OBSAH MATERIÁLU. Tabulková ást. Textová ást. P ílohy

Transkript

1

2 OBSAH MATERIÁLU Tabulková ást tab..1 Základní ukazatelé tab..2 Náklady tab..3 Výnosy tab..4 P ísp vky a dotace na provoz tab..5 Investice tab..6 Zkrácená rozvaha tab..7 Hospoda ení s fondy tab..8 Rozbor mezd 8 a) Ukazatel po tu zam stnanc 8 b) Ukazatel pr m rné mzdy tab.. 9 Vybrané ukazatelé Textová ást 10. Komentá 10.1 Vyhodnocení úkol uložených p i projednávání hospoda ení innosti za r.2008 a 1.pol Zhodnocení hospoda ení ( tabulkové ásti) 10.3 Vyhodnocení p edm tu innosti organizace 11. Organiza ní zm ny 12. Výsledky kontrolní innosti P ílohy Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Inventariza ní zápis P íloha k ú etní záv rce Zhodnocení plánu innosti za r.2009 Vyjád ení OSVaZ k zhodnocení Plánu innosti za rok 2009

3 Příloha č. 1 Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za rok 2009 (jen pro sociální oblast) Sociální oblast: 1. Základní ukazatelé v tis.kč Ukazatelé Plán 2009 Skutečnost k % Porovnání včetně úprav hlavní hospodář. celkem plnění skutečnost index činnost činnost 2008 celkem 2009/2008 Náklady celkem , ,06 Výnosy celkem bez ú , ,03 Ztráta , ,11 Příspěvky a dotace (ú. 691) , ,04 Zlepšený (zhoršený) VH ,23 *Zlepšený (zhoršený) výsledek hospodaření = Ztráta + Příspěvek na provoz 2. Náklady v tis.kč Číslo Nákladové položky Plán 2009 Skutečnost k % Porovnání účtu včetně úprav hlavní hospodář. celkem plnění skutečnost index činnost činnost 2008 celkem 2009/ Spotřebované nákupy , , spotřeba materiálu , , spotřeba energie , ,06 51 Služby , , opravy a udržování , , cestovné , nákl. na reprezentaci ostatní služby , ,03 52 Osobní náklady , , mzdové náklady , ,08 v tom: OON , ,4 53 Daně a poplatky Ostatní náklady ,64 55 Odpisy,prodaný majetek , , odpisy , ,92 59 Daň z příjmů Náklady celkem , ,06 Komentář k účtu č např. vyřazení dlouhodového nehmotného a hmotného majetku likvidací, není-li plně odepsán. 1

4 3. Výnosy (bez ú.691) v tis.kč Číslo Výnosové položky Plán 2009 Skutečnost k % Porovnání účtu vč. úprav hlavní hospodář. celkem plnění skut.celkem index činnost činnost / Tržby za vl.výkony a zboží , , tržby za vlastní výrobky 602 tržby z prodeje služeb , ,11 z toho: - strava a pobyt , ,04 - příjmy za péči ve výši PNP , ,1 - příjmy od zdrav. poj , ,69 - ostatní , , tržby za prodané zboží 64 Ostatní výnosy , ,72 641,2 pokuty, penále 648 zúčtování fondů , jiné ostatní výnosy , ,8 65 tržby z prodeje majetku, rezervy a opravné položky 6x jiné výnosy Výnosy celkem * , ,03 * bez účtu Příspěvky a dotace na provoz (účet č. 691) v Kč příspěvky a dotace na Plán 2009 Skutečnost Porovnání provoz včet. úprav k skut. index přijato čerpáno rozdíl /2008 A) neinvestiční příspěvek od zřizovatele: - provoz ,03 - účelový , , , ,46 1,15 - odpisy , , ,59 - granty ostatní celk.a)=uprav.závaz.ukazatel , , , , ,46 1 B) neinv.dot. z MPSV ,15 ostatní *) celk.b) ,15 celkem A)+B) , , , , ,46 1,04 Ve sloupci "čerpání" uveďte předpis jednotlivých položek odpovídající skutečnému čerpání příspěvku *) včetně Úřadu práce 2

5 5. Investice v Kč Pořízené investice Plán 2009 Skutečnost rozdíl Porovnání z dotace včetně úprav k skut. index přijat.prostř. proinvestov /2008 od zřizovatele ze státního rozpočtu uprav. závazný ukazatel c e l k e m Současně uveďte, zda bylo postupováno v souladu se zákonem č. 199/1994 Sb., o zadávání veřejných zakázek. Pořízené investice Plán 2009 Skut. k Skut. k index z ost.zdrojů inv.fondu včetně úprav /2008 seznam ,9 Komentovat zdroje, ze kterých byly investice pořízeny (odpisy, dary, RF) a případně zda bylo postupováno v souladu se zákonem o veřejhných zakázkách. 6. Zkrácená rozvaha v tis. Kč Aktiva Řádek stav + přírůstek - úbytek stav rozvahy k k dlouhodobý nehm.majetek oprávky k dl.nehm. maj dlouhodobý hm.majetek oprávky k dl.hm. maj zásoby celkem pohledávky celkem v tom : - účet účet finanční majetek celkem ostatní úhrn aktiv Pohledávky Uveďte podrobný přehled o pohledávkách v následujícím členění :do lhůty splatnosti, po lhůtě splatnosti. Komentujte, co je zažalováno, odepsáno, vymáháno na splátky apod. Komentujte vztah ke státnímu rozpočtu a k rozpočtu zřizovatele. v tis. Kč Pasiva Řádek stav rozvahy k majetkové fondy celkem fin. a peněžní fondy celk výsledek hosp. - součet rezervy, dlouhodobé záv. 160,166 krátkodobé záv. celkem v tom: - účet účet bankovní výpomoci a půjč. 196 ostatní úhrn pasiv Závazky Přehled o závazcích rozdělte na krátkodobé a dlouhodobé. U dlouhodobých závazků uvěďte jejich specifikaci a délku. Komentujte vztah k státnímu rozpočtu a rozpočtu zřizovatele. 3

6 7. Hospodaření s fondy : v tis.kč Fond odměn FKSP Fond Investiční rezervní fond Zůstatek k Zdroje celkem: v tom : ze zlepš. HV z darů z dotací 2 % příděl z HM 602 ostatní z odpisů 6564 z jiných fondů 1551 Použití celkem : v tom: k provoz.účelům 217 na dary do jiných fondů 1551 na investice 1542 odvod zřizovateli ostatní Zůstatek k Uveďte usnesení RM, kterým vysloven souhlas zřizovatele k převodu části rezervního fondu k posílení svého investičního fondu. 4

7 Příloha č.2 Hodnocení činnosti a hospodaření za rok 2009 (mzdy - pro jednotlivé oblasti) 8. Rozbor mezd 8a) Ukazatel počtu zaměstnanců Počet zaměstnanců plánovaný skutečný evidenční průměrný evidenční přepočtený k k b) Ukazatel průměrné mzdy v tis.kč Členění mezd Plán 2009 Skutečnost k % plnění mzdy zaměstnanců ,22 v tom z Úřadu práce z Fondu odměn mzdy zaměstnanců celkem ,22 OON ,66 Celkem - účet ,24 Kategorie zaměstnanců Prům. evid. počet Celkové mzdy Průměrná mzda v Kč zaměstnanců přep. v tis.kč rok 2008 rok 2009 zdravotníci pracovníci sociální péče sociální zaměstnanci dělníci zaměstnanci správy celkem Výpočet průměrného evidenčního počtu zaměstnanců přepočteného na plně zaměstnané proveďte dle metodických pokynů, které jsou uvedeny ve čtvrtletním výkaze o práci Práce 2-04 Českého statistického úřadu. 5

8 Hodnocení činnosti a hospodaření za rok 2009 (pro jednotlivé oblasti) Příloha č Vybraní ukazatelé Sociální sféra Domovy pro seniory, Centrum sociálních služeb Čtyřlístek-centrum pro osoby se zdravotním postižením (uvede do tabulky další sloupce za všechny další druhy služeb), bez slovního komentáře Ukazatelé celkem k dle registr.služby kapacita zařízení počet uživatelů celkem z toho počet uživatelů s trvalým bydlištěm v Ostravě celkový počet lůžkodnů za dané období počet aktuálních žádostí k přijetí (přednostní pořadník) z toho počet nově přijatých žádostí od 1.1. sledovaného kalendářního roku počet uživatelů podle pohlaví celkem z toho: muži ženy průměrný věk uživatelů 84,8 85,9 83,8 uživatelé podle stupně PNP st.i st.ii st.iii st.iv počet uživatelů bez PNP zcela imobilní se zrakovým postižením se sluchovým postižením s demencí s psychiatrickou diagnozou s poruchou intelektu průměrný měsíční výdaj na lůžko (z nákladů bez odpisů a krytých účel.neinv.přísp.)

9 TEXTOVÁ ÁST 10. Komentá 10.1 Vyhodnocení úkol uložených p i projednávání hospoda ení a innosti za rok 2008 Organizaci nebyly úkoly uloženy. V doporu ení orgán m obce byl formulován návrh krýt v roce 2009 náklady ve výši tis.k na vytvo ení klidové zóny z rozpo tu z izovatele. Prost edky p evedeny nebyly. Organizace požádala o tyto prost edky Nadaci OKD, projekt vybrán k realizaci nebyl. Organizace nárokovala finan ní prost edky v návrhu investi ního rozpo tu SMO pro rok 2010.Prost edky do investi ní ásti rozpo tu nebyly zahrnuty, jelikož požadavek nebyl p edán z d vodu nižšího stupn d ležitosti k projednání do sociální komise. Vyhodnocení úkol uložených p i projednávání hospoda ení a innosti za 1.pol.2009 Nebyly formulovány žádné úkoly Zhodnocení hospoda ení k tabulce.1 Základní ukazatelé Hospoda ení organizace skon ilo zlepšeným hospodá ským výsledkem ve výši 452 tis. K. k tabulce.2 Náklady erpání náklad bylo vcelku rovnom rné, bez zjevných výkyv v erpání jednotlivých položek oproti plánu v etn úprav v pr b hu roku. Vyšší erpání jsme zaznamenali v položce spot eba materiálu a to p edevším DDHM, kdy z d vodu opot ebení inventá e 10-ti letým denním užíváním bylo nutné zakoupit nov nap.k esla, židle, n kolik chladni ek,pc, lékárenské sk ín, postele, výdejní vyh ívaný vozík. Velkou a nákladnou položkou bylo dokon ení nákupu zást n na posledním z úsek domova se zvláštním režimem (cca 121 tis.k ) pro zvýšení kvality života a zajišt ní soukromí uživatel. S desetiletou životností souvisí i vyšší erpání v položce oprav a pravidelné údržby budov a za ízení stravovacího, prádelenského provozu i vyšší opravy denn používaných p edm t zdravotní techniky. Odpisy majetku byly vyšší oproti plánu o 72 tis.k z d vodu mírn vyšších investic oproti plánu, n které plánované investice byly po ízeny d íve, než bylo plánováno a dále bylo z izovatelem p edáno zhodnocení budovy v po izovací cen tis.k. Da z p íjmu byla ú tována v roce 2008 do náklad z hospodá ského výsledku navýšeného o tis.k.po odevzdání záv rky a konzultaci s da ovou poradkyní byla v souladu se zákonem o ú etnictví a ú etními standardy provedena oprava da ové povinnosti v období, kdy bylo toto zjišt no, tzn. v roce

10 k tabulce.3 Výnosy Celkov došlo ke zvýšení výnos oproti plánu o cca tis.k. V tržbách za úhrady (tj.stravu a pobyt) je zvýšení zp sobeno d slednou prací soc.pracovník s rodinami, jejíž výsledkem bylo 20 doplatkových dohod v celkové výši cca 217 tis.k. Znamená to,že 98% uživatel i s pomocí rodiny platí plnou výši úhrady. Zbývající 2% nemají nikoho, kdo by byl schopen se na výši úhrad podílet. V p íjmech za p ísp vky na pé i se promítá vy ízení podaných žádostí na zm ny ve výši PNP a žádosti nové u uživatel, kte í doposud nem li PNP p iznán.ve finan ním objemu jde o cca 950 tis.k. Ostatní výnosy za služby tvo í výnosy z vedlejší innosti stravování,praní, nájmy,poradenství a fakultativní innosti a dále z hlavní innosti výnosy za stravné hrazené zam stnanci a z FKSP. Oproti r.2008 byly výnosy za stravné zam stnanc vyšší o 85 tis.k a z vedlejší innosti o 60 tis.k. V jiných ostatních výnosech je promítnuto : 94 tis.k pln ní pojiš ovny za škody zp sobené živly (blesk, voda) 12 tis.k náhradní pln ní odsouzeného jako náhradní trest k tabulce.4 P ísp vky a dotace na provoz Finan ní vztah mezi z izovatelem a domovem : domov odvede z izovateli ,25 K,což je rozdíl mezi p ísp vkem na odpisy a skute nými odpisy pouze za sv ený majetek. (Od dubna 2009 zm na zákona organizace je povinna krýt odpisy vlastního majetku ze svých zdroj ). k tabulce.5 Investice V roce 2009 byly použity prost edky z investi ního fondu organizace.celkem bylo použito na vybavení domova tis.k zakoupení: 10 speciálních postelí, 2 zvedáky-speciální zdravotní technika osobní automobil ovládání dve í (protipožární požadavky) systém CCTV (venkovní kamery a napojení na recepci) polopr myslová my ka nádobí(náhrada za neopravitelnou) 26 tis.k bylo použito ke zhodnocení budovy (vybudování šatny a sprchy pro nové zam stnance) k tabulce.6 Zkrácená rozvaha Pohledávky: celkem 501 tis.k, z toho po splatnosti 7 tis.k vše dluh eská správa sociálního zabezpe ení OSSZ Ostrava, ostatní pohledávky jsou ve splatnosti.žalovány nejsou žádné pohledávky,po usilovném upomínání byly uhrazeny i pohledávky SSZ-OSSZ Ostrava. Závazky: celkem tis.k, všechny závazky jsou krátkodobé a ve splatnosti, jde o b žnou fakturaci za období 12/09 a dále závazky z titulu mezd op t za 12/09. Závazek v i z izovateli ve výši 33 tis.k viz komentá k tabulce.4. Pohledávku ani závazek v i státnímu rozpo tu organizace nemá. 8

11 k tabulce.7 Hospoda ení s fondy Rezervní fond: tvorba ve výši tis.k z toho ze zlepšeného HV tis.k a 275 tis.k z finan ních dar, erpání tis.k, z toho do investi ního fondu tis.k ( v souladu s usnesením zastupitelstva k rozd lení HV za rok 2008) a 217 tis.k na financování opravy okenní st ny v kavárn domova ( 67 tis.k ) a 150 tis K.použití darovaných finan ních prost edk k provozním ú el m v souladu s darovacími smlouvami. Investi ní fond:tvorba tis.k, z toho 80 tis.k z dar,1 551 tis.k z rezervního fondu a tis.k z provedených odpis DHM. erpání tis.k, z toho na po ízení majetku tis.k (viz komentá k tabulce.5) a tis.k ke krytí odpis. Fond odm n: tvorba ze zlepšeného hospodá ského výsledku roku 2008, erpání 45 tis.k k dokrytí mezd. FKSP: tvorba ve výši 2% z objemu mzdových prost edk, erpání dle schváleného rozpo tu. k tabulce. 8 Rozbor mezd 8a ukazatele po tu zam stnanc Po et zam stnanc byl navýšen v pr b hu roku 2009 o 5 na celkový po et 139.Skute ný pr m rný eviden ní po et zam stnanc nebyl p ekro en. 8 b - ukazatel pr m rné mzdy Schválený limit prost edk ur ených na platy ve výši tis.k nebyl p ekro en. Skute nost: = tis.k limit + 45 tis.k použito z fondu odm n a 23 tis.k z vedlejší hosp. innosti. Pr m rná mzda se oproti r.2008 zvýšila o 1 124,- K,což bylo zp sobeno t emi platovými úpravami : v 04,06,07/ Vyhodnocení p edm tu innosti organizace Komentá k vybraným ukazatel m Z ukazatel ur it stojí za zmínku, že oproti roku 2008 došlo ke zvýšení pr m rného v ku uživatel a to v obou cílových skupinách: v DZR z 82,91 na 83,8 v DS z 84,16 na 85,9 pr m rný v k tudíž iní tém 85 let oproti roku 2008, kdy byl 83,5 s tím souvisí i neustále se zvyšující pot eba základních úkon pé e p i zachování stejného po tu pracovník v p ímé obslužné pé i. Z hodnocení pracovník vyplývá,že zát ž jak fyzická tak psychická stoupá. S tím souvisí i další dnes již nesledované ukazatele jako po et úmrtí, který je rovn ž každým rokem vyšší. V porovnání s r.2008, kdy p irozenou cestou odešlo 47 uživatel, to bylo v r.2009 již 57,což p edstavuje obm nu 30%. 9

12 Ke sledování ukazatele po et aktuálních žádostí k p ijetí se zde nebudeme vyjad ovat. P edpokládáme k tomuto bodu diskusi. Co se tý e sledování zdravotních postižení, pak lze konstatovat zvýšenou k ivku u zrakov a sluchov postižených cílové skupiny domova pro seniory. Pr m rný náklad na l žko v r.2009 inil ,-K, v r ,-K. Nár st byl zp soben p edevším trojí úpravou mezd a s tím spojených ostatních osobních náklad,ale rovn ž ve zvýšené mí e provedenými nákupy na obm nu a dopln ní za ízení a zvýšenými náklady na opravy. 11. Organiza ní zm ny V 1.pololetí 2009 prob hla v organizaci analýza personálních pot eb. Z námi navržených alternativ RMO schválila navýšení zam stnanc o 5, z toho 2 sociální pracovnice, 2 PSS dle 116 a a 1 PSS dle 116 b. Posílením úseku odborných sociálních služeb jsme od mohli realizovat další z fází posunu k sociálnímu modelu služby. Na každém úseku DS a DZR dnes p sobí 1 VŠ vzd laný klí ový sociální pracovník zodpov dný za proces individuálního plánování a za vzd lávání prac.v soc.službách dle 116 a vzhledem k zavád ní standard kvality. Veškeré další údaje,týkající se innosti organizace jsou podrobn rozvedeny v p íloze Vyhodnocení innosti organizace za r Výsledky kontrolní innosti Kontrolní innost vlastní Byla v organizaci zabezpe ena vlastními zodpov dnými pracovníky v souladu se sm rnicí k provád ní vnit ního kontrolního systému.3/2008/s. Celkem bylo provedeno v pr b hu r.2009 : 510 kontrol z toho: - ekonomický úsek 49 - provozn technický útvar 32 - sociální úsek 15 - soc.zdravotní útvar 414 bez zjevných závažných nedostatk Kontrolní innost provád ná externími subjekty 1) Následná ve ejnoprávní kontrola zástupci IAK MMO v termínu Výsledkem kontroly nebylo uložení odvod, pokut, sankcí,penále. Nedostatky z ve ejnoprávní kontroly byly ešeny p íkazem editelky.3/2009 ze dne s uvedením konkrétních termín, zodpov dných osob a situací, které mají být napraveny. Zpráva o zajišt ní nápravy zjišt ných nedostatk byla odboru IAK p edána Všechny nedostatky byly mén závažného charakteru. 10

13 2) VZP R kontrola placení pojistného na všeobecné zdravotní pojišt ní Výsledek bez zjišt ní 3) KHS MS kraje kontrola dodržování požadavk o ochran ve ejného zdraví a hygienických požadavk na stravovací služby Výsledek nebyly shledány závažné závady, drobné závady skladového charakteru byly odstran ny na míst 4) VZP MS kraje vykazování odbornosti 913 a odbornosti 990 za období 01-03/2009. Výsledek dosud není ukon en 5) Hasi ský záchranný sbor MS kraje kontrola dodržování povinnosti stanovených p edpisy o požární ochran. Výsledek bez zjišt ní 6) P im enost a ú innost vnit ního kontrolního systému byla kontrolována zástupci OSVaZ MMO Závady nebyly zjišt ny, doporu ení ohledn rozd lení limitu zakázek malého rozsahu je realizováno od Ing.Hana Ježková editelka organizace 11