bol prekročený z dôvodu nutnosti zopakovať zásah v najviac ohrozených porastoch na živných stanovištiach vzhl'adom na vývoj počas i a. 22,84 ha bolo vyžatých celoplošne a 16,32 ha pomiestne okolo sadeníc. Oproti roku 2013 vzrástol podiel celoplošného vyžínania z dôvodu vyššieho zaburinenia porastov vplyvom početných zrážok. Priemerné náklady na technickú jednotku boli tým zvýšené o 8 /ha. Ochrana proti zveri bola vykonaná vo zvýšenom rozsahu - o 7 ha viac oproti pôvodne plánovanej výmere. Vykonávala sa náterom - repelentným prípravkom Cervacol. Na polesí Kojšov bola na 0,5 ha vykonaná mechanická ochrana fól iou. Spolu sme vykonali ochranu na 59,71 ha mladých porastov v najviac ohrozených lokalitách. Na 1 ha sa natiera kusov stromče kov. Náklady na technickú jednotku boli dodržané.

11 ML Košice a.s 8 Výročná správa 2014 Oplocovanie lesných kultúr V roku 2014 sme plánovali výstavbu oplotení na polesí Jahodná. Po vetrovej kalamite v máji vznikla potreba výstavby ďalš ích oplotení na polesiach Košická Belá a Opátka. Spolu sme postavili oplôtky s celkovou dížkou oplotenia m pri vynaložení priamych nákladov vo výške Oplotenia boli zaradené do dlhodobého majetku a v nasledujúcich rokoch sa budú postupne odp i sovať. Náklady na činnost i oplocovanie súvisia tiež s údržbou existujúcich oplôtkov z predošlých rokov. Z vynaložených nákladov v celkovej výške tvoria odpisy 21 %.Ich podiel oproti minulým rokom poklesol, keďže opotrebované staré oplôtky boli z majetku vyradené. Náklady na opravy a údržby vrátane materiálových nákladov tvoria 79 % nákladov. Prerezávkv. plecie výseky a prestrihávky p reh l' a d r... o rea 1zacu prerezavo. k, :>lec1c l ' h vyse ' k ov a prestn.h avo. k v ro k u 2014 SPOTREBA NÁKLADOV PLÁN PLNENIE % Jednotkové náklady Jednotkové náklady ha ha PLNENIA Prerezávky PSL Plecie výseky, prestrihávky ( /ha) ( /ha) Ročné úlohy prerezávok z kategórie plánovaných PSL (plán starostlivosti o lesy) boli za spo l očnosť splnené. V skupine ostatných prerezávok sa uprednostnili najnaliehavejšie práce. Celkové priemerné náklady na technickú jednotku sú na č i nnost i dodržané. Pri prerezávkach dosiahli 186 na 1 ha, pri plecích výsekoch a prestrihávkach ( prerezávky ostatné) 237 na 1 ha pri úsporách 13 na 1 ha. Nákladnejšie sú práce v mladších porastoch, kde sa jedná o prvé zásahy so silnejšou intenzitou výberu. Ochrana lesa Na ochranu lesa sme vynaložili spolu 6 295, čo je 91 % plánovaných nákladov. Z uvedeného objemu tvoria 31% materiálové náklady na nákup feromónových od parníkov a fungicídneho prípravku Pellacol, 8% nákladov súvisí s použitím dopravných prostriedkov na prepravu materiálu a monitoring škodcov a 61% nákladov bolo vynaložených na realizáciu prác dodávatel'mi. Počas roka boli vykonané výkony: v hodnote ochrana smrekových porastov proti podkôrnemu hmyzu ochrana porastov proti ohryzu a lúpaniu likvidácia starých oplotení ostatné práce 182 Dominantným škodlivým čini teľom bola vetrová kalamita, ktorá sa vyskytla (odtial' pomenovanie Žofia). Prvotné odhady jej rozsahu na našich porastoch boli m 3 drevnej hmoty, v sk u točnost i je jej rozsah ešte väčší. Mnohé stojace stromy majú narušenú koreňovú sústavu a postupne padajú. Spracovávanie kalamity bolo nutné vyko n ávať opakovane v mnohých porastoch. Objem spracovanej náhodnej ťažby= m 3 a jej podiel z celkovej ťažby = 65% sú najvyššie počas existencie Mestských lesov Košice. Touto ťažbou vzniklo 79,86 ha nových holín. Okrem vetrovej kalamity sa priebežne spracovávala aj podkôrniková kalamita v smrekových porastoch a hynúce jasene, z ktorých mnohé boli pri víchrici vyvrátené. Prehl'ad vývoja náhodných ťaž i eb nasledujúci graf.

12 ML Košice a.s 9 Výročná správa 2014 Prehľad vývoja náhodných ťažieb v rokoch v m Počas roka bol monitorovaný výskyt lykožrútov, obaľovačov a piadiviek na duboch, kôrovníc na jedli a smreku, červca bukového, mníšky veľkohlavej a grafióznych ochorení duba a jaseňa. Stále pretrváva stredne vysoká početnosť podkôrneho hmyzu na smreku a hynutie jaseňov. Ostatné škodlivé činitele - podpňovka, mníška, piadivky, obaľovače a kôrovnice nedosiahli kalamitné premnoženie. Ostatné pestovné práce Celkový objem prác vykonaných na činnostiach zaradených medzi ostatné pestovné práce dosiahol Z dielčích činností boli vykonané : - výsek krov na výmere 16,75 ha - v hodnote vyznačovanie ťažby v porastoch v hodnote údržba majetkových a porastových hraníc v hodnote úprava prirodzeného zmladenia po ťažbe - na ploche 13,60 ha - v hodnote predstižný výrub na ploche 2,70 ha- v hodnote dočisťovanie porastov po ťažbe na výmere 3,00 ha v hodnote ostatné Semenárstvo Začiatkom roka, z predošlej úrody, bolo zozbieraných 209 kg šišiek smrekovca opadavého a 60 kg šišiek borovice lesnej. Šišky ihličnatých drevín sme dali spracovať a uskladniť v Semenolese v Liptovskom Hrádku. Tým sme sa zásobili aj pre osevy v nasledujúcom roku. V roku 2014 bola napriek dostatku zrážok slabá úroda semien hlavných lesných drevín, pričom sa nám podarilo v jeseni nazbierať 80 kg buka a 200 kg duba. Semená listnatých drevín boli vysiate v škôlkach na Bujanove, Výroba sadeníc v škôlkach Pestovanie semenáčikov ihličnatých drevín sa vykonáva na substrátoch v Kostoľanoch nad Hornádom a v Malej Lodine. Listnaté dreviny sa sejú priamo do minerálnej pôdy v lesných škôlkach na Bujanove, kde škôlkujeme tiež semenáčiky zo substrátov.

13

14 ML Košice a.s ll Výročná správa ŤAŽBOVÁ ČINNOSŤ Pôvodný ročný plán ťažby dreva v objeme m 3 musel byť v súvislosti s výskytom rozsiahlej vetrovej kalamity z mája 2015 a potrebou jej urýchleného prednostného spracovania v súlade s lesníckou legislatívou výrazne korigovaný. Všetky úmyselné ťažby boli zastavené a po inventarizácii kalamitnej drevnej hmoty bol plán ťažby stanovený na m 3. Z toho m 3 predstavovali rubné ťažby, m 3 výchovné ťažby a m 3 pripadlo na náhodnú, kalamitnú ťažbu. Podiel listnatej hmoty predstavuje 83% a i h ličnatej 17%. Pre zabezpeče n i e všetkých lesníckych č i nností bolo v roku 2014 uzatvorených 239 rámcových zmlúv a zmlúv o poskytnutí služby v lesníckych č i nnost i ach. Spo l očnosť v roku 2014 vyt'ažila spolu celkom m 3 drevnej hmoty (z toho nákladová komplexná výroba dreva -KVO či n í m\ čo predstavuje plnenie plánu na 1 OO % a medz i roč n ý objemový nárast o 13% ( KVO v r.2013=86 71 O m 3 ). Bez vynaloženia nákladov- v procese samovýroby sa vyťaži l o 213m 3. Ročný plán výchovných ťaž ieb ha bol splnený. Z toho do 50 rokov na ploche 97 ha nad 50 rokov na ploche 168 ha Z plánu výchovných ťaž i eb m 3 bolo vyt'ažených m 3 drevnej hmoty, čo predstavuje plnenie plánu na 1 OO %. Obnovnou (rubnou) ťažbou bolo vyťaženýc h m 3 drevnej hmoty, čo znamená plnenie ročného plánu na 99 %. Mimoriadnou ťažbou, ktorá vznikla na základe rozhodnutia lesného úradu v súvislosti s rozširovaním ochranného pásma verejnej komunikácie, sme vyt'ažili 118 m 3, čo predstavuje O, 1 % z celkovej ťažby. Náhodná ťažba bola vykonaná v objeme m 3, čo je 65% z celkovej ťažby. Celkové priemerné náklady na komplexnú výrobu dreva vrátane manipulácie dreva na OM sú 14,69 /m 3. Celkové plánované náklady na komplexnú výrobu dreva vrátane manipulácie na OM 14,70 /m 3 boli rešpektované. Vývoj jednotkových nákladov na komplexnú výrobu dreva v EUR/nf , ,09 11,

15 ML Košice a.s 12 Výročná správa 2014 Odvoz dreva Za rok 2014 bolo odvezených m 3 drevnej hmoty. Z celkového objemu bolo m 3 dreva (55%) odvezených vlastnými prostriedkami pri nákladoch 5,00 / m 3, čo predstavuje oproti roku 2013 mierny nárast o O, 17 /m m 3 (8%) bolo odvezených samotnými konečným i odberateľmi dreva (bez nákladov), čo predstavuje nárast oproti roku 2013 o 9% (7 012m\ Dodávatel'mi bolo odvezených m 3 drevnej hmoty, pri nákladoch 3,98 / m 3. Spolu bolo cudzími (dodávatelia a odberatelia) odvezených m 3 drevnej hmoty. Výskyt havarijnej udalosti vlastnej odvoznej súpravy a potreba včas expedovať zvýšené množstvo kalamitného dreva si vyžiadala zabezpečen i e odvozu dreva vo zvýšenej miere dodávatel'ským spôsobom. Jeho objem vzrástol z m 3 v roku 2013 na m 3 v roku Celkový objem expedície dreva vzrástol medziročne o 11% ( r.2013=85 396m 3 ). Vývoj štruktúry odvozu dreva v m 3 podľa druhov

16 ML Košice a.s 13 Výročná správa Vývoj vlastného externého odvozu dreva priamo k odberateľom v m 3 v rokoch Výrazný podiel vlastného externého odvozu v rokoch súvisel s celkovým poklesom dopytu po železničnej preprave, ktorý po tomto období naopak vzrastá. Tým sa zvýšil podiel vlastného interného odvozu dreva z odvozných miest k železničným vlečkám. Tieto zvýšené logistické náklady sú kompenzované bonusmi poskytovanými odberateľmi za dodávky dreva expedované železnicou. 3. OBCHOD S DREVOM Vývoj odbytových ukazovateľov podielu guľatinových sortimentov a priemerných cien dreva za roky zobrazujú grafy č.2 a 3 v prílohe. Priame dodávky drevnej hmoty na rok 2014 boli po úprave plánu ako reakcia na kalamitu stanovené vo výške m 3. V skutočnosti bolo dodaných m 3 drevnej hmoty, čo predstavuje 101% plnenie plánovaných dodávok dreva v nasledovnej štruktúre: Plnenie dodávok dreva v rámci ihličnatej a listnatej drevnej 2013 Plán SkutoČnosť ROZDIEL m 3 m 3 m 3 IHLIČNATÉ LISTNATÉ SPOLU Plán SkutoČnosť ROZDIEL m 3 m 3 m 3 IHLIČNATÉ LISTNATÉ SPOLU Porovnanie dodávok dreva a ich priemerného speňaženia Rok 2013 mesiac m 3 priemer / m 3 za mesiac spolu od začiatku roka za mesiac spolu od začiatku roka január 5 074, ,14 47,37 47,37 február 6 264, ,73 47,50 47,44 marec 7 201, ,19 49,24 48,50 apríl 8 462, ,29 43,23 46,60 máj 9 446, ,81 44,54 46,07 jún 6 220, ,79 43,44 46,01 júl 6 769, ,89 45,61 45,68 august 6 949, ,12 44,36 45,51 september 7 513, ,34 47,18 46,04 október 9 805, ,30 46,29 46,07 november 8 969, ,70 46,48 46,12 december 2 721, ,95 63,63 46,74

17 ML Košice a.s 14 Výročná správa 2014 Rok 2014 mesiac m 3 priemer / m 3 za mesiac spolu od začiatku roka za mesiac spolu od začiatku roka január 7 702, ,73 48,94 48,94 február 7 996, ,25 47,76 48,34 marec 8 302, ,91 52,03 49,85 apríl 7 128, ,72 42,89 48,08 máj 6 589, ,62 45,73 47,67 jún , ,43 48,51 47,98 júl , ,13 42,62 47,16 august 9 270, ,41 43,96 46,37 september 9 469, ,97 43,45 46,23 október 7 120, ,34 44,65 45,89 november 4 700, ,39 43,23 45,97 december 2 982, ,40 43,01 45,98 Porovnanie speňaženia ihlič. a list. dreva v r a 2014 ( /m 3 ) IHL LPV IHL vlákn. IHL spolu LIST LPV LIST vlákn. LIST spolu IHL+LIST celkom ,79 34,97 51,39 68,58 37,98 45,94 46, ,55 35,58 48,07 61,48 38,66 45,63 45,98 Rozdiel -2,24 +0,61-3,32-7,10 +0,68-0,31-0,76 Obchod s drevnou hmotou vykazoval v roku 2014 do polovice mája relatívnu vyrovnanosť a stabilitu takmer vo všetkých obchodovaných sortimentoch drevnej hmoty. V polovici mája z dôvodu silnej víchrice vznikla vetrová kalamita, dôsledkom ktorej bol okamžitý prebytok drevnej hmoty na trhu, a to hlavne guľatinových sortimentov dreviny Bk, ako aj prebytok listnatého a ihličnatého vlákninového dreva. Odhadované množstvá kalamitného dreva v rámci Slovenska predstavovali cca 1,5 milióna m 3 dreva. Na území ML KE a.s. sa odhad pohyboval na úrovni cca m 3 drevnej hmoty. Reakciou drevospracujúcich podnikov na prebytok dreva bolo okamžité zníženie cien. Všetky celulózo-papierenské podniky znížili ceny vlákninového dreva a LPV v priebehu 2. štvrťroka o 2,- /m 3 a ihličnatého vlákninového dreva o 3,- /m 3. Prebytok Bk, Jd guľatinových sortimentov sme riešili poskytovaním zliav z cenníkových cien drevín Bk a Jd za garantovaný objem prevzatých dodávok. Priemerná zľava(bonus) predstavoval u spomínaných drevín 2,- /m 3. Opatrenie bolo účinné, stimulovalo odbyt kalamitnej hmoty a zabránilo jej nadmernému znehodnoteniu. Spracovanie vetrovej kalamity bolo zamerané prednostne na kvalitné Bk porasty v rubnom veku. Buk, ako rýchlokazná drevina citlivá na zaparenie, musí byť u odberateľa v letných mesiacoch do troch týždňov od jej vyťaženia. Ďalším dôležitým opatrením bola regulácia ťažieb, aby sa predišlo neprimeranému zvýšeniu drevných zásob a následnému znehodnoteniu deva. Z uvedených dôvodov boli plánované dodávky zvýšené o m 3, t.j. z pôvodných m 3 na m 3 dreva. Do konca roka 2014 bolo spracovaných takmer m 3 kalamitného dreva. Daždivé počasie a nestabilné okraje kalamitných plôch mali za následok uvoľňovanie a padanie ďalších stromov v druhom polroku Aktuálny odhad nespracovaného zostatku kalamity ku koncu roka 2014 je cca m 3,čo bude nutné zohľadniť v zámere na rok Priame dodávky ihličnatých sortimentov boli splnené na 103% (+373m 3 ) na upravený plán. Obchod s ihličnatou drevnou hmotou v roku 2014 sa rozbehol naplno až v mesiaci máj, kedy sa zintenzívnila aj stavebná činnosť. Bolo to zapríčinené hlavne prebytkom ihličnatej hmoty (IPV) na trhu začiatkom roka v dôsledku vetrovej kalamity

18 ML Košice a.s 15 Výročná správa 2014 v Slovinsku a v Poľsku, ako aj vetrovou kalamitou v mesiaci máj na Slovensku. Z dôvodu prebytku IPV na trhu s drevom boli v III.Q.2014 dohodnuté s odberateľmi bonusy za odber zmluvne dohodnutého množstva dreva, ktoré boli priznané v mesiaci september. Aj záujem o ihličnatú vlákninu značne poklesol z dôvodu jej prebytku. Cena ihličnatej vlákniny ku koncu mesiaca jún poklesla až o 3,- /m 3. Speňaženie ihličnatého dreva je vyššie oproti speňaženiu dosiahnutému v roku 2013 u sortimentov III.A, III.C a ihličnatá vláknina, naopak nižšie u sortimentov III.B. V porovnaní s rokom 2013 je speňaženie ihličnatého dreva celkovo nižšie o 3,32 /m 3. V I.Q.2014 pretrvával záujem o všetky guľatinové sortimenty listnatého dreva. Do začiatku mesiaca máj sa podarilo vyexpedovať takmer všetky guľatinové sortimenty listnatého dreva zo zimnej ťažby. Po ako dôsledok veternej smršte zostalo ležať na zemi cca m 3 dreva. Z tohto množstva cca 85% predstavovala drevina Bk. Zasiahnuté boli prevažne rubné a predrubné porasty. Odhad piliarskych guľatinových sortimentov (LPV) Bk predstavoval cca m 3. Boli zastavené všetky úmyselné ťažby a začala sa spracovávať kalamita. Zvýšené dodávky dreva boli operatívne kontrahované so stálymi aj novými odberateľmi Bk guľatiny. Len za obdobie 5-9/2014 bolo dodaných m 3 LPV Bk určených na lúpanie a piliarsku výrobu, a m 3 LPV Bk III. C2 do celulózok. Upravený plán dodávok listnatého dreva spolu bol splnený na 101% ( m3). Dodávky listnatého dreva spolu boli m 3, čo je o 726 m 3 viac oproti upravenému plánu. Z dôvodu prebytku LPV Bk na trhu s drevom boli aj v tomto prípade dohodnuté s odberateľmi bonusy za odber zmluvne dohodnutého množstva dreva, ktoré boli priznané v mesiaci september. Dodávky listnatej vlákniny boli splnené na 100% (upravený plán m 3 ; skutočnosť m 3 ). V období roku 2014 bolo dodaných o 1 174m 3 viac listnatého vlákninového dreva oproti roku Značný záujem o nákup listnatej vlákniny zo strany domácich, ale aj zahraničných odberateľov pretrvával v priebehu celého roka Z dôvodu prebytku listnatej vlákniny na trhu s drevom bola cena listnatého vlákninového dreva, ako aj cena LPV III.C 2 u jednotlivých odberateľov znížená v priebehu III. Q o 2-3 /m 3. Listnaté sortimenty I. a II. triedy akosti zo zimného obdobia boli predané na aukcii vo februári 2014, kde bolo vydražených spolu 167,93 m 3 drevnej hmoty v celkovej hodnote s celkovým dosiahnutým zvýšením oproti vyvolávacím cenám o (viď tabuľka). Dátum aukcie Predaná drevná hmota Celkové tržby za aukciu dreva Zvýšenie tržieb celkom Zvýšenie tržieb na m3 % zvýšenia speňaženia m 3 /m 3 /m , Vývoj cien sortimentov hlavnej dreviny BK v roku 2014 II. III.A III.B III.C Vláknina /m3 /m3 /m3 /m3 /m3 január 105,63 63,72 55,72 50,00 39,15 február 105,89 63,74 55,66 49,99 36,25 marec 105,74 63,78 55,70 50,00 41,74 apríl 102,86 62,71 54,69 49,00 37,31 máj - 63,63 54,62 49,00 38,11 jún 108,51 62,71 54,73 49,00 41,09 júl - 62,33 54,70 49,09 37,06 august - 62,59 54,70 49,05 37,29 september - 44,25 45,84 43,06 38,24 október - 62,60 54,67 49,00 36,66 november - 62,60 54,56 49,00 36,13 december 107,33 62,82 54,69 49,00 39,55 I.-XII. 105,75 62,50 53,94 48,35 38,66

19 ML Košice a.s 16 Výročná správa 2014 Z tabul'ky je z na teľný vplyv jednak prijatých bonusov pri vlákninovom dreve v mesiaci marec, jún, september a december, ako aj poskytnutých bonusov za LPV sortimenty dreviny Bk za 1-9/ Rozdiely v speň ažen í listnatej vlákniny v jednotlivých mesiacoch sú spôsobené množstvami dodávok pre vel'ko a malodberatel'ov. Porovnanie výťažností sortimentov /PV a LPV r.2014 PLÁN DREVINA % ihli čnatá 40 listnatá 44 Celkom 44 SKUTOČNOSŤ % 36,72 45,25 44,00 r.2013 DREVINA ihli čnatá listnatá Celkom Tržby a priemerné speňaženie PLAN % SKUTOČNOSŤ % 44,09 38,48 39,43 PLÁN- TRžBY ROK 2014 Skutočné dodávky rok 2014 Priame (bez FSC bonusu): FSC bonus: Spolu: M 3 48,- /M Množstvo(m_,) Speňaž. /m_, Tržby( ) , , Ostatné: Brehové porasty Spolu tržby Biomasa Samovýroba Piliny Triesky Haluzina List. vlák. Odpad. biomasa , , , , , Plánované tržby na rok 2014: Skutočné tržby za rok 2014: Rozdiel: Logistické príplatky za: Vagónovanie ŽSR Nakladanie Zvýšenie tržieb oproti plánu celkom: V prípade príplatkov ide o tržby, ktoré nie sú priamo zahrnuté v cene dreva, ale zo strany vybraných odbe rateľov sa priznávajú a účtujú zvlášť. V cene dreva nie je zahrnuté ani nakladanie dreva, ktoré sa fakturuje ako služba vo výške 1,40 /m 3. Tržby za spomínané príplatky predstavovali spolu Pri pripoč ítan í týchto tržieb k tržbám za priame dodávky dreva by priemerné sp e ňaže nie predstavovalo 46,95 1m 3.

20 ML Košice a.s 17 Výročná správa 2014 Výroba a dodávky štiepaného palivového dreva (ŠPD) V 1.štvrťroku 2014, tak ako každý rok obchod s palivovým drevom sezónne stagnoval. Miernejšia zima a nespotrebované palivové drevo u maloodberateľov spôsobili menší záujem o tento tovar v priebehu I. polroka V 2. štvrťroku 2014 začal narastať záujem o štiepané palivové drevo. Celkovo bolo v I. polroku 2014 predaných 429 m 3 v celkovej hodnote V 3. štvrťroku 2014 bol ako každoročne najväčší záujem o štiepané palivové drevo. Predaných bolo 493 m 3 palivového dreva, pri tržbách Celkovo bolo v roku 2014 predaných m 3 v celkovej hodnote , pri priemernom speňažení 58,73 /m POĽOVNÍCTVO Plán priamych nákladov na rok 2014 bol stanovený vo výške 17 tis.. V skutočnosti sa za rok 2014 vyčerpalo 18 tis., čo činí 104 % oproti plánovanému objemu priamych nákladov. Väčšinu nákladov predstavovali ostatné náklady na pomocné prevádzky (materiálové náklady 7 tis., osobné náklady 0,4 tis. ). Tržby boli dosiahnuté vo výške 50 tis., z toho za predaj diviny 7 tis., za služby poľovníckym hosťom 14 tis., za čiastkovú úhradu nákladov na ochranu lesných kultúr pred škodami spôsobenými zverou 16 tis. a za prenájom poľovníckych revírov 13 tis.. Pri predaji poplatkového lovu hosťom významnú úlohu zohrala pružnosť a operatívnosť poľovných sprievodcov, ktorí dokázali úspešne doviesť hostí k uloveniu zveri podľa ich požiadaviek. Pri love jeleňa, ktorého si u nás hostia objednali, boli úspešní v 5 prípadoch. Pozitívne sa na tržbách prejavuje stabilizácia príjmov za prenájom výkonu práva poľovníctva, vyplývajúca z legislatívno - právneho ošetrenia v predchádzajúcom období, umožňujúca predovšetkým riadne poľovné hospodárenie. V priebehu roka 2014 sa odčlenila časť režijného revíru Zálom o výmere ha, v ktorej bol následne prenajatý výkon práva poľovníctva. Samotný odstrel zveri prebiehal v zmysle schváleného plánu chovu a lovu I. V revíri Zálom bolo celkom ulovených 26 ks jelenej zveri, 11 ks srnčej zveri a 22 ks diviačej zveri. Z uloveného množstva zveri úhyn tvoril 19 % (11 ks). V revíri Čermeľ bolo celkom ulovených 12 ks jelenej zveri, 13 ks srnčej zveri a 60 ks diviačej zveri. Z uloveného množstva zveri úhyn tvoril 14 % (12 ks). Hlavnou príčinou úhynov boli dôsledky zrážok zveri s motorovými vozidlami na komunikáciách, v menšej miere sa jednalo o predačnú činnosť vlka a rysa. Materiálové náklady vyjadrujú spotrebu krmív pre zimné obdobie, zriadenie a osev políčok pre zver, opravu a údržbu existujúcich poľovníckych zariadení, výstavbu nových drobných poľovníckych zariadení (soliská, kŕmidlá, lavičky). V obidvoch revíroch bola vykonaná vakcinácia líšok proti besnote a monitoring výskytu ochorenia klasického moru ošípaných. Vyšetrené vzorky boli vo všetkých prípadoch negatívne. Súčasné stavy zveri v obidvoch poľovných revíroch nasvedčujú tomu, že jarné sčítanie zveri v roku 2014 ako aj vykonaný odstrel boli urobené správne pri dodržaní zásad selektívneho výberu ulovených jedincov.

21 ML Košice a.s 18 Výročná správa LESOPARK Projekt výstavby a údržby Košického lesoparku v roku 2014 bol realizovaný v jednotlivých lokalitách a na rekreačných funkčných plochách. Na spolufinancovanie výstavby a údržby rekreačných zariadení lesoparku nebol z rozpočtu mesta Košice poskytnutý príspevok. Formou občasného zberu odpadu v lokalite Promenádny chodník bola do údržby Lesoparku zapojená MČ Košice - Dargovských hrdinov a v priľahlých lokalitách lesoparku aj MČ Ťahanovce sídlisko. Nové lesoparkové zariadenia v hodnote 8532 boli osadené formou doplnenia jestvujúcich a vytvorenia nových funkčných rekreačných plôch. Nová funkčná plocha vynikla nad hotelom Bankov, kde boli osadené 2 altánky, vrátane terénnych úprav a obnovenia funkčnosti odvodnenia plochy.výmenou bol nahradený altánok na Jahodnej pri ceste smerom k Mrázovým lúkam. Modernizácia novovybudovaných lesoparkových zariadení spočíva v ich ukotvení do betónovej pätky pomocou kovovej konzoly, čím predpokladáme výrazné predĺženie životnosti zariadení. Kryté lavice boli umiestnené v počte 5 kusov na piknikové lúčky na Hornom Bankove. Jedná krytá lavica je osadená v lokalite Promenádny chodník nad sídliskom Dargovských hrdinov. O súpravy stolov boli doplnené formou výmeny lokalita Areál zdravia- 3 kusy,horný Bankov pri rampe 1 kus, pri Troch krížoch nad sídliskom Dargovských hrdinov -1 kus. V lokalite pri Kaplnke na Hornom Bankove kde bol vybudovaný veľkokapacitný altánok (cca 16 osôb) so stolmi a lavicami a s priľahlým ohniskom,začala v tejto turistickej sezóne jeho prevádzka. Rovnako bol formou výmeny nahradený 6-uholníkový altánok v areáli Rokodromo v hodnote 1750,pre cca 12 osôb. Využívanie týchto altánkov je plánované v režime prenajímania pre rodinné podujatia a firemné akcie. V areáli Rokodromo bola formou opravy a výmeny obnovená drevená lávka v hodnote 1380, vedúca do mokrade a doplnený jeden altánok. V lokalite Pod hradovou smerom k kameňolomu bol obnovený prameň a vybudovaný altánok s drevenou sochou pátra Pia.Toto atraktívne duchovno relaxačné miesto vzniklo v spolupráci košického spolku Dom pátra Pia a Mestských lesov Košice. Aj napriek stálym ochranným službám sa úplne nepodarilo zabrániť devastácii rekreačných zariadení zo strany návštevníkov lesoparku. Priebežne boli vykonávané opravy a výmeny poškodených častí a opotrebovaných lesoparkových zariadení v hodnote Opravy lesoparkových zariadení sa týkali 8 altánkov, 1 rampy, 3 košov na odpady, 3 pútačov náučných chodníkov, 4 ohnísk, 5 stolov, 9 lavíc, 1 studničky a 2 hojdačiek a udržiavacích náterov sôch, rampy a náučných tabúľ. Pravidelný zber odpadkov prebiehal v týždňovej frekvencií v lokalitách Hradová, Promenádny chodník a Horný Bankov. Náklady na zber odpadov činili Následná likvidácia odpadov si vyžiadala náklady 451. Zber odpadkov sa podarilo realizovať okrem hlavných turistických trás aj v okolí záhradkárskych lokalít Vtáčiarka a Strojár a na trase turistického chodníka Baránok Vrabčie skaly. V týchto lokalitách boli likvidované aj nelegálne skládky odpadu. V ostatných rekreačných lokalitách bol zber odpadkov vykonávaný jednorázovo podľa frekvencie návštevnosti lokalít a výskytu znečistenia. Náklady na čistenie chodníkov a odstraňovanie padnutých stromov (po kalamite z ) a udržiavanie ich zemného profilu, orez konárov stromov a kríkov, boli hodnote Funkčné plochy boli riadne udržiavané s dôrazom na hlavné navštevované lokality - Hradová, Bankov, Čermeľ, Promenádny chodník. V priebehu roka 2014 bola vytvorená rekreačná funkčná plocha o výmere 1,80 ha v doline Krigrund, v časti lesného porastu s častým výskytom lesných požiarov. Spolu s touto funkčnou plochou dosiahla výmera udržiavaných plôch výmeru 12,5 ha. Náklady na kosenie a mulčovanie lúčnych porastov a udržiavanie funkčných plôch v roku 2014 činili spolu Vzhľadom na vývoj počasia a vegetácie v priebehu leta a jesene bola vykonaná aj druhá kosba. V lokalitách s intenzívnou návštevnosťou sa kosba musela zopakovať aj v jesenných mesiacoch.

22 Práca s verejnosťou a aktivity lesnej pedagogiky (LP) v roku Výročná správa 2014 Počet Dátum účastníkov Názov podujatia Cieľová skupina Hlavná téma podujatia Lesy okolo nás- 9. ročník zš Polianska 3A+3B 42 Lesy okolo nás- 9.ročník ZŠ Polianska 4.A + 4.B 36 Lesy okolo nás- 9. ročník ZŠ Polianska 2.A + 2.B 48 Lesy okolo nás- 9.ročník zš Park Angelinum 4.M+4.V 44 Lesy okolo nás- 9. ročník zš Park Angelinum 4.L+4.Z 8 prázdninový deň v lese Detský domov Červený breh - detj,s postihnutím 45 Lesy okolo nás- 9. ročník ZŠ Park Angelinum3.B+3.M 44 Lesy okolo nás- 9.ročník ZŠ Park Angelinum 3.S+3.V 21 Krok za krokom smerom k lesu -1. vychádzka ZŠ Kežmarská, 6.A 35 Deň Zeme v MŠ MŠ Alejová ul. Košice 40 Aprn mesiac lesov zš Sokor, MŠ Sokor 250 Regionálny lesnícky deň 7 tried ZŠ+ verejnosť 19 Krok za krokom smerom k lesu -2. vychádzka 300 Deň Zeme na Furči ZŠ Kežmarská, 6.A 13 tried miestnych ZŠ Košice - Furča 28 Pozvanie do lesa MŠ Vyšné Opátske-Košice Pozvanie do lesa ŠzŠ Vojenská ul, KE 23 Les v materskej škole MŠ Kysak 25 Pozvanie do lesa Fun runspoluorganizácia aktivít Envirofilm -sprievodné aktivity ZŠ Laca Novomestského Košice,1.roč verejnosť-športovci a ich rodinní príslušníci žiaci zš z Košíc 43 Ekotábor TV Naša účastníci detského tábora 150 Deň otvorených dverí verejnosť Lesy, a ich význam Lesy, a ich význam Práca lesníkov Práca lesníkov Práca lesníkov Hry v lese Les okolo nás Práca lesníkov Les a voda, les a vzduch spoznávame prírodu vychádzka do lesa význam lesnov a lesníctva, les a zdravie Les a odpad Význam a ochrana prírodného prostredia spoznávame prírodu spoznávame prírodu spoznávame prírodu ukážky aktivít LP ukážky aktivít LP ukážky aktivít LP ukážky aktivít LP 6. OPRAVY A ÚDRŽBY Opravy a údržba lesnej cestnej siete Zimná údržba lesných ciest a zvážnic sa vykonávala podl'a potreby vlastnou technikou, resp. dodáva teľsky. Údržba sa sústredila na čisten i e a úpravu odvodňovac ích zariadení ciest. Spevňova l i sa odvozné miesta kamenivom za úče lom za b ezpečen i a manipulácie a odvozu dreva. V jarných mesiacoch sa vykonalo čistenie asfaltových ciest traktorovou kefou za úče lom odstránenia posypového materiálu po zimnej údržbe. V jesenných mesiacoch sa opravila p l á ň telesa lesnej cesty Bažov jarok a opravili sa jej odvodňovacie zariadenia. Opravila sa Lesná cesta Biely potok a zvážnica Kal'avy. Opravy a údržba budov, stavieb Opravy a údržby boli vykonané v rozsahu nevyhnutnom na zabezpečen i e prevádzkyschopnosti budov a areálov stredísk (odborné prehliadky elektroinštalácie, bleskozvodov, komínov, drobné stavebné opravy a údržba). V rámci č i nnost i bolo celkom spotrebovaných 35 tis. na služby dodávatel'ov.

23 ML Košice a.s 20 Výročná správa 2014 o o o Z významnejších opráv budov boli vykonané opravy : AB Južná trieda Košice výmena ležatej kanalizácie ako riešenie havarijného stavu v náklade AB Južná trieda Košice výmena podhľadov a svietidiel, stavebná údržba v priestoroch na prízemí budovy určených na ďalší prenájom za AB Kostoľany nad Hornádom stavebná údržba a opravy vnútorných priestorov budovy v náklade Údržba trvalých trávnych porastov V oblasti údržby trvalých trávnatých porastov boli vynaložené náklady vo výške 15 tis., za ktoré sa vykonali práce pri kosení horských lúk, zbere pokosenej trávnej hmoty, orezoch okrajových stromov zasahujúcich do lúk a rekultiváciách. Uvedené výkony boli vykonané v súlade so zásadami správnej hospodárskej praxe zakotvenými v usmerneniach Ministerstva pôdohospodárstva SR, za účelom získania priamych podpôr na poľnohospodársku činnosť z jeho finančných mechanizmov. Opravy a údržba techniky V rámci opráv techniky v celkovej hodnote 98 tis. prevládali nevyhnutné opravy automobilov odvozných súprav na odvoz dreva a nákladných vozidiel (36 tis. ), ľahkých osobných a nákladných technologických vozidiel (52 tis. ) a strojov ( 10 tis. ). 7. SYSTÉM HODNOTENIA A KONTROLA KVALITY PRÁC A VÝROBKOV V roku 2014 sme zabezpečovali pravidelnú kontrolnú činnosť zamestnancami ML Košice z úrovne vedúcich lesných obvodov, vedúcich polesí a z ústredia ML Košice. Z úrovne vedúcich lesných obvodov a polesí boli prevzaté všetky fakturované práce, o čom sú vyhotovené preberacie protokoly ako podklad k fakturovaniu práce dodávateľom. Nedostatky boli odstránené po upozornení. Z úrovne ústredia ML Košice vykonávali bežnú kontrolu na strediskách pracovníci zodpovední za jednotlivé činnosti. Zároveň poverení pracovníci ústredia vykonávali kontrolu všetkých činností na určenom polesí. Na polesiach Malá Lodina, Ružín a Kojšov boli v mesiaci jún 2014, vykonané previerky plnenia decenálnych plánov a stavu lesa za obdobie rokov Štátny dozor vykonali pracovníci Okresného úradu Košice odboru opravných prostriedkov (bývalý Krajský lesný úrad) v spolupráci s pracovníkmi Okresných úradov odboru pozemkového a lesného na polesiach Malá Lodina, Ružín a pracovníci obvodného úradu Spišská nová Ves na Polesí Kojšov. Predmetom administratívnej časti kontroly bola správnosť vedenia evidenčných výkazov lesnej hospodárskej evidencie, vydávania súhlasov na ťažbu, časové plnenie plánovaných úloh a dodržiavanie rozhodnutí orgánov štátnej správy LH. Predmetom vonkajšej časti kontroly, bolo dodržiavanie zákonných predpisov pri činnostiach súvisiacich s obnovou lesa, so zalesňovaním holín po ťažbách, s ochranou lesa a s výchovou lesných porastov prerezávkami a prebierkami. Hodnotil sa aj stav lesných porastov a trend vývoja zdravotného stavu. Skontrolovaných bolo 10% výmery porastovej plochy na kontrolovaných celkoch. V kontrolovaných dielcoch nebol v žiadnom prípade zistený nesúlad medzi evidenciou a skutočnosťou. Realizované opatrenia boli vykonané v dobrej kvalite a zodpovedajú skutočnému stavu a potrebám lesa. Všetky činnosti boli vykonané v súlade so zákonnými ustanoveniami a neboli zistené porušenia platných zákonných predpisov na úseku lesného hospodárstva.

24 ML Košice a.s 21 Výročná správa 2014 Zároveň pracovníci Okresného úradu Košice, odboru pozemkového a lesného začali kon trolovať v mesiaci jún dodržiavanie predpisov Plánu starostlivosti o lesy po 5 rokoch na polesiach Lesopark, Jahodná a čermel'. Predmetom vonkajšej kontroly z úrovne Okresných úradov v tomto roku bolo zabezpečen i e kalamitných plôch v zákonnej lehote na polesí Košická Belá, v súvislosti s mož n osťou čerpania finančných prostriedkov zo štátneho rozpočtu. Na prevzaté plochy sme požiadali dotáciu v zmysle platnej legislatívy. FSC certifikačný program FSC ako medzinárodná nezisková organizácia založená v roku 1993 vznikla na podporu environmentálne správneho, sociálne prospešného a ekonomicky výnosného hospodárenia vo svetovom lesníctve. ML Košice a.s. sú od roku 2004 držitel'om certifikátu FSC ( dňa bol ML Košice a.s. priznaný obnovený certifikát FSC, ktorý osvedči la audítorská spoločnosť SGS). Na overenie dodržiavania princípov FSC bol vykonaný v mesiaci september 2013 externý audit, ktorý vykonala sp oločnosť SGS zastúpená Ing. Milanom Tóthom. Audit konštatoval hospodárenie v súlade s predpismi FSC. Význam a ciele certifikácie lesov prírode blízke obhospodarovanie lesa certifikácia ako trhový nástroj, oce ň ujúci kvalitné obhospodarovanie lesa nezávislé certifikovanie treťou stranou podporuje dobrovol'nosť procesu umožní prístup na bonitné trhy, kde je dopyt po certifikovanom dreve demonštruje záväzok ku kvalite, sociálnym a environmentálnym hodnotám Mestské lesy Košice a.s. sa usilujú o udržateľný spôsob hospodárenia v lesoch s dôrazom na rozvoj verejnoprospešných fu nkcií a produkciu kvalitnej drevnej hmoty. Ciel'om certifikácie Mestských lesov Košice a.s. podľa schémy FSC je preu kázať, že naše lesy sú obhospodarované v súlade s medzinárodne uznanými zásadami a princípmi Forest Stewardship Council (FSC). K princípom certifikácie FSC patrí v podmienkach ML Košice a.s. najmä: 1.Dodržiavanie národnej, medzinárodnej legislatívy a princípov FSC 2.Rešpektovanie vlastníckych a už ívateľských práv a povinností 3.Korektné vzťahy k miestnemu obyvateľstvu, zamestnancom a obchod. partnerom 4. Zve l'aďovan i e mnohostranných úžitkov z lesa 5.Pozitívny vplyv na životné prostredie 6.Lesné hospodárske plánovanie ako nástroj udrža teľného hospodárenia?.monitoring a hodnotenie 8. Starost l ivosť o lesy s vysokou ochranárskou hodnotou Ukazovatele monitoringu v rámci certifikácie FSC Certifikovaný subjekt Výmera ( ha ) lesných porastov Ťažbou odkrytá plocha v roku (ha) V rubných ťažbách vyťažené m3 ( RU, Náhodná) Ponechaná mŕtva hmota ( m3 J Environmentálne hodnotné stromy (m3) Prijaté prirodzené zmladenie ( % l ha ) územie bez úmyselného zásahu v l ha l.l. l Mestské lesy Košice a.s ,64 108, z toho ih ličnaté 3% l 3 ha z toho listnaté 48% l 52 ha Spolu 51% l 55 ha 872,64 ha

25 ML Košice a.s 22 Výročná správa ZAMESTNANOSŤ A SOCIÁLNE PODMIENKY Spoločnosť zamestnávala v roku 2014 celkom 58 zamestnancov v pracovnom pomere na dobu ne u rč i tú a urči tú. Počty zamestnancov podl'a vyššie uvedených foriem zamestnávania sú uvedené v tabul'ke č. 5. V roku 2014 bola medzi a odborovou organizáciou uzavretá Kolektívna zmluva na rok Okrem základných mzdových foriem garantuje kolektívna zmluva v prípade priaznivého hospodárskeho výsledku mimoriadnu mzdu - 13.plat. Súčasťou sociálnej politiky podniku je aj poskytovanie príspevku na doplnkové dôchodkové poistenie zamestnancom vo výške 5 % z miezd v súlade s príslušnou legislatívou. Bilanciu tvorby a čerpa n i a sociálneho fondu 2014/2013 podáva tabuľka : Sociáln 1 fo nd Rok 2014 Rok 2013 Položka Stav k Tvorba - 1,5% z hrubých miezd Tvorba - zo zisku Zdroje pre rok spolu: Príspevok na stravovanie Príspevok na kultúru Príspevok na dopravu do zamestnania Príspevok na sociálnu výpomoc o o Príspevok na regeneráciu pracovnej sily Čerpa nie spolu: Stav k Zamestnancom bolo v priebehu roku 2014 umožnené ďalšie vzdelávanie formou školení a účast i na seminároch v súlade s ich pracovnou náplňou. V mesiaci september 2014 Mestské lesy Košice a.s. zorganizovali odborné podujatie v rámci lesníckych dní- Lesnícky deň PRO SILVA na tému " Manažment prírodného lesa Aboď- východiská a perspektívy" pod odbornou záštitou prof. Ing. Milana Sanigu, DrSc. - vedúceho Katedry pestovania lesa na Lesníckej fakulte TU vo Zvolene. Bezpečnosť práce a ochrana zdravia V januári 2014 bolo vykonané na všetkých lesných správach školenie zamestnancov a dodávateľov na tému dodržiavania zásad BOZP, platných predpisov o ochrane pred požiarmi, práce s pesticídmi a poskytovania prvej pomoci. Na príkaz riaditel'a spoločnost i bola v apríli 2014 komisiou BOZP vykonaná verejná komplexná previerka. Nedostatky, ktoré boli zistené pri previerke, boli odstrá nené. V priebehu roka boli vykonávané preventívne kontroly na všetkých pracoviskách z dodržiavania predpisov BOZP. Kontrolovaní boli aj dodávatelia služieb v lesnej výrobe, s ktorými má naša spo l oč n osť uzatvorené zmluvy. Kontroly boli zamerané na používanie OOPP, vybavenie traktorov lekárn i č kami, hasiacimi prístrojmi, prilbami a materiálom na sanáciu životného prostredia. Bola vykonaná kontrola technického stavu motorových píl vo vzťah u k príslušnej vyhláške. Dodávatelia boli podrobení dychovým skúškam na alkohol

26 ML Košice a.s 23 Výročná správa 2014 a kontrole pracovno-právnych, resp. obchodno-právnych vzťahov osôb, ktoré sa zúčastňujú na výkone dodávateľských prác. V roku 2014 bol evidovaný jeden registrovaný pracovný úraz u zmluvného živnostníka. Pri kontrolách zamestnanci používali ochranné pracovné odevy a prostriedky, ktoré používajú na základe vypracovaného interného regulatívu. 9. OCHRANA MAJETKU V zmysle zákona o lesoch č. 326/2005 Z. z. Mestské lesy Košice a.s. zabezpečujú ochranu majetku Mesta Košice proti škodám a nežiaducim vplyvom. Ochrana je zabezpečená a vykonávaná zamestnancami polesí a ústredia Mestských lesov Košice a.s. formou ochranných služieb a to nielen v pracovnej dobe ale aj mimo pracovného času. Špeciálne ochranné služby boli vykonávané v čase zvýšeného požiarneho nebezpečenstva a to hlavne na jar, v jeseni a v čase extrémneho sucha a bez zrážok, zvýšenej návštevnosti hlavne v Lesoparku (apríl október), pred sviatkami Vianoce, sviatky Všetkých svätých, kedy dochádza k zvýšenému poškodzovaniu lesných porastov. V roku 2014 sme zaznamenali 5 prípadov nelegálneho výrubu drevnej hmoty, kedy drevná hmota nebola Mestským lesom Košice a.s. vrátená. V mesiaci október 2014 na Polesí Lesopark bola odcudzená drevná hmota listnatý palivový odpad v množstve 0,81 m 3, čím bola spôsobená škoda vo výške 17,82. Vinník bol známy. Okresným súdom bola zahájená meditácia, na ktorej došlo k zmieru a vinník škodu uhradil. Na Polesí Kostoľany v októbri došlo ku krádeži drevnej hmoty v množstve 0,54 m 3 v celkovej výške 29,16. Bolo začaté trestné stíhanie voči známemu páchateľovi. Dňa na tomto polesí došlo ku krádeži ihličnatej vlákniny v množstve 0,04 m 3 v celkovej škode 1,48. Na Polesí Jahodná bola nahlásená krádež drevnej hmoty 5 ks stojacich dubov v celkovej škode 2 837,95. Páchateľ nebol zistený. Ďalej na tomto polesí dňa bola odcudzená drevná hmota 0,15 m 3 v celkovej škode vo výške 7,20. Na Polesí Jahodná v roku 2014 došlo v dvoch prípadoch k nelegálnemu záberu lesného pôdneho fondu v celkovej škode vo výške 383,39, ktoré riešila v správnom konaní štátna správa na úseku lesného hospodárstva. Vinníci finančné škody, ktoré našej spoločnosti spôsobili, uhradili. Ochrana lesa, t.j. majetku mesta Košíc sa zabezpečuje aj prostredníctvom regulovania vydávania vstupov do lesov, ktoré sa vydávajú len po dôkladnom zvážení a posúdení kompetentnými pracovníkmi ústredia Mestských lesov Košice a.s. Väčšinou sa povolenia na vstupy do lesa vydávajú na základe podanej žiadosti užívateľom prenajatých poľovných revírov a majiteľom nehnuteľnosti, ktoré sa nachádzajú na lesných pozemkoch. Naďalej sú prístupové cesty do lesa zabezpečené závorami, od ktorých kľúče majú len osoby oprávnené na vstup do lesa. Majetok spoločnosti a to budovy, hnuteľné veci, zodpovednosť za škodu právnických osôb, pracovné stroje boli v roku 2014 poistené v Kooperatívnej poisťovni a.s. Košice. Povinné zmluvné poistenie motorových vozidiel a havarijné poistenie bolo dohodnuté v Kooperatívnej poisťovni a.s. V roku 2014 bolo zaznamenaných 8 poistných udalostí motorových vozidiel. Väčšinou išlo o poistné udalosti spôsobené bežnou prevádzkou služobných motorových vozidiel bez ujmy na zdraví osôb. Všetky poistné udalosti boli riešené, resp. likvidované prostredníctvom havarijného zmluvného poistenia.

27 ML Košice a.s 24 Výročná správa 2014 Protipožiarna ochrana V roku 2014 bola ochrana pred požiarmi v Mestských lesoch Košice a.s. vykonávaná na základe schválenej požiarnej dokumentácie a v zmysle platných právnych predpisov a noriem. Pravidelne boli vykonávané požiarne kontroly z úrovne technika požiarnej ochrany ako aj z úrovne štátneho požiarneho dozoru. V zmysle predpisov sa konali pravidelné revízie elektroinštalácie, bleskozvodov, komínov a hasiacich prístrojov. Počas vegetačného obdobia vzhľadom na zvýšené nebezpečenstvo vzniku požiaru v lesných porastoch (vypaľovanie trávy, zvýšený pohyb turistov a pod.) boli prijaté opatrenia na územiach pôvodných LS na zamedzenie vzniku požiaru. Vykonávala sa hliadková činnosť, lesné správy boli vybavené požiarnym náradím a k spolupráci na zamedzenie vzniku požiaru resp. jeho likvidáciu boli vyzvané aj jednotlivé obce nachádzajúce sa v záujmovom území Mestských lesov Košice a.s. V 1. polroku 2014 boli na území Mestských lesov Košice dva požiare: -lesný požiar lesopark krovie (0,15 ha) ha a -požiar na expedičnom sklade Malá Lodina na trávnatej ploche pri koľajisku-vznietenie od vlaku na výmere 0,10 ha Pri obidvoch požiaroch zasahovali hasiči a boli riadne lokalizované-uhasené. 10. VPLYV ČINNOSTI PODNIKU NA ŽIVOTNÉ PROSTREDIE Pre účely zabezpečenia ochrany životného prostredia v súvislosti s výkonom podnikateľskej činnosti podniku sú v súlade s príslušnými zákonnými predpismi vypracované a aplikované vnútorné smernice, upravujúce zásady a opatrenia na úseku odpadového hospodárstva, ochrany vodných zdrojov, ovzdušia a ochrany prírody. Na hospodárskych strediskách sú uplatňované prevádzkové a havarijné poriadky pre organizáciu nakladania s nebezpečnými a ostatnými odpadmi. V oblasti ochrany vodných zdrojov a ochrany prírody sú rešpektované zákonom definované stupne ich ochrany v rámci príslušných pásiem, ktoré limitujú spôsob a technológiu hospodárenia. V priebehu roka 2014 sa nevyskytli zo strany spoločnosti žiadne protizákonné činnosti vo vzťahu k životnému prostrediu a nedošlo k porušeniu zákonných predpisov na úseku ochrany životného prostredia, ktoré by mali významný vplyv na zostavenie účtovnej závierky obchodnej spoločnosti za rok VÝZNAMNÉ UDALOSTI PO UKONČENÍ ÚČTOVNÉHO OBDOBIA, RIZIKÁ A NEISTOTY Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti podniku a v súvislosti s podnikateľskou činnosťou spoločnosti nie sú zaznamenané žiadne významné riziká a neistoty. Po ukončení účtovného obdobia roka 2014 do zostavenia výročnej správy dňa nedošlo k žiadnym významným udalostiam, ktoré by mali vplyv na jej zostavenie. 12. VÝSKUM A VÝVOJ Obchodná spoločnosť Mestské lesy Košice a.s. nevykonáva vlastný výskum ani vývoj.

28 ML Košice a.s 25 Výročná správa 2014 IV. VÝSLEDKY HOSPODÁRENIA Spoločnosť zaznamenala k účtovný zisk vo výške , pri celkových výnosoch a celkových nákladoch čerpan i e celkových nákladov bolo na úrovni 109% plánu, dosiahnuté celkové výnosy predstavujú úroveň plnenia vo výške 111 %v porovnaní s plánom. Výsledky hospodárenia podľa jednotlivých nákladových a výnosových položiek dokumentuje tabul'ka č. 7 v prílohe. A. NÁKLADOV Á ČASŤ 1. Spotreba materiálu Medziročný vývoj materiálovej spotreby podl'a druhov je nasledovný: Materiál a tovar % zmena Sadenice,semená,krmivá,hnojivá Ostatný materiál vo výrobe+náradie Náhradné diely a pneumatiky PHM,oleje a mazadlá Stavebný materiál Ostatný materiál a tovar Energie Materiál a tovar spolu: V materiálovej spotrebe na úrovni 11 O % plánu bolo zvýšené čerpan i e proporčné k nárastu objemu výkonov pri riešení kalamitnej situácie. Týkalo sa ostatného materiálu vo výrobe a náradia, náhradných dielov a pneumatík pre dopravnú techniku, potreby kameniva na spevňovan i e lesných komunikácií pri zabezpečovan í prístupnosti kalamitných plôch, zvýšenej spotreby materiálu aktivovaného pri opravách poškodených oplotení mladých lesných porastov, biochémie na sanačné opatrenia pri ochrane lesa. V rámci tovaru sa uskutočnil výkup drevnej hmoty od ZOO Košice v rámci likvidácie kalamity na jej území. 2. Opravy a údržba Opravy a údržby spolu: % zmena Opravy a údržby-stavebné Opravy a údržby-dopravné prostr.a stroje Opravy a údržby spolu: úroveň nákladov na opravy a údržby rešpektovala plánovanú výšku pri 17% medz i ročnej úspore najmä vďaka čiastočnej obnove dopravnej techniky. Z významnejších opráv lesnej cestnej siete boli vykonané opravy poškodených krytov lesných ciest Bažov jarok, Biely potok a zvážnice Kaľavy celkom v hodnote 76 tis. EUR. V rámci opráv techniky v celkovej hodnote 98 tis. prevládali nevyhnutné opravy automobilov - odvozných súprav na odvoz dreva a nákladných vozidiel (36 tis. ), l'ahkých osobných a nákladných technologických vozidiel (52 tis. ) a strojov ( 1 O tis. ).

29 ML Košice a.s 26 Výročná správa 2014 V položke sú zahrnuté opravy automobilovej techniky havarijného charakteru, z čoho 1 O 512 je krytých poistnými náhradami. Dop l ňujúce údaje sú obsahom bodu 6. Opravy a údržba na str Služby /bez opráv a údržby/ Služby (bez opráv) % zmena Služby v lesnej výrobe Nájomné Prepravné ŽSR Spoje Ostatné služby Cestovné náhrady Služby (bez opráv) spolu: Služby (bez opráv) tvoria rozhodujúcu časť nákladov a boli čerpané vo výške tis., čo v porovnaní s plánom tis. predstavuje úroveň plnenia 111%. Súčasne medz i ročne vykazujú 12% nárast zdôvodnený zvýšeným objemom výkonov v rámci služieb v lesnej výrobe. Služby v lesnej výrobe vykazujú proporčné plnenie v súlade s realizovanými zvýšenými výkonmi v ťažbe a expedícii dreva. Jednotkové náklady na komplexnú výrobu dreva vrátane manipulácie dreva=14,69 /m 3 boli čerpané na úrovni plánu (14,70 1m 3 ). Náklady na služby v odvoze dreva boli výrazne zvýšené z dôvodu potreby zabezpečenia včasnej a plynulej expedície značného objemu padnutej kalamitnej hmoty tak, aby nedošlo k jej znehodnoteniu. Plnenie nájomných zmlúv voč i zakladatel'ovi Spo l očnosť splnila k všetky splatné záväzky voči zakladatel'ovi - Mestu Košice. Nájomné pre mesto Košice % zmena Lesné pozemky,hájenky,cesty V porovnaní s rokom 2013 bolo celkové nájomné vo vzťahu k zakladatel'ovi v roku 2014 zvýšené o 1%, Výška nájomného odráža objem a sortimentovú štruktúru dodávok dreva, potreby plnenia plánovaných bilancovaných úloh pestovnej činnosti, ochrany lesa a zabezpečen i a ostatných mimoprodukčných funkcií lesa v rámci zákonom stanovených programov starostlivosti o lesy.

30 ML Košice a.s 27 Výročná správa Vývoj nájomného za lesné porasty a pozemky pre mesto Košice tis. EUR o,."()()'>.,."()()<;,,."()()ro '1,()()1.,."()()co,."()()'?>,."()"(),."()"",."()",.",."()"~,."()"'>. 4. Osobné náklady a zamestnanci Mzdové náklady % zmena MzdyTHZ MzdyR Odmeny z dohôd Mzdové náklady spolu: Osobné náklady sú plnené na 99,6% plánu. Ich medz i ročné mierne zvýšenie o 4,2% súvisí s prírastkom 1 zamestnanca, kolektívne dohodnutou valorizáciou miezd a nárastom príslušných ostatných sociálnych nákladov. Výška priemerného zárobku dosiahla k výšku pri medz i ročnej zmene (+2,2%, t.j. +26 ). Súčasťou osobných nákladov je aj tvorba a použitie rezerv na pohyblivé mzdové náležitosti prislúchajúce roku 2014 v súlade s kolektívnou zmluvou a postupmi úč tovan ia a tvorba dlhodobej rezervy na odchodné na ťarchu zákonných sociálnych nákladov vo výške vychádzajúca z aktuálnej vekovej štruktúry zamestnancov za rok 2014, v súlade s postupmi účtovan i a a závermi auditu. Predmet činnosti a hospodársky výsledok spo l očnosť dosiahla s celkovým prepočítaným poč tom 58 zamestnancov v pracovnom pomere ( v i ď tabuľka č.5 v prílohe). Odmeňovan ie predstavenstva a č l e n ov orgánov spoločnosti bolo v súlade s platnými rámcovými pravidlami pre ich odmeňovan ie stanovených jediným akcionárom.

31 ML Košice a.s 28 Výročná správa 2014 Vývoj počtu, štruktúry zamestnancov pod ľa kategórií a priemernej mzdy za obdobie rokov udávajú nasledovné tabul'ky a grafy: Vývoj počtu a štruktúry zamestnancov ,..::::::; = o ~ť F 6i = 1- ~ F.:::::; = - 6.:! F.::::::; 1- ~ť 5~ 5~ F =.::::::; F ~~ = F 51 o ~ ~ BC -,... co ~ ~ 1-4~ 4 ~ ~ 4e ~~ r- ll - It) ~~ ~1 ~ ~E 2~ ~!-;: f ~ r ~ - 1- ~ - :/ c Počet zamestnancov R kat. c Počet zamestnancov TH kat. Dosiahnutá priemerná mzda je výsledkom štruktúry zamestnancov, v ktorej dominuje odborný TH personál a ná ročné robotnícke profesie v odvoze a expedícii dreva Vývoj priemernej hrubej mesačnej mzdy v EUR M 2oos oos ~0 20~~ 20~2 20~3 20~4 Z uvedených preh ľadov je zrejmá súvislosť zvyšovania dosahovanej priemernej mesačnej mzdy s postupným zvyšujúcim sa podielom TH - zamestnancov.

32 ML Košice a.s 29 Výročná správa Ostatné náklady na hospodársku činnosť a finančné náklady Výrazné zvýšené čerpan i e v rámci položky ostatných nákladov na hospodársku činnosť je odrazom aktuálnej, priebežnej bilancie tvorby a zúčtova n i a rezerv ( najmä tvorba a použitie zákonnej rezervy na pestovnú č i nnosť, poťažbovú úpravu -rekultiváciu pozemkov po ťažbe) a tvorba opravných položiek na rizikové pohľadávky. V rámci položky ostatných nákladov na hospodársku č i nnosť sa najvýznamnejšie premietli nasledovné vybrané položky: -tvorba a použitie zákonnej rezervy na pestovnú činnosť (v roku 2014 výrazne zvýšená tvorba vo výške zodpovedajúca zvýšenému rozsahu zákonných povinností pri obnove ťažbou odkrytých plôch v rokoch po kalamite), -tvorba a použitie rezervy na poťažbovú rekultiváciu lesných pozemkov dotknutých ťažbovou činnosťou ( zvýšená tvorba v roku 2014 vo výške na sanáciu kalamitných plôch) -tvorba a použitie zákonnej rezervy na úč tovnú závierku ( tvorba v roku 2014 vo výške tis. ), - tvorba a zúčtovan i e opravných položiek k rizikovým pohľadávkam s nákladovým dopadom na rok 2014 vo výške poistenie majetku vo výške ( pri medziročnej úspore 30%) - náklad charakteru výnimočného výskytu súvisiaci s povinnosťou úhrady alikvotnej čast i záväzku z ručen i a na základe súdneho rozhodnutia vo výške ; negatívny dopad tohto nákladu bol z časti krytý použitím tvorenej ostatnej rezervy vo výške Tvorba rezervy na rekultiváciu lesných pozemkov po ťažb e vyplýva z rešpektovania legislatívnych povinností ako aj potreby eliminácie následkov objektívnych klimatických vplyvov realizáciou sanačných opatrení v rámci rekultivácie lesných pozemkov dotknutých lesohospodárskou činnosťou, najmä v rámci ťažby a sústreďovania drevnej hmoty. štruktúra prevádzkových nákladov v roku % 5% 8% ll Materiál a energie Služby IJOsobné náklady IJOdpisy IJOst.prev.náklady Z celkových fi nančných nákladov vo výške predstavujú: úroky zo splátk. úveru Tatrabanka 940 ost.náklady-bankové poplatky úroveň spotreby fi nančných nákladov je v zásade výsledkom úročenia bankových splátkových úverov a záväzkov celkom v zostatkovej výške k na spolufinancovanie rekonštrukcií lesných ciest aj v rámci podaných europrojektov (pozri aj prehl'ad realizovaných projektov v priloženej tabul'ke č. 11.

33 ML Košice a.s 30 Výročná správa VÝNOSOV Á ČASŤ Prehl'ad a porovnanie vybraných výnosových položiek Výrobky a tovar (EUR) /201 3 % zmena Drevo-tuzemsko-priame dodávky Drevo-export-priame dodávky Drevo-malopredaj Drevo-malopredaj Drevo spolu: Sadenice, semená Zverina V i anočné stomčeky,čačina Ostatné výrobky a tovar Ostatné výrobky a tovar spolu: Výrobky a tovar celkom: Tržby z predaja dreva tvoria rozhodujúcu časť výnosov a boli dosiahnuté vo výške tis., čo v porovnaní s plánom tis. predstavuje zvýšenie plnenia o 4,8% a medz i ročne vykazujú 7 % nárast. Tieto zvýšenia sú zdôvodnené medziročne vyšším objemom dodávok = m 3 (+11% oproti r.2013=85 396m\ ktorého vplyv bol však redukovaný 2%-ným znížením priemerného sreňažen i a dreva (v r.2013 = 46,74 /m 3 ). Dosiahnutá priemerná cena dreva 45,98 /m znamená zníženú úroveň plnenia plánu (48,00 /m 3 ) na 96%. Dosiahnutá priemerná cena dreva k je výsledkom vynútenej zmeny objemu a štruktúry dodávok dreva v dôsledku kalamity. Objem vyťaženej kalamitnej drevnej hmoty dosiahol v roku 2014 v podmienkach ML Košice historicky najvyšší podiel= 65% z celkovej ťažby. Výskyt rozsiahlej kalamity v širšom európskom rámci, umocnený aj nepriaznivou dobou výskytu v nábehu vegetačného obdobia, významne zmenil situáciu na trhu s drevom. Silne vzrástla ponuka dreva, čo malo za následok pokles cien. Zároveň bola vplyvom kalamity prirodzene ovplyvnená kvalitatívna štruktúra sortimentov v prospech menej hodnotných gul'atinových, resp. vlákninových sortimentov, ktoré napadli v rámci spracovávania vetrovej kalamity. Napriek uvedeným nepriaznivým vonkajším vplyvom sa podarilo pružnou reakciou na zmenenú situáciu a cenovými nástrojmi el i m i novať nepriaznivé dopady a znehodnotenie najkvalitnejších sortimentov spadnutej kalamitnej hmoty. Podiel exportu na hodnote celkových dodávok dreva sa medziročne relatívne zvýšil na úroveň 22% ( vr =16%), najmä z dôvodu zvýšeného záujmu a účast i odberateľov z Poľs ka a Rakúska na odbyte kalamitného dreva.

34 ML Košice a.s 31 Výročná správa 2014 Služby (EUR) /2013 % zmena Doprava dreva-vlastné NA+vagónovanie Ostatná nákladná doprava+zemné práce Pol'ovn ícke služby Výrub elektrovodov, rekultivácie, náhrady Spo l uúčasť na ochrane mlp proti zveri Ost. služby, logist.príplatky, bonusy a refakturácie Služby (bez prenájmov) spolu: Prenájom pozemkov Prenájom nebyt.priestorov+súvis.služby Prenájom hnuteľ. vec í (domce,stánkv...) Prenájmy spolu: Služby celkom: Tržby za služby vo výške 522 tis. zaznamenali oproti plánu aj porovnatel'nému obdobiu roku 2013 nárast (medzi ročn e + 76 tis. EUR= o 17% ), hlavne z dôvodu zvýšenej intenzity poskytovaných služieb v odvoze dreva priamo odbe rateľom pri zvýšenej smennosti prevádzky kamiónovej odvoznej súpravy. 3. Ostatné výnosy Položka zmeny stavu zásob je odrazom zvýšenej intenzity ťažby dreva v záujme urýchleného spracovania kalamitnej hmoty v priaznivých podmienkach záveru roka. V položke aktivácií sa premieta aktuálna zvýšená spotreba vlastných výrobkov a dopravných služieb v prevádzkovej a i nvestičn ej č i nnos t i. Vo výrazne zvýšenom plnení ostatných výnosov z hospodárskej činnosti vo výške 234 tis. na úrovni 195 % oproti plánu je premietnutý neplánovaný odpredaj nadbytočného opotrebeného majetku, inkasované poistné plnenie za odvoznú súpravu totálne poškodenú haváriou (75 tis. ) a preúčtovan i e položiek charakteru mimoriadnych výnosov (výn i močného výskytu) v súlade so zmenou úč tovnej legislatívy. Dotácie a transfery (u i nves t i čných je výnos alikvótny k odpisom) spolu , z toho: dotácia- lesoenvironmentálne platby dotácia na trvalo udržatel'né hospodárenie v lesoch spolu prevádzkové dotácie: kapitálový transfer z rozpočtu MKE-LC Rieka,Polom, Nemcová čas.rozlíš.fin. pr ísp evku PRV (na rekonštru kcie LC Č. do l ina, Koval'ská, Potoky, Strašný jarok) spolu investičné dotácie (úč t. Wnos) : náhrady, poistné plnenia a ost. výnosy z HČ

35 ML Košice a.s 32 Výročná správa 2014 V.FINANČNÉ VZŤAHY Financovanie hospodárenia spoločnosti v prevádzkovej a investičnej oblasti bolo v roku 2014 zabezpečené v zásade z vlastných zdrojov. Spoločnosť má k splnené všetky splatné záväzky voči zakladateľovi, správcom daní, záväzky zo sociálneho, zdravotného a nemocenského poistenia ako aj splátky ostatných záväzkov voči zamestnancom. Riadne boli uhrádzané splátky bankového úveru z Tatra banky prevzatých na spolufinancovanie rekonštrukcií lesných ciest. Celkový zostatok bankových investičných úverov k splácaniu k činí 53 tis.eur. Stav úverovej zaťaženosti podniku k celkom vo výške EUR vykazuje nízku úroveň. Úverová zadĺženosť podniku % 1,1% (bankové úvery/majetok x 100) Celková zadĺženosť podniku % 16,1% (záväzky/majetok x 100) V 1.Q 2014 bola aktualizovaná výmera trvalých trávnatých porastov a dokumentácia k žiadosti o priame leso environmentálne platby pre rok V roku 2014 boli prijaté nasledovné prevádzkové dotácie: v rámci leso -environmentálnych platieb v rámci dotácie na trvalo udržateľné hospodárenie ( zabezpečenie kalamitných plôch) Projekty nenávratného financovania a dotačné tituly V súlade s aktuálnymi pravidlami podporných programov boli v roku 2014 pripravované projekty na dostupné tituly podpory. Žiadosť Mestských lesov Košice a.s. podaná v roku 2013 o nenávratný finančný príspevok z Programu rozvoja vidieka SR (PRV), opatrenie 1.4 Zvýšenie hospodárskej hodnoty lesov pod názvom Obnova techniky v odvoze dreva ( obstaranie dvoch nových odvozných súprav na odvoz dreva ) v celkovej hodnote projektu a požadovanej výške nenávratného finančného príspevku (49,86% z celkovej hodnoty) nebola uspokojená z dôvodu nedostatku finančných prostriedkov pre opatrenie na základe rozhodnutia PPA z roku V súvislosti s plánovanými verejnoprospešnými aktivitami v oblasti environmentálneho vzdelávania a lesnej pedagogiky sú posudzované možnosti získania nenávratných prostriedkov v rámci ostatných dostupných grantových finančných schém (Program švajčiarsko-slovenskej spolupráce, partnerstvá v rámci programov INTERREG). V rámci projektu FORSOC z grantov EHP a Nórska (EEA grants) bude časť aktivít na území lesoparku realizovaná etapovite počas rokov aj v partnerstve s predkladateľom - Národným lesníckym centrom Zvolen. Predmetom partnerstva bude vybudovanie turistickej, rekreačnej a vzdelávacej infraštruktúry v podobe demonštračných objektov pre lesoturistiku a lesnú pedagogiku (zážitkové náučné chodníky, oddychové zariadenia, pozorovacie zariadenia, vzdelávacie objekty) s bezbariérovou úpravou ( lokality Bankov, Furča, Nové Ťahanovce). Prehľad o realizovaných projektoch podáva aj tabuľka č.11 v prílohe. Všetky uvedené žiadosti a projekty nenávratného financovania boli vyhotovené vo vlastnej réžii ML Košice a.s.

36 ML Košice a.s 33 Výročná správa Pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku (342 tis. ) sú medziročne na zníženej úrovni o 8% (371 tis. - k ), v skupine po lehote splatnosti (140 tis. ) prechodne medziročne stúpli o 9%, najmä z dôvodu celkového zvýšenia obratu v obchode s drevom a zhoršenia platobnej disciplíny vybraných nájomcov. Priemerná doba obratu pohľadávok za rok 2014 bola medziročne zachovaná na úrovni 50 dní. Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti Pohľadávky po lehote splatnosti Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka Krátkodobé pohľadávky spolu Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov 0 0 Dlhodobé pohľadávky spolu Po posúdení miery rizikovosti jednotlivých rizikových pohľadávok po lehote splatnosti bola táto ekonomicky premietnutá do vytvorenia opravných položiek k pohľadávkam. RIZIKOVÉ POHĽADÁVKY (v EUR) v konkurzom v exekučnom v súdnom Celkom konaní Stav vytvorených opravných položiek k pohľadávkam k z titulu rizikovosti ( ) predstavuje úplné prekrytie rizikových pohľadávok uplatnených v režime konkurzného, exekučného a súdneho konania v celkovej výške Záväzky Záväzky z obchodného styku (115 tis. ) zaznamenali k medziročne zníženie o 26% (156 tis. - k ), v dôsledku vyššej miery utlmenia lesnej výroby v závere roka Priemerná doba obratu záväzkov za rok 2014 bola medziročne zachovaná na úrovni 45 dní. Názov položky Dlhodobé záväzky spolu Záväzky s dobou splatnosti nad päť rokov 0 0 Záväzky s dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky spolu Záväzky s dobou splatnosti do jedného roka vrátane Záväzky po lehote splatnosti 0 2

37 ML Košice a.s 34 Výročná správa 2014 Spoločnosť má k splnené všetky splatné záväzky voči zakladateľovi - jedinému akcionárovi, správcom daní, inštitúciám sociálneho, zdravotného a nemocenského poistenia, splátky poistného a prevzatých bankových splátkových úverov. Stav vytvorených rezerv k je celkom K medziročnému zvýšeniu stavu o 6% ( v r.2013= ) došlo najmä potrebou zvýšenej tvorby zákonnej rezervy na pestovnú činnosť na krytie budúcich povinností pri obnove porastov spôsobených výskytom kalamity v roku Stav tvorby rezervy na lesnú pestovnú činnosť ( k = ) sa v súlade so zákonom o dani z príjmov stanovuje v projekte pestovnej činnosti na obdobie do zabezpečenia mladého lesného porastu- spravidla na 7-8 rokov. V prípade rezervy na odchodné ( k = ) ide o rezervu na krytie budúcich záväzkov charakteru odchodného v súlade so zákonníkom práce a platnou kolektívnou zmluvou. Základom pre jej aktualizovaný výpočet ku koncu účtovného obdobia je skupina zamestnancov nad 50 rokov veku a ich priemerná predpokladaná doba odchodu do dôchodku a vzniku nároku na odchodné. Rešpektovanie legislatívnych povinností, uložených zákonom o lesoch obhospodarovateľovi na úseku ochrany pôdneho fondu, ako aj objektívnych klimatických vplyvov sa premieta do tvorby rezervy na rekultiváciu lesných pozemkov ( k = ) dotknutých lesohospodárskou činnosťou, najmä v rámci ťažby a sústreďovania drevnej hmoty. Vykonávanie preventívnych a sanačných opatrení je súčasne aj podmienkou pre poskytovanie podpory na územiach európskeho významu na lesných pozemkoch podľa nariadenia vlády SR č. 146/2008 Z.z v znení NV SR 398/2008 Z.z., ktoré sú zakotvené v rámci požiadaviek na správnu lesohospodársku prax. Realizácia opatrení tohto charakteru je nevyhnutná aj pri eliminácii následkov výskytu extrémnych klimatických javov vo forme intenzívnych zrážok a silného vetra počas letných búrok a výskytu vetrovej kalamity značného rozsahu v ostatnom období. Prehľad o peňažných tokoch v roku 2014 je súčasťou priloženej úplnej účtovnej závierky v závere textovej časti Poznámok. VI.HODNOTENIE EKONOMICKÝCH UKAZOVATEĽOV Prehľad ekonomických ukazovateľov podáva tabuľka č.8 Pre účely porovnania s minulým účtovným obdobím bola zachovaná štruktúra aj spôsob výpočtu jednotlivých ukazovateľov. Ukazovatele finančnej závislosti a likvidity vykazujú pozitívnu úroveň a relatívne zlepšenie vďaka poklesu záväzkov, resp. cudzích zdrojov. Vývoj ukazovateľov rentability a efektívnosti vykazuje medziročne všeobecne pozitívnu úroveň plnenia s malými odchýlkami v závislosti od mierneho 6% zvýšenia dosiahnutého disponibilného zisku za rok 2014 po zdanení = Všetky ukazovatele likvidity vykazujú v porovnaní s rokom 2013 zlepšenie vďaka zníženiu krátkodobých záväzkov o 19%.

38 ML Košice a.s 35 Výročná správa 2014 Vývoj vybraných ekonomických ve l ič ín zobrazujú nasledovné grafy: Výsledok hospodárenia (zisk) po zdanení v tis. EUR ;v / ?-' ~ o ,--,,--,--,--,--,--,---,~ rz,c: ) rz,f: :~f\ rz,c: )'], rz,()()'?> rz,()()bc rz,()()':> rz,()()fo rz,()() 1 rz,()()?> rz,()()<?j rz,() '\() rz,() '\ '\ rz,() '\'], rz,() '\'?> rz,() '\bc Vývoj štruktúry majetku % 73% 52% 20% 40% 60% 80% 100% l EJ Neobežný majetok Obežný majetok EJ Ostatný majetok l Z grafu je zrejmá postupná stabilizácia vyššieho podielu neobežného (a v rámci neho nehnutel'ného) majetku v štruktúre dlhodobého majetku - v súvislosti s transformáciou spo l očnost i na a.s.- vkladom n e h nu teľn ého majetku v hodnote ( 33,8 mil. Sk) do základného imania podniku v r.2005 ako aj výraznými investíciami do rekonštrukcií lesných ciest.

39 ML Košice a.s 36 Výročná správa 2014 Štruktúra dlhodobého hmotného majetku k Štruktúra dlhodobého hmotného majetku k % 2% 2% 1% 13% 2% 2% Pozemky Stroje a zariadenia Inventár +ost. 80% Budovy a stavby Dopravné prostriedky Pozemky Stroje a zariadenia Inventár +ost. 82% Budovy a stavby Dopravné prostriedky Z medziročného porovnania štruktúry majetku je zrejmý mierny nárast podielu hnuteľného majetku dopravných prostriedkov v zostatkovej hodnote, ktorý odzrkadľuje uskutočnenú obnovu vozidlového parku (obstaranie 1 novej odvoznej súpravy na drevo a 3 ľahších terénnych áut v roku 2014) a naopak opotrebovanosť strojového parku. Porovnanie vývoja súvahových položiek je obsahom priloženej tabuľky č.6. Hodnota celkového majetku bola v zásade zachovaná, pokles obežného majetku je vyvážený úmerným poklesom záväzkov a úverovej zadĺženosti pri miernom zvýšení hodnoty vlastného imania podniku. Hodnoty vybraných technicko - ekonomických ukazovateľov podáva tabuľka č.10.

40 ML Košice a.s 37 Výročná správa 2014 VII.INVESTIČNÁ ČINNOSŤ 1. Bilancia zdrojov a čerpania investícií v roku 2014 a výhl'ad na rok 2015 ZDROJE ROK DRUH ZDROJA/POHYBU INVESTÍCIÍ EUR Konečný zostatok zdrojov k Plánované zdroje investícií na rok Počiatočný stav-prenos Sku točné odpisy DM na rok Sku točný prídel zo zisku za r Plánované zdroje k dispozícii Skutočné čerpanie investícií a splátky invest.v roku Sku točné obstaranie investícií v r Splátky dlhodobého úveru z Tatrabanky-rekonštrukcie LC l Konečný zostatok Plánované zdroje investícií na rok Počiatočný stav-prenos Plánované odpisy DM na rok Plánovaný prídel zo zisku za r Plánované zdroje k dispozícii Plánované č erpanie investícií a splátky invest. v roku Plánované obstaranie investícií v r.2015 (Variant č. 1 ) Splátky dlhodobého úveru z Tatrabanky-rekonštrukcie LC l Plánovaný konečný zostatok

41 ML Košice a.s 38 Výročná správa Prehl'ad čerpania investícií v porovnaní s plánom za rok 2014 Prehl'ad plnenia invest ič ného plánu podáva tabul'ka č. 9 v prílohe. I nvestičná č i nnosť bola v roku 2014 realizovaná v celkovom objeme 410 tis., čo predstavovalo 50% plnenie plánu. Dominantnými položkami boli kúpy dopravných prostriedkov: - 1 nákladný automobil na odvoz dreva - súprava s hydraulickou rukou v hodnote 166 tis. EUR a 1 náves v hodnote 33 tis. EUR - 3 ľa h kých terénnych automobilov spolu v hodnote 53 tis. EUR Na stavebné investície a rekonštru kcie lesných ciest bolo vynaložených 135 tis.. Realizáciu oplotení si vyžiadala sanácia kalamitnej situácie v dotknutých lesných porastoch. Zvyšnú časť tvoria stavebné rekonštru kcie budov a projektová príprava investícií- 32 tis. EUR a PC, softvér, inventár, lesoparkové zariadenia a kancelárska technika - 36 tis. EUR. Oproti plánu neboli do končené významné položky stavebných investícií, najmä v oblasti lesných ciest (Dubiny -Ždiarska), ktorých če rpan i e bolo posunuté do roku Pozastavenie realizácie bolo zapr í či n e n é predížením stavebno-právneho konania v prípade plánovanej výstavby lesných ciest (Dubiny - Ždiarska, Bukoviny) z dôvodu zdíhavého riešenia námietok MVO na úrovni Ministerstva ŽP. VIli. NÁVRH NA ROZDELENIE ZISKU ZA ROK 2014 BILANCIA POUŽITEĽNÉHO ZISKU (v EUR) Položka Skutočnosť Zisk pred zdanením ,13 Daň z príjmov PO-splatná ,42 Daň z príjmov PO-odložená ,58 Zisk po zdanení (použiteľný) ,13 NÁVRH ROZDELENIA POUŽITEĽNÉHO ZISKU ZA ROK 2014 Položka Skutočnosť -EUR Sociálny fond ML KE a.s ,13 Investi č ný fond ML KE a.s ,00 Rozdelenie celkom ,13 Daň z príjmov splatná je stanovená na zá klade transformácie účtov n é h o výsledku hospodárenia na zá klad dane. Výpoče t bol vykonaný po zohl'adnení Zákona č. 595/2003 Z.z. o dani z príjmov v znení aktuálnych úprav. Zvýšená ú rove ň splatnej dane odráža nutné p ripočíta teľn é položky k základu dane - najmä aktuálnu tvorbu ostatných rezerv, opravných položiek k rizikovým po h ľadávkam v súlade s postupmi účtovania ako aj náklady výnimočné h o výskytu a rozdiel z bilancie uplatnitel'ných odpisov majetku.

42 ML Košice a.s 39 Výročná správa 2014 Spoločnosť vykazuje k v súvahe odloženú daňovú pohľadávku vo výške , ktorá je výsledkom výpočtu -stanovenia dočasných rozdielov medzi účtovnou hodnotou majetku a záväzkov a ich daňovou základňou. Medziročne došlo po výpočte k poklesu stavu odloženej daňovej pohľadávky s nákladovým dopadom na rok 2014 vo výške Odložená daňová pohľadávka vo výške je výsledkom vzájomného vplyvu: - odpočítateľných dočasných rozdielov vzniknutých bilanciou účtovnej a daňovej základne rezerv, ktoré boli kompenzované - zdaniteľnými dočasnými rozdielmi medzi účtovnou zostatkovou hodnotou dlhodobého hmotného majetku a jeho daňovou zostatkovou hodnotou (daňovou základňou) a - zdaniteľným dočasným rozdielom z dôvodu bilancie účtovnej a daňovej základne opravných položiek k pohľadávkam a pohľadávok- dosiaľ neinkasovaných výnosových úrokov z omeškania Doplnenie zákonného rezervného fondu z plánovaného rozdelenia výsledku hospodárenia za rok 2014 sa nenavrhuje, keďže v minulosti - prídelom zo zisku roku 2011 bola splnená zákonom stanovená minimálna cieľová výška zákonných rezervných fondov vyplývajúca zo stanov akciovej spoločnosti a z Obchodného zákonníka vo výške 20% hodnoty základného imania ( ). K je hodnota zákonných rezervných fondov Účtovná závierka za rok 2014 bola zostavená za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti podniku. V súlade so zákonom o účtovníctve bola predmetom overenia audítorom, ktorého stanovisko je obsahom správy nezávislého audítora z V správe audítora sa konštatuje, že zostavená účtovná závierka poskytuje vo všetkých významných súvislostiach pravdivý a verný obraz o finančnej situácii a výsledku hospodárenia spoločnosti Mestské lesy Košice a.s. k

43 ML Košice a.s 40 Výročná správa 2014 IX. HLAVNÉ OPATRENIA PRIJATÉ A PLNENÉ V ROKU Vykonávať permanentné marketingové aktivity a hodnotenie situácie na trhu s drevom v záujme pružnej reakcie na vývoj dopytu a prijímania optimálnych cenových rozhodnutí. Osobitne monitorovať vývoj na trhu s energetickým drevom. Zabezpečiť splnenie plánovaných tržieb za dodávky dreva v roku 2014 vo výške tis.. Obchod s drevom poznačený vetrovou kalamitou. Prebytok dreva na trhu spôsobil prepad cien hlavne LPV BK, listnatej a ihličnatej vlákniny, ako ja energetickej štiepky. Celkové tržby za priame dodávky a ostatné sortimenty dreva boli vo výške Zabezpečiť dôsledné dodržiavanie technicko - preberacích podmienok pri expedícií priemyselných výrezov a vlákninového dreva pre kľúčových odberateľov a optimálne vyťažovanie vagónov pri expedícií dreva po železnici. Technické preberacie podmienky boli dodržiavané bez závažných nedostatkov pri kontrolách. Bolo dosiahnuté zlepšenie vyťaženosti vagónov pri expedícii dreva po železnici pre firmy Lenzing a Slovwood Ružomberok. 3. Zabezpečiť riadnu a včasnú prípravu stavebných investičných zámerov a opráv z hľadiska majetko - právneho vysporiadania, inžinierskej a projektovej činnosti v súlade so schváleným podnikateľským zámerom na rok U plánovaných rekonštrukcií, resp. výstavieb lesných ciest sa stavebno-právne konanie predĺžilo vplyvom odvolacích konaní iniciovaných zo strany NGO v oblasti ochrany prírody. Plánované rekonštrukcie a výstavby LC boli ukončené. Výstavba LC Dubiny Ždiarska bola z dôvodu opakovaného verejného obstarávania začatá koncom roka 2014 a dokončenie investície tak prešlo do roku Dodržať plánované jednotkové priame náklady v komplexnej výrobe dreva vrátane manipulácie na odvoznom mieste vo výške 14,70 / m 3 za podmienky medziročného nezvýšenia cien vstupov o viac ako 10 %. Skutočné priame náklady v komplexnej výrobe dreva vrátane manipulácie dosiahli 14,69 m 3, boli čerpané na 100% plánu (14,70 /m 3 ) aj napriek výraznej zmene štruktúry ťažby. 5. Neprekročiť plánované celkové priame náklady na zabezpečenie úloh v pestovnej činnosti v roku 2014 vo výške Osobitnú pozornosť zamerať na splnenie bilancovaných úloh vo výchove mladých lesných porastov. Plánované náklady na pestovnú činnosť boli rešpektované, čerpané na 93 %. Plán prerezávok z Plánov starostlivosti o lesy bol pre rok 2014 určený z polesí v objeme 302 ha bol splnený. Ostatné prerezávky boli splnené na.86 %, pretože vplyvom kalamity bolo nutné uprednostniť prípravu vzniknutých holín na zalesnenie pred výchovou.

44 ML Košice a.s 41 Výročná správa Aktualizovať projekt obnovy kalamitných plôch s harmonogramom plnenia a špecifikáciou hospodárskych opatrení pre jednotlivé dotknuté polesia. Osobitnú pozornosť zamerať na dôslednú evidenciu a kvalitu preberania zabezpečených kalamitných plôch z minulých období pre možnosť uplatnenia dostupnej štátnej podpory. Stav kalamitných plôch z minulých období bol v priebehu roka monitorovaný a následne boli pripravené podklady pre Lesný úrad na odsúhlasenie výmer zabezpečených plôch ku žiadosti o štátnu podporu na trvalo udržateľné hospodárenie v lesoch. Vzhľadom na to, že nastala zmena v predkladaní žiadostí z jesenného obdobia na jarné, mohli sme požiadať len o dotáciu na zabezpečenie 1,73 ha. V decembri boli prijaté plochy vzniknuté zo spracovanej náhodnej ťažby o výmere 79,86 ha, pre ktoré si polesia stanovili harmonogram obnovy v závislosti od stanovištných podmienok. Boli aktualizované plochy vzniknuté náhodnou ťažbou podľa polesí ku koncu roka. 7. Zabezpečiť riadnu a včasnú prípravu projektových zámerov a projektov v rámci dostupných programov nenávratného spolufinancovania ( Program rozvoja vidieka SR, operačné programy Národného referenčného rámca SR, grantové schémy, programy štátnej podpory) v súlade s aktuálnymi výzvami a schválenou metodikou prípravy projektov. Počas hodnoteného obdobia prebiehalo monitorovanie dostupnosti programov nenávratného spolufinancovania, príprava a podávanie žiadostí na podporné tituly v rámci priamych a environmentálnych platieb a projektov V I. polroku boli predložené aktualizované žiadosti na opatrenie Lesnícko-environmentálnych platby na ploche 425,24 ha, ktorej výmera bola vplyvom vetrovej kalamity v závere roka znížená na hodnotu 112,93 ha a žiadosť jednotnej platby na plochu na výmere 108,31 ha. 8. Rešpektovať výšku nájomného za lesné pozemky pre Mesto Košice za rok 2014 na úrovni v zmysle schváleného podnikateľského zámeru. Ročné nájomné za pozemky stanovené vo výške EUR je zohľadnené vo výsledku hospodárenia a bolo mestu Košice uhradené riadne v lehotách splatnosti podľa aktuálne platných nájomných zmlúv. 9. Zabezpečiť riadny priebeh plánovania a realizácie procesu obstarávania tovarov, služieb a prác v súlade s platnou legislatívou a vnútornou smernicou. Počas hodnoteného obdobia bol realizovaný proces obstarávania tovarov, služieb a prác v súlade s platnou legislatívou. 7 podlimitných zákaziek boli ukončené podpisom zmluvy: Pneumatiky nové a pneumatiky protektorované pre prevádzku motorových vozidiel Mestských lesov Košice a.s. Náves na prepravu dreva Oprava a údržba osobných vozidiel Osobné terénne motorové vozidlo kategórie M1G Nákladné terénne motorové vozidlo kategórie N1G Lesná cesta Dubiny Ždiarska Nakládka, preprava a vykládka dreva

45 ML Košice a.s. Prehl'ad výkonov pestovnej činnosti za rok 2014 Tabul'ka.č.1 Výkon 1 2 t.j. Spolu pest.č inn osť Uhadzovanie haluziny v réžii Uhadzovanie haluziny v samovýrobe Spolupôsobenie pri prir. obnove Zalesňovan ie Prirodzená obnova m3 m3 ha ha ha Ochrana LK ha proti burine Ochrana LK ha proti zveri Oplocovanie LK údržba + odpisy Prerezávky-PSOL ha Prerezávky-ostatné ha Ochrana lesa Ostatné pest.práce Semenárstvo Výroba sadeníc v škôlkach Výroba semenáčikov na substrátoch Vyhotovila:lng.Mižáková 2/ plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut. plán skut Množstvo % Priamy Mzdové Odpisy Kooperácia plnenia mat eriál náklady , , , , , , , , , , , , , , , , Rozpust. Celkom Priemer prostried. na t.j , ,67 o o VS Tabu ľkytab1 -Pestč in20 1 4

46 Mestské lesy Košice a.s. L 141 BILANCIA ZALESŇOVACÍCH POVINNOSTÍ PODĽA POLESÍ ZA ROK 2014 Tabul'ka č.2 Zalesňovaci e úlohy na zač i atku roka Prvé _g ' 'GI :ll%"' 1/)., '5-g.a.c o ~ ~.a "' "' 1/) ~ "'. - >.a "'.91 ~"O 1/).o Q) "' :> "'.a o = o "8~... o 0.. J: O.. a. (J) "'. l Opakované.a ar "'.g o a..o.a 1/) "' "' o :::> -l o 0.. 1/) 6 Pribudlo počas roka Prvé Opakované podľa vyhl. o LHE 6 ods. 3 písm. ;:.c "' o Q) a b c f h e i c + -~ Q)..<:: 1/) o :::>"' >- = ! 0..9!.a o o-l ~ -~ 'o ~ "' N >N.c "' E ~ c..::e.., ~ 'GI >- -g >< cc ~~~.E ~~ N <=.a Jl! Q) C>N > >N "'.o.2l c Q) c: = C'U ~~l e ol/) "' :> Q) = "".. '2 8. l o - -6 a..c E o N '.c '8 ~ ~:ll ~ 1/) e E :> Q) a..e ~~ 0::~ z "' c E N N z "' N IO Ubudlo počas roka PredÍženie Zalesňovac ie úlohy na konci roka lehoty na Prvé Opakované Prvé Opakované zalesnenie.c :> E -~ c :> E c c ~ c o 1/) o.a Q) +..9!.a Q) _g 'GI ' ~ "' ;~ "'.a J!! :::>.!1! "' J!! 'GI :ll% ar "' 1/) 1/) :>< :> "8 E o~ :> "8 E o~., '5-g.g o a. N e E o.:!: a. N.a.a EZ.a.c o o E E a. 'GI =i - N ~ =i ->N ~ ~.a "' -o 1/) o >- :; :> o >- :; ~ "'.o Q).a c..e.a c 1/) c - > "'.a.c ;;; Q) Q) =i =i -.a :::> "' N N '8 ~ :::>. ~"'.o :::> -l o o "' o -l "' "' "' "' -l o "' :> "' o.a "' I 1/).c c.a 1/) e e ~ ~ o.a 1/) = "8~ o ä. 0.. "' "' o ~ ~ "' "' o 0.. o... o "' "' o 0.. o 1/) (J) 0.. 0:: N (J) 0.. 0:: N 1/) J: O.. a. (J) 0.. 1/) z Cl "' ~ "' ~ v ~ana ve esannne m 1es "' "' 1 Les opark 1,10 2 Kosto l'any 0,60 3 čerme!' 0,91 4 Jahodná 1,13 0,40 5 Koš. Belá 0,10 0,50 6 Opátka 0,53 7 M. Ladina 3,37 0,15 8 Ružín 1,58 0,08 9 Kojšov 0,84 0,30 SPOLU 10,16 1,43 1,10 0,60 0,91 1,53 0,60 0,53 3,52 1,66 1,14 11,59 5,01 0,20 9,49 0,02 28,09 0,35 14,80 0,07 18,71 18,02 1,44 16,59 0,20 13,68 5,14 1,50 129,53 0,20 3,58 5,01 1,10 2,90 0,20 4,20 2,11 2,11 0,32 2,65 0,02 2,99 7,12 7,12 28,44 1,04 11,08 0,35 12,47 16,88 16,88 14,87 1,23 4,50 0,40 6,13 10,20 0,07 10,27 18,71 0,10 7,22 0,50 7,82 11,49 11,49 19,46 0,53 8,34 1,44 10,31 9,68 9,68 16,79 0,75 7,97 0,15 8,87 11,44 11,44 13,68 0,53 9,71 0,08 10,32 5,02 5,02 6,64 2,05 0,70 1,80 4,55 3,23 3,23 123,60 7,65 55,07 4,86 0,08 67,66 77,17 0,07 77,24 Vyhotovil : Ing. Eva Mižáková Dňa : VS Tabul'kytab2-BilanciaZalesn2014

47 ML Košice a.s. PLNENIE ŤAŽBOVEJ ČINNOSTI ZA ROK 2014 Tabuľka č.3 Pol R O Č N Ý P L Á N S K U T O Č N O S Ť ŤAŽBA Z T O H O ŤAŽBA Z T O H O DREVA R Ú P Ú P Ú V RÉŽII R Ú P Ú P Ú ŤN MR SPOLU -5 0r + 5 0r SPOLU r r. KALAMITA Mimoriadna M.J. m3 m3 ha ha m m3 % /m3 m3 % /m3 ha m3 % /m3 ha m3 % /m3 m3 /m3 m3 /m ,65 34, , ,47 6, ,00 34, , , , , , , ,00 13, , , , , , , ,00 32, , , , ,72 32, , ,17 28, ,73 32, , , , ,31 10, , ,45 23, ,61 10, , , , , , , ,00 6, , , , ,70 25, , ,46 10, ,09 25, , , , ,74 13, , ,15 27, ,59 13, , , , , , ,00 0, , , ,00 MLKE , , , , , ,58 Údaje za rovnaké obdobie roku 2013 MLKE , , , , , ,50 Polesie Ťažba Ťažba Manip.celkom Náklady spolu Priemer Plán LS/ES Z Á S O B Y D R E V A (m3) m3 /m3 /m3 OM-ihl OM-list ES-ihl ES-list SPOLU ,70 15, X X ,40 15, X X ,91 13, X X ,27 14, X X ,28 14, X X ,89 13, X X ,43 14, X X ,45 15, X X ,31 15, X X 326 ES 42 X X ,69 14,52 ES 50 X X stav k stav k ML KE Samovýroba a biomasa bez nákladov 213 stav k stav k Ťažba spolu na OM za ML ML KE Predaj dreva na pni 0 CELKOVÁ ŤAŽBA Do evidencie LHE 0 vypracoval: Ing Thern 2/ VS Tabuľkytab3-Ťažba2014

48 ML Košice a.s. PREHĽAD AUKCIÍ DREVA ZA OBDOBIE Tabul'ka č.4 Dátum aukcie l celkom Predaná drevná hmota v m Celkové tržby za aukčný predaj dreva v tis. EUR * 39, ,501 35,849 60,745 58,587 34,123 19,684 46,239 51,285 19,618 43,982 86,072 53,542 33,758 34,588 56,463 54,504 23,667 61,907 32,032 27,083 36, ,802 36,629 39,768 24, ,946 57,122 29,529 45,160 42, ,1701 Z toho dosiahnuté zvýšenie tržieb v tis. EUR* +13, , , , ,663 +6,506 +3, , ,390 +7, , , ,618 +6, , ,406 +9, ,335 +8, , , , , ,965 +7, , ,797 +9, , , ,3621 Dosiahnuté zvýšenie tržieb na m 3 v EUR/ m:r % zvýšenia speňaženia (z EUR/ m 3 ) l Hodnotové údaje za roky sú p repoč ítané konverzným kurzom: 1 EUR=30,126 SK 2/ VS Tabuľkytab4-Auk cie

49 ML Košice a.s. PRIEMERNÝ EVIDENČNÝ POČET ZAMESTNANCOV ZA OBDOBIE 1-12/2014 Tabul'ka č.5 PO LESIE Spolu: >o c::: Q) >o ns sf! -~ ~ c::: ns c::: o ns sf! c::: ~ Q) ns lf) Q. :!! "C > ~ o "C ~ o c::: o o o e - o >{/) i! ;N ~..J lf) lf).c::: ns..j... Q. ::E ~ o Q j o Q) ns ~ O.., x: o ::E 0:: ~ a...: l l l l l l l l l - 'l'"" N C") "'llt U) CD... oo en > lf) CD CD CD CD CD CD CD CD CD en :::J THZ Za obdobie R / Spolu / VS Tabu l'kytab5-početzam20 1 4

50 ML Košice a s. S Ú V A H A k (S POROVNANÍM K ) Tabuľka č.6 Riadok Označ. Názov riadku % zmeny k / SPOLU MAJETOK A. Neobežný majetok A.I. Dlhodobý nehmotný majetok Softvér Oceniteľné práva (014) - /074,091A/ Ostatný dlhodobý nehmotný majetok A.II. Dlhodobý hmotný majetok A.II.1. Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Obstarávaný dlhodobý hmotný hmotný B. Obežný majetok B.I. Zásoby B.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Tovar Poskytnuté predd. na zásoby B.II. Dlhodobé pohľadávky B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) A Odložená daňová pohľadávka (481A) B.III. Krátkodobé pohľadávky B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky B.V. Finančné účty B.V.1. Peniaze Účty v bankách C. Časové rozlíšenie (aktíva) C.1. Náklady budúcich období dlhodobé Náklady budúcich období krátkodobé Príjmy budúcich období krátkodobé SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVAZKY A. Vlastné imanie A.I. Základné imanie A.I.1. Zakladné imanie A.III. Ostatné kapitálové fondy A.IV. Zákonné rezervné fondy A.IV.1. Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond A.V. Ostatné fondy zo zisku Ostatné fondy A.VIII. Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení B. Záväzky B.I. Dlhodobé záväzky Záväzky zo socialného fondu Odložený daňový záväzok B.II. Dlhodobé rezervy B.II.1. Zákonné rezervy Ostatné rezervy B.III. Dlhodobé bankové úvery B.IV. Krátkodobé záväzky B.IV.1. Záväzky z obchodného styku Záväzky voči zamestnancom Záväzky zo sociálneho poistenia Daňové záväzky a dotácie Ostatné záväzky B.V. Krátkodobé rezervy B.V.1. Zákonné rezervy Ostatné rezervy B.VI. Bežné bankové úvery C. Časové rozlíšenie (pasíva) C.2. Výdavky budúcich období krátkodobé Výnosy budúcich období dlhodobé Výnosy budúcich období krátkodobé / VS Tabuľkytab6-Súvaha2014

51 ML Košice a.s. Tabuľka č.7 PREHĽAD NÁKLADOV A VÝNOSOV ZA OBDOBIE 1-12/2014 % Účt.tr./ Ukazovateľ PLÁN Skutočnosť %plnenia Skutočnosť % zmeny Rozdiel skup. na r.2014 k roč.plánu k "14/13" "14/13" 5 NÁKLADY CELKOM: , , V tom: 50 Spotreba materiálu celkom: , , spotreba PHM a energií , , ostatná spotreba+predaný tovar , , Služby celkom: , , opravy a údržba , , nájomné , , v tom: pre mesto , , prepravné a poplatky ŽSR , , služby v lesnej výrobe spolu: , , v tom: ťažba dreva , , v tom: pestovné práce , ,8-317 v tom: odvoz dreva , , v tom: ost.služby v lese , , cestovné náhrady , ,0 +0 -ostatné služby , , Osobné náklady celkom: , , mzdy , , OON (dohody) , , zákon.poistenie (odvody soc.,zdrav.poist.) , , ostatné sociálne a osobné náklady , , Dane celkom: , , daň z motorových vozidiel , , daň z nehnuteľností , , ostatné dane a poplatky , , Ost.prev.náklady celkom: , , v tom: poistenie majetku , , Odpisy+ oprav.položky k DM , , Finančné náklady , , Rezervy a oprav.položky fin.nákl VÝNOSY CELKOM: , , V tom: 60 Tržby z predaja vl.výrobkov a služieb , , z predaja dreva , , z predaja ost.výrobkov a tovaru , , z predaja služieb , , v tom: z prenájmu , ,7-411 za prepravu dreva , , Zmena stavu zásob , , Aktivácia materiálu,im a služieb , , Ostatné prevádzkové výnosy , , Finančné výnosy , ,2-198 VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA , , Stav krátkod. pohľadávok z obch.styku (úč.sk.31) , Stav krátkod.záväzkov z obch.styku (úč.sk.32)-bez úč , Peňažné prostriedky (BÚ+pokladnica) , Priem.evid.počet zamestn. "THP" , ,0 - Priem.evid.počet zamestn. "R" , ,3 +1 Priemerný zárobok - EUR , , / VS Tabuľkytab7-VýsledokHospod

52 ML Košice a.s. VYBRANÉ Tabuľka č.8 EKONOMICKÉ UKAZOVATELE K UKAZOVATEĽ Vzorec výpočtu Zmena k k ukazovateľa {bež. rok) {min.rok) (b.r.-m.r.)/m.r.x1 oo +/-v % 1.Ukazovatele finančnej.závislosti al miera zadíženosti-% *cudzie zdroje/vlastné imanie x100 22,59 24,43-7,52 b/ koeficient samofinancovania-% vlastné imanie/majetok celkom x100 71,14 69,36 +2,57 cl stupeň fin.samostatnosti vlastné imanie/*cudzie zdroje 4,43 4,09 +8,13 2.Ukazovatele likvidi~ al pohotová likvidita (fin.majetok!krátk.záväzky) 3,57 3,29 +8,47 b/ bežná likvidita (fin. majetok +krátk. pohl'ad. )/krátk.záv äzky 4,61 4,25 +8,40 cl celková likvidita (o bež. majetok -dlh. pohl'ad. )/krá tk.záväzky 5,63 4,78 +17,87 dl podiel pohľadávok na prev.kapitáli (krátk. + dlh.pohf. )/( obež.majetok-krátk.záväzky) 0,23 0,27-13,99 3.Ukazovatele rentability al rentabilita tržieb % (VH za účt.obdobie po zdan./tržby)x1 OO 2,72 2,78-2,42 b/ rentabilita celk.kapitálu % VH za účt. obdobie po zdan./ (majetok+majetok m.r./2)x1 OO 0,69 0,62 +11,42 cl prevádzková miera zisku % (VH h. č.za účt.obdob ie/tržby)x1 OO 4,33 4,33-0,06 dl rast výsledku hosp.z hospod. č innosti -% (VH h. č. b.r.-vh h. č. m.r.)nh h. č. m.r.x100 8,28 6,82 +21,38 4. Ukazovatele efektívnosti al rentabilita nákladov % (VH za účt.obdobie po zdan./náklady celkom)x100 2,64 2,77-4,84 b/ nák l adovosť % náklady/výnosy 0,96 0,96 +0,03 cl medziročná miera zmeny tržieb % (tržby za vl.výr.a služby b.r.- tržby m.r.)! tržby m.r.x100 8,34 8,34 *cudzie zdroie=záväzkv r. 101 Súvahv 2/2015 Vypracoval: Ing M.Tokoly 5-VS Tabul'kytab8-Finukazovatele2014

53 ML Košice a.s. OBSTARANIE INVESTÍCIÍ V ROKU 2014 Tabuľka č.9 PLÁN INVESTÍCIÍ NA ROK Variant č.1 Variant 1 SKUTOČNÉ OBSTARANIE INVESTÍCIÍ V ROKU 2014 ( bez nenávratných podporných prostriedkov) v tis.eur ( bez nenávratných podporných prostriedkov) v tis.eur DLHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETOK 15 DLHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETOK 1 1. Softvér-3.etapa tvorby podnikového GIS Softvér-3.etapa tvorby podnikového GIS 1 DLHODOBÝ HMOTNÝ MAJETOK DLHODOBÝ HMOTNÝ MAJETOK I. BUDOVY,STAVBY,HALY spolu: 428 I. BUDOVY,STAVBY,HALY spolu: Techn.zhodnotenie-stav.úpravy-chata Hlinné-vod.zdroj a prípojka vody, zdroj + rozvod elektr.energie, vykurovanie 2. Technické zhodnotenie -staveb. úpravy železn.vlečky M.Lodina-nakladacia rampa Techn.zhodnotenie-stav.úpravy-chata Hlinné-vod.zdroj a prípojka vody, zdroj + rozvod elektr.energie, vykurovanie Technické zhodnotenie -staveb. úpravy železn.vlečky M.Lodina-nakladacia rampa 3. Techn. zhodnotenie -stav.úpravy -záchyt vodného prameňa chaty Zálom Techn. zhodnotenie -stav.úpravy -záchyt vodného prameňa chaty Zálom Prístrešok na techniku - Polesie Košická Belá Prístrešok na techniku - Polesie Košická Belá Technické zhodnotenie - stav.úpravy-kuchynka-ab Južná tr.11,ke 5 5. Technické zhodnotenie - stav.úpravy-kuchynka-ab Južná tr.11,ke 5 6. Projektová príprava investícií Projektová príprava investícií Rekonštrukcie a výstavba lesnej cestnej siete Rekonštrukcie a výstavba lesnej cestnej siete 49 v tom:-lesná cesta Dubiny-Ždiarska (Ružín) 166 v tom:-lesná cesta Dubiny-Ždiarska (Ružín) 20 -Zvážnica Bukoviny (Ružín) 62 -Zvážnica Bukoviny (Ružín) 23 -Priepust Repná dolka (Ružín) 7 -Priepust Repná dolka (Ružín) 6 8. Oplotenia mladých lesných porastov II. STROJE,PRÍSTROJE A ZARIADENIA spolu: 15 II. STROJE,PRÍSTROJE A ZARIADENIA spolu: PC, kancelárska a meracia technika PC, kancelárska a meracia technika 14 III. DOPRAVNÉ PROSTRIEDKY spolu: 347 III. DOPRAVNÉ PROSTRIEDKY spolu: Ľahký osobný terénny automobil - 2x (obnova ) Ľahký osobný terénny automobil - 2x (obnova ) Ľahký nákladný terénny automobil-1x (obnova) Ľahký nákladný terénny automobil-1x (obnova) Súprava na odvoz dreva s hydraulickou rukou (obnova) Súprava na odvoz dreva - s hydraulickou rukou (obnova) Hydraulická ruka -žeriav - na manipuláciu dreva (obnova) Hydraulická ruka (žeriav) - na manipuláciu dreva 0 5. Náves na odvoz dreva Náves na odvoz dreva 33 IV. INVENTÁR spolu: 10 IV. INVENTÁR spolu: 8 1. Drevené stánky, lesoparkové zariadenie Drevené stánky, lesoparkové zariadenie 8 VARIANT č.1 - CELKOM: 815 SKUTOČNÉ OBSTARANIE INVESTÍCIÍ V ROKU ROZDIEL oproti plánu: 405 Vypracoval:Ing.Tököly 5-VS Tabuľkytab9-Obstaranie DM 2014

54 ML Košice a.s. Tabuľka č.10 VYBRANÉ TECHNICKO-EKONOMICKÉ UKAZOVATELE ZA OBDOBIE UKAZOVATEĽ M j. R O K Výmera lesných pozemkov ha Výmera lesných porastov ha Umelá obnova lesa-zalesňovanie ha Prirodzená obnova lesa ha Výchova mladých lesných porastov ha z toho:- prerezávky ha prebierky ha z toho:- prebierky - 50r. ha prebierky + 50r. ha Ťažba dreva m z toho: - RÚ m PÚ spolu m z toho:- PÚ-50 r. m PÚ+50 r. m Mimoriadna ťažba m náhodná ťažba m Podiel náhodnej ťažby z celkovej ťažby % Výnosy celkom tis.eur Výnosy z hospodárskej činnosti tis.eur Náklady celkom tis.eur Náklady z hospodárskej činnosti tis.eur Pridaná hodnota tis.eur Osobné náklady spolu tis.eur Výsledok hospodárenia (zisk) po zdanení tis.eur Majetok (Aktíva) spolu tis.eur Neobežný majetok (Stále aktíva) tis.eur Obežný majetok (Obežné aktíva) tis.eur Pohľadávky (brutto) tis.eur Finančný majetok (peniaze+ceniny) tis.eur Vlastné imanie tis.eur Záväzky tis.eur Cash Flow z hospodárskej činnosti tis.eur Cash Flow z investičnej činnosti tis.eur Pridaná hodnota na 1 zamestnanca EUR Priemerná mesačná mzda EUR Počet zamestnancov (priem.prepočít.) Objem investícií - obstaranie dlhod.majetku tis.eur / VS Tabuľky

55 Mestské lesy Košice a.s. Južná trieda č Košice Prehl'ad o zrealizovaných projektoch Mestských lesov Košice a.s. k Tabul'ka č.11 Názov a zameranie projektu Obnova dopravnej techniky: - Scania - odvozná súprava - JCB - če lný nak ladač - Landrover - nákladný terénny automobil Názov programu SAPARD Doba Oprávnené náklady Príspevok z realizácie celkom eurofondov tis. Sk tis. Sk 345 tis. EUR 167 tis. EUR Vlastná Príspevok spo l uúčasť mesta Iné zdroje 178 tis. EUR o o Obstaranie ekologickej lesnej techniky Mobilný štiepací uzol: - Mobilný štiepací uzol SPAL TFIX - Vysokozdvižný vozík YALE Investícia na zlepšenie primárneho spracovania dreva - technológia štiepania dreva Odvozná súprava MAN Obstaranie ekologickej lesnej techniky Vzdelávaním zamestnancov k zvýšeniu ich uplatnitel'nosti - Manažérske zruč nost i - Jazvkové komunikačné schopnosti - I nformačno kom un i kač né z ručnos t i Rekonštrukcia lesných ciest - lesná cesta Strašný jarok - lesná cesta Potoky - lesná cesta Koval'ská - lesná cesta Cierna dolina Obnova potenciálu lesného hospodárstva a zavedenie preventívných opatrení Obnova techniky - MAN súprava na odvoz dreva Zvýšenie hospodárskej hodnoty lesov SPOLU SOP - PRV SOP - PRV tis. Sk tis. Sk 157 tis. EUR 78 tis. EUR tis. Sk tis. Sk tis. EUR 91 tis. EUR SOP- Ľudské VI tis. Sk 665 tis. Sk zdroje VII tis. EUR 22 tis. EUR PRV SR X tis. Sk tis. Sk 2013 Xll tis. EUR 638 tis. EUR PRV SR tis. Sk tis. Sk tis. EUR 104 tis. EUR tis.eur 1100 tis.eur 79 tis. EUR o o 92 tis. EUR o o 6 tis. EUR o o o o o 104 tis. EUR o o 459 tis.eur o o SOP - Sektorový ope račný program PRV SR - Program rozvoja vidieka SR 2/ VS Tab u ľkytab 1 1 -Proj e kty realizované2014

56 ML Košice VÝVOJ ŤAžBY DREVA PODĽA DRUHOV V OBDOBÍ Graf č Tažba s lu Tažba obnovná Tažba náhodná Tažba mimoliadna o o o o o o o o 4 o o/o podiel ŤV!ŤO o/o , C") E 80 ooo > > "' Q)... "' "' " o >N l , CD U) o ~3~~84~99~1~~;~rn-:m-""1r...:=ii=-~~ r CD o o Ťažba spolu m Ťažba obnovná m Ťažba výchovná m Ťažba náhodná m3 -Trend ťažby dreva 6-vs 2014 Grafyl'ažba

57 ML Košice Graf č.2 Vývoj a porovnanie podielu gul'atinových sortimentov na dodávkach dreva v období Obdobie Výťažnosť /podiel/ guratinových sortimentov v % I hličnaté Listnaté Celkom ,78 40, ,58 38,87 42, ,01 36,06 37, ,40 35,70 37, ,90 35,60 35, ,50 49,70 51, oo ,50 37,78 38, ,63 33,59 36, ,09 38,48 39, ,72 45,22 44,00 60 so 40,94 40 ~ - Qi '6 o 30 c. ~ 20 42,21 51,40 46,67 v ~ 46,50 41,49 ' 38,15 7,36 36,08 ~ v ~ 35,60 - ~ ~ ~7,98 39,43 40,94 ~ =- T::~_. 44,00 lo o l L4 --'-+ l --4 L4 --4 l l l l Ihličnaté Listnaté - celkom 6-VS 2014 Grafyvýfaž

58 ..._Košice Grafč.3 SORTIMENT OBDOBIE (IJI'iemerJ Vývoj priemerných c ien za dodávky dreva/speňažen ia/ v období Vývoj priem.cien dreva v /m3 Listnaté sonimentv ,36 46, ,75 55, ,07 45,63 45,18 45,33 Ihličnaté sonimentv Ihličnaté + listnaté spolu , , ,98 45,43 60, ~ Mso,oo t ~.---~ ~~~--~~"~~ ~~ ~~~~~ E "C? :J w "' c: a4o,oo +---~~~~~~~ =~~~ ~'"--~~... ~ ~ 30,00 L ~ t h lična té sortimenty Listnaté sortimenty Ih l ičnaté + listnaté spolu 6-VS 20 14~

59 ML Košice Vývoj a porovnanie ťažbou odkrytých plôch a prirodzenej obnovy za obdobie Graf č. 4 Obdobie Holina Prirodzená obnova Prirodzená obnova /hal /hal l % / ~ > l > o Holina /ha/ Prirodzená obnova / ha/._ Prirodzená obnova l% l VS 2014 Glal)f'Č 1

60 ..._ Košice Vývoj a porovnanie obnovy lesa podl'a druhov za obdobie Graf č. 5 Obdobie ~== Prvé podsadby Spolu ioo 100% ~ 90% l-- 11 r-- 80% l l 10 8 r 8 i T l ~ r f4i 8 l l 10-70% r--?!!- > e 60% f--- G> E >o > 50% r--., c: ]1 40% 71 f--- " o ll. 30% r-- 76 l l l l l - l l - 20% f--- l - 10% f--- O% 2005 l l l l Prirodzené zmladenie % Prvé za lesňovanie % Opakované zalesňovan ie % podsadby % 6-VS 2014 Gr.otyPČ2

61 Organizačná štruktúra Mestských lesov Košice a.s. Graf č.6 Ústredie spoločnosti sekretariát riaditeľa riaditeľ výrobný námestník ekonomický námestník Správa majetku, budov Personálno právne Obchod s drevom Pestovanie a ochrana lesa Správa informačného systému Projekty a rozbory Poľovníctvo a správa pozemkov Životné prostredie Ťažba dreva a technologická príprava pracoviska Doprava a opravy techniky Finančná učtáreň Mzdová učtáreň Strediská Polesie Lesopark Polesie Opátka Polesie Kostoľany Polesie Malá Lodina Polesie Čermeľ Polesie Ružín Polesie Jahodná Polesie Kojšov Polesie Košická Belá Stredisko výroby štiepaného palivového dreva 7-VS Organizačná štruktúraorganigram

62 0 PODNIKATEĽSKÝ ZÁMER NA ROK 2015 Košice 3/2015 Predkladá: predstavenstvo Ing. Tibor Róth - predseda Ing. Ivan Timko - člen Ing. Miroslav Tököly - člen

63 1 A. ZÁKLADNÉ ÚDAJE O PODNIKU A PODMIENKY PODNIKANIA ÚDAJE O PODNIKU 1. Identifikačné údaje Obchodný názov: Mestské lesy Košice a.s. IČO: DIČ/IČDPH: / SK Sídlo: Južná trieda 11, Košice Telefón/fax: 055/ , ,fax 055/ melesko@meleskosice.sk Bankové spojenie: Právna forma: akciová spoločnosť Dátum vzniku: Dátum zmeny PF: (zo s.r.o. na a.s.) Základné imanie a.s ,94 Eur ( ,- Sk) Spoločníci/Akcionári: 100% Mesto Košice, zastúpené JUDr. Martin Petruško námestník primátora Štatutárny orgán a.s. predstavenstvo: Ing. Tibor Róth-predseda Ing. Ivan Timko-člen Ing. Miroslav Tököly-člen 2. Charakteristika podniku a rozsah obhospodarovaného majetku Charakteristika podniku Obchodná spoločnosť Mestské lesy Košice a.s. obhospodaruje ako dlhodobý nájomca lesný pozemkový majetok mesta Košice s celkovou rozlohou ha na základe nájomných zmlúv, ktoré jej zároveň zakotvujú povinnosť a zodpovednosť riadneho správcu zvereného lesného majetku. Odbornú starostlivosť v lesoch zabezpečuje podnik v súlade so Zákonom č.326/2005 Z.z. o lesoch v zmysle platných programov starostlivosti o lesy - PSL (bývalé lesné hospodárske plány - LHP). Výkon odbornej správy lesov sa uskutočňuje prostredníctvom certifikovaných odborných lesných hospodárov, ktorí sú zamestnancami podniku. Od je spoločnosť držiteľom medzinárodne uznávaného certifikátu FSC (Forest Stewardship Council), ktorý osvedčuje riadny spôsob udržateľného hospodárenia v lesoch. V roku 2014 došlo k obnove a potvrdeniu certifikátu (od vedeného pod.č. SGS-FM/COC ). Zakladateľom spoločnosti a jej jediným akcionárom je Mesto Košice. Vonkajšiu kontrolnú činnosť z úrovne štátnej správy lesného hospodárstva vykonávajú: Krajský lesný úrad Košice, Obvodné lesné úrady Košice a Gelnica. Zakladateľ vykonáva kontrolnú činnosť cestou vlastných kontrolných orgánov - Útvaru hlavného kontrolóra, Valného zhromaždenia a Dozornej rady.

64 2 Predmet činnosti Hlavným predmetom činnosti podniku je zakladanie, pestovanie, výchova, obnova a ochrana lesov, zabezpečenie hygieny lesných porastov, zabezpečenie produkcie dostatku kvalitného osiva a sadbového materiálu, ťažba dreva vrátane približovania, manipulácie a dopravy dreva, expedícia a dodávky sortimentov surového dreva, výkon poľovného práva, odborná správa lesov a zabezpečenie plnenia ostatných mimoprodukčných, verejnoprospešných funkcií lesa, najmä vodoochrannej, pôdoochrannej a rekreačnej. Rozsah a charakteristika lesného majetku Prenajaté pozemky Obhospodarovaný pozemkový majetok celkom z toho: lesné pozemky plocha lesných porastov Výmera ha ha ha Z dôvodu vyhlásenia chránených území európskeho významu (ÚEV - Stredné Pohornádie a CHVÚ Volovské vrchy) na území košických lesov došlo od roku 2006 do roku 2011 k významným zmenám v štruktúre kategórií lesa v prospech lesov osobitného určenia s dominanciou plnenia verejno-prospešných funkcií. Súčasný podiel jednotlivých funkčných kategórií lesa na celkovej výmere lesných porastov je nasledovný: Rozloha prímestského lesoparku mesta Košice činí ha, čo predstavuje 24% z celkovej výmery obhospodarovaných lesných pozemkov.

65 3 Z hľadiska hospodársko-úpravníckych jednotiek je lesný majetok mesta Košice rozdelený do nasledovných 9 lesných celkov ( LC ): LC Výmera Platnosť LHP lesných pozemkov (roky) (ha) Lesopark Kostol' any čerme l' Jahodná Košická Belá Opátka Malá Lodina Ružín Kojšov Spolu: štruktúre lesných celkov je prispôsobená aj organizačná štruktúra lesníckej prevádzky v podobe 9 polesí - rovnomenných organizačných jednotiek pokrývajúcich územia príslušných lesných celkov. Organ izačná štruktúra podniku Súčasnú organ i začnú štruktúru podniku tvorí 11 organ i začných jednotiek: ústredie spoločnost i (Košice, Južná tr.11 ) 9 polesí 1 Stredisko výroby palivového dreva (SVPD) Kostoľany Zamestnanci Celkový prepočítaný stav zamestnancov v pracovnom pomere k bol 58, z toho podľa kategórií: - 45 THZ 13 R Produkcia podniku Predmetom produkcie sú výrobky a služby v súlade s predmetom činnost i. Výrobky predstavujú najmä : výrezy surového dreva v súlade s kvalitatívnymi normami štiepané palivové drevo sadenice, semená lesných drevín ostatné drobné výrobky - ozdobná čač i na, vianočné stromčeky, zverina drevárske výrobky, lesoparkové zariadenia drobné lesné stavby - pol'ovnícke posedy, snehové jamy na uskladnenie sadbového materiálu a pod.

66 4 Zo služieb sú to hlavne: služby v odvoze a nakladaní dreva výseky elektrovodov pre energetické podniky rekultivácie lesných plôch po dočasných záberoch lesných pozemkov zalesňovanie nelesných plôch, výsadba ozeleňovacích prvkov mechanizované zemné práce poľovné služby B. PODNIKATEĽSKÝ ZÁMER NA ROK 2015 Podnikateľský zámer na rok 2015 vychádza z predpokladu, že Mestské lesy Košice a.s. budú v roku 2015 obhospodarovať uvedený celkový rozsah lesného majetku mesta Košice na základe nájomných zmlúv so zakladateľom, schválených stanov a predmetu činnosti spoločnosti. Podnikateľský zámer sa opiera o realizáciu nasledovných hlavných aktivít a opatrení: - marketingové aktivity a nepretržité hodnotenie situácie na trhu s drevom v záujme pružnej reakcie na vývoj dopytu a prijímania optimálnych cenových rozhodnutí; osobitne zamerané aktivity na zintenzívnenie obchodu s drevom napadnutým v dôsledku vetrovej kalamity - optimálna kvalitatívna sortimentácia drevnej hmoty za podpory motivačných nástrojov, pri využití aukčného predaja cenných sortimentov s cieľom maximalizácie priemerného speňaženia dreva - zabezpečenie ťažbovo-výrobného procesu pri rešpektovaní zásad hospodárnosti, stála optimalizácia logistických operácií v rámci komplexnej výroby a expedície dreva - efektívne využitie vlastných odvozných kapacít pri expedícii dreva priamym odberateľom a vnútropodnikovej doprave - racionalizačné organizačné opatrenia na úseku hlavných aj režijných činností s cieľom efektívnej spotreby vecných aj personálnych nákladov - racionalizácia výkonov v rámci pestovnej činnosti pri rešpektovaní stanovištných a klimatických podmienok, stupňa naliehavosti v súlade s legislatívnymi požiadavkami, bez negatívnych dopadov na stav porastov - racionalizácia riadiacich a komunikačných procesov zdokonaľovaním podnikového informačného systému pokračovanie v tvorbe podnikového GIS - preferovanie moderných strojných technológií v ťažbovom procese - využitie voľných kapacít prepravných služieb a zemných prác pre cudzích - príprava a realizácia krátkodobých a strednodobých projektov v rámci žiadostí o nenávratnú finančnú pomoc z dostupných zdrojov štátnej podpory a eurofondov, ktorých predmetom je: o obnova dopravnej techniky, o zavádzanie nových strojných technológií v lesnej výrobe, o rekonštrukcia lesnej cestnej siete, o realizácia ozdravných opatrení v dotknutých lesných porastoch, o protierózne opatrenia, obnova a ochrana vôd a biotopov na území ML

67 5 o intenzifikácia rekreačného využívania územia ML (rekreačné lesoparkové zariadenia, náučné chodníky, cyklistické a lyžiarske trasy, rozhľadne, informačné systémy, tematické funkčné plochy) o aktivity v rámci práce s verejnosťou, environmentálneho vzdelávania a lesnej pedagogiky, o spoluúčasť pri realizácii projektov energetického využívania biomasy I. PESTOVNÁ ČINNOSŤ Celkové priame náklady na zabezpečenie úloh pestovnej činnosti v roku 2015 sú plánované vo výške Rozsah úloh vychádza z 10-ročného programu starostlivosti o lesy a aktuálneho stavu lesných porastov Oproti minulým rokom úlohy narástli v súvislosti s rozsiahlou vetrovou kalamitou, ktorá nás v roku 2014 postihla. Cieľom je splniť zákonné povinnosti, zabezpečiť vzniknuté holiny následným porastom, predchádzať a brániť zhoršovaniu zdravotného stavu lesa vplyvom pôsobenia negatívnych abiotických a biotických činiteľov. o o o o o o o o Plán pestovnej činnosti uvažuje v roku 2015 s realizáciou nasledovných nosných výkonov: m 3 / 15 ha uhadzovania haluziny po ťažbe ako prípravu na umelú obnovu (zalesňovanie) a uvoľnenie prirodzeného zmladenia 29 ha zalesňovania v rámci umelej obnovy lesa 2 ha spolupôsobenia pri prirodzenej obnove 47 ha ochrany lesných kultúr proti burine 55 ha ochrany lesných kultúr proti zveri 325 ha prerezávok z plánu starostlivosti o les 50 ha plecích rubov a prestrihávok evidovaných ako prerezávky V hodnotovom vyjadrení sú plánované priame náklady: na výkony v rámci ostatných pestovných prác , v tom: - vyznačovanie ťažby m úprava prirodzeného zmladenia a dočisťovanie porastov údržba majetkových a porastových hraníc predstižný výrub výrub krovín dočisťovanie porastov ostatné práce v rámci výkonu o na zabezpečenie výkonov semenárstva o na ochranu lesa o na zabezpečenie výroby semenáčikov na lesných substrátoch o na dopestovanie výsadby schopných sadeníc na minerálnej pôde Výmera lesných škôlok a produkcia sadeníc sa stabilizovala.pestovanie sadeníc sa bude v roku 2015 vykonávať v škôlkach na Bujanove v Malej Lodine. Výroba semenáčikov sa bude uskutočňovať na rašelinových substrátoch v Kostoľanoch a v Malej Lodine. Pre vlastnú spotrebu je plánovaných cca 120 tis. ks sadeníc a na predaj bude ponúknutých ks.

68 6 ll. ŤAŽBOVÁ ČINNOSŤ Návrh plánu ťažby dreva vychádza z bilancovaného etátu pre jednotlivé lesné celky (LC), technologických možností, stavu porastov a predpokladanej situácie na trhu s drevom. Na rok 2015 bol stanovený plán ťažby dreva pre jednotlivé polesia v tomto č l enen í : LC Lesopark m3 LC Kostol'any m3 LC čermeľ m3 LC Jahodná LC Košická Belá LC Opátka LC Malá Lodina LC Ružín LC Kojšov Spolu: m m m m m m m3 Plánovaná štruktúra ťažby v rámci komplexnej výroby dreva na OM podľa druhov: Druh ťažby Ihli č natá /m3/ Listnatá /m3/ Spolu /m3/ Obnovná /rubná/ Výchovná do 50 rokov Výchovná nad 50 rokov Náhodná Celkom: Plánovaný náklad na 1 m3 komplexnej výroby dreva vrátane manipulácie na odvoznom mieste je 14,80 1m3, t.j. medziročné zvýšenie o 2% (14,52 /m3 v roku 2014) zdôvodnené zmenou štruktúry plánovanej ťažby s miernym nárastom podielu nákladnejších výchovných ťaž i eb OBCHOD S DREVOM Obchod s drevnou hmotou vykazoval v roku 2014 do polovice mesiaca máj relatívnu vyrovnanosť a stabilitu takmer vo všetkých obchodovaných sortimentoch drevnej hmoty. V polovici mája z dôvodu silnej víchrice vznikla vetrová kalamita, dôsledkom ktorej bol prebytok drevnej hmoty na trhu, a to hlavne guľatinových sortimentov dreviny Buk, ako aj prebytok listnatého a ihličnaté h o vlákninového dreva. Odhadované množstvá kalamitného dreva v rámci Slovenska predstavovali cca 1,5 milióna m 3 dreva. Na území ML KE a.s. bol odhad cca m 3 drevnej hmoty. Reakciou drevospracujúcich firiem na prebytok dreva bolo okamžité zníženie cien. Všetky celulózo-papierenské podniky znížili ceny vlá kninového dreva a LPV v priebehu štvrt'roka o 2,- /m 3 a i h lič n até h o vlá kninového dreva o 3,- /m 3. Prebytok gul'atinových sortimentov Buk, Jedľa bol riešený zl'avami - objemovými bonusmi z cenníkových cien. Priemerná výška zl'avy (bonus) predstavoval u spomínaných drevín 2,- /m 3.

69 7 Spracovanie vetrovej kalamity bolo zamerané prednostne na kvalitné Buk porasty v rubnom veku. Buk ako rýchlokazná drevina, citlivá na zaparenie musí byť u odberateľa v letných mesiacoch do troch týždňov od jej vyťaženia. Ďalším dôležitým opatrením bola regulácia ťažieb tak, aby sa predišlo nekontrolovanému navýšeniu drevných zásob a následnému znehodnoteniu deva. Do konca roka 2014 bolo spracovaných takmer m 3 kalamitného dreva. Daždivé počasie a nestabilné okraje kalamitných plôch mali za následok v druhom polroku 2014 padanie ďalších stromov. Odhad zostatku kalamity ku koncu roka 2014 je cca m 3 čo bude nutné spracovať v roku Vyššie spomínané zníženie cien ako aj absencia jesennej aukcie dreva mali za následok zníženie plánovaného priemerného speňaženia na 45,98,- /m 3. Predbežné jednania s odberateľmi vlákninového dreva na rok 2015 naznačujú pretrvávajúci záujem o vlákninové drevo s možnosťou mierneho zvýšenia ceny tohto sortimentu v druhom polroku Navýšenie cien LPV Bk, štruktúra ťažieb a plánovaná výťažnosť guľatinových sortimentov naznačujú možnosť zvýšenia priemerného speňaženia dreva v roku 2015 na úroveň cca 47,50 /m 3. Objem a štruktúra plánovaných dodávok drevnej hmoty na rok 2015 Guľatina- Vlákninové Štiepané Spolu Priemerné priemyselné drevo palivové priame speňaženie výrezy V.tr. drevo dodávky priamych IhlPV+ListPV Ihl+List + +ostatné dodávok m 3 m 3 Ostatné sort. (spolu) dreva m 3 m 3 /m ,50 = = Celkové dodávky dreva sú plánované vo výške m3, z toho objem priamych dodávok je plánovaný v množstve m3 s celkovým priemerným speňažením 47,50 /m 3 a ostatné sortimenty (lesná štiepka, samovýroba palivového dreva- nehrúbia, vlastná spotreba) v množstve m3. Objem dodávok súvisí s plánovanou štruktúrou ťažby, sortimentovou skladbou ťaženej drevnej hmoty, ktorá vychádza z decenálnych predpisov PSOL (Plán starostlivosti o lesy s platnosťou na obdobie 10 rokov) a zároveň zohľadňuje predpokladaný vývoj situácie na trhu s drevom. Z celkového objemu m 3 priamych dodávok dreva tvoria priemyselné výrezy a vláknina m 3 a štiepané palivové drevo m 3. Časť ostatných dodávok je určená pre vlastnú spotrebu najmä pre účely zabezpečenia drobných opráv stavebnej povahy ako aj na zabezpečenie vykurovania objektov využívaných ML KE a.s. Najcennejšie sortimenty dreva budú v záujme ich maximálneho zhodnotenia aj v roku 2015 ponúkané na predaj formou aukcií.

70 8 Odberatelia Hlavnými odberateľmi drevnej hmoty budú energetické podniky, subjekty celulózo-papierenského, nábytkárskeho priemyslu a drevárskej prvovýroby. Predpokladá sa podiel exportu dreva do výšky 10% z obratu. Konkurencia Hlavným potenciálnym konkurentom na trhu s drevom je podnik Lesy SR, š.p. Banská Bystrica, reprezentovaný v regiónoch pôsobiacimi odštepnými lesnými závodmi (OLZ Košice). IV. LESOPARK A PRÁCA S VEREJNOSŤOU V rámci zabezpečovania výkonov lesoparkových činností sú plánované náklady smerované na zriaďovanie nových lesoparkových zariadení, ich opravy a údržbu, udržiavanie priľahlých funkčných plôch a chodníkov v súlade s ročným projektom lesoparku. V roku 2015 sa na tieto práce plánuje čerpanie nákladov vo výške Bude taktiež monitorované využitie dostupných podporných prostriedkov projektového ( grantového) financovania. Skutočný rozsah týchto prác bude prehodnocovaný v priebehu roka aj vzhľadom na mieru poškodzovania lesoparkových zariadení a aktuálne požiadavky a potreby rekreujúcej sa verejnosti. Ťažiskom opráv a údržieb budú lokality : Bankov, Baránok Vrabčie skaly, Čermeľ Alpinka (Areál zdravia, cvičná skala Rokodromo), Furča - Zelený dvor, Hradová, Nové Ťahanovce. V rámci lesoparkových aktivít sa plánuje: obnova a doplnenie rekreačného zariadenia lesoparku (obnova výmenou - 4 ks altánky, 4 ks krytá lavica, 6 ks stoly s lavicami) výstavba náučných chodníkov v lesoparku: - Vrabčie skaly na tému vtáčích spoločenstiev v Čermeľskom údolí - Nové Ťahanovce a Furča pozdĺž Promenádneho chodníka. Témou navrhovaných NCH je fauna, flóra, lesné spoločenstvá a ochrana prírody v danej lokalite. oprava a udržiavanie lesoparkových zariadení informačná tabuľa a vysunutá lávka Rokodromo mokraď, chodníka Baránok - Vrabčie skaly, existujúcich turistických a náučných chodníkov, prvkov informačného systému na hlavných funkčných plochách lesoparku, údržba funkčných plôch a lúk, údržba lesných ciest a existujúcich cyklotrás realizácia ďalšej etapy vyznačenia a úpravy cyklotrás na území mestských lesov (Ťahanovce Družstevná p. Hornáde, Daľava Hornádske lúky Sopotnica) v záujme dosiahnutia vyššej miery bezpečnosti, rozptýlenia návštevníkov a ochrany lesných biotopov pokračovanie v aktivitách smerujúcich k zriadeniu centra environmentálnej výchovy a lesnej pedagogiky v Čermeli (chaty Diana a Hlinné) pri využití dostupných možností projektového spolufinancovania

71 9 Časť aktivít bude realizovaná etapovite počas rokov aj v partnerstve s predkladateľom - Národným lesníckym centrom Zvolen v rámci projektu FORSOC, ktorého predmetom bude vybudovanie turistickej rekreačnej a vzdelávacej infraštruktúry v podobe demonštračných objektov pre lesoturistiku a lesnú pedagogiku (zážitkové náučné chodníky, oddychové zariadenia, pozorovacie zariadenia, vzdelávacie objekty) na území košického lesoparku s bezbariérovou úpravou ( lokality Bankov, Furča, Nové Ťahanovce). V. POĽOVNÍCTVO Zabezpečenie výkonu práva poľovníctva v režijných revíroch Čermeľ (4 178 ha) a Zálom (3 618 ha) bude zamerané na udržanie súčasných stavov zveri s ohľadom na plánované normované kmeňové stavy ako aj výšku škôd na lesných kultúrach, ktoré boli v roku 2014 zistené v únosnom rozsahu. V roku 2015 sa predpokladá čerpanie priamych nákladov vo výške 19 tis.. Rozhodujúca časť finančných prostriedkov bude použitá na opravu, údržbu a zriaďovanie nových poľovníckych zariadení (kŕmidlá, senníky, posedy, poľovnícke chaty a pod.), na založenie políčok pre zver a prikrmovanie zveri v období núdze. Dôraz bude kladený na zásady správneho odstrelu a jarné sčítanie zveri, na základe ktorého bude vypracovaný podrobný ročný plán chovu a lovu zveri. V roku 2015 sa časť z odstrelu plánuje vykonať poľovnými hosťami a tržby za predaj diviny a odstrel zveri sú plánované vo výške 15 tis.. Náhrada za užívanie poľovného revíru zo strany užívateľov poľovných revírov sa predpokladá vo výške 30 tis.. Súbežne s poľovníckymi činnosťami bude vykonaná údržba trávnatých porastov vo výške 18 tis., ktorá bude hradená zo systému podporných schém v sektore pôdohospodárstva. Vl. OPRAVY A UDRŽIAVANIE Z dôvodu zachovania prevádzky - schopnosti spravovaného majetku bude nutné v roku 2015 vykonať opravy na stavbách a strojových zariadeniach (dodávateľským spôsobom): a. opravy a údržby stavebného charakteru 130 tis. v tom: o opravy budov 50 tis. v tom sú okrem bežných opráv a údržby plánované menovité opravy: Názov akcie - objektu Plánované náklady v Oprava fasády Lesovňa Kostoľany Oprava vnútorných omietok - Hájenka Košická Belá Oprava fasády - Hájenka Opátka LS-Klein Oprava hospodárskej budovy Malá Lodina - žľaby, omietky, nátery Výmena dverí a zárubní poschodie AB Južná trieda 5 000

72 10 Názov akcie - objektu Plánované náklady v Chata Poľana Čermeľ obnova náterov Koniareň Jezudov jarok oprava stien Hájenka Kostoľany (domček) oprava fasády AB Kostoľany, sociálne zariadenia stavebná údržba Chata Zálom Opátka stav.údržba + oprava krbovej časti Oplotenie areálu Kostoľany oprava brány - výmena ostatné bežné opravy a údržby, revízie Spolu: o opravy lesných ciest, zvážnic a OM 80 tis. v tom sú plánované menovité opravy: Názov akcie (objektu) Plánované náklady v Oprava lesnej cesty Čermeľ - Polom Oprava pláne súboru lesných ciest gredrovaním Oprava telesa lesných ciest hydraulickým kladivom Spolu: b. opravy dopravných prostriedkov a strojov 110 tis. (opravy techniky na odvoz a nakladanie dreva, automobilov, zemných strojov) c. opravy ostatných zariadení 10 tis S p o l u /A+B+C/: 250 tis. VII. SPOSOB FINANCOVANIA Financovanie hospodárskej činnosti v prevádzkovej a investičnej oblasti je plánované v zásade z vlastných zdrojov, V maximálne možnej miere budú využité možnosti získania nenávratných prostriedkov z dotácií a podporných rozvojových programov,najmä na financovanie výkonov verejno-prospešného charakteru a zabezpečenie činností environmentálnej povahy. Na spolufinancovanie investícií je plánované v prípade potreby aj využitie dostupných cudzích zdrojov: - získanie nenávratných príspevkov z Programu rozvoja vidieka (PRV) v maximálne dostupnej výške z hodnoty projektov - využitie splátkového nákupu, resp. lízingu na obstaranie techniky Využitie prostriedkov z Programu rozvoja vidieka bude aktuálne v prípade zverejnenia očakávaných výziev najmä v oblasti realizácie rekonštrukcií lesnej cestnej siete, na obnovu techniky, vykonanie ozdravných opatrení v lesných porastoch a získania leso - environmentálnych platieb.

73 11 Zdroje investícií boli v roku 2014 doplnené prídelom zo zisku rozdeleného za rok 2013 vo výške a spoločne s kumulovanými zdrojmi z minulosti a odpismi vytvárajú predpoklady pre riadne možnosti financovania plánovaných investícií a splácanie zostatku bankového úveru ( pozri tab. č.3 v prílohe). V 1. polroku 2015 sa predpokladá uzatvorenie partnerskej zmluvy s Národným lesníckym centrom o realizácii a spolufinancovaní projektu Lesy pre spoločnosť - lesy bez bariér (FORSOC) z grantov EHP a Nórska (EEA grants). Celková hodnota projektu v prospech ML Košice a.s. je predpokladaná v intervale tis. pri 15% vlastnej spoluúčasti, miestom realizácie je územie košického lesoparku s dobou realizácie v rokoch (pozri aj kap. IV., str.9). Zároveň budú posudzované aj možnosti získania nenávratných prostriedkov v rámci ostatných dostupných programov štrukturálnych fondov ( Integrovaný regionálny operačný program, OP Kvalita životného prostredia ) a grantových finančných schém (Program švajčiarsko-slovenskej spolupráce, partnerstvá v rámci programov INTERREG). VIII. NÁVRH PLÁNU VÝSLEDKU HOSPODÁRENIA Návrh plánu v štruktúre vybraných nákladových a výnosových položiek je spracovaný v priloženej tabuľke č.1. Východiská plánovania vybraných položiek je možné zhrnúť nasledovne: NÁKLADOVÁ ČASŤ 1. Spotreba PHM a energií, ostatná spotreba V spotrebe PHM a energií sa plánuje relatívny pokles nákladov o 5% oproti roku 2014, vzhľadom na plánované objemové zníženie výkonov v ťažbovej činnosti, pri udržaní intenzity poskytovaných služieb v doprave dreva priamo odberateľom na dlhšie odvozné vzdialenosti po obnove automobilového parku. V ostatnej materiálovej spotrebe je plánovaná 4% úspora. 2. Opravy a udržiavanie V rámci tejto činnosti sú východiskovo plánované celkové náklady v objeme 250 tis. ( podrobnejšie v kap. VI.), čo znamená udržanie úrovne nákladov v porovnaní s r Plán nákladov vychádza z potreby zabezpečenia riadnej prevádzky automobilovej techniky a vykonania nevyhnutných, plánovaných opráv lesnej cestnej siete, stavieb a dopravnej techniky (podrobnejšie v kap. VI.)

74 12 3. Nájomné Položka obsahuje plánované nájomné celkom vo výške , v tom: o voči mestu Košice za lesné pozemky za lesné cesty a stavby o ostatné prenájmy tis. Ročné nájomné za rok 2015 voči mestu za lesné pozemky je navrhované vo výške 540 tis., t.j. na úrovni zvýšenej o 1,9% oproti r (530 tis. ). Navrhované nájomné je odrazom plánovaného objemu a sortimentovej štruktúry dodávok dreva, predpokladanej situácie na trhu s drevom a očakávaného speňaženia dreva v roku Rešpektuje tiež potreby plnenia plánovaných bilancovaných úloh pestovnej činnosti, ochrany lesa a zabezpečenia ostatných mimoprodukčných funkcií lesa v rámci zákonom stanovených programov starostlivosti o lesy. 4. Služby ( bez opráv a nájomného) V rámci najvýznamnejšieho nákladového súboru služieb v lesnej výrobe je v relatívnom poklese o 8% zohľadnený plánovaný pokles objemu ťažbovej činnosti a štruktúra výkonov v rámci hlavných činností podľa jednotlivých porastov. V ťažbe a manipulácii dreva sa predpokladá mierne zvýšenie jednotkových nákladov na služby dodávateľov aj vzhľadom na stanovištné a technologické podmienky lesných porastov a očakávanú štruktúru ťažby. Vzhľadom na štruktúru a objem plánovanej ťažby dreva sa plánuje úroveň priamych jednotkových dodávateľských nákladov na komplexnú výrobu dreva ( vrátane manipulácie dreva ) na lokalite odvozné miesto vo výške 14,80 /m 3, t.j. cca o 2% vyššia ako skutočnosť v roku 2014 (14,52 /m 3 ). Celkové náklady na služby pestovných prác sú plánované na medziročne o 13% zvýšenej úrovni a odrážajú aktuálne zvýšené potreby vykonania bilancovaných úloh v pestovnej činnosti pri zabezpečovaní obnovy kalamitných plôch v súlade s plánmi starostlivosti o lesy (PSL). Vzhľadom na plánovanú obnovu vlastnej techniky pri zachovaní operatívnosti a efektívnosti vybraných logistických operácií sa predpokladá využitie služieb dodávateľov v odvoze a nakladaní dreva na zníženej úrovni v porovnaní s rokom V položke ostatných služieb v lese sú premietnuté plánované výkony subdodávateľov pri údržbe elektrovodov, ktoré sa odrazia prirodzene aj v plánovanej položke výnosov - tržieb za služby poskytované pre správcov elektrovodov. V rámci skupiny ostatných služieb sú plánované náklady na reprezentáciu vo výške 8 tis., aj s ohľadom na plánované podujatia v rámci tradičných Lesníckych dní a práce s verejnosťou.

75 13 5. Osobné náklady Plán osobných nákladov vychádza z plánovaného počtu a štruktúry zamestnancov: 46-THZ a 13-R, t.j. spolu 59 zamestnancov. Ten predpokladá prírastok jedného zamestnanca v THZ kategórii (inšpektor lesnícko-hospodárskeho plánovania ) v súlade so zámerom posilnenia odborného personálu a efektívnosti procesu plánovania lesníckych činností a výrobného kontrolingu. Položka celkových miezd v zásade odráža uvedený plánovaný prírastok jedného zamestnanca a medziročne 1 % zvýšenie miezd na základe individuálnej (nie plošnej) úpravy odmeňovania vybraných zamestnancov. Priemerný zárobok je plánovaný vo výške Plánovaný rast prináležiacich odvodových povinností je úmerný plánovaným mzdovým nákladom a ostatné sociálne náklady sú kalkulované s ohľadom na udržanie plnenia sociálneho programu a pracovno-právnych záväzkov vrátane legislatívy BOZP. 6. Dane a poplatky Plánovaný nárast položky súvisí s plánovaným prírastkom dopravnej techniky a zvýšením sadzieb dane z nehnuteľností na základe aktualizovanej výmery hospodárskych lesov v rámci daňových povinností. 7. Ostatné náklady na hospodársku činnosť a odpisy Na obsahu položky ostatných nákladov na hospodársku činnosť v celkovej výške 43 tis. sa podieľajú najmä náklady na poistenie majetku vo výške 28 tis., tvorba a zúčtovanie rezerv na pestovnú činnosť, rekultiváciu lesných pozemkov dotknutých ťažbovou činnosťou a účtovnú závierku, tvorba a zúčtovanie opravných položiek k pohľadávkam, prípadne náklady na predaný majetok a materiál. Celková plánovaná výška tvorby rezervy na pestovnú činnosť v roku 2015 je a zohľadňuje predpokladané priame náklady na obdobie zabezpečenia mladých lesných porastov (v rokoch ), ktorých povinnosť založenia bude daná v roku Rezerva na rekultiváciu a protierózne opatrenia na lesných pozemkoch dotknutých ťažbovou činnosťou je plánovaná v ročnom úhrne Významný pokles plánovaných nákladov na hospodársku činnosť oproti skutočnosti roku 2014 súvisí najmä s výrazne zvýšenou potrebou tvorby rezerv na pestovnú činnosť a poťažbovú úpravu pozemkov v dôsledku rozsiahlej vetrovej kalamity na ťarchu nákladov roku Medziročné zvýšenie plánovaných odpisov je kalkulované na základe očakávaných pohybov úbytkov a prírastkov ako aj štruktúry odpisovaného majetku a je odrazom čiastočnej obnovy autoparku. V rámci iných nákladov na hospodársku činnosť je plánovaná položka darov a sponzorstva verejno-prospešných záujmových aktivít predovšetkým formou poskytnutia vlastných výrobkov, resp. služieb v celkovej výške 5 tis..

76 14 8. Finančné náklady Zníženie položky zohľadňuje pokles dlhovej služby príslušných úrokov z prevzatých strednodobých a dlhodobých splátkových úverov a úroky vyplývajúce zo splátkových predajov ako aj ostatné predpokladané náklady bankového styku. VÝNOSOVÁ ČASŤ 1. Tržby z predaja dreva a výrobkov Hlavná položka tržieb z predaja dreva vo výške tis. zahŕňa: Vzhľadom na sortimentovú štruktúru plánovaných priamych dodávok dreva v objeme m 3 a predpokladaný vývoj situácie na trhu s drevom sa predpokladá celkové speňaženie priamych dodávok dreva vo výške 47,50,- /m 3, čo predstavuje 3,3%-né zvýšenie oproti úrovni roku 2014 ( 45,98 / m 3 ). Plánovaná výška priemerného speňaženia dreva odráža kvalitatívnu štruktúru dodávok, aktuálnu situáciu na trhu s drevom s tendenciou stabilizácie dopytu po vlákninových sortimentoch a sezónnych výkyvov dopytu a cien v hlavných sortimentoch piliarskych výrezov v drevine buk. U tržieb z predaja ostatných výrobkov a tovaru sa oproti minulému roku očakáva mierne znížená úroveň, vychádzajúca najmä zo štruktúry plánu predaja sadbového materiálu po zbilancovaní vlastných potrieb. 2. Tržby z predaja služieb V plánovanom miernom náraste tržieb za služby o 3,4% sa premieta udržanie úrovne tržieb z nájomného, predpokladaný porovnateľný objem výkonov pri udržiavacom výseku elektrovodov a zachovanie intenzity služieb v odvoze dreva priamym odberateľom po obnove vozového parku. Súčasne sa predpokladá udržanie úrovne tržieb za poľovné služby ako aj výšky spoluúčasti nájomcov poľovných revírov na zabezpečovaní ochrany porastov proti zveri. 3. Ostatné výnosy V zmene stavu zásob sadbového materiálu a drevnej hmoty je zohľadnené aj ich štandardné precenenie na základe skutočných vlastných nákladov k Vo zvýšenej položke aktivácií sa premieta spotreba vlastných výrobkov (sadbového materiálu, dreva) a služieb v prevádzkovej a investičnej oblasti. Hlavnú položku výnosov z hospodárskej činnosti predstavujú plánované výnosy z časového rozpúšťania alikvotnej výšky odpisov dlhodobého majetku obstaraného za spoluúčasti programov nenávratného spolufinancovania a ostatných plánovaných dotačných titulov. Ich medziročný výrazný pokles o 25% je zdôvodnený plánovaným úbytkom titulov časového rozlišovania dotácií, výpadkom priamych platieb na údržbu trvalých trávnych porastov a celkovo predpokladanej sťaženej nárokovateľnosti dotačných titulov a prostriedkov nenávratného spolufinancovania v roku 2015 (nábehový charakter programovacieho obdobia ).

77 15 IX. NÁVRH ROZDELENIA VÝSLEDKU HOSPODÁRENIA Položka v Výnosy celkom: Náklady celkom: VH pred zdanením: Daň z príjmov PO: Použitel'ný zisk: X. NÁVRH PLÁNU INVESTÍCIÍ Variantný plán investícií na rok 2015 je položkovite prezentovaný v priloženej tabuľke č.2 a vychádza z i nvestičných priorít a plánovanej bilancie zdrojov investovania, ktoré udáva tabuľka č. 3 v prílohe. Proporčne sa týka reprodukcie, modernizácie, resp. technického zhodnotenia majetku obchodnej spoločnosti ako aj prenajatého nehnutel'ného majetku Mesta Košice v užívaní ML Košice a.s. (lesné cesty a budovy). V súvislosti s prípadnou možnosťou získania nenávratnej finančnej podpory z Programu rozvoja vidieka (PRV), resp. iných zdrojov na obstaranie investícií je plán investícií navrhnutý vo 2 variantoch: Variant 1-plán v objeme 955 tis. - bez využitia nových nenávratných zdrojov Variant 2-plán v objeme tis. s podporou nových nenávratných zdrojov Položkou, ktorá odlišuje tieto varianty je invest i čný titul (pol. č. 9 v rámci stavieb), ktorého predmetom je rekonštrukcia lesnej cesty Bankov -Široký dol v rozpočtovanej hodnote 160 tis.. Okrem hospodárskeho významu je táto lesná cesta dôležitou komunikáciou, ktorá sprístupňuje jednu z najviac navštevovaných lokalít košického lesoparku v oblasti Bankova pre verejno-prospešné rekreačné využitie. Kým variant.č.1 sa opiera pri realizácii o vlastné, resp. už prijaté dlhodobé bankové úvery a inkasované nenávratné pomoci, t.j. disponibilné kumulované zdroje z minulosti, variant č. 2 je uvažovaný len za podmienky schválenia prípadnej nenávratnej f i nančnej pomoci z dostupných podporných programov. V rámci nehmotného majetku je opakovane plánovaná modernizácia, resp. doplnenie softvérového vybavenia podnikového i nformačného systému. Uvažovaná 3. etapa dotvárania podnikového geografického informačného systému a jeho integrácia s podsystémom lesnej výroby je viazaná na dodávatel'ov v súčasnosti používaných podsystémov a ich spoločné riešenie.