Lipník nad Bečvou, a.s. obsah 1. Úvodní slovo předsedy představenstva 2. Zpráva představenstva 3. Účetní závěrka

Transkript

1 Výroční zpráva 2010

2

3 Ob s a h 1. Úvodní slovo předsedy představenstva Zpráva představenstva...7 A. Základní údaje o společnosti...7 A. 1. Identifikační údaje...7 A. 2. Založení společnosti...7 A. 3. Vznik společnosti...7 A. 4. Předmět podnikání...7 A. 5. Údaje o základním kapitálu...7 A. 6. Orgány společnosti...8 A. 7. Organizační struktura společnosti...9 B. Zpráva představenstva o stavu majetku společnosti a podnikatelské činnosti v roce B. 1. Tepelné hospodářství...10 B. 2. Cena tepelné energie...12 B. 3. Majetek společnosti a investice...14 B. 4. Instalatérská, topenářská a výrobní činnost...15 B. 5. Souhrn hospodářských výsledků...16 B. 6. Záměry a cíle pro další období Účetní závěrka A. Rozvaha...19 B. Výkaz zisku a ztrát...23 C. Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok Zpráva dozorčí rady Zpráva auditora 3 Výroční zpráva 2010

4

5 Úvodní slovo předsedy představenstva Vážený akcionáři, vážené dámy a pánové, je mi příjemným úkolem krátce zhodnotit činnost akciové společnosti, která v roce 2010 dokázala splnit své hlavní cíle, dokázala vytvořit solidní hospodářský výsledek a rovněž stanovit strategické cíle dalšího rozvoje. Stále nejvýznamnějším podílem na hospodaření společnosti zůstává výroba a rozvod tepelné energie. Rok 2010 byl zaměřen na hledání možných úspor při provozování soustav vytápění zejména sídlištních celků Zahradní, Bratrská a Čechova. Realizace opatření vedená se záměrem optimalizovat provoz se projevila na podstatném snížení energetických ztrát v rozvodech tepla, zejména v letním období provozu. Provedená výměna technologického zařízení na největším zdroji tepla, instalace kondenzačních kotlů na kotelně Zahradní, jakož i ostatní méně významné opravy a rekonstrukce na jiných zdrojích zaznamenaly očekávané přínosy v rentabilitě vlastního provozu. Po prověření několika variant dalšího rozvoje tepelného hospodářství města přijaly orgány společnosti rozhodnutí prověřit možnost instalace kogenerační jednotky s možností propojení soustav CZT Zahradní a Bratrská. V závěru hodnoceného období se již zcela pozitivně projevuje reálnost takové investice. Příprava investice nadále probíhá. Spolupráce s odběrateli tepla byla v hodnoceném období vynikající. Aktivity vedoucí k úsporám spotřeby tepelné energie na straně odběratelů nadále probíhaly a nutno konstatovat, že se blíží k závěru. Proto společnost aktualizovala investiční plán, kde se již promítl i harmonogram postupné obnovy zařízení kotelen s ohledem na snižující se odběry. V hospodaření společnosti se rovněž projevuje výrazněji i podíl na realizaci zakázek v oblasti především topenářství a vodoinstalatérství. Předpoklad dobrého fungování na trhu byl v uplynulém období vytvořen, když realizace některých zakázek ukázala schopnost je zvládat po organizační stránce, i co se týká kvality provedené práce. Je vytvořen předpoklad pro dobré fungování na trhu, tento trend je nutné udržet a zejména tuto oblast činnosti aktivně rozvíjet. Dobré výsledky hospodaření jsou možné za dobré spolupráce statutárních orgánů společnosti, které v průběhu hodnoceného období projednávaly mnoho možných strategických záměrů společnosti a rovněž činnosti zaměstnanců na všech úrovních. V závěru děkuji zástupcům akcionáře, členům statutárních orgánů a pracovníkům společnosti za aktivní přístup k řešení problémů společnosti, na jejím fungování a dobrém jménu. Vladimír Mikeška předseda představenstva 5 Výroční zpráva 2010

6

7 Zpráva představenstva Obchodní jméno: TEPLO Lipník nad Bevou, a.s. Sídlo: Na Bev 1398 ást Lipník nad Bevou I Msto Lipník nad Bevou PS Právní forma: akciová spolenost I: DI: CZ Spolenost TEPLO Lipník nad Bevou, a.s. byla založena jednorázov jediným zakladatelem Mstem Lipník nad Bevou v souladu s ust. 172 obchodního zákoníku. 513/1991 Sb. v tehdy platném znní, na základ zakladatelské listiny ze dne 30. listopadu Akciová spolenost vznikla dne zápisem do obchodního rejstíku vedeného Krajským soudem v Ostrav, v oddílu B, vložka Výroba, obchod a služby neuvedené v pílohách 1 až 3 živnostenského zákona Vodoinstalatérství, topenáství Výroba tepla Rozvod tepla Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdroj tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kw Základní kapitál spolenosti je ,- K. Pehled o vývoji výše základního kapitálu od založení spolenosti: k základní kapitál ,- K k základní kapitál ,- K k se výše základního kapitálu nezmnila. Jediným akcionáem spolenosti TEPLO Lipník nad Bevou, a.s., od založení dosud je Msto Lipník nad Bevou, I , které vlastní 481 ks akcií na jméno o jmenovité hodnot K v listinné podob. 7 Výroční zpráva 2010

8 Rada msta Lipník nad Bevou v psobnosti valné hromady jediného akcionáe Do ve složení: Ing. Miloslav Pikryl Pavel Šoltys, DiS. Ing. Radko ernocký Mgr. Martin Drietomský Ing. Helena Hlaviková Zdenk Kašpárek MUDr. Jarmila Procházková starosta msta Lipník nad Bevou místostarosta msta Lipník nad Bevou len rady msta Lipník nad Bevou len rady msta Lipník nad Bevou lenka rady msta Lipník nad Bevou len rady msta Lipník nad Bevou lenka rady msta Lipník nad Bevou Od ve složení: Ing. Miloslav Pikryl Pavel Šoltys, DiS. Ing. Radko ernocký Mgr. Martin Drietomský Ing. Helena Hlaviková Zdenk Kašpárek Ing. Vilém Zeiner starosta msta Lipník nad Bevou místostarosta msta Lipník nad Bevou len rady msta Lipník nad Bevou len rady msta Lipník nad Bevou lenka rady msta Lipník nad Bevou len rady msta Lipník nad Bevou len rady msta Lipník nad Bevou Vladimír Mikeška Pavel Šoltys, DiS. Ing. Radko ernocký pedseda pedstavenstva místopedseda pedstavenstva len pedstavenstva Ing. Helena Hlaviková Ing. Pemysl Weigel Ing. Vilém Zeiner pedsedkyn dozorí rady len dozorí rady len dozorí rady Výroční zpráva

9 Valná hromada Pedstavenstvo Dozorí rada editel spolenosti Ekonomický námstek Provozní námstek Finanní úetní Obsluha kotelen Provozní úetní Instalatér topená Úklid 9 Výroční zpráva 2010

10 V roce 2010 provozovala naše spolenost dv blokové a pt domovních kotelen, z toho šest kotelen je ve vlastnictví spolenosti a jedna, kotelna na Základní a mateské škole Hranická 511, je ve vlastnictví Msta Lipník nad Bevou a spolenost ji provozuje na základ nájemní smlouvy. Instalovaný výkon našich kotelen se meziron mírn snížil z 10,06 MW na 9,77 MW, vlivem instalace dvou kondenzaních kotl na koteln Zahradní. Systém teplovodních rozvod zstal zachován. Zahradní echova Hranická Jezerská Za Parkem Husova Alšova ZŠ a MŠ Hranická Celkem zásobujeme teplem 1103 byt a dále komunální a komerní objekty v dosahu rozvod CZT. Ve struktue odbratel došlo k malé zmn. Byl odpojen objekt restaurace na sídlišti Zahradní a naopak nov pipojen byl zrekonstruovaný objekt západního kídla zámku - Konírny. Stavební bytové družstvo Perov Msto Lipník nad Bevou Spoleenství vlastník jednotek dom Sociální služby Lipník nad Bevou p.o Základní škola a MŠ ul.hranická Ostatní nebytové prostory Vlastní spoteba Správa vojenského bytového fondu Objem prodeje tepla ovlivují nejvtší mrou dva faktory, které stojí mimo vliv spolenosti, a to poasí a chování odbratel. Výroční zpráva

11 Vliv poasí se nejastji vyjaduje pomocí denostup. Denostupe D je indexem vlivu poasí a je stanoven vzorcem: D = d (t is t es ), kde je d poet dn v otopném období, t is prmrná vnitní výpotová teplota ve vytápných prostorách objektu v C, stanovená váženým prmrem podle m 3 obestavného vytápného prostoru (obvykle lze použít +20 C) t es prmrná teplota venkovního vzduchu ve dnech vytápní v otopném období ve C (obvykle se používá prmrná teplota stanovená z denních mení hydrometeorologických stanic v dané lokalit) , , , , , , , , , , Z pedcházející tabulky lze snadno dovodit, že akoli byl rok 2010 z hlediska prmrných teplot spíše teplejší, tak z hlediska potu topných dn se jedná o nejchladnjší rok za posledních deset let. Poet denostup Denostupn Rok 11 Výroční zpráva 2010

12 Druhý faktor, který nedokážeme pímo ovlivovat, je chování odbratel. Jejich chování v roce 2010 mže být jednoduše charakterizováno jako pokraování trendu pedchozích let. íkáme tím, že pokrauje proces stavebních úprav objekt smujících k hospodárnému využívání energií. Nárst prodeje tepla o 7,66 % v roce 2010 oproti roku 2009 je proto primárn závislý na vlivu poasí a teprve následující léta ukáží, jakým zpsobem se projeví úsporná opatení na stran odbratel. Pro udržení naší konkurenceschopnosti bude nezbytné pokraovat do budoucna v procesu modernizace našeho technologického zaízení, tak jak byla zapoata v tomto roce, výmnou kotl na koteln Zahradní za kotle kondenzaní. 40 Spoteba plynu na prodané teplo v m 3 /GJ m 3 /GJ Rok všechny kotelny kotelna Zahradní Spokojenost našich zákazník, která je naší nejvyšší prioritou, je ovlivnna pedevším kvalitou našeho produktu, tj. neperušované a dostatené zásobení teplem a teplou vodou a samozejm cenou tepelné energie. Cena tepla je jednou z mála státem regulovaných cen. Regulaci provádí stát prostednictvím Energetického regulaního úadu, který vydává pro každý rok Cenová rozhodnutí. Nezávisle na cenové regulaci je našim zájmem udržovat cenu tepla na úrovni, která je našimi zákazníky akceptovatelná. Nejvtší vliv na cenu námi dodávaného tepla má cena zemního plynu, jejíž vliv pedstavuje v naší cen více než 60 %. Vývoj ceny plynu v roce 2010 ml po vtšinu roku vzestupný charakter, který byl mírn redukován v posledním tvrtletí, nicmén pesto byla cenová hladina na konci roku tém o 100 K/MWh vyšší než na jeho poátku. Výroční zpráva

13 Výchozí cenu tepla stanovenou na poátku roku 2010 na úrovni 601,- K/GJ jsme v prbhu roku upravovali dvakrát. K 1.7. na 610,- K/GJ a k na 589,- K/GJ. V obou pípadech jsme brali v úvahu vývoj ceny plynu a vývoj prodeje tepla. Charakter poasí nahrával rstu prodej a proto jsme prodali GJ tepla proti pvodn plánovaným GJ. Toto navýšení prodeje spolen s úsporami plynu pi výrob tepla umožnilo stanovit výslednou cenu tepelné energie za rok 2010 na hodnotu 548,- K/GJ z blokových a domovních kotelen a 436,- K/GJ pro ZŠ Hranická. Všechny uvádné ceny jsou bez DPH. 700 Vývoj ceny tepla v K/GJ v letech Základní škola Hranická Blokové a domovní kotelny Rok Pedchozí a následující graf poukazují na pozitivní zmnu trendu, která se odehrála v roce Pes rostoucí cenu plynu se nám podailo snížit cenu tepla Vývoj ceny plynu v letech Cena v K/MWh Msíc v daném roce Výroční zpráva 2010

14 Vývoj majetku spolenosti nejlépe charakterizuje následující tabulka: Stroje a zaízení Dopravní prostedky Stavby Pozemky Nedokonený DHM Zvýšení hodnoty majetku v roce 2010 je dáno pedevším poízením nových kotl na koteln Zahradní. V roce 2010 se podailo realizovat všechny plánované investiní akce, tak jak jsme se k tomu zavázali ve výroní zpráv za rok Rok 2010 byl v oblasti investiních aktivit jedním z nejsilnjších v historii akciové spolenosti. Byla zapoata dlouho diskutovaná obnova energetických zaízení. Konkrétn byla zahájena rekonstrukce kotelny Zahradní, která by mla být do budoucna základním energetickým centrem firmy. Dosavadní nízkotlaké kotle KDVE 100 byly nahrazeny kondenzaními kotli VITOCROSSAL 300 od spolenosti Viessmann. Generálním dodavatelem této investiní akce byla spolenost MVV enservis a.s. eská Lípa, která se stala vítzem výbrového ízení, které bylo na realizaci této akce vypsáno. Byla provedena výmna ohívae teplé vody v koteln Hranická. Nainstalovali jsme kondenzaní ohíva QUANTUM Q7C s akumulaní nádrží, což na jednu stranu zvyšuje uživatelský komfort a na stranu druhou snižuje spotebu zemního plynu. Velký význam má rovnž vytvoení vlastní datové sít, která nám umožuje dispeerské ízení naší sít domovních pedávacích stanic. Je nezbytné konstatovat, že znanou ást prací na všech investicích vykonali naši zamstnanci, ímž jsou mimo jiné snižovány fixní náklady ceny tepla. Výmna kotl Zahradní Výmna ohívae Hranická Datová sí Zahradní Výroční zpráva

15 Opravy a údržba majetku spolenosti jsou provádny podle vzniklých poteb. Draz je kladen na preventivní prohlídky a revize veškerých zaízení, tak aby nebylo ohroženo plnní dodávek tepla našim zákazníkm. Drobné, ale rovnž nkteré vtší opravy provádíme v zájmu šetení finanních prostedk vlastními pracovníky. Dodavatelsky jsou provádny zejména opravy stavebního charakteru vtšího rozsahu. V roce 2010 byla takto provedena oprava stechy na koteln echova ve finanním objemu 569 tis. K. Na tuto akci byla v minulých letech vytvoena finanní rezerva a proto neovlivnila zásadním zpsobem cenu tepla. Objemem 25 tis. K byla opravena stecha a okapové žlaby na koteln Hranická. Mimoádnou opravu jsme museli provést, v dsledku zásahu blesku do administrativní budovy spolenosti, na zabezpeovacím systému. Byl instalován nový zabezpeovací a dvení systém nákladem 50 tis. K. Tento náklad bude v následujících letech kompenzován tém nulovým nákladem na zabezpeení, protože byla vypovzena mandátní smlouva o pipojení na pult centrální ochrany, která byla nahrazena vnitním GSM hlásiem. Instalatérská, topenáská a výrobní innost pedstavuje vedle výroby tepla nejvtší objem výnos spolenosti. Souasn skýtá možnosti jak pokrýt ást režijní spoteby a snížit tak režijní zatížení výroby tepelné energie. V tomto roce jsme poprvé ve vtší míe pro realizaci zakázek využili spolupracujících firem a živnostník z oboru, psobících v nejbližším okolí, protože rozsah prací a požadavky na termíny jejich ukonení už pevyšovaly možnosti našich zamstnanc. Ovili jsme si, že jsme schopni zakázky, i vtšího objemu a rozsahu, pokrýt organizan, smluvn, finann a hlavn je dokonit v požadovaném termínu a kvalit. Zárove se ale ukázalo a potvrdilo, že pro další podstatné zvyšování objem v oblasti realizace zakázek, bude zapotebí rozšiovat kvalifikaci dlnických i technických profesí a tyto podpoit nákupem dalšího kvalitního vybavení a náadí. Nelze vylouit ani zvýšení potu pracovník, i když prioritou zstává využití jiných forem nákupu pracovní síly. V roce 2010 jsme realizovali cca 60 zakázek v oblasti vodoinstalací a topenáství. Vybrané zakázky roku 2010 : Lipník nad Bevou bytový dm 47 byt kompletní výmna otopných tles, rozdlova topných náklad, zednické výpomoci Lipník nad Bevou základní škola instalace termoregulace na otopná tlesa, výmna páteního rozvodu studené a požární vody Lipník nad Bevou byty výmny pomrových vodomr studené a teplé vody vetn související agendy Lipník nad Bevou sportovní areál zhotovení automatické závlahy tenisových kurt Lipník nad Bevou RD výmna otopných tles Lipník nad Bevou kotelna výmna kondenzaního prmyslového ohívae teplé vody Lipník nad Bevou RD kompletní rekonstrukce koupelny, výmny zaizovacích pedmt Lipník nad Bevou vlastní kotelna spolupráce na výmn kondenzaních kotl Lipník nad Bevou RD instalace automatického kotle na tuhá paliva Výroba domovních pedávacích stanic tepla pro tepelné sít Orlová 15 Výroční zpráva 2010

16 Pro následující období vidíme tyto možnosti rozvoje a uplatnní v oblasti instalatérských prací : zamení na investory - okolní obce, obecní organizace, správce bytového fondu, správce nemovitého majetku spolupráce pi udržování budov, výpomoc pi jejich údržb, v.technické pomoci pi plánování vtších oprav a investic kompletní služba provedení jednotlivých zakázek, od zajištní projektové dokumentace, realizaci, konené revize a následné údržby, popípad provozování možný vstup do provozování tepelného hospodáství firem, objekt a organizací v.samotné realizace tepelných sítí, rozvod a kotelen Budeme usilovat o co nejužší spolupráci se zakladatelem, Mstem Lipník nad Bevou i jím zizovanými organizacemi, na jeho projektech už od samého vzniku, pes technickou pomoc pi výbru optimálního zpsobu vytápní, realizaci souvisejících prací a následné provozování otopných systém. Hlavním pedmtem podnikání spolenosti TEPLO Lipník nad Bevou, a.s. je výroba a distribuce tepelné energie. V roce 2010 pedstavovala 86 % objemu všech tržeb spolenosti. Tento objem je sice ve srovnání s pedchozími lety pozitivním trendem, nicmén je nezbytné v tomto nastoupeném trendu pokraovat. Z ostatních inností jsou finanním objemem nejvýznamnjší instalatérské a topenáské práce provádné našimi zamstnanci. Hospodáským výsledkem roku 2010 je zisk ve výši K ped zdanním. Da z píjmu právnických osob iní K a odložená daová povinnost K. Hospodáský výsledek ped zdanním Da z píjmu právnických osob Odložená da Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Dan Ostatní provozní náklady Odpisy Rezervy Finanní náklady Da z píjmu, odložená da Výroční zpráva

17 Tepelná energie Instalatérské a topenáské práce Pronájmy a ostatní služby Jiné provozní výnosy Finanní výnosy Spolenost TEPLO Lipník nad Bevou, a.s. je dlouhodob rozhodující mrou závislá na své hlavní hospodáské innosti výrob a rozvodu tepla. Z tohoto dvodu psobí na její hospodaení velmi významn vnjší vlivy, a to jak vlivy na stran vstupních energií, tak vlivy klimatické. Je zejmé, že pro vtší hospodáskou stabilizaci je nutné rozšíit portfólio inností. Mže to být formou posílení již fungujících instalatérských a topenáských služeb, ale i dalších dosud nevyužívaných forem, jako nap. správa nemovitostí nebo realizace fotovoltaické elektrárny na stechách našich provozních budov. Pro naplnní tchto zámr je zapotebí vytváet pedpoklady. Jak technickoekonomické, tak personální. V oblasti technické máme na mysli vybavení našich pracovník takovým náadím a pístroji, aby byli schopni i tch nejnáronjších prací, s vysokou pidanou hodnotou. K tomu musíme naše zamstnance ádn proškolovat a dbát na jejich trvalé vzdlávání, tak aby naše spolenost byla na trhu konkurenceschopná. Konkrétn máme v oblasti zkvalitnní a rozšíení našich služeb za cíl navázat spolupráci s renomovanými dodavateli kotl a tepelné techniky, etablovanými na našem trhu a poskytovat síti jejich odbratel servisní služby. K tomu musíme vyškolit pracovníka pro vykonávání elektromontážních a elektromechanických prací. Dále hodláme využít rozšíené kvalifikace a oprávnní v oblasti revize plynových zaízení. To vše podpoit ziskem certifikátu kvality dle SN EN ISO 9001:2010, jehož držení zvýší naši hodnotu v oích odborné veejnosti. Již v roce 2010 jsme poptávali možnost vybudování fotovoltaické elektrárny na steše naší administrativní budovy. Vzhledem k boulivému vývoji a zejména k existujícímu stop stavu pipojování nových zdroj, jsme v této vci nepokraovali. Po zmnách legislativy lze oekávat urité zmny a bude užitené se k tomuto zámru vrátit. Jak je uvedeno výše, chceme nabídnout naše služby i v oblasti správy nemovitostí. Píležitost vidíme v privatizaci bytového fondu msta, která skýtá možnost získání zákazník i v této oblasti. Nadále budeme aktivn všemi dostupnými zpsoby usilovat o pronájem našich nebytových prostor, a již skladovacích, garáží nebo kanceláí. 17 Výroční zpráva 2010

18 V závru roku 2010 pijalo pedstavenstvo spolenosti materiál Investiní zámry spolenosti TEPLO Lipník nad Bevou, a.s. na období let Tento materiál obsahuje více než dvacet investiních akcí, které jsou považovány za rozhodující pro další úspšný rozvoj spolenosti. Tento materiál bude nadále rozpracováván a aktualizován, podle stupn realizace jednotlivých zámr. Navíc jsou mnohé z plánovaných akcí vzájemn provázané, a to takovým zpsobem, že realizace jedné podmiuje realizaci jiné nebo ji pímo vyluuje. Pro rok 2011 jsou jako hlavní vytipovány tyto akce: 1. Projektová píprava propojení soustav CZT Bratrská a Zahradní 2. Energetické ešení lokality echova 3. Projektová píprava kogenerace na koteln Zahradní ve spolupráci s firmou EZ 4. Modernizace kotelny Husova Pro další léta pak pipravujeme postupnou obnovu všech domovních kotelen a ve spolupráci se zakladatelem bychom se rádi podíleli na investiních akcích msta, a to jak ve fázi investiních píprav, samotné výstavby, tak i ve fázi provozní. Výroční zpráva

19 Účetní uzávěrka Označ. AKTIVA čís. řád. Brutto KorekceNetto Netto a b c AKTIVA CELKEM Součet A až D A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek Součet B.I. až B.III B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek Součet I.1. až I.8. 4 B.I. 1. Zřizovací výdaje 5 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3. Software 7 4. Ocenitelná práva 8 5. Goodwill 9 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek Součet II.1. až I B.II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospelá zvírata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B.III. Dlouhodobý finanční majetek Součet III.1. až II B.III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Běžné účetní období Výroční zpráva 2010 Minulé úč. období

20 Označ. AKTIVA čís. řád. Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto a b c C. Oběžná aktiva Součet C.I. až C.IV C.I. Zásoby Součet I.1. až I C.I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C.II. Dlouhodobé pohledávky Součet II.1. až II C.II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za spolecníky, cleny družstva a za účastníky 43 sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka 47 C.III. Krátkodobé pohledávky Součet III.1. až III C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za spolecníky, cleny družstva a za účastníky 52 sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky 57 C.IV. Krátkodobý finanční majetek Součet IV.1. až IV C.IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D.I. Časové rozlišení Součet I.1. až I D.I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období 66 Výroční zpráva

21 Označ. PASIVA čís. řád. Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období a b c 5 6 PASIVA CELKEM Součet A až C A. Vlastní kapitál Součet A.I. až A.IV A.I. Základní kapitál Součet I.1. až I A.I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastí obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 72 A.II. Kapitálové fondy Součet II.1. až II A.II. 1. Emisní ážio A.III. 2. Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rozdíly z přeměn společností 121 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Součet III.1. až III A.III. 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let Součet IV.1. až IV A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 83 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období /+ -/ B. Cizí zdroje Součet B.I. až B.III B.I. Rezervy Součet I.1. až I B.I. 1. Rezervy podle zvláštních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky Součet II.1. až II B.II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům 95 sdružení 5. Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Výroční zpráva 2010

22 Označ. PASIVA čís. Stav v běžném Stav řád. účetním období účetním ob- v minulém dobí a b c Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky Součet III.1. až III B.III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5. Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci Součet IV.1. až IV B.IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení Součet I.1. až I C.I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Výroční zpráva

23 Označ. TEXT číslo řádku a b c I. Tržby za prodej zboží 1 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže I. - A. 3 běžném 2. Služby Přidaná hodnota I. - A. + II. - B C. Osobní náklady Součet C.1. až C C. 1. Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D. Daně a poplatky Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Skutečnost v účetním období III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Součet F.1. až F.2. F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy minulém 2 II. Výkony Součet II.1. až II II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti 6 3. Aktivace B. Výkonová spotřeba Součet B.1. až B B. 1. Spotřeba materiálu a energie Odměny členům orgánů společnosti a družstva Sociální náklady E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Součet III.1. až III Tržby z prodeje materiálu Prodaný materiál H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření Rozdíl výnosu a nákladu římská I. až písmeno I. 23 Výroční zpráva 2010

24 Označ. TEXT číslo Skutečnost v účetním řádku období běžném minulém a b c 1 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Součet VII.1. až VII VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách 34 pod podstatným vlivem 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření Rozdíl výnosu a nákladu římská VI. až písmeno P. Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Součet Q.1. až Q Q. 1. splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti Součet S.1. až S S. 1. splatná odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření XIII. - R. - S. 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) výsledek hospodaření za běžnou činnost + mimořádný výsledek hospodaření - T. **** Výsledek hospodaření pred zdaněním provozní výsl. hosp. + finanční výsl. hosp. + XIII. - R Výroční zpráva

25 Příloha k účetní závěrce Obchodní jméno: TEPLO Lipník nad Bevou, a.s. (dále jen spolenost) Sídlo: Na Bev 1398, Lipník nad Bevou Právní forma: akciová spolenost Identifikaní íslo: Datum vzniku: Pedmt podnikání: Výroba, obchod a služby neuvedené v pílohách 1 až 3 živnostenského zákona Vodoinstalatérství, topenáství Výroba tepla Rozvod tepla Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdroj tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kw Akcioná : Msto Lipník nad Bevou Rozvahový den: Okamžik sestavení úetní závrky: Valná hromada spolenosti dne schválila nové úplné znní Stanov spolenosti. Zápis proveden dne Pedstavenstvo pedseda Mikeška Vladimír místopedseda Šoltys Pavel, DiS len Ing. ernocký Radko Dozorí rada pedseda Ing. Hlaviková Helena len Ing. Weigel Pemysl len Ing. Zeiner Vilém ízení spolenosti Ing. Marie Velická povená ízením a.s. do ízení spolenosti Ing. Ján Horký editel od úsek ekonomický Ing. Marie Velická ekonomická námstkyn úsek provozn technický Miroslav Tomek provozní námstek Úetní jednotka nevlastní podíly v žádných jiných podnicích. 25 Výroční zpráva 2010

26 Prmrný poet zamstnanc a len vedení spolenosti a osobní náklady za rok 2010 a 2009 jsou následující: (údaje v tis. K) Zamstnanci 6, Vedení spolenosti 2, Celkem 9, (údaje v tis. K) Zamstnanci 7, Vedení spolenosti 2, Celkem 9, Poet zamstnanc vychází z prmrného pepoteného stavu pracovník. Pod pojmem vedení spolenosti se rozumí editel, ekonomická námstkyn a provozní námstek. V ostatních osobních nákladech jsou zahrnuty píspvky na stravování a odvody z tantiém. Od poátku roku do bylo neobsazeno místo editele spolenosti. lenm pedstavenstva nebyly za rok 2010 vyplaceny žádné odmny, pouze tantiémy z rozdlení výsledku hospodaení za rok Jiná plnní, a to ani v nepenžní form, nebyla lenm vedení spolenosti, lenm pedstavenstva a dozorí rady poskytnuta. Úetnictví spolenosti je vedeno a úetní závrka byla sestavena v souladu se zákonem. 563/1991 Sb. o úetnictví, vyhláškou. 500/2002 Sb. a eskými úetními standardy pro podnikatele. Zmny úetních metod a zpsob uvádní srovnatelných údaj ve výkazech v roce 2010 nenastaly. Je majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenní je vyšší než 40 tis. K v jednotlivém pípad. Majetek je odepisován lineární metodou, doba odpisování je stanovena podle oekávané doby upotebitelnosti dlouhodobého majetku. U da- ových odpis je použitý rovnomrný zpsob odpisování. Dlouhodobý hmotný majetek je oceován v poizovacích cenách, vetn náklad s poízením souvisejících. Majetek vytvoený vlastní inností se oceuje vlastními náklady ( pímé náklady a výrobní režie). Výroční zpráva

27 Majetek v jednotkové cen do 40 tis. K se úetní jednotka rozhodla útovat takto: v ocenní nepesahujícím 1 tis. K v okamžiku spoteby pímo do náklad na úet , v ocenní vyšším než 1 tis. K a nepesahujícím K v okamžiku spoteby do náklad na úet Opravné položky k majetku nebyly tvoeny. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož ocenní nepesahuje 60 tis. K se zahrnuje v okamžiku spoteby pímo do náklad na úet Spolenost ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry a majetkové podíly. Nakupované zásoby jsou oceovány poizovacími cenami. Poizovací cena zahrnuje cenu poízení a vedlejší poizovací náklady jako je zejména dopravné. Zásoby vytvoené vlastní inností nebyly v prbhu roku tvoeny. Opravné položky nebyly tvoeny. Opravné položky nebyly tvoeny. Spolenost nemla v prbhu úetního období oteven úvr. Dle zákona o dani z píjmu nebyla v roce 2010 tvoena rezerva. Ostatní rezerva je tvoena na jednorázové výdaje a na z nevyplacených mezd. zákonné pojištní V roce 2010 nebyl žádný majetek poízený na leasing. Daové odpisy dlouhodobého majetku jsou odpisovány rovnomrným zpsobem. Odložená da je vypotena ze všech doasných rozdíl mezi daovými a úetními hodnotami odpis a z rozdíl stavu ostatních rezerv za použití sazby dan z píjm platné pro následující rok. Výnosy se útují asov rozlišené, tj. do období, s nímž vcn a asov souvisejí. 27 Výroční zpráva 2010

28 (údaje v tis. K) Pozemky Stavby Samostatné movité vci Poízení DHM Zálohy na DHM Celkem (údaje v tis. K) Stavby Samostatné movité vci Celkem Pírstky: Stavby - komunikaní kabel rozvody Zahradní K Samostatné movité vci - kotle kondenzaní Vitocrossal 300, 2 ks K - ohíva vody kondenzaní K Technické zhodnocení - dispeink a domovní pedávací stanice K Úbytky: samostatné movité vci: Ohíva Naklada Kotel KDVE 2ks vetn regulace 136 tis. K 88 tis. K 952 tis. K Spolenost ve sledovaném období nemla v evidenci dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Hodnota majetku v poizovací hodnot od 1000 K do K k sledovaného na podrozvahovém útu je , na poátku roku K. Výroční zpráva

29 (údaje v tis. K) Materiál 44 3 Opravná položka k materiálu 0 0 Materiál celkem 44 3 Pohledávky z obchodních vztah (údaje v tis. K) - odbratelé poskytnuté provozní zálohy daové pohledávky dohadné úty aktivní jiné pohledávky 0 0 Celkem Pohledávky odbratelé jsou neuhrazené faktury za služby. Zstatek v roce 2009 byl peplatek proti zálohám z vyútování tepelné energie za IV. tvrtletí roku Na konci roku 2010 je souet vyútování tepelné energie doplatek. Zálohy jsou nevyútované zálohy za plyn konenou fakturou. Daové pohledávky v roce 2009 tvoí nadmrný odpoet DPH za prosinec a peplatek dan z píjmu. V roce 2010 je daový závazek. Dohadné úty aktivní je vyfakturované snížení ceny tepelné energie za celý rok obdobn jako v minulém roce. Pohledávky za odbrateli byly ke dni sestavení úetní závrky vyrovnány. (údaje v tis. K) Pokladna 9 10 Ceniny 0 0 Bžné úty Termínované vklady Spoící úet Krátkodobý finanní majetek celkem Snížení finanního majetku zahrnuje realizaci investic nad úrove roních odpis a použití rezervy na opravy. V celkovém výsledku pak opan ovlivnil stav finanního majetku vysoký zisk za rok Výroční zpráva 2010

30 (údaje v tis. K) Základní kapitál Emisní ážio Zákonný rezervní fond Ostatní fondy Nerozdlený zisk Zisk minulého období Zisk rok Vlastní kapitál celkem Rozdlení výsledku hospodaení roku 2009 ve výši K: - pídl do rezervního fondu K - pídl do sociálního fondu K - tantiémy K - nerozdlený zisk K Z nerozdleného zisku pedchozích let byly vyplaceny dividendy ve výši K. Vlastní kapitál se zvýšil proti poátku roku, protože za rok 2010 je zisk 980 tis. K a je vyšší než v roce (údaje v tis. K) Rezerva podle zvl.pedpis Ostatní rezervy Rezervy celkem V roce 2010 byla erpána rezerva na opravu stechy kotelna echova po provedené oprav v celkové hodnot K. Ostatní rezervy: Nov byla tvoena ostatní rezerva na certifikaci dle SN EN ISO 9001 ve výši K a na pojištní z mezd. erpána byla ostatní rezerva na opravu domovních pedávacích stanic. Zrušena pro nepotebnost byla rezerva na opravu ohívae vody. Z roku 2009 zstala rezerva na opravu komína K. (údaje v tis. K) - dodavatelé pijaté zálohy teplo daové závazky ostatní dohadné úty pasivní Celkem Výroční zpráva

31 Závazky k dodavatelm tvoí pijaté faktury za plyn a služby uhrazené ve lht splatnosti v lednu Zvýšení závazku proti roku 2009 tvoí neuhrazená ást faktury za realizovanou investici kondenzaní kotle. Dle smlouvy byla ástka 595 tis. K pozastavena bhem zkušebního provozu. Faktura bude uhrazena po obdržení kolaudaního rozhodnutí. Pijaté zálohy na teplo za IV. tvrtletí 2010 byly vyútovány, zstatek 39 tis. K je záloha uhrazená pedem na rok Daové závazky je doplatek dan z píjmu právnických osob, da ze závislé innosti za prosinec a DPH za prosinec. Ostatní závazky jsou ze zútování mezd za prosinec a byly celé uhrazené v lednu roku Dohadné úty pasivní je nevyfakturovaná spoteba plynu a el. energie, nevyfakturované stravné a prémie. O odložené daové povinnosti bylo útováno v roce 2002 až Odložená da byla poítána z rozdílu mezi zstatkovou cenou úetní a zstatkovou cenou daovou, dále z hodnoty ostatních rezerv (doasných rozdíl). Pro výpoet odložené dan byla použita 19% da z píjmu. Rozdíl mezi úetní a daovou zstatkovou cenou odepisovaného majetku k rozvahovému dni inil K. Stav ostatní rezervy K. Odložený da- ový závazek byl vypoten ve výši 19% z uvedeného rozdílu a k iní K, za rok 2010 byl zvýšen o K. (údaje v tis. K) Výroba tepelné energie Instalatérské práce Pronájem nebytových prostor Finanní výnosy Ostatní Celkem Technické služby Lipník nad Bevou, p.o. 7 8 Msto Lipník nad Bevou 9 55 Sociální služby p.o., ZŠ Hranická Celkem Krátkodobé závazky Msto Lipník nad Bevou Sociální služby p.o., ZŠ Hranická Celkem Výroční zpráva 2010

32 Pohledávky tvoí vyútování tepelné energie za IV. tvrtletí 2010 a u Technických služeb vyútování el. energie z pronájmu. Závazky tvoí faktury za peútování el. energie. Dodávky tepelné energie byly uzaveny za bžných tržních podmínek pro všechny odbratele. V roce 2010 nebyla spolenosti poskytnuta žádná dotace. Závazky, které nebyly v úetnictví vedeny, nejsou spolenosti známy. Celkový náklad na audit úetní závrky a výroní zprávy inil K a je zahrnut v nákladech na služby. K datu sestavení úetní závrky od rozvahového dne nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily údaje uvedené v úetní závrce. Sestaveno dne: Sestavil: Ing. Marie Velická ekonomická námstkyn Podpisový záznam statutárního orgánu: Vladimír Mikeška, pedseda pedstavenstva Pavel Šoltys,DiS, místopedseda pedstavenstva Výroční zpráva

33 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2010 dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku spoleností TEPLO Lipník nad Bevou, a.s., se sídlem v Lipníku nad Bevou, ást Lipník nad Bevou I. - Msto, Na Bev 1398, PS , I , zapsána v obchodním rejstíku vedeném Krajským soudem v Ostrav, oddíl B, vložka 2433 (jako osoba ovládaná zpracovatel zprávy) a Mstem Lipník nad Bevou, I jako zakladatelem a jediným akcionáem spolenosti TEPLO Lipník nad Bevou, a.s., na základ rozhodnutí zastupitelstva Msta Lipník nad Bevou, jakožto nejvyššího orgánu msta (jako ovládající osoba) Osoby ovládané ovládající osobou: píspvkové organizace zízené Mstem Lipník nad Bevou. Sociální služby, p.o. Souhradní 1393 Základní škola Hranická 511 Faktura Pololetn Pronájem nebytových prostor Faktura Jednorázo v Oprava termoventil, oprava vodovodu Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Msto Lipník nad Bevou Technické služby,p.o. Za Porážkou 1142 Základní škola Hranická 511 Sociální služby, p.o. Souhradní 1393 Mateská škola Zahradní 1300 Faktura tvrtletn Dodávka tepelné energie Faktura tvrtletn Pronájem nebytových prostor Faktura tvrtletn Dodávka tepelné energie Faktura tvrtletn Dodávka tepelné energie Faktura tvrtletn Dodávka tepelné energie Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti 33 Výroční zpráva 2010

34 Msto Lipník nad Bevou Smlouva Ron Pronájem nebytových prostor Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Dle uzavené smlouvy poskytla jedna strana plnní a jako protiplnní obdržela sjednanou cenu. Z výše uvedených smluv nevznikla ovládané osob újma. V roce 2010 neuinila ovládaná osoba v zájmu nebo na popud ovládající osoby žádné jiné právní úkony ani nepijala žádná ostatní opatení. Za dvrné jsou považovány informace, které jsou souástí obchodního tajemství ovládané osoby, ovládající osoby jakož i osob ovládaných ovládající osobou. Z tohoto dvodu neobsahuje zpráva informace o cenách ani jiných finanních ástkách ani informace o množství plnní. Ve všech uvedených pípadech byly ceny sjednány na smluvním základ jako ceny obvyklé, piemž ovládané osob nevznikla žádná újma. Zpracování zprávy bylo zajištno statutárním orgánem spolenosti. Zpráva bude pedložena auditorovi k ovení. Zpráva bude souástí výroní zprávy spolenosti. V Lipníku nad Bevou Vladimír Mikeška Pavel Šoltys, DiS pedseda pedstavenstva místopedseda pedstavenstva Výroční zpráva

35 Zpráva dozorčí rady společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s., o činnosti a stanovisko k účetní závěrce za rok 2010 Dozorčí rada společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s., v souladu s ustanovením článku 18 stanov společnosti, pravidelně na svých jednáních v průběhu roku 2010 kontrolovala plnění finančního plánu a hospodaření společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s. Na společných jednáních s představenstvem a. s. a vedením společnosti pak bylo řešeno plnění hlavních záměrů a cílů společnosti v daném roce, aktualizaci plánu investic a další rozvoj společnosti. Dozorčí rada na zasedání dne přezkoumala předložené materiály roční účetní závěrky za rok 2010, a to: Výroční zpráva 2010 společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s., Rozvaha za rok 2010, Výkaz zisku a ztrát ke dni , Příloha k účetní závěrce za rok 2010 společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s., Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok Dozorčí rada po přezkoumání předložených materiálů konstatuje, že v těchto dokumentech a dokladech neshledala nedostatky. Dozorčí rada dále posoudila návrh představenstva a. s. ze dne na rozdělení hospodářského výsledku za rok Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit rozdělení hospodářského výsledku podle návrhu představenstva a. s. a stanovit dividendy pro akcionáře dle tohoto návrhu. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit roční účetní závěrku za rok 2010, a to bez výhrad. V Lipníku nad Bečvou dne Ing. Helena Hlavičková předsedkyně dozorčí rady TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s. 35 Výroční zpráva 2010

36

37 Teplo v domech, čistý vzduch - naše priority