Svazek měst a obcí Rakovnicka

Transkript

1 Členské obce Svazku měst a obcí Rakovnicka Návrh závěrečného účtu Svazku měst a obcí Rakovnicka za rok 2013 Rakovník Rozpočet Svazku měst a obcí Rakovnicka na rok 2013 byl schválen na jednání 25. sněmu, dne v Rakovníku, usnesením č. 264/12 a byl sestaven jako schodkový. Rozpočtové příjmy běžného roku (ve výši Kč ,00) byly nižší než plánované výdaje (ve výši Kč ,00) a rozdíl byl pokryt zustatkem finančních prostředku na běžném účtu 750 oo,oo Kč. Plněni příjmo a výdajo v roce 2013 Plánované příjmy svazku činily ,00 Kč, ty byly rozpočtovým opatřením navýšeny na Kč ,00. Navýšení odpovídá částce Kč ,00. K navýšení došlo u transferu za mim. služby (pol a 4129) - čl. příspěvky a Internetové stránky (o Kč ,00) - šlo o pohledávky z minulých let. Dále došlo ke snížení položky příjmy z poskyt. služeb a výrobku (o Kč ,00). K navýšení došlo u položky Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady a to o Kč ,00 - jde o Projekt mezlobecní spolupráce, Svazek uzavřel se Svazem měst a obcf ČR smlouvu o vzájemné spolupráci. K navýšení také došlo u položky Převody z účtu VHČ ve výši Kč ,00. Skutečné plnění rozpočtu v příjmové části činilo ,19 Kč, což je 99,66%. Příjmy tvořily především členské příspěvky obcí, příspěvky za poskytování služeb, úroky, příjmy z ostatních činností svazku, převod fln. prostředku z VHČ a příspěvek od SMO CR - Projekt meziobecní spolupráce. Plánované výdaje svazku činily ,00 Kč. Během roku byly výdaje upraveny rozpočtovým opatřením (navýšení o Kč ,00) a položky financování o Kč ,00. Navýšení o Kč ,00 se týká mzdových položek u zaměstnancu pracujících na Projektu meziobecní spolupráce. Skutečné plnění rozpočtu ve výdajové část i činilo ,72 Kč, což je 61,21%. Výdajová část v roce 2013 zaznamenala rovnoměrný vývoj a nebylo nutné přijímat zvláštní opatření (úvěry, pujčky ). Čerpání probíhala v souladu se schváleným rozpočtem. Během roku 2013 bylo schváleno S rozpočtových opatření. U 3 rozpočtových opatření došlo ke změně rozpočtových prostředku na závazných ukazatelích a 2 rozpočtová opatření, která neměla za následek změnu schválených závazných ukazatelu. Všechna rozpočtová opatření byla v souladu s Pravidly hospodaření svazku řádně projednána příslušnými orgány svazku. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmo a výdajo v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přehledu rozpočtových příjmu a výdaju za rok Třída č. Příjmy Schválený % Rozpočet po 0 /o Výsledek od rozpočet změnách poč. roku 1. Daňové o 00 0,00 o 00 o 00 0,00 2. Nedaňové ,69 3. Kapitálové o 00 0,00 o 00 o 00 0,00 4. Transfery SS CELKEM ,19 Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměsll Rakovnlk, IC , Iveta Stěpánková - manažer svazku, , steoankova@rakovmcko.info. svazek@rakovmc1<o.1nfo Renata Valerová- ůčetnlctv l, vzdě l áváni, administrativa, , valerova@rakovnlcko.info Web: bnp:// Banka Ceská spofítelna a s, pobočka Rakovnlk, člslo účtu /0800 1

2 Třída č. Výdaje Schválený % Rozpočet po % Výsledek od s. rozpočet změnách poč. roku Běžn é Kapitálové 0,00 0, , ,00 100,00 CELKEM , Plněn í rozpočtu př íjm la a výdaj4 dle závazných ukazatel4 - paragrafo Př íjmy paragraf Schválený rozpočet % Upravený % Výsledek od počátku roku rozoočet o ,00 105, , , CELKEM , Výdaje paragraf Schválený rozpočet % Upra vený % rozoočet , os 136 SOS ,00 o 00 s , , CELKEM ,21 Výsledek od počátku roku 136 SOS 00 s ZOstatek na bankovních účtech k Účet u České spořitelny ,93 Kč Účet u Poštovní s pořitelny (VH Č) ,72 Kč zostatek pokladní hotovosti k Pokladna hlavní čin n osti Pokladna VHČ 0,00 Kč 3 312,00 Kč Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo n áměstl 255, Rakovnlk. lt Iveta Stěpánková - manažer svazku, steoankova@rakovnlcko.info. svazek@rakovnicko.lnlo Renata Valerová - ůčetmctvl, vzděláván i, admmistrativa, , valerova@rakoynlcko.inro Web Banka Ceská spofitelna a. s, pobočk a Rakovnlk, čls lo účtu

3 Hospodářský výsledek Hlavní činnost I když příjmy v roce 2013 byly vyšší než výdaje, přesto hospodařil Svazek se ztrátou. Hospodářský výsledek se nepočítá jako rozdíl příjmu a výdaju, ale nákladu a výnosu. Tyto údaje obsahuje Výkaz zisku a ztrát (výsledovka). Náklady UCET HLA VNI ČINNOST HOSPOD. CINNOST Spotřeba materiálu , ,00 Spotřeba energie ,00 0,00 PHM , ,00 Opravy a udržováni 511 ll 996,00 330,00 Cestovné ,00 0,00 Ostatní služby , ,00 Mzdové náklady , ,00 Zák. soc. poj , ,00 Jiné soc. poj ,00 0,00 S ilniční daň 531 0, ,00 Jiné daně a poplatky ,00 0,00 Odpisy dlouhodob. majetku ,50 0,00 Náklady z DDM ,00 0,00 Ostatní náklady ,00 0,00 Ostatní fin. náklady ,00 0,00 Transfery obcim ,00 0,00 NÁKLADY CELKEM , ,00 VYNOSY UCET HLA VN1 CINNOST HOSPOD. CINNOST Výnosy z prodeje vl. výr ,00 0,00 Výnosy z prodeje služeb , ,00 U roky ,29 44,96 Výnosy z transferů ,52 0,00 VYNOSY CELKEM , ,96 BOSPODARSKY , ,04 VÝSLEDEK Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměst1255, Rakovnlk, IC , Iveta $těpankové -manažer svazku, , stepankova@rakovntcko.info, svazek@rakovmcko nfo Renata Valerové - účetnl ctvl, vzděláváni, administrativa, , valerova@rakovnicko.info Web: Banka Ceská spofitelna a s, pobočka Rakovnlk, člslo účtu /0800

4 Z výše uvedené tabulky je vidět, že Svazek hospodařil v roce 2013 se ztrátou Kč ,75. Jsou zde také vidět účty, které se započítávají do hospodářského výsledku. Největší položkou jsou mzdové náklady - ale na část těchto náklad~ jsme obdrželi příspěvek ze SMO ČR. Do náklad~ se také započítávají odpisy majetku - v roce 2013 toto činilo Kč ,50. Tato částka se pouze promítá v nákladech, ale neznamená žádný finanční pohyb. V roce 2013 také Svazek přispěl částkou Kč ,00 na opravu cyklostezky Rakovník Křivoklát (odstranění následku povodní). Tento příspěvek se zobrazuje v nákladech. Svazek v roce 2013 uspořádal dvě akce - Krakovecký meč a Frmol Krakovecký meč se uspořádal za cca ,00 Kč a zúčastnilo se ho 6 obcí. Akce Frmol se pořídila za Kč ,00 a aktivně se jí zúčastnily 3 obce. Toto je také součástí nákladu - účet 518. Z toho je vidět, že se dá říci, že Svazek hospodařil v roce 2013 velmi dobře. Výsledek hospodaření "se ztrátou" je pouze účetní údaj. O dobrém hospodaření svědčí i konečný z~statek finančních prostředk~ na běžném účtu K Kč ,93 Kč. Hospodářská činnost Svazek měst a obcí Rakovnicka na základě živnostenských list~ provozoval v roce 2013 hospodářskou č i nnost. Máme tato živnostenská oprávnění: Činnost účetních poradc~, vedeni účetnictví, vedení daňové evidence Poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudk~ Reklamní čin nost, marketing, mediální zastoupeni V rámci hospodářské činnosti účtuje Svazek na účtech S. a 6. účtové třídy. V roce 2013 se vedlo účetn ictví obci Kolešov, Děkov, Svazku obcí okresu Rakovník pro zajištěni dopravní obslužnosti a obcl Oráčov. V rámci hospodářské činnost letos prvně hospodařil Svazek také se ztrátou - a to ve výši Kč ,04. K této ztrátě došlo tím, že se letos do náklad~ VHČ promítlo 70% mzdy účetní - tj Kč. O tuto částku se snížily mzdové náklady v hlavní činnosti a zvýšil z~s tatek na BU hlavní čin n osti u České spořitelny. V rámci VHČ se také pořídil nový notebook vč. softwaru. Zároveň se do ztráty promítla vyšší cena za PHM. Po řád ném propočítání nákladu dojde v roce 2014 ke zvýšení pop l atk~ za vedení účetnictví. Vedeni hospodářské činnosti se řídí platnou směrnicí č. 9 - O hospodářské činnosti. Zaměstnanci Svazku měst a obcf Rakovnicka Od ledna do října 2013 měl Svazek 2 zaměstnance. Iveta Štěpánková - manažerka Svazku - na plný úvazek Renata Valerová - účetní Svazku - 30% mzdy - hlavní činnost 70% - hospodářská činnost Od listopadu do prosince S zaměstnanců Iveta Štěpánková - manažerka Svazku - 0,5 úvazku - hrazeno z čl. příspěvku Renata Valerová - účetní Svazku - 0,3 úvazku - hrazeno z čl. příspěvku O, 7 úvazku - hrazeno z VHC Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměstf Rakovník, rt , Iveta Stěpánková- manažer svazku, , stepankova@rakovnicko.lnfo, svazek@rakovnlcko.lnfo Renata Valerová- účetnictvl, vzděláván i, administrativa, valerova@rakovnlcko.info Web Banka teská spofitelna a s. pobočka Rakovnlk, člslo účtu

5 Zaměstnanc i v rámci Proj ektu spolupráce Linda Polcarová - koordinátorka projektu - 1,0 úvazku - hrazeno ze SMO ČR Patricie Kovářová- analytik- 1,0 úvazku- hrazeno ze SMO ČR Zita Rendlová -asistent koordinátora- 0,5 úvazku - hrazeno ze SMO ČR Iveta Štěpánková -asistent koordinátora - 0,5 úvazku- hrazeno ze SMO ČR Projekt meziobecní spolupráce začal pro Svazek měst a obcí Rakovnicka dne a bude probíhat do května Po tuto dobu by měly být mzdy zaměstnanc~ pracujících v rámci tohoto projektu hrazeny ze SMO ČR. Svazek zaměstnal jednoho zaměstnance na DPP. Jednalo se o zdravotníka na akci Krakovecký meč. Jednání Rady SMOR a Sněm u SMOR a kontrolní komise v roce 2013 V roce 2013 proběhlo celkem 8 jednání Rady Svazku měst a obcí Rakovnicka. Za stejné období se uskutečnil 2x Sněm Svazku měst a obcí Rakovnicka, kontrolní komise zasedala také 2x. V roce 2013 se sešla také komise pro schvalování účetní závěrky. Vyú čtován ( fi nančnich vztahg ke stát. rozpo čtu a rozpočtu kraj G Svazek v roce 2013 nepodepsal žádnou smlouvu o dotaci. Pouze se stal partnerem Projektu meziobecní spolupráce, který administruje SMO ČR. Svazek v rámci tohoto Projektu zaměstnal 3 nové zaměstnance, rozšířil své prostory o novou kancelář a pořídil drobný majetek (notebooky, mobilní telefony). Manažerka Svazku pracuje v rámci tohoto Projektu na poloviční úvazek a na poloviční úvazek z~stává manažerkou SMOR. Majetek Svazku měst a obcí Rakovnitka v roce Svazek nepořídil žádný nový hmotný dlouhodobý majetek. Svazek od roku 2012 odepisuje majetek - čtvrtletně, rov n omě rn ě. Zpráva o výsledku přezkoumán í hospodařen ( Svazku m ěst a obcí Rakovnicka za obdob( od Na zák l adě zákona č. 420/2004Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celkb a Dobrovolných svazkb obcí p řezkoumal Krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly ve dnech a hospodaření Svazku. Závě rečné zjištění z konečného přezkoumání: nebyly zjiitěny chyby a nedostatky. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmb a výdajb za rok 2013, zpráva o výsledku přezkoumání hos podaření svazku, a o dalších finančních operací, výkaz FIN 2-12 o plnění rozpočtu, výkaz zisku a ztrát za rok 2013, v,rúčtování finančních vztah~ ke státnímu rozpočtu, rozpočtu krajb, obcí, státním fondum a jiným rozpočt~m a k hospodaření dalších osob, jsou nedílnou přílohou návrhu závěrečného účtu a jsou dále uloženy k nahlédnutí u obecního úřadu a v kance l áři Svazku měst a obcí Rakovnicka po celou dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. Zástupci a zaměstnanci členských obcí svazku a Svazku měst a obcí Rakovnicka rovněž poskytují Informace o hospodaření svazku občan~m č le nských obcí. Návrh závěrečného účtu projednala na svém jednáni rada svazku (dne ) a doporučila sněmu k projednání a přijetí navrženého usnesení. Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměstl 255, Rakovnlk, IC , Iveta $těpánková - manaler svazku, , stepankova@rpkovnleko.jofo. svazek@rakovo1cko.lnfo Renata Valerová- ůčetnictvl, vzděláváni, administrativa, , valerova@rakovnlcko.info Web hnp:j/ Banka. Ceská spofitelna a s, pobočka Rakovnfk, člslo účtu /0800 r