Záverečný účet obce Nálepkovo

Transkript

1 2014 Záverečný účet obce Nálepkovo Spracoval : Bc.Danielová Jarmila Predkladá : Ing. Daniel Dušan, starosta obce

2 Obsah 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok 2014 v EUR Vysporiadanie prebytku hospodárenia za rok Prehľad o stave finančných prostriedkov k Bilancia aktív a pasív k v Prehľad o stave a vývoji dlhu k Finančné usporiadanie vzťahov Výsledok hospodárenia v podnikateľskej činnosti obce Plnenie programového rozpočtu

3 1. Rozpočet obce na rok 2014 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2014 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce je základom finančného hospodárenia obce v príslušnom rozpočtovom roku. Obec zostavuje a schvaľuje svoj rozpočet a podľa neho hospodári. Rozpočet obce na rok 2014 bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 331/2013-OZ zo dňa Rozpočet obce k v Rozpočet Rozpočet po zmenách PRÍJMY CELKOM z toho: Bežné príjmy + RO Kapitálové príjmy Finančné príjmy VÝDAVKY CELKOM z toho: Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,82 79,50 1. Bežné príjmy daňové príjmy Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,23 98,95 Okruh bežných daňových príjmov tvorí: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,95, čo predstavuje plnenie na 100,3%. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných ,00 bol skutočný príjem k v sume ,27, čo je 95,53 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 4 493,90, dane zo stavieb boli v sume ,22, dane z bytov 143,15. c) Daň za psa Z rozpočtovaných 605,00, skutočný príjem k vo výške 450,00, čo je plnenie na 74,38 %. d) Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 260,00, skutočný príjem k vo výške 16,50, čo je plnenie na 6,35 %. e) Daň za nevýherné hracie prístroje Nebol rozpočtovaný a skutočný príjem bol 0,00 f) Daň za výťažky z lotérií a hazardných hier Z rozpočtovaných 300,00, skutočný príjem k vo výške 261,18, čo je plnenie na 87,06 %. 2

5 g) Príjem z dobropisov ZÁVEREČNÝ ÚČET obec Nálepkovo 2014 Z rozpočtovaných 1 600,00, skutočný príjem k vo výške 24,30, čo je plnenie na 1,52 %. h) Poplatok z reklamy Nebol rozpočtovaný a skutočný príjem bol 0,00. i) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných ,00, skutočný príjem k vo výške ,03, čo je plnenie na 71,49 %. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,72 102,94 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných ,88, bol skutočný príjem z prenájmu pozemkov k v sume ,37, čo je 101,85 % plnenie, z rozpočtovaných ,38, bol skutočný príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov k v sume ,13, čo je 96,25 % plnenie. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Správne poplatky: Z rozpočtovaných 4 200,00 bol skutočný príjem k v sume ,00, čo je plnenie na 272,42 %. Za iné poplatky a platby: Z rozpočtovaných ,00 bol skutočný príjem k v sume ,59, čo je plnenie na 104,57 %. Pokuty a penále: Z rozpočtovaných 750,00 bol skutočný príjem k v sume 172,01, čo je plnenie na 22,93 %. c) Úroky Z rozpočtovaných 100,00, bol skutočný príjem k v sume 76,62 čo je plnenie na 76,62 %. 3

6 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: ZÁVEREČNÝ ÚČET obec Nálepkovo 2014 Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,08 93,66 Do tejto skupiny príjmov patria granty od dobrovoľných poskytovateľov a transfery na prenesené kompetencie, ale aj na základe dohôd s ÚPSVaR z EŠF a ŠR na podporu rozvoja miestnej a regionálnej zamestnanosti. V roku 2014 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo financií SR 7 000,00 kamerový systém 2. Ministerstvo vnútra SR 1026,30 register obyvateľstva 3. Ministerstvo vnútra SR 3 905,31 na matričnú činnosť 4. Okresný úrad Gelnica 320,40 odmena skladníka CO 5. Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny ,33 6. Ministerstvo vnútra SR ,27 7. Ministerstvo vnútra SR 291,00 8. Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja 134,35 9. ÚPSVaR ,30 dotácia na Domov, n.o. dotácia na prenesený výkon pre ZŠsMŠ dotácia na životné prostredie dotácia na cestnú dopravu a pozemné komunikácie rodinné prídavky, osobitný príjemca 10. ÚPSVaR ,30 stravné pre deti v HN 11. ÚPSVaR , Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja 2 892,30 školské potreby pre deti z rodín v HN dotácia na výkon stavebného poriadku 13. Ministerstvo vnútra SR 6 055,36 voľby 14. ESF a ŠR ,05 komunitné centrum 15. ÚPSVaR ,18 dotácia na aktivačnú politiku 4

7 Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia , ,92 31,20 a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 5 116,80 bol skutočný príjem k v sume 3 103,86, čo je 60,66 % plnenie. Ide o príjem za predaja budov b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 50,00 bol skutočný príjem k v sume 0, čo predstavuje 0 % plnenie. c) Granty a transfery Z rozpočtovaných ,25 bol skutočný príjem k v sume ,06, čo predstavuje 31,05 % plnenie. V roku 2014 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo životného prostredia ,06 kanalizácia a vodovod - dokončenie 5) Príjmové finančné operácie Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,87 102,38 5

8 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2014 v EUR Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,03 1. Bežné výdavky Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,04 92,94 v tom: Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,64 87, Finančná a rozpočtová oblasť ,36 100, Iné všeobecné služby ,31 102, Všeobecné verejné služby inde neklasifikované ,75 121, Transakcia verejného dlhu ,11 75, Civilná ochrana ,40 99, Policajné služby ,59 89, Ochrana pred požiarmi ,61 107, Všeobecná pracovná oblasť ,58 150, Cestná doprava ,85 92, Nakladanie s odpadmi ,64 88, Ochrana prírody a krajiny

9 Rozvoj obcí ,22 103, Zásobovanie vodou , Verejné osvetlenie ,34 42, Rekreačné a športové služby Knižnice ,60 90, Vysielacie a vydavateľské služby 50 33, Rekreácia, kultúra a náboženstvo Základné vzdelanie Centrá voľného času , Príspevky neštátnym subjektom Zariadenia sociálnych služieb ,83 102, Ďalšie dávky sociálneho zabezpečenia ,42 64, Dávky sociálnej pomoci ,30 72, Ďalšie sociálne služby-pomoc občanom v hmotnej a sociálnej núdzi Príspevky neštátnym subjektom-pomoc občanom v hmotnej a sociálnej núdzi ,05 115, ,26 96,97 S P O L U ,04 2. Kapitálové výdavky: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,

10 v tom: Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy , Výstavba Rekonštrukcia MK Letná ,60 100, Zásobovanie vodou ,48 39,88 S P O L U ,07 43,28 3. Výdavkové finančné operácie: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia ,89 95,45 8

11 4. Vysporiadanie prebytku hospodárenia za rok 2014 Rozpočet Príjmy Výdavky +Prebytok/-schodok Bežný rozpočet , , ,01 Kapitálový rozpočet , , ,15 Spolu , , ,86 Finančné operácie , , ,02 Spolu , , ,84 Prebytok bežného rozpočtu vo výške ,01 bude použitý na vykrytie schodku kapitálového rozpočtu a schodku finančných operácií. V zmysle ustanovenia 16 ods. 6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona sa z prebytku rozpočtu vylučujú. Nevyčerpané prostriedky účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom roku, ktoré je možné použiť v nasledujúcom rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 ods. 5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov vo výške zostatku normatívnych prostriedkov na rok 2014 pre ZŠsMŠ ,73, zostatok účelových prostriedkov rodinné prídavky vo výške 682,08 a zostatok účelových prostriedkov kamerový systém 7 000,-. Prebytok rozpočtového hospodárenia vo výške ,84 po znížení o účelovo určené prostriedky vo výške ,81 zostáva vo výške ,03. Základ pre tvorbu peňažných fondov: prebytok rozpočtu znížený o účelovo určené prostriedky ŠR ,03 Na základe 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy pre účely tvorby rezervného fondu a ďalších peňažných fondov je výsledkom rozpočtového hospodárenia prebytok vo výške ,03. Prebytok navrhujem použiť na: tvorbu rezervného fondu v sume ,15 na vykrytie kapitálového schodku a zostatok ,88 prenesené do roku

12 5. Prehľad o stave finančných prostriedkov k Zoznam účtov a pokladní obce Stav k Stav k Dexia banka /5600 bežný účet , ,05 Dexia banka /5600 dotačný HN 83,18 5,60 Dexia banka /5600 dotačný HS , ,38 Dexia banka /5600 sociálny fond 136,38 32,37 Dexia banka /5600 dotačný TSP 582, ,56 Dexia banka /5600 podnikateľský , ,45 Dexia banka /5600 rezervný fond 744,25 744,25 Dexia banka /5600 dotačný VaK 101,97 920,87 VÚB /0200 bežný účet , ,33 VÚB /0200 dotačný účet , ,40 Hlavná pokladňa 2 537, ,57 Pokladňa podnikateľská 1 593, ,26 Spolu finančné prostriedky , ,09 10

13 6. Bilancia aktív a pasív k v A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu , ,49 Neobežný majetok spolu , ,284,46 z toho: Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok , ,91 Dlhodobý finančný majetok , ,55 Obežný majetok spolu , ,03 z toho: Zásoby , Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,97 Dlhodobé pohľadávky , ,45 Krátkodobé pohľadávky , ,93 Finančné účty , ,09 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh , ,59 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie

14 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu , ,49 Vlastné imanie , ,44 z toho: Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia , ,44 Záväzky , ,94 Z toho: Rezervy , ,59 Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,81 Dlhodobé záväzky , ,99 Krátkodobé záväzky , ,60 Bankové úvery a výpomoci , ,95 Časové rozlíšenie , ,11 12

15 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: dlhodobé úvery a podpory zo ŠFRB: Ú V E R Poskytnutá výška úveru v Stav k splatnosť Podpora zo ŠFRB 16 b.j , ,65 08/2031 Podpora zo ŠFRB 6 b.j. (580) , ,52 02/2032 Podpora zo ŠFRB 8 b.j , ,57 11/2032 Podpora zo ŠFRB 28 b.j , ,31 11/2032 Podpora zo ŠFRB 6 b.j. (585) , ,31 05/2036 Spolu ŠFRB , ,36 Úver Dexia (lyžiarsky areál) , ,18 11/2016 Dlhová služba MK Letná , ,77 03/2017 Úver 5 % VP na R ZŠsMŠ , ,77 09/2025 Spolu úver , ,72 CELKOM , ,08 Obec spĺňa všetky limity podľa zákona 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách. 13

16 8. Finančné usporiadanie vzťahov - voči štátnemu rozpočtu V súlade s ustanovením zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom a k rozpočtu VÚC. Dotácie boli účelovo viazané a použité v súlade s ich účelom a zúčtované so štátnym rozpočtom: P.č. Poskytovateľ dotácie Prijaté finančné prostriedky Použité finančné prostriedky 1. Ministerstvo financií SR kamerový systém 7 000,00-2. Ministerstvo vnútra SR - REGOB 1 026, ,30 3. Ministerstvo vnútra SR matričná činnosť 3 905, ,31 4. Okresný úrad Gelnica CO 320,40 320,40 5. Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny dotácia na Domov, n.o , ,33 6. Ministerstvo vnútra SR dotácia na ŽP 291,00 291,00 7. Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja dotácia na cestnú dopravu a pozemné komunikácie 134,35 134,35 8. ÚPSVaR - rodinné prídavky , ,42 9. ÚPSVaR stravné pre deti v HN , , ÚPSVaR školské potreby pre deti z rodín v HN Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja výkon stavebného poriadku , , , , Ministerstvo vnútra SR voľby 6 055, , ESF a ŠR TSP , , ÚPSVaR aktivačná politika štátu , ,18 14

17 - Voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám a fyzickým osobám V súlade s ustanovením 16 ods. 2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu v súlade s VZN o dotáciách. - Prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia ZŠsMŠ na originálne kompetencie Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel ZŠs MŠ vlastné príjmy , ,28 - Prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia ZŠsMŠ - prenesené kompetencie, dopravné, vzdelávacie poukazy, soc. znev. prostredie, výchova a vzdelávanie Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel , , ,73 ZŠs MŠ - projekt M-PC , ,98 - V roku 2014 obec Nálepkovo poskytla PO a FO sídliacim na území obce nenávratné príspevky bežné transfery v súlade so schváleným rozpočtom obce, na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Všetky poskytnuté príspevky boli zúčtované ku dňu

18 Príspevok FO a PO v Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma použitých finančných prostriedkov TJ Slovan Rímsko katolícka cirkev Evanjelická cirkev Miestna organizácia SRZ Príspevok na CVČ Harichovce Spolu poskytnuté príspevky

19 9. Výsledok hospodárenia v podnikateľskej činnosti obce Podnikateľská činnosť 2014 TRŽBY Z PREDAJA SLUŽIEB A TOVARU SPOLU Výnosy v ,26 Náklady v Výsledok hospodárenia v - tržby z predaja služieb ,50 - tržby za tovar 5 556,76 NÁKLADY SPOLU ,76 - spotreba materiálu, predaný tovar 8 522,73 - spotreba energie ,59 - spotreba ostatných neskladovateľných dodávok 6 330,02 - opravy a udržiavanie 7 403,58 - ostatné služby 3 789,72 - mzdové náklady ,67 - zákonné sociálne poistenie - zákonné sociálne náklady ,76 418,69 Výsledok hospodárenia ,50 Výsledkom hospodárenia v podnikateľskej činnosti je strata vo výške ,50. 17

20 10. Plnenie programového rozpočtu 2014 Program 1. Názov Plánovanie, manažment a kontrola Rozpočet schválený Rozpočet upravený Čerpanie rozpočtu Plnenie v % , , , Služby občanom , , ,06 118,48 3. Odpadové hospodárstvo , , ,71 88,92 4. Komunikácie , , ,85 92,47 5. Vzdelávanie , , ,00 0,53 6. Šport, kultúra, cestovný ruch, spoločenské aktivity , , ,56 85,59 7. Prostredie pre život , , ,02 102, Sociálne služby a sociálna pomoc Bezpečnosť, právo a poriadok Investičná a splátková činnosť , , ,53 84, , , ,60 92, , , ,76 51, Transfer DD, n.o , , , Obecné zastupiteľstvo v Nálepkove schvaľuje Záverečný účet obce za rok 2014 a vyjadruje súhlas s celoročným hospodárením bez výhrad V Nálepkove, dňa Vyvesené na obecnej tabuli: Zvesené dňa: 18