Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu Rezervní fond Nároky z nespotřebovaných výdajů Specifické ukazatele - příjmy

Transkript

1

2

3 OBSAH I. Průvodní zpráva Strana 1.1. Úvod Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu Rezervní fond Nároky z nespotřebovaných výdajů Specifické ukazatele - příjmy Vývojové tendence příjmů státního rozpočtu Daně a daňové poplatky z vybraných činností Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Specifické ukazatele - výdaje Celkové výdaje Výdaje na zabezpečení činnosti Armády České republiky - blok A Společné síly Síly podpory Výdaje na zabezpečení výkonu státní správy a samosprávy v působnosti Ministerstva obrany - blok B Ústřední správní úřad Správní úřady, VSÚ a org. složky resortu MO Výdaje na zabezpečení činností ostatních organizačních složek Ministerstva obrany - blok C Vojenská policie Vojenské zpravodajství Vojenská kancelář prezidenta republiky a Hradní stráž Dávky důchodového pojištění a ostatní sociální dávky Dávky důchodového pojištění - blok D Ostatní sociální dávky - blok E Dávky nemocenské péče Dávky vyplácené při skončení služebního poměru Výdaje na sportovní reprezentaci - blok F Výdaje na sportovní reprezentaci z kapitoly MŠMT Výdaje na sportovní reprezentaci z kapitoly MO Průřezové ukazatele Mandatorní výdaje Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci Závazné limity regulace zaměstnanosti Prostředky na platy 87 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 89 Platy zaměstnanců ozbrojených sborů a složek ve služebním poměru Ostatní platby za provedenou práci Povinné pojistné placené zaměstnavatelem Příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb Výdaje na výzkum a vývoj včetně programů spolufinancovaných z prostředků zahraničních programů Institucionální podpora celkem Účelová podpora celkem Účelová podpora na programy aplikovaného výzkumu, vývoje a inovací Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum Institucionální podpora výzkumných organizací podle zhodnocení jimi dosažených výsledků Institucionální podpora na mezinárodní spolupráci ČR ve výzkumu a vývoji 105

4 OBSAH Strana Program sociální prevence a prevence kriminality Program protidrogové politiky Zajištění přípravy na krizové situace podle zákona č. 240/2000 Sb Výdaje spolufinancované z rozpočtu EU bez SZP celkem Ze státního rozpočtu Podíl rozpočtu EU Společné programy EU a ČR Výdaje vedené v informačním systému programového financování celkem Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS (programové financování) Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku z prostředků získaných z příjmů z prodeje majetku ČR, 152 se kterým je příslušné hospodařit MO Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS jiných kapitol Výdaje kapitoly určené na financování programů výzkumu, vývoje a inovací Výdaje na ostatní úkoly MO Výdaje na mise, zastoupení MO v zahraničí a další mezinárodní spolupráci v obraně Příprava a nasazení jednotek a příslušníků AČR v zahraničí Nasazení jednotek v zahraničí Spolupráce s armádami NATO Implementace mezinárodních smluv Výdaje na zahraniční cesty Zahraniční transfery a příspěvky Ostatní ukazatele Transfery poskytnuté příspěvkovým a podobným organizacím Neinvestiční transfery poskytnuté neziskovým a podobným organizacím Transfery územním samosprávným celkům Neinvestiční transfery podnikatelským subjektům Odstraňování škod způsobených povodněmi v roce Ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům Odvětvové třídění Výdaje podle odvětvového třídění Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmyslová a ostatní odvětví hospodářství Služby pro obyvatelstvo Sociální věci Bezpečnost státu a právní ochrana Všeobecná veřejná správa a služby Výdaje na státní správu Výdaje státního rozpočtu vyplývající z koncesních smluv Výdaje státního rozpočtu vyplývající z koncesních smluv Bezúplatné převody majetku Ostatní majetek a zásoby mimo nemovitého majetku Nemovitý majetek Realizované bezúplatné převody Výsledky vnějších a vnitřních kontrol Vnější kontroly Vnitřní kontroly 221

5 II. Číselné sestavy Rozpočtové příjmy a výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů funkčního třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) Rozvaha - sumář za organizační složky státu Rozvaha - sumář za příspěvkové organizace Výkaz zisku a ztráty - sumář za hospodářskou činnost organizačních složek státu Výkaz zisku a ztráty - sumář za příspěvkové organizace Příloha účetní závěrky - sumář za organizační složky státu Příloha účetní závěrky - sumář za příspěvkové organizace III. Tabulkové přílohy a 6. e 6. f a Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje Přehled výdajů organizačních složek státu a příspěvků příspěvkovým organizacím, transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Přehled účelových transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Účelové neinvestiční transfery krajům Účelové neinvestiční transfery obcím Účelové investiční transfery obcím Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v EDS/SMVS Přehled o prostředcích rezervních fondů OSS za kapitolu celkem v roce 2010 Výdaje kapitoly na financování společných programů EU a ČR ze státního rozpočtu v roce 2010 Příjmy do rozpočtu kapitoly z rozpočtu EU na financováníspolečných programů EU a ČR v roce 2010 Výdaje státního rozpočtu, které vyplývají z koncesních smluv kromě výdajů uvedených v tabulce č. 12 Výdaje státního rozpočtu na koncesní smlouvy, které jsou spolufinancovány ze zdrojů EU Organizační schéma kapitoly MO

6 IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky Přehled rozpočtových opatření provedených z úrovně MF ve prospěch kapitoly MO Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související bez mimorozpočtových zdrojů Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související včetně čerpání mimorozpočtových zdrojů Porovnání čerpání vybraných misí v zahraničí za roky Přehled čerpání neinvestičních příspěvků a investičních transferů poskytnutých příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům Přehled právních předpisů Přehled zkratek (k části Výdaje na mise, zastoupení MO v zahraničí a další mezinárodní spolupráci v obraně)

7 I. P R Ů V O D N Í Z P R Á V A

8

9 1.1. Ú V O D Systémové podmínky pro plánovitý rozvoj a efektivní řízení činnosti resortu obrany v roce 2010 vycházely ze strategických cílů a úkolů stanovených ve Směrnici ministryně obrany pro rozvoj a činnost resortu ministerstva obrany, která byla schválena na období let Tyto cíle a úkoly byly dále rozpracovány a vytvořily tak podmínky pro přípravu rozpočtu kapitoly MO a jeho realizaci. Základní strategické politicko-vojenské zadání, stanovené cíle a priority ministerstva obrany pak byly, ve vazbě na závazné limity, omezení a nové požadavky, dále upřesňovány a v průběhu roku 2010 došlo k vydání nové Směrnice pro plánování činnosti a rozvoje rezortu Ministerstva obrany. Byl vytvořen jednotící rámec a předpoklady pro postupné naplňování trvale platného poslání resortu MO, kterým je pokračování rozvoje profesionálních ozbrojených sil ČR v procesu jejich dlouhodobé transformace v efektivní, pružnou a adaptabilní organizaci s účinnými a interoperabilními schopnostmi expedičního charakteru. I nadále se zřetelně projevovala snaha o vytváření komplexních podmínek, za kterých budou ozbrojené síly ČR schopny účinným způsobem zajistit svrchovanost, územní celistvost, principy demokracie a právního státu, ochranu životů obyvatel a jejich majetku před vnějším napadením a efektivně přispět k prosazení životních, strategických a dalších významných bezpečnostních zájmů ČR ve spolupráci s aliančními a koaličními partnery a v souladu s mezinárodním právem. Hlavním zdrojem hospodaření kapitoly Ministerstvo obrany (dále jen kapitola MO) v roce 2010 byly prostředky vyčleněné státním rozpočtem na základě zákona č. 487/2009 Sb., 3) o státním rozpočtu ČR na rok 2010 (dále jen zákon č. 487/2009 Sb.), který kapitole MO stanovil souhrnné, průřezové a specifické ukazatele příjmů a výdajů. V návaznosti na výši rozpočtových zdrojů, kdy schválený rozpočet Ministerstva obrany byl v absolutním vyjádření o více jak 7,1 miliardy Kč nižší než v roce 2009, bylo nezbytné přijmout opatření, která se dotkla především oblasti mandatorních výdajů a znamenala v prvé řadě snížení výdajů na personál. Základním usměrněním při přípravě rozpočtu kapitoly MO byla skutečnost, aby osobní mandatorní výdaje byly udrženy na úrovni cca 50 % celkového objemu výdajů rozpočtu kapitoly MO, objem 9

10 ostatních běžných výdajů byl plánován v rozsahu okolo 30 % a výdaje na investiční rozvoj ve výši cca 20 %. V této souvislosti bylo nutné přistoupit ke snížení počtu zaměstnanců, výrazně omezit provozní výdaje a rovněž v oblasti investičního rozvoje došlo logicky k poklesu limitů. Přesto, že v rozpočtu kapitoly MO byly promítnuty i další opatření vlády jako například snížení prostředků v platové oblasti a souvisejících výdajů o 4 % a další úpravy z balíčku opatření ministerstva financí bylo snahou základní mandatorní nároky osob a hlavní úkoly požadované v rámci činnosti Ministerstva obrany v roce 2010 zabezpečit. Zákonem č. 487/2009 Sb. 3) byl stanoven kapitole MO rozpočet výdajů na rok 2010 v celkové výši tis. Kč. V průběhu roku 2010 byl rozpočet výdajů upraven externími rozpočtovými opatřeními na konečnou částku tis. Kč. Na základě rozhodnutí správce kapitoly MO a v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb. 2), rozpočtová pravidla, ve znění pozdějších předpisů, bylo v rozpočtovém roce 2010 realizováno povolené překročení rozpočtu v celkové výši tis. Kč. Po provedení veškerých úprav činil konečný rozpočet kapitoly MO roku 2010 podle 47 odst.1 pís. a) zákona č. 218/2000 Sb. 2) celkem tis. Kč. Zákonem č. 487/2009 Sb. 3) byl stanoven kapitole MO rozpočet příjmů na rok 2010 v celkové výši tis. Kč. V průběhu tohoto období byla ze strany Ministerstva financí provedena úprava schválených příjmů, přičemž rozpočet příjmů byl zvýšen o tis. Kč a po konečných úpravách činil tis. Kč. Celkové příjmy byly za hodnocený rok 2010 splněny. Kapitola MO přijala příjmy v celkovém objemu tis. Kč, což představuje 127,87 % z upraveného závazného ukazatele. Závazné ukazatele státního rozpočtu kapitoly MO pro rok 2010, upravené Ministerstvem financí, byly dodrženy. Snížení počtu zaměstnanců oproti roku 2009 představovalo 2542 osob. Počty zaměstnanců resortu Ministerstva obrany mají stále klesající tendenci, a to jak v kategorii vojáků z povolání, tak v kategorii občanských zaměstnanců, přičemž pokles počtu zaměstnanců je razantnější u občanských zaměstnanců: 10

11 - pokles roku 2009 oproti roku 2008 o 1072 osob, a sice z osob v roce 2008 na osob v roce 2009, tj. pokles celkem o 3 % (z toho pokles u vojáků z povolání o 0,35 % z osob na osob, u občanských zaměstnanců pokles o 8,8 % z osob na osob), - pokles roku 2010 oproti roku 2009 o 2542 osob, a sice z osob v roce 2009 na osob v roce 2010, tj. pokles celkem o 7,4 % (z toho pokles u vojáků z povolání o 4,6 % z osob na osob, u občanských zaměstnanců pokles o 14 % z osob na 8787 osob). V souladu s Usnesením vlády č ) došlo v roce 2010 ve srovnání s rokem 2009 k poklesu prostředků rozpočtu po změnách na programy reprodukce majetku o tis. Kč, tj. snížení o 14,8 %. Rovněž došlo ve srovnání s rokem 2009 k poklesu čerpání peněžních prostředků na programy reprodukce majetku o tis. Kč, tj. o 35,9 %. Nižší čerpání prostředků bylo ovlivněno zejména snížením zdrojového rámce mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů. Nejvyšší podíl výdajů v oblasti rozvoje resortu Ministerstva obrany vyplýval z již uzavřených smluvních vztahů k financování vojskových projektů: - pořízení 30 ks lehkých obrněných vozidel bojových, přičemž čerpání peněžních prostředků na tento projekt ( ) činilo tis. Kč, - pořízení 13 ks kolových bojových vozidel pěchoty, přičemž čerpání peněžních prostředků na tento projekt ( ) činilo tis. Kč, - zabezpečení operačního nasazení nadzvukových letounů a pronájem nadzvukových letounů a výcvik personálu, přičemž čerpání peněžních prostředků na tyto programy ( a ) činilo tis. Kč. Snižování objemu peněžních prostředků státního rozpočtu se nijak nedotklo zapojení vojáků v zahraničních operacích ani klíčových schopností vojenských útvarů a jednotek, a to včetně schopnosti nasazení vojáků při živelních pohromách. V rozpočtu kapitoly MO byly zabezpečeny prostředky na nasazení jednotek a příslušníků AČR v zahraničí ve smyslu Usnesení vlády č ) a Usnesením vlády č ) pak byl deklarován zahraničně-politický záměr působení jednotek v zahraničí. 11

12 V souladu s touto koncepcí bylo schváleno Usnesení vlády č ) ze dne 6. října 2010 k návrhu působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2011 a 2012 s výhledem na rok Na základě tohoto dokumentu dojde k jednoznačnému cílovému použití ekonomických zdrojů potřebných k zabezpečení působení dotčených úkolových uskupení v zahraničí. Tento legislativní krok je východiskem uzavírání smluv na delší časové období a možností vzniku reálných úspor. Prioritní jsou především jednotky podílející se na působení v operaci ISAF, v jejímž rámci působí Provinční rekonstrukční tým v provincii Lógar. V provincii Vardak probíhá výstavba Afghánských bezpečnostních sil, nadále pak bude pokračovat i nasazení vrtulníkové jednotky, protichemických specialistů a meteorologů na letišti v Kábulu. Počet osob v Afghánistánu má postupně narůstat (585 osob v roce 2010, 720 osob v roce 2011), naopak z mise KFOR v Kosovu budou vojáci vzhledem k dlouhodobě pozitivnímu vývoji bezpečnostní situace postupně stahováni. Za účelem zajištění přepravy do Afghánistánu bylo schváleno Usnesení vlády č ) ze dne 6. října 2010, o zabezpečení letecké dopravy humanitární a zdravotnické pomoci a osob z humanitárních důvodů do a z Afghánistánu vojenským dopravním letadlem Armády České republiky. Dalšími významnými úkoly plněnými v roce 2010 byly: - materiální zabezpečení misí v zahraničí včetně zabezpečení letecké přepravy, - výkon činností v logistické, zdravotní a veterinární oblasti s důrazem na jednotky předurčené pro působení v operacích NATO, EU/OBSE, OSN a jednotky vyčleňované do sil rychlé reakce, - vyslání speciálních jednotek AČR k zajištění bezpečnosti zasedání ministrů zahraničních věcí států NATO v Tallinu v souladu s Usnesením vlády č ) ze dne 9. dubna 2010 k návrhu na vyslání jednotky radiační a biologické ochrany Armády České republiky k zajištění bezpečnosti zasedání ministrů zahraničních věcí států Organizace Severoatlantické smlouvy (NATO) v Tallinu, - zajištění střežení a ostrahy objektů a muničních skladů, - zabezpečování vojskových zkoušek na nových technologiích letounů L-159, 12

13 - zajištění informatizace resortu Ministerstva obrany, koordinace výstavby komunikačních a informačních systémů, zajištění požadavků státní správy ve vazbě na požadavky k poskytování a zveřejňování údajů, - plnění přijatých závazků NATO a EU na pracovištích v zahraničí směřující k posílení pozic ČR ve strukturách mezinárodních organizací, - příprava sportovců ASC DUKLA k účasti na vrcholných sportovních soutěžích (např. na XXI. Zimní olympijské hry ve Vancouveru, na 22. mistrovství světa seniorů, 20. mistrovství Evropy seniorů apod.) - plnění úkolů AČR ve prospěch civilního obyvatelstva, včetně logistického zabezpečení (např. povolání vojáků AČR k záchranným pracím a k likvidaci následků pohromy při povodních na základě Usnesení vlády č ) ze dne 17. května 2010 o nařízení vlády o povolání vojáků Armády České republiky k záchranným pracím a k likvidaci následků pohromy při povodních v období do 17. června 2010, Usnesení vlády č ) ze dne 7. června 2010 nařízení vlády o povolání vojáků Armády České republiky k záchranným pracím a k likvidaci následků pohromy při povodních v období od 18. června 2010 do 31. srpna 2010 a Usnesení vlády č ) ze dne 9. srpna 2010 o nařízení vlády o povolání vojáků Armády České republiky k záchranným pracím a k likvidaci následků pohromy při povodních v období do 30. září 2010, přičemž celkové čerpání peněžních prostředků na povodně v roce 2010 činilo tis. Kč ), - výstavba a udržení schopností jednotek CIMIC/PSYOPS k zabezpečení schopnosti navázat styk s civilními představiteli, záchrannou službou, policií, komerčními a průmyslovými organizacemi. Z hlediska vývoje trendu podílu státního rozpočtu kapitoly MO ČR na státním rozpočtu ČR došlo v roce 2010 k prudkému poklesu tohoto podílu a sice ze 5,12 % za rok 2009 na 4,39 % za rok Dle návrhu státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2011 má podíl činit 4,27 % a v roce 2012 má dojít opět k poklesu na 4,17 %. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO za rok 2010 dosáhlo výše tis. Kč, tj. 103,46 % rozpočtu po změnách, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a prostředků nároků z nespotřebovaných výdajů. 13

14 Prostředky přidělené státním rozpočtem, které nebyly v rozpočtovém roce 2010 využity, byly kapitolou MO zahrnuty do evidence nároků z nespotřebovaných výdajů. Celkový objem těchto prostředků k činil částku tis. Kč. Do výpočtu nároků z nespotřebovaných výdajů nebyly zahrnuty nevyčerpané sociální dávky v celkové výši tis. Kč a rozpočtové prostředky vázané v souladu s Usnesením vlády č ) ze dne 18. ledna 2010 o výdajových opatřeních k dodržení schváleného deficitu státního rozpočtu ČR na rok 2010 ve výši tis. Kč a Usnesením vlády č ) ze dne 28. července 2010 k návrhu opatření k zabezpečení podílu deficitu veřejných rozpočtů na HDP ve výši 5,3 % v roce 2010 ve výši tis. Kč. Celkem byly v kapitole MO vázány prostředky ve výši tis. Kč. Celkové dosažené příjmy a výdaje kapitoly MO lze ve srovnání se základními makroekonomickými ukazateli shrnout následovně: 1. Celkové výdaje státního rozpočtu kapitoly MO mil. Kč z toho: Kapitálové výdaje mil. Kč Platy, OPPP, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky mil. Kč Ostatní neinvestiční výdaje mil. Kč 2. Celkové příjmy mil. Kč 3. Výsledné saldo mil. Kč 4. Podíl výdajů kapitoly MO na HDP (predikce HDP od MF mld. Kč) 1,38 %* 5. Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích stát. rozpočtu ČR (1 157 mld. Kč) 4,39 %* 6. Index roku 10/09 celkových výdajů kapitoly MO 0,85 Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR jsou uvedeny v části IV. Tabulkové a ostatní grafické přílohy, Příloha č. 1. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky je uvedeno v části IV. Tabulkové a ostatní grafické přílohy, Příloha č. 2. Poznámka: údaje označené * nebyly do doby zpracování známy, byly zpracovány na základě odhadu zveřejněného Ministerstvem financí 14

15 1.2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU Zákonem č. 487/2009 Sb. 3) byly pro kapitolu MO stanoveny na rok 2010 souhrnné, průřezové a specifické ukazatele výdajů, souhrnné a specifické ukazatele příjmů, jejichž plnění je uvedeno v části III. Tabulkové přílohy, Tabulka č. 2. V roce 2010 bylo externími rozpočtovými opatřeními provedeno 45 úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO. Proti roku 2009 bylo provedeno o 2 úpravy méně. Přehled všech schválených úprav státního rozpočtu kapitoly MO je uveden v části IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy, Příloha č. 5. Uskutečněné úpravy státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2010 představovaly v souhrnném saldovém vyjádření zvýšení rozpočtu o tis. Kč, z toho celkové snížení ve výši tis. Kč a celkové navýšení ve výši tis. Kč. Nejvíce úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO se týkalo navýšení výdajů v oblasti výzkumu, vývoje a inovací z jiných kapitol státního rozpočtu (9 úprav). Dále byly realizovány úpravy na zabezpečení přípravy ke sportovní reprezentaci v působnosti Ministerstva obrany (4 úpravy) a převod prostředků z kapitoly Všeobecná pokladní správa (4 úpravy). Úpravy, kterými došlo k navýšení rozpočtu kapitoly MO se především týkaly: zabezpečení úkolů sportovní reprezentace, financování projektů výzkumu, vývoje a inovací, projektu Přístrojové vybavení kardiocentra ÚVN Praha, úhrady výdajů spojených se zajišťováním nepřetržitého provozu systému letecké záchranné služby, zabezpečení studia studentům, kteří nejsou vojáky v činné službě a jsou studenty studijních programů v oblasti bezpečnostních studií, projektu spolufinancovaného z rozpočtu EU v rámci Operačního programu ŽP, projekt Realizace úspor energií na objektech VUSS Pardubice Moravská Třebová, 15

16 projektu spolufinancovaného z rozpočtu EU v rámci Operačního programu ŽP, projekt Snížení energetické náročnosti budovy č. 15 v areálu Vojenské nemocnice Brno. Úpravy, kterými došlo ke snížení rozpočtu kapitoly MO se především týkaly převedení rozpočtových prostředků do: kapitoly Ministerstva kultury za účelem zabezpečení výroby celovečerního filmu Lidice, zabezpečení financování oficiálních státních aktů konaných v Národním památníku v Praze na Vítkově a k výrobě dokumentárního filmu o pplk. JUDr. PhDr. Karlu Vašovi, CSc., kapitoly 306 Ministerstva zahraničních věcí za účelem pokrytí nákladů spojených se zabezpečením péče o válečné hroby žadatelům v zahraničí, poskytnutí peněžních prostředků na humanitární pomoc Republice Haiti, na úhradu výdajů spojených s činností Vojenského zpravodajství na zastupitelských úřadech ČR v zahraničí a k zabezpečení provozu utajované části systému EU Extranet ČR pro vnitrostátní distribuci utajovaných dokumentů Rady EU v roce 2010, kapitoly Ministerstva dopravy za účelem pokrytí výdajů spojených se zabezpečením letového ověřování leteckých pozemních zařízení letišť AČR, kapitoly Ministerstva vnitra za účelem zajišťování leteckých činností a s tím spojených organizačně technických ujednání. V oblasti výdajů se jednalo především o následující úpravy státního rozpočtu kapitoly MO: převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k zabezpečení přípravy sportovní reprezentace v působnosti MO v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v jiných kapitolách (zejména od Grantové agentury, Ministerstva průmyslu a obchodu, Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy, Ministerstva dopravy, Ministerstva zdravotnictví a Ministerstva vnitra) do rozpočtu kapitoly MO na financování projektů výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši tis. Kč, 16

17 převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt Přístrojové vybavení kardiocentra ÚVN Praha v celkové výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k úhradě výdajů spojených se zajišťováním nepřetržitého provozu systému letecké záchranné služby ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro Univerzitu obrany Brno na zabezpečení studia studentům, kteří nejsou vojáky v činné službě a jsou studenty studijních programů v oblasti bezpečnostních studií ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva životního prostředí do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt spolufinancovaný z rozpočtu EU v rámci Operačního programu ŽP, projekt Realizace úspor energií na objektech VUSS Pardubice Moravská Třebová ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva životního prostředí do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt spolufinancovaný z rozpočtu EU v rámci Operačního programu ŽP, projekt Snížení energetické náročnosti budovy č. 15 v areálu Vojenské nemocnice Brno ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu nákladů spojených s účastí zaměstnanců resortu MO v pozorovatelské misi EU v Gruzii ve výši tis. Kč a na pokrytí výdajů voleb ve vojenských újezdech v roce 2010 ve výši 134 tis. Kč celkem ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva vnitra do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů souvisejících s prováděním toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků zajišťovaných příspěvkovou organizací ÚVN Praha v souladu s Dohodou o provádění toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků, uzavřenou mezi MV a MO dne 17. června 2003 ve výši tis. Kč, 17

18 převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt Ošetřovatelská péče v anesteziologii, resuscitaci a intenzivní péči a projekt Perioperační péče v celkové výši tis. Kč, převod prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva kultury do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt Historie a vojenství v dobových písemnostech a projekt Historie a vojenství v dobovém tisku pro Vojenský historický ústav ve výši tis. Kč, převod prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva financí do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na platové prostředky a související povinné pojistné v návaznosti na jmenování ministra obrany ve výši 925 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro Ústřední vojenskou nemocnici Praha na provozní výdaje Krizového transfuzního centra, na provoz dispečinku Ústředního informačního a logistického centra a na náklady na nákup odběrových vaků diagnostických setů ve výši 900 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na dotační program MZdr Rezidenční místa 2010 ve výši 669 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Národní bezpečnostní úřad do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na pokrytí výdajů v oblasti distribuce kryptografického materiálu NATO v ČR ve výši 250 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt Změna tělesných proporcí školních dětí ve výši 45 tis. Kč, převod peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva kultury, které byly určeny k výrobě celovečerního filmu Lidice a k zabezpečení financování oficiálních státních aktů konaných v Národním památníku v Praze na Vítkově v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny k pokrytí nákladů spojených se zabezpečením péče o válečné hroby žadatelům v zahraničí ve výši tis. Kč, 18

19 převod peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny na poskytnutí peněžních prostředků na humanitární pomoc Republice Haiti v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s činností Vojenského zpravodajství na zastupitelských úřadech ČR v zahraničí ve výši tis. Kč, převod peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva dopravy, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených se zabezpečením letového ověřování leteckých pozemních zařízení letišť AČR ve výši tis. Kč, převod peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva kultury, které byly určeny k výrobě dokumentárního filmu o pplk. JUDr. PhDr. Karlu Vašovi, CSc. v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny k provozu utajované části systému EU Extranet ČR pro vnitrostátní distribuci utajovaných dokumentů Rady EU v roce 2010 ve výši 394 tis. Kč, převod peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva vnitra, které byly určeny na zajišťování leteckých činností a s tím spojených organizačně technických ujednání ve výši 100 tis. Kč, V oblasti závazných ukazatelů příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2010 byla ze strany Ministerstva financí provedena jedna úprava: navýšení peněžních prostředků na příjmech kapitoly MO na spolufinancování projektu z prostředků EU Inovace studijního programu Vojenské technologie v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost pro Univerzitu obrany Brno ve výši tis. Kč. 19

20 1.3. REZERVNÍ FOND Zdrojem rezervního fondu byly příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, přijaté peněžité dary, prostředky přijaté ze zahraničí určené dominantně na financování programů bezpečnostních investic NATO. Vývoj stavu rezervního fondu v letech 2007 až 2010 (k příslušného roku) je uveden v této tabulce: (v tis. Kč) Druh zdroje/rok Úspory rozpočtových prostředků Prostředky ze zahraničí a peněžité dary Prostředky z prodeje majetku, se kterým je příslušné hospodařit MO Celkem K byl počáteční stav rezervního fondu tis. Kč, z toho: a) prostředky ze zahraničí (účelově vymezené) tis. Kč, b) nepoužité peněžité dary (účelově vymezené) tis. Kč, c) příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO tis. Kč. V roce 2010 činily příjmy tohoto fondu celkem tis. Kč, z toho příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ve výši tis. Kč, z toho příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku ve výši tis. Kč a příjmy z prodeje dlouhodobého majetku ve výši tis. Kč. Prostředky přijaté ze zahraničí poskytnuté na stanovený účel ve výši tis. Kč, z toho přijaté účelové peněžité dary ve výši 793 tis. Kč. V meziročním srovnání s rokem 2009 došlo ke snížení celkových příjmů na tomto fondu o tis. Kč (tj. o 4,51 %), a to zejména vlivem snížení příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ve výši tis. Kč (tj. o 9,12 %) a příjmů z účelových peněžitých darů o tis. Kč (tj. o 96,57 %). 20

21 U příjmů ze zahraničí došlo ke snížení příjmů z EU o 48 tis. Kč (tj. o 1,48%) a ke zvýšení příjmů z prostředků NATO o tis. Kč ( tj. o 25,61%). V roce 2010 činily výdaje tohoto fondu celkem tis. Kč. Z toho na úhradu rozpočtově nezajištěných prostředků byly uskutečněny tyto výdaje: a) z prostředků ze zahraničí tis. Kč, v tom na: - účelové programy reprodukce majetku tis. Kč, - ostatní běžné výdaje tis. Kč, - vrácení původnímu poskytovateli 257 tis Kč, b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku tis. Kč, c) z peněžitých darů tis. Kč, v tom na: - financování programů reprodukce majetku a pořízení investic tis. Kč, - ostatní běžné účelově určené výdaje tis. Kč. Prostředky uvedené pod body a) až c) byly převedeny na příjmové rozpočtové účty OSS MO (s výjimkou prostředků ze zahraničí vrácených původnímu poskytovateli ve výši 257 tis. Kč) a formou povolení překročení rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, byly použity ve výdajové části státního rozpočtu do oblasti programů reprodukce majetku. Použití prostředků rezervního fondu podle jednotlivých programů je zhodnoceno v části Oproti roku 2009 došlo k podstatnému snížení výdajů na tomto fondu celkem o tis. Kč (tj. o 88,50 %), a to zejména z toho důvodu, že v roce 2010 již nebyly k dispozici mimorozpočtové zdroje rezervního fondu, které v roce 2009 činily tis. Kč. Došlo ke snížení výdajů u peněžitých darů o tis. Kč (tj. o 85,84 %) a výdajů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO o tis. Kč (tj. o 32,36 %). Naproti tomu došlo k navýšení použití peněžitých prostředků ze zahraničí účelově určených na programy reprodukce majetku o tis. Kč (tj. o 101,40 %). Do roku 2011 byly převedeny zdroje rezervního fondu v celkové výši tis. Kč. Stav rezervního fondu k je uveden v části III. Tabulkové přílohy, Tabulka č

22 1.4. NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ V souladu s 47 zákona č. 218/2000 Sb. 2) byly vypočteny k nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši tis. Kč v tomto členění: l. Profilující výdaje ve výši tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU ve výši tis. Kč, b) na programy reprodukce majetku podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) v celkové výši tis. Kč, (z toho z roku 2009 nároky z nespotřebovaných výdajů 4 tis. Kč), Přehled jednotlivých programů je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) číslo programu název programu celkem Modernizace komunikační infrastruktury MO Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů MO Pořízení lehkých obrněných vozidel Zvyšování schopností vojáka 21. století Rozvoj vojenského zpravodajství Rozvoj a obnova majetku příspěvkových organizací a správních částí MO Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část Zachování a obnova historických hodnot Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení Rozvoj vojenského zpravodajství Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil Modernizace vrtulníkového letectva Pořízení a obnova sil a prostředků Armády ČR v mezinárodních operacích Bezpečnostní investice NATO II Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostř. logistiky Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku Ostatní projekty MO v oblasti infrastruktury Rekonstrukce objektů integrovaného MO Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny sportu a tělovýchovy - transfer z MŠMT 10 celkem c) na programy výzkumu a vývoje v celkové výši tis. Kč, (z toho z roku 2009 nároky z nespotřebovaných výdajů 452 tis. Kč), d) účelové výdaje podle 21 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) poskytnuté z kapitoly Všeobecné pokladní správy na pozorovatelskou misi EU v Gruzii ve výši 129 tis. Kč 2. Neprofilující výdaje ve výši tis. Kč 22

23 V roce 2010 bylo rozhodnuto překročit rozpočet výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, o nároky z nespotřebovaných výdajů, které byly zanesené do evidence v celkové výši tis Kč, z toho: 1. Profilující výdaje ve výši tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU ve výši tis. Kč, b) na programy reprodukce majetku podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) v celkové výši tis. Kč, Přehled jednotlivých programů je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) snížení nároků z nespotř. výdajů o částky číslo určené na název programu překročení programu programy, rozpočtu které výdajů skončily celkem Modernizace komunikační infrastruktury Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů MO Pořízení lehkých obrněných vozidel Zvyšování schopností vojáka 21. století Rozvoj vojenského zpravodajství Rozvoj a obnova majetku příspěvkových organizací a správních částí MO Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část Zachování a obnova historických hodnot Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení Rozvoj vojenského zpravodajství Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil Modernizace vrtulníkového letectva Pořízení a obnova sil a prostředků Armády ČR v mezinárodních operacích Bezpečnostní investice NATO II Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostř. logistiky Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku Ostatní projekty MO v oblasti infrastruktury Rekonstrukce objektů integrovaného MO Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny sportu a tělovýchovy - transfer z MŠMT 7 * 2 9 Celkem * Na základě Usnesení vlády č ) ze dne k návrhu opatření k zabezpečení podílu deficitu veřejných rozpočtů, byly sníženy prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů ve výši 2 tis. Kč. 23

24 c) na programy výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši tis. Kč, d) účelové výdaje podle 21 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) poskytnuté z kapitoly Všeobecné pokladní správy na pozorovatelskou misi EU v Gruzii ve výši 129 tis. Kč, 2. Neprofilující výdaje ve výši tis. Kč, z toho na překročení výdajů v oblasti: platů tis. Kč, ostatních platbách za provedenou práci tis. Kč, pojistného placeného zaměstnavatelem tis. Kč, přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb tis. Kč, ostatních rozpočtově nezajištěných běžných výdajů tis. Kč. K činil zůstatek stavu nároků z nespotřebovaných výdajů z rozpočtových prostředků roku 2009 celkem tis. Kč, (z toho na výzkum, vývoj a inovace tis. Kč a na programy reprodukce majetku 2 tis. Kč). Prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů vyvedené z evidence roku 2009 nebyly použity v celkové výši tis. Kč. V rámci státního rozpočtu kapitoly MO činil k podle 47 odst. 1) zákona č. 218/2000 Sb. 2) zůstatek nevyčerpaných peněžních prostředků pro výpočet nároků z nespotřebovaných výdajů částku tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje ve výši tis. Kč, z toho: rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč, na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom: - financované z národních peněžních prostředků tis. Kč, - spolufinancované z prostředků EU tis. Kč, na programy podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) tis. Kč, na programy výzkumu, vývoje a inovací tis. Kč, účelově určené z kapitoly VPS na misi v Gruzii 19 tis. Kč, sociální dávky tis. Kč. 24

25 nepoužité prostředky vyvedené z evidence roku 2009 ve výši tis. Kč, na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 478 tis. Kč, v tom: - financované z národních peněžních prostředků 149 tis. Kč, - spolufinancované z prostředků EU 329 tis. Kč, na programy podle 13 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) tis. Kč, na programy výzkumu, vývoje a inovací tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje ve výši tis. Kč, z toho: rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč, nepoužité prostředky vyvedené z evidence roku 2009 ve výši 704 tis. Kč, nepoužité prostředky z přijatých pojistných událostí ve výši 123 tis. Kč. Přehled o zůstatku nevyčerpaných peněžních prostředků státního rozpočtu kapitoly MO k podle 47 odst. 1) zákona č. 218/2000 Sb. 2) v částce tis. Kč podle výdajových bloků je uveden v následující tabulce: Rozdíl mezi konečným rozpočtem výdajů a skutečnými výdaji k pro výpočet nároků z nespotřebovaných výdajů A B C D E F (v tis. Kč) Blok činnost AČR státní správa a samospráva v působnosti MO ostatní organizační složky MO dávky důchodového pojištění ostatní sociální dávky sportovní reprezentace Celkem Profilující výdaje Na jejichž provedení dostává ČR penežní prostředky nebo jejich část od EU (ř ) v tom: výdaje, které jsou financováné z národních peněžních prostředků výdaje, které jsou nebo mají být kryty peněžními prostředky od EU Na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel Na výzkum a vývoj Účelové určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel Sociální dávky Neprofilující výdaje C E L K E M

26 V souladu s 47 zákona č. 218/2000 Sb. 2) byly k vypočteny nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši tis. Kč, v tomto členění: 1) Profilující výdaje ve výši tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR peněžní prostředky nebo jejich část od Evropské unie z toho výdaje: tis. Kč, financované z národních peněžních prostředků tis. Kč, spolufinancované z prostředků Evropské unie tis. Kč, b) na programy podle 13, odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) tis. Kč, (reprodukce majetku) z toho: stav k tis. Kč, zůstatek nepoužitých NNV v roce tis. Kč, výdaje rozpočtu na programy reprodukce majetku tis. Kč, c) výzkum, vývoj a inovace tis. Kč, z toho: stav k tis. Kč, zůstatek nepoužitých NNV v roce tis. Kč, výdaje rozpočtu na programy výzkumu, vývoje a inovací tis. Kč, d) účelové výdaje podle 21 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb. 2) poskytnuté z kapitoly Všeobecné pokladní správy na pozorovatelskou misi EU v Gruzii 2) Neprofilující výdaje ve výši tis. Kč z toho: 19 tis. Kč. výdaje vyvedené z evidence a nepoužité v roce tis. Kč, ostatní neprofilující výdaje rozpočtu tis. Kč, nepoužité výdaje z pojistných událostí 123 tis. Kč. Nároky z nespotřebovaných výdajů, o které byl v souladu s 25 odst. 1 písm. b) zákona č. 218/2000 Sb. 2) překročen rozpočet výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, mají od roku 2008, kdy byly po novele citovaného zákona zavedeny, klesající tendenci. Tento trend vyplývá jednak z nižšího rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých letech, tak také ze skutečnosti, že peněžní prostředky jsou účelněji 26

27 využívány a jejich nedočerpání, ze kterého jsou nároky z nespotřebovaných výdajů vypočteny je nižší, což dokládá následující graf. Porovnání nároků z nespotřebovaných výdajů v jednotlivých letech: Vypočtený stav nároků z nespotřebovaných výdajů k 1.1. roku (v tis. Kč)

28 1.5. SPECIFICKÉ UKAZATELE - PŘÍJMY VÝVOJOVÉ TENDENCE PŘÍJMŮ STÁTNÍHO ROZPOČTU grafu: Vývoj hlavních druhů příjmů v letech 2007 až 2010 je uveden v následujícím (v tis. Kč) Porovnání příjmů za období Příjmy z pojistného Příjmy nedaňové * Příjmy celkem * nedaňové a kapitálové příjmy a přijaté transfery Zákonem č. 487/2009 Sb. 3) byly pro kapitolu MO na rok 2010 stanoveny příjmy v celkové výši tis. Kč. V hodnoceném období byla ze strany Ministerstva financí provedena 1 úprava závazného ukazatele příjmů státního rozpočtu kapitoly MO, která v souhrnném saldovém vyjádření představuje zvýšení příjmů rozpočtu o tis. Kč. Jednalo se o převod prostředků z kapitoly MŠMT v oblasti transferů na projekty operačních programů Evropské unie (OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost projekt Inovace studijního programu Vojenské technologie ). Ukazatel nedaňových příjmů, kapitálových příjmů a přijatých transferů byl upraven na celkovou částku tis. Kč. Celkové příjmy státního rozpočtu kapitoly MO byly uvedeným opatřením upraveny na částku tis. Kč. Celkové příjmy byly za hodnocený rok splněny na 127,87 % a dosáhly výše tis. Kč, z toho Vojenský vlečkový úřad Praha dosáhl příjmů z vlastní činnosti v celkové výši 659 tis. Kč. 28

29 Přehled o plnění závazných ukazatelů příjmů je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) Stanovené Upravené Plnění příjmů % plnění příjmy příjmy Daňové příjmy ,10 Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z toho: pojistné na důchodové pojištění pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti , , ,09 Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery ,53 Celkem ,87 Porovnání plnění příjmů s rokem 2009 je uvedeno v následujícím přehledu: (v tis. Kč) Plnění příjmů rozdíl Daňové příjmy Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z toho: pojistné na důchodové pojištění pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery Celkem Plnění příjmů vykazuje ve srovnání posledních čtyř roků v roce 2010 výrazné snížení související s povoleným překročením rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů kapitoly MO, a to z důvodu, že v roce 2010 již nebyly převáděny mimorozpočtové zdroje rezervního fondu. Oproti roku 2009 došlo dále ke snížení příjmů z pojistného na sociální zabezpečení, příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění o tis. Kč z důvodu snížení počtu zaměstnanců. 29

30 Plnění v oblasti příjmů bylo v roce 2010 ovlivněno zejména nižšími příjmy souvisejícími s povoleným překročením rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů kapitoly MO, a to: a) prostředky poskytnuté ze zahraničí a peněžní dary v celkové výši tis. Kč především určené na financování programů NSIP a dále ostatních běžných výdajů, b) prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, v celkové výši tis. Kč určené na financování programů reprodukce majetku. V hodnoceném období byly přijaty prostředky z přijatých plnění pojistných událostí k úhradě vzniklých škod v celkové výši tis. Kč. Výše uvedené mimorozpočtové zdroje rezervního fondu a prostředky z přijatých plnění pojistných událostí byly použity ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů a povoleného překročení závazných ukazatelů DANĚ A DAŇOVÉ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ Závazný ukazatel Daňové příjmy ve výši tis. Kč dosáhl v roce 2010 celkem tis. Kč a byl splněn na 109,10 %. Z toho činily poplatky a odvody z oblasti životního prostředí tis. Kč (v tom zejména poplatky za uložení odpadů tis. Kč) a správní poplatky 93 tis. Kč PŘÍJMY Z POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVKU NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI Závazný ukazatel Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši tis. Kč dosáhl v roce 2010 částky tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance vojáka z povolání činí 8,43 tis. Kč) a byl splněn na 105,31 %. Z toho u: závazného ukazatele příjmu pojistného na důchodové pojištění ve výši tis. Kč bylo v roce 2010 přijato tis. Kč, z toho na pojistné na důchodové pojištění od zaměstnavatele tis. Kč a na pojistné na 30