Následně v rámci procesu schválení rozpočtu na rok 2010 byla vůči Ministerstvu obrany uplatněna aktivní výdajová opatření vlády ČR pro dodržení
|
|
- Jana Dvořáková
- před 8 lety
- Počet zobrazení:
Transkript
1 ÚVOD Prostřednictvím této publikace chce Ministerstvo obrany České republiky, v souladu se zněním zákona číslo 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, veřejnost a partnerské země seznámit se základními údaji státního rozpočtu kapitoly 307 Ministerstvo obrany (dále také kapitola MO) na rok 2010, vývojovými trendy, strukturou, nejvýznamnějšími druhy výdajů a vnitřními proporcemi mezi nimi. Přehled nejvýznamnějších dokumentů použitých při zpracování publikace: Návrh státního rozpočtu České republiky na rok 2010 kapitola 307 Ministerstvo obrany (MO ČR Praha 2009), Zákon číslo 487/2009 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2010, Návrh závěrečného účtu státního rozpočtu České republiky za rok 2009 kapitola 307 Ministerstvo obrany (MO ČR Praha 2010), Dokumentace k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2010 (Ministerstvo financí ČR, čj. 19/51 916/ ze dne 19. června 2009). Hlavním východiskem při přípravě návrhu státního rozpočtu České republiky na rok 2010 bylo především Programové prohlášení vlády, v němž byly definovány základní úkoly z oblasti veřejných rozpočtů, a dále Konvergenční program ČR, který jasně deklaroval snahu ukončit situaci nadměrného deficitu a dosáhnout jeho postupného snižování. V souladu s tím byly stanoveny rozpočtové limity pro jednotlivé kapitoly. Ministerstvu obrany byly stanoveny základní rozpočtové limity: celkové příjmy ve výši mil. Kč, celkové výdaje ve výši ,7 mil. Kč. 1
2 Následně v rámci procesu schválení rozpočtu na rok 2010 byla vůči Ministerstvu obrany uplatněna aktivní výdajová opatření vlády ČR pro dodržení střednědobých výdajových rámců, spočívající ve snížení výdajů některých rozpočtových kapitol. Návrh státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2010, který byl zpracován ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (rozpočtová pravidla), vychází ze stanovených rozpočtových limitů na rok 2010, z vyhlášky č. 165/2008 Sb., kterou se stanoví rozsah a struktura údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a termíny jejich předkládání, a vyhlášky č. 415/2008 Sb., která určuje rozsah a strukturu podkladů pro vypracování střednědobého výhledu státního rozpočtu. Zákonem č. 487/2009 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2010, byl limit výdajů pro kapitolu MO upraven na ,06 mil. Kč. Podíl výdajů kapitoly MO na predikovaném hrubém domácím produktu (HDP) činí 1,32 %, přitom v roce 2009 činil 1,54 %. Z uvedeného je vidět, že pokračuje trend snižování podílu výdajů kapitoly MO na HDP. V důsledku ekonomické recese a při zpomalení odhadovaného meziročního růstu hrubého domácího produktu a na základě rozhodnutí vlády dodržení schváleného deficitu státního rozpočtu České republiky na rok 2010 vznikla Ministerstvu obrany povinnost vázat v rozpočtu na rok 2010 prostředky ve výši tis. Kč, a to v limitu na platové prostředky, ostatní platby za provedenou práci včetně příslušenství (FKSP, pojistné). Vůči Ministerstvu obrany nebylo uplatněno vázání výdajů v oblasti ostatních běžných výdajů. Důležitým milníkem při zpracování návrhu rozpočtu na rok 2010 byla transformace doposud používané struktury, ve které byl rozpočet zpracováván v minulých letech, do cílově orientované struktury rozpočtu, která v souladu se zásadami cílově orientovaného rozpočtování strukturuje rozpočet do jednotlivých výdajových bloků, okruhů, programů a podprogramů činnosti. Jednotlivé výdajové bloky jsou závaznými ukazateli státního rozpočtu pro rok 2010 společně s dalšími průřezovými oblastmi výdajů stanovenými MF ČR. Při tvorbě rozpočtů na následující roky bude nadále docházet k postupné úpravě této struktury od současné, zachycující částečně 2
3 organizační strukturu, ke konečné, totožné se strukturou cílů resortu obrany, a mohlo tak plně docházet k využívání nástrojů cílově orientovaného rozpočtování a řízení toků peněžních prostředků. Implementace principů cílově orientovaného rozpočtování je předpokladem pro napojení resortu do integrovaného informačního systému státní pokladny, jehož používání se v souvislosti s reformou veřejných financí předpokládá od roku Schváleným rozpočtem jsou zabezpečeny nezbytné výdaje na zajištění rozhodujících programů a projektů pro další transformaci ozbrojených sil ČR a celého resortu MO, jejíž věcné a časové parametry byly upřesněny dokumentem Transformace resortu Ministerstva obrany České republiky, který byl schválen usnesením vlády číslo 1194 ze dne 22. října Celkové příjmy, které byly kapitole MO stanoveny ve výši mil. Kč, jsou oproti minulému roku nižší o 324,9 mil Kč. Rozhodující část příjmů ve výši 2 232,9 mil. Kč (tj. 90 %) tvoří odvody pojistného na důchodové a nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za vojáky z povolání. Daňové příjmy ve výši 14,1 mil. Kč jsou příjmy z daní a poplatků z vybraných činností a služeb. Nedaňové příjmy v celkové výši 226 mil. Kč zahrnují prostředky získané z vlastní činnosti, z pronájmu pozemků, nemovitostí a movitých věcí, z úroků a ostatní nedaňové příjmy. Pro oblast programového financování kapitoly MO (včetně prostředků určených na programy podpory obranného výzkumu a vývoje) byl schváleným rozpočtem stanoven závazný objem výdajů ve výši 9 751,7 mil. Kč (tj. 20 % celkových výdajů kapitoly MO). Z toho byla na programy reprodukce majetku vyčleněna částka 9 303,2 mil. Kč a na programy podpory obranného výzkumu a vývoje 448,5 mil. Kč. Běžné výdaje (bez souvisejících běžných výdajů programového financování) jsou schváleny ve výši ,3 mil. Kč (tj. 80 % celkových výdajů kapitoly MO). Přednostně jsou v této oblasti rozpočtovány výdaje, které vycházejí z právních nároků a mají přímou vazbu ke stanovenému počtu osob, jejich struktuře a plánovanému vývoji. Limit počtu osob v rámci OSS v návrhu rozpočtu 2010 poklesl oproti roku 2009 o osob (z na osob). 3
4 Návrh působení sil a prostředků Armády České republiky v zahraničních operacích v roce 2010 schválila vláda ČR dne 8. června 2009 svým usnesením číslo 714. Na základě tohoto dokumentu bylo rozhodnuto, že finanční náklady související s působením příslušníků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2010 budou hrazeny ve výši 2 202,7 mil. Kč ze schváleného státního rozpočtu kapitoly MO. Dále jsou ve státním rozpočtu kapitoly MO zahrnuty finanční prostředky určené na společná cvičení, akce a závazky vyplývající pro Českou republiku ze Severoatlantické smlouvy a ostatních mezinárodních smluv. Tyto aktivity jsou realizovány v součinnosti s orgány NATO, EU a OSN a věcně příslušnými orgány státní správy ČR. Jejich zabezpečení je rovněž považováno za jeden z prioritních úkolů a je na ně plánována částka 846,7 mil. Kč. Trvalý cíl resortu Ministerstva obrany a poslání ozbrojených sil ČR se nemění. Ministerstvo obrany bude i nadále vytvářet komplexní podmínky, za nichž budou ozbrojené cíly ČR schopny účinným způsobem zajistit svrchovanost, územní celistvost, principy demokracie a právního státu, ochranu životů obyvatel a jejich majetku před vnějším napadením a efektivně přispět k prosazení životních strategických i dalších významných bezpečnostních zájmů ČR ve spolupráci s aliančními partnery a v souladu s mezinárodním právem. Rozpočet Ministerstva obrany vychází z platné legislativní základny, je sestaven podle jednotlivých druhů výdajů a příjmů, odvětvového třídění stanoveného platnou rozpočtovou skladbou Ministerstva financí za respektování pravidel cílově orientovaného rozpočtování. Z hlediska věcného (činnostního) jsou výdaje rozpočtovány a sledovány podle cílů a ve struktuře realizovaných aktivit a stanovených výdajů. 4
5 Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2006 až 2012 V mil. Kč rok Limit dle střednědobého výhledu Schválený rozpočet MO Rozpočet po snížení/vázání
6 Porovnání základních makroekonomických ukazatelů Index 2010/2009 Hrubý domácí produkt (dále jen HDP; v mld. Kč) 3 634, ,00 1,01 Výdaje státního rozpočtu ČR (v mld. Kč) 1 666, ,90 1,01 Míra inflace (přírůstek v %) 1,10 % 1,10 % 1,00 Podíl výdajů kapitoly MO na HDP 1,54 % 1,32 % 0,86 Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích státního rozpočtu ČR 4,80 % 4,12 % 0,86 6
7 Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO Výdaje (v mil. Kč) Schválený rozpočet Index 2010/2009 Rok I. Kapitálové výdaje celkem 8 050, ,15 0,62 II. Běžné výdaje celkem , ,91 0,91 II.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci , ,09 0,88 II.2. Důchody a ostatní sociální dávky 6 396, ,40 1,04 II.3. Povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP 4 212, ,60 0,89 II.4. Příspěvky na provoz a neinvestiční dotace příspěvkovým organizacím 1 819, ,10 0,82 II.5. Neinvestiční dotace podnikatelským subjektům 322,70 319,09 0,99 II.6. Ostatní věcné neinvestiční výdaje , ,63 0,91 III. Celkové výdaje kapitoly MO (součet I. a II.) , ,06 0,87 Výdaje kapitoly MO (ve stálých cenách roku 2008) , ,37 0,86 P ř í j m y IV.1. Příjmy daňové a nedaňové 196,2 240,05 1,22 IV.2. Příjmy z pojistného 2 601, ,94 0,86 IV. Celkové příjmy kapitoly MO (součet IV.1. a IV.2.) 2 797, ,99 0,88 VÝSLEDNÉ SALDO ROZPOČTU , ,07 0,87 7
8 Kód OSN Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2009 a 2010 Schválený rozpočet Výdaje (v mil. Kč) Rozdíl Rok PROVOZNÍ VÝDAJE (NÁKLADY) , , ,2 0,90 Index 2010/ Osoby , , ,5 0, Provoz a údržba , , ,6 0,90 2. NÁKUP A VÝSTAVBA , , ,4 0, Nákup 7 896, , ,4 0, Výstavba 2 988, , ,64 3. VÝZKUM A VÝVOJ 507,2 448,5-58,7 0,88 4. CELKEM ( ) , , ,3 0,87 5. Nevojenské výdaje 1) 79,2 72,6-6,6 0,91 6. CELKEM VÝDAJE MO (4 + 5) , ,9 0,87 1) Výdaje, které nejsou uvedeny v metodice OSN. 8
9 Kód OSN Výdaje kapitoly MO na rok 2010 podle metodiky OSN (rozdělení podle druhů sil) Výdaje (v mil. Kč) Pozemní síly Vzdušné síly Ostatní síly Centrální zabezpečení Správa a velení Nerozděleno 2) CELKEM 1. PROVOZNÍ VÝDAJE 8 922, ,5 333, , , , ,3 (NÁKLADY) 1.1. Osoby 6 768, ,4 314, , , , , Provoz a údržba 2 154, ,0 18, , ,9 0, ,8 2. NÁKUP A VÝSTAVBA 2 293, ,3 0, ,5 284,1 0, , Nákup 1 640, ,8 0, ,8 129,6 0, , Výstavba 653,7 250,6 0,0 848,7 154,5 0, , VÝZKUM A VÝVOJ CELKEM ( ) 0,0 0,0 0,0 125,2 323,3 0,0 448, , ,8 334, , , , ,4 2) Důchody a ostatní sociální dávky vyplácené na centrální úrovni. 9
10 Struktura výdajů kapitoly MO v letech 2006 až , , , , , , , , , , , , , , , Kapitálové výdaje Platy a OPP, pojistné, příděl FKSP a sociální dávky Ostatní neinvestiční výdaje Skutečnost Schválené 10
11 V mil. Kč Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2006 až rok Rok Příjmy celkem 4 001, , , , ,99 Příjmy z pojistného 2 407, , , , ,94 Příjmy daňové a nedaňové 1 593, ,70 250,00 196,20 240,05 11
12 Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2007 až 2010 Rok % 33 % 39 % Skutečné výdaje Programy reprodukce , 2 mil. Kč majetku Mzdy, pojistné, příděl do FKSP , 1 mil. Kč a sociální dávky Ostatní výdaje mimo programy , 9 mil. Kč reprodukce majetku Schválené výdaje Rok 2009 Programy reprodukce majetku ,6 mil. Kč 34 % 22 % Mzdy, pojistné, příděl do FKSP ,6 mil. Kč a sociální dávky 44 % Ostatní výdaje mimo programy ,7 mil. Kč reprodukce majetku Rok % 40 % 41 % Programy 9 744, 0 mil. Kč Programy Rok ,2 mil. Kč reprodukce reprodukce majetku majetku Mzdy, pojistné, ,6 mil. Kč 19 % 39 % Mzdy, pojistné, ,4 mil. Kč příděl do FKSP příděl do FKSP a sociální dávky a sociální dávky Ostatní výdaje ,8 mil. Kč Ostatní výdaje ,5 mil. Kč mimo programy 42 % mimo programy reprodukce majetku reprodukce majetku 12
13 Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2010 členěný podle cílově orientované struktury rozpočtu Dávky důchodového pojištění 7,9 % Ostatní sociální dávky 5,7 % Výdaje na sportovní reprezentaci 0,3 % Výdaje na zabezpečení činností ostatních organizačních složek MO 6,7 % Výdaje na zabezpečení výkonu státní správy a samosprávy v působnosti MO 28,0 % Výdaje na zabezpečení činnosti Armády ČR 51,4 % 13
14 VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ Zákonem č. 487/2009 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2010, byl pro oblast programového financování schválen limit výdajů ve výši 9 751,7 mil. Kč (tj. 20 % celkových výdajů kapitoly MO), z toho činí kapitálové výdaje 5 018,1 mil. Kč a běžné výdaje 4 733,6 mil. Kč. V absolutním vyjádření dochází k meziročnímu poklesu o 3 298,1 mil. Kč. Na zabezpečení programů reprodukce majetku byl stanoven objem výdajů ve výši 9 303,2 mil. Kč a na programy obranného výzkumu a vývoje 448,5 mil. Kč. Na celkem 19 programů reprodukce majetku je v roce 2010 rozpočtován limit ve výši 9 303,2 mil. Kč (oproti roku 2009 tak dochází ke snížení výdajů o 3 746,6 mil. Kč a počtu programů o pět). Z 19 programů reprodukce majetku je 18 pokračujících a jeden nový program. V oblasti modernizačních projektů vyzbrojování a projektů nemovité infrastruktury byla na realizaci sedmi rozhodujících programů vyčleněna částka 7 845,7 mil. Kč. Na další investiční rozvoj tak zbývá 1 457,5 mil. Kč. Mezi priority patří i nadále tyto programy: zvyšování schopností vzdušných sil II, rozvoj pozemních sil, pořízení lehkých obrněných vozidel, zvyšování schopností vojáka 21. století, přezbrojení Armády České republiky obrněnými transportéry, 14
15 pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel, výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury MO. Kromě rozpočtových zdrojů kapitoly MO jsou na zabezpečení programů reprodukce majetku v roce 2010 plánovány i mimorozpočtové zdroje z dotací fondů NATO v částce 508,5 mil. Kč a vlastní zdroje účastníků programů ve výši 46,7 mil. Kč. Limit schválený na podporu programů obranného výzkumu a vývoje v roce 2010 ve výši 448,5 mil. Kč umožní zabezpečit financování čtyř programů (oproti roku 2009 dochází ke snížení těchto výdajů o 58,7 mil. Kč). Kapitálové výdaje jsou plánovány ve výši 54,5 mil. Kč a běžné výdaje 394 mil. Kč. Stanovený limit výdajů umožní realizaci projektů a výzkumných záměrů pokračujících z roku Na nově zahajované projekty výzkumu a vývoje a výzkumné záměry je rozpočtováno 64,7 mil. Kč, dále je na institucionální podporu výzkumných organizací podle zhodnocení jimi dosažených výsledků plánováno 45,7 mil. Kč. Na mezinárodní spolupráci České republiky jsou alokovány finanční prostředky ve výši 30 mil. Kč, v jejichž rámci bude zabezpečena podpora mezinárodních projektů zahajovaných v rámci společných programů Evropské obranné agentury. Z celkového objemu finančních prostředků na podporu obranného výzkumu a vývoje připadá na účelovou podporu částka 357,1 mil. Kč a na institucionální podporu 91,4 mil. Kč. 15
16 Porovnání výdajů programového financování v letech 2006 až 2010 V mil. Kč skutečnost schválené výdaje rok Skutečnost Schválený rozpočet Kapitálové výdaje , , , , ,1 Běžné výdaje 5 048, , , , ,6 Celkem , , , , ,7 16
17 Rozdělení výdajů programového financování v roce 2010 Programy vyzbrojování 8,513,7 mil. Kč 87 % Programy obranného výzkumu a vývoje 448,5 mil. Kč 5 % Programy nemovité infrastruktury 789,5 mil. Kč 8 % 17
18 BĚŽNÉ VÝDAJE Běžné výdaje kapitoly MO (včetně souvisejících běžných výdajů programového financování ve výši 4 733,6 mil. Kč) byly na rok 2010 schváleny v celkovém objemu ,9 mil. Kč, což je 89,7 % celkových výdajů kapitoly MO. V oblasti běžných výdajů jsou přednostně rozpočtovány mandatorní výdaje vycházející ze zákonných nároků ve vztahu ke stanoveným počtům osob, jejich struktuře a plánovanému vývoji, z nulového nárůstu mzdových prostředků (v souladu s usnesením vlády ČR ze dne 2. dubna 2007 č. 323, k reformním krokům realizovaným v letech 2007 až 2010 k dosažení stanovených deficitů veřejných rozpočtů). Na základě usnesení vlády č. 54 ze dne 18. ledna 2010 o výdajových opatřeních k dodržení schváleného deficitu státního rozpočtu České republiky na rok 2010 vznikla Ministerstvu obrany povinnost vázat v rozpočtu na rok 2010 prostředky ve výši tis. Kč, a to v limitu na platové prostředky, ostatní platby za provedenou práci včetně příslušenství (FKSP, pojistné). Na základě realizace výdajových opatření se nepředpokládá v roce 2010 valorizace důchodů. Osobní výdaje vycházející ze zákonných nároků jsou v roce 2010 rozpočtovány ve výši ,4 mil. Kč. Tato oblast zahrnuje nejen platové prostředky a přímo související výdaje (pojistné, příděl do FKSP), ale i další výdaje ve vztahu k zabezpečovaným osobám (např. stravování, výstroj, přídavek na bydlení nebo výdaje na vzdělávání a rekvalifikaci) a sociální dávky vyplácené Ministerstvem obrany. Na platové prostředky, OPPP a související výdaje, důchody a sociální dávky jsou vyčleněny prostředky ve výši ,1 mil. Kč, tj. 49,4 % běžných výdajů. Výše osobních mandatorních výdajů je v roce 2010 ovlivněna především rozhodnutím vlády o snižování počtu funkčních míst. Jedná se o usnesení vlády č. 436 ze dne 25. dubna 2007 k návrhu na snižování počtu funkčních míst ve státní správě do roku 2010, a to nejméně o 3 %, jde o snížení o 1%, tj. o 343 funkčních míst. K dalšímu 18
19 snížení počtu zaměstnanců o funkčních míst došlo v návaznosti na usnesení vlády číslo 715 ze dne 8. června 2009, k návrhu střednědobých výdajových rámců na léta 2010 až Usnesením vlády číslo 838/2009, k návrhu výdajů státního rozpočtu České republiky na výzkum a vývoj a inovace na rok 2010 a výhled na léta 2011 a 2012, došlo k dalšímu snížení o dvě osoby. Z důvodu výrazné restrikce výdajů pro kapitolu 307 Ministerstvo obrany na léta 2010 až 2012 bylo provedeno další snížení nad rozsah výše uvedených usnesení, a to v počtu funkčních míst. Na zabezpečení provozu nemovité infrastruktury a výdaje ekologického charakteru jsou schváleným rozpočtem kapitoly MO na rok 2010 zajištěny prostředky v rozsahu 2 064,5 mil. Kč tj. 4,7 % celkových běžných výdajů. Na zabezpečení běžného provozu a výcviku (výdaje na pohonné hmoty, opravy a udržování movitého majetku, nákup drobného hmotného majetku, náhradních dílů, munice a služeb souvisejících s provozem movitého majetku apod.) je schválen limit v objemu 9 579,9 mil. Kč tj. 21,8 % celkových běžných výdajů. Finanční prostředky ve výši 3 668,12 mil. Kč jsou plánovány na správní a centrálně rozpočtované výdaje (zahrnují mimo jiné příspěvek na provoz příspěvkových organizací Ministerstva obrany, neinvestiční transfery NATO a mezinárodním organizacím). 19
20 Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2010 Výdaje Rozpočet ,06 Kapitálové výdaje 5 018,15 Běžné výdaje související s programovým financováním 4 733,61 Běžné výdaje - bez výdajů souvisejících s programovým financováním ,30 I. Mandatorní výdaje ,63 1. Platové prostředky, OPPP a přímo související výdaje ,70 a) Platové prostředky VzP a OZ ,42 b) Ostatní platby za provedenou práci 1 103,68 c) Pojistné 3 547,73 d) Převody FKSP 202,87 2. Ostatní mandatorní výdaje 8 820,93 a) Sociální dávky 6 680,40 b) Přídavek na bydlení 2 140,53 II. Ostatní běžné výdaje ,67 1. Zabezpečení běžného života ,84 2. Transfery a dotace 1 988,78 3. Další běžné výdaje 55,05 20
21 Vývoj počtů osob a objemu platových prostředků resortu Ministerstva obrany v letech 2006 až 2010 Počty osob Objem platových prostředků (ve stálých cenách roku 2006) Objem platových prostředků (v mil. Kč) Počty zaměstnanců celkem Počty občanských zaměstnanců 0 Počty vojáků z povolání rok Skutečnost Schválený rozpočet Počty vojáků z povolání Počty občanských zaměstnanců Počty zaměstnanců celkem Objem platových prostředků (v mil. Kč) Objem platových prostředků (ve stálých cenách roku 2006)
22 Počty osob Vývoj počtů osob kapitoly MO v letech 2006 až rok Skutečnost Plán Rok Počty vojáků z povolání Počty občanských zaměstnanců Celkem
23 Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2006 až 2010 V mil. Kč ,9 13,3 % ,0 13,9 % ,2 13,7 % ,1 13,3 % ,9 15,2 % 18 % 17 % 16 % 15 % 14 % 13 % , , , , ,4 12 % 11 % 0 10 % rok Běžné výdaje Důchody a ostatní sociální dávky Podíl sociálních dávek na běžných výdajích 23
24 Porovnání hlavních druhů ostatních neinvestičních výdajů v letech 2009 až 2010 Nákup materiálu Nákup vody, paliv a energie 2 005, , , , Údržba a opravy 2 633, ,8 Služby 7 783, ,0 Cestovné 403,4 345,0 Ostatní 3 945, ,2 Celkem , , mil. Kč 24
25 Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2009 a 2010 V mil. Kč , ,3 Ostatní materiál Léky a zdravotnický materiál Materiál pro provoz, údržbu a opravy Munice, rakety a zbraně Drobný hmotný majetek Náhradní díly Prádlo, oděv, obuv Potraviny Nákup materiálu 3 823, ,0 119,4 319, ,3 316,0 821,7 150,6 44,9 137,8 574,3 1240,6 153,9 973,6 602,3 96, rok 25
26 VÝDAJE PODLE ČINNOSTÍ A AKTIVIT Základním hlediskem sestavování a sledování výdajů v resortu Ministerstva obrany je druhové třídění. Členění podle zabezpečovaných cílů a v roce 2010 i podle aktivit je dalším pohledem na rozdělení rozpočtových výdajů, jemuž je věnována významná pozornost. Sledováním výdajů podle aktivit je prosazován princip zvyšování propojení věcného a finančního plánování s důrazem na důslednou kontrolu plnění stanovených věcných úkolů v souladu s definovanými cíli a plánovanými harmonogramy jejich dosažení. Kromě členění výdajů do devíti základních oblastí aktivit jsou ve schváleném rozpočtu samostatně vyjádřeny základní existenční výdaje nezbytné k zabezpečení běžného života vojenských útvarů a zařízení. Aktivity jsou jednoznačně strukturované specifické činnosti a s nimi spojené výdaje zabezpečované vojenskými útvary a zařízeními Armády České republiky. Vyplývají z mezinárodních smluv, jimiž je Česká republika vázána, z právních předpisů (především branné legislativy), příslušných usnesení vlády, účasti jednotek AČR v zahraničních operacích, plánů jejich přípravy, výcviku i dalších úkolů stanovených k plnění v příslušném roce, včetně úkolů zabezpečovaných centrálně na úrovni organizačních celků Ministerstva obrany. Členěním výdajů podle aktivit jsou vyjádřeny základní oblasti činností aktivity Armády České republiky zaměřené na zajištění cílů výstavby sil, velení a řízení, na přípravu, využití a zabezpečení lidských zdrojů, přípravu vojsk, ekologii a zbavování se nepotřebného majetku, komunikaci a vztahy s veřejností. V oblasti zahraničních aktivit jsou plánovány výdaje na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích, včetně výdajů na příplatek za službu v zahraničí. Dále tato aktivita zahrnuje výdaje na implementaci mezinárodních smluv, spolupráci s armádami NATO a společná cvičení a výcvik. 26
27 Centrálně plánované výdaje na důchody, sociální dávky, příspěvky na provoz příspěvkových organizací resortu Ministerstva obrany, podporu obranného výzkumu a vývoje, na centrálně zajišťované služby a náhrady placené obyvatelstvu jsou zahrnuty v celoresortních aktivitách. Do aktivity transfery, příspěvky a dotace jsou začleněny neinvestiční dotace fyzickým a právnickým osobám, obecně prospěšným společnostem, neinvestiční transfery fondům sociálního a zdravotního pojištění, zahraniční transfery a příspěvky, transfery veřejným rozpočtům územní úrovně a výdaje na dopravní obslužnost újezdních úřadů vojenských újezdů. Oblast zabezpečení běžného života zahrnuje základní nárokové výdaje spojené s mandatorními nároky jednotlivých kategorií osob tj. platové prostředky a výdaje s nimi přímo související, dále výdaje na stravování, výstroj, náhrady fyzickým osobám (zejména přídavek na bydlení vojáků z povolání), na cestovné, jízdné, nemovitou infrastrukturu a energie a další nezbytné výdaje spojené se zabezpečením existence vojenských útvarů a zařízení, které nejsou určeny na plnění úkolů aktivity. 27
28 Rozpočet kapitoly MO na rok 2010 členěný podle aktivit Aktivity Výdaje (v mil. Kč) Velení a řízení Výstavba a rozvoj Příprava a zabezpečení lidských zdrojů Příprava vojsk a záloh Zahraniční aktivity Ekologie a zbavování se nepotřebného materiálu Komunikace a vztahy s veřejností Centrálně plánované aktivity Transfery, příspěvky a dotace Zabezpečení běžného života Celkem
29 Členění výdajů státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2010 podle aktivit Velení a řízení Výstavba a rozvoj 3,2 % 15,7 % Příprava a zabezpečení lidských zdrojů 0,6 % Příprava vojsk a záloh 7,9 % Zabezpečení běžného života 51,0 % Zahraniční aktivity 6,3 % Ekologie a zbavování se nepotřebného materiálu 0,5 % Transfery, příspěvky a dotace 1,1 % Centrálně plánované aktivity 13,6 % Komunikace a vztahy s veřejností 0,1 % 29
30 PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK AČR Armáda České republiky ČR Česká republika EU Evropská unie FKSP fond kulturních a sociálních potřeb HDP hrubý domácí produkt MF ČR Ministerstvo financí České republiky MO, MO ČR..... ministerstvo obrany, Ministerstvo obrany České republiky NATO (anglicky) North Atlantic Treaty Organisation Organizace Severoatlantické smlouvy OPPP ostatní platby za provedenou práci OSN Organizace spojených národů OSS organizační složka státu 30
31 31
32 OBSAH ÚVOD Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2006 až Porovnání základních makroekonomických ukazatelů Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2009 a Výdaje kapitoly MO na rok 2010 podle metodiky OSN (rozdělení podle druhů sil) Struktura výdajů kapitoly MO v letech 2006 až Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2006 až Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2007 až Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2010 členěný podle cílově orientované struktury rozpočtu VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ Porovnání výdajů programového financování v letech 2006 až Rozdělení výdajů programového financování v roce BĚŽNÉ VÝDAJE Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce Vývoj počtů osob a objemu platových prostředků resortu Ministerstva obrany v letech 2006 až
33 Vývoj počtů osob kapitoly MO v letech 2006 až Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2006 až Porovnání hlavních druhů ostatních neinvestičních výdajů v letech 2009 až Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2009 a VÝDAJE PODLE ČINNOSTÍ A AKTIVIT Rozpočet kapitoly MO na rok 2010 členěný podle aktivit Členění výdajů státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2010 podle aktivit PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK
34 Por. Ing. Karolina Doskočilová Rozpočet fakta a trendy 2010 Vydalo Ministerstvo obrany ČR Prezentační a informační centrum MO Rooseveltova 23, Praha 6 Odpovědný redaktor: Mgr. Michal Polívka Grafická úprava a zlom: Jitka Oktábcová Dáno do tisku: červen 2010 Tisk: 1. vydání Kopírovat, překládat a rozmnožovat publikaci bez souhlasu vydavatele je zakázáno. NEPRODEJNÉ Ministerstvo obrany České republiky PIC MO, 2010 ISBN ISBN (anglické vydání)
Návrh státního rozpočtu České republiky na rok 2009 kapitola 307 Ministerstvo obrany
ÚVOD Prostřednictvím této publikace chce Ministerstvo obrany České republiky, v souladu se zněním zákona číslo 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, veřejnost a partnerské země seznámit se základními
VíceROZPOČET FAKTA & TRENDY Ministerstvo obrany České republiky
ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2013 Ministerstvo obrany České republiky 1 ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu
VíceNávrh státního rozpočtu České republiky na rok 2008 kapitola 307 Ministerstvo obrany
ÚVOD S cílem informovat veřejnost a partnerské země vydává každoročně Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona číslo 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, publikaci o základních
VíceNávrh státního rozpočtu České republiky na rok 2007 kapitola 307 Ministerstvo obrany
ÚVOD Ministerstvo obrany České republiky (dále jen MO) v souladu se zněním zákona číslo 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, vydává publikaci, jejímž cílem je informovat veřejnost a partnerské
VíceROZPOČET FAKTA & TRENDY Ministerstvo obrany České republiky
ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2015 Ministerstvo obrany České republiky ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k
VíceNávrh státního rozpočtu České republiky na rok 2011 kapitola 307 Ministerstvo obran
ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, informovat veřejnost a
VíceROZPOČET FAKTA & TRENDY Ministerstvo obrany České republiky
ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2014 Ministerstvo obrany České republiky ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k
VíceROZPOČET FAKTA & TRENDY Ministerstvo obrany České republiky
ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2016 Ministerstvo obrany České republiky ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k
VíceNávrh státního rozpočtu České republiky na rok 2012 kapitola 307 Ministerstvo obrany
ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, informovat veřejnost a
VíceÚVOD. Usnesením vlády ČR č ze dne 12. listopadu 2003 o Koncepci výstavby profesionální
ÚVOD Ministerstvo obrany České republiky vydává již poosmé publikaci, jejímž cílem je podat veřejnosti ve smyslu zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ale i partnerským zemím, základní
VíceROZPOČET FAKTA & TRENDY Ministerstvo obrany České republiky
ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2017 Ministerstvo obrany České republiky ÚVOD Cílem publikace je v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů informovat
Víceudržení stávajícího rozsahu zahraničních misí v operacích NATO i mimo ně,
ÚVOD Cílem publikace, vydávané Ministerstvem obrany České republiky (dále jen MO) je, v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, informovat veřejnost a partnerské země
VíceROZPOČET FAKTA & TRENDY Ministerstvo obrany České republiky
ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2018 Ministerstvo obrany České republiky ÚVOD Cílem publikace je - v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů informovat
VíceROZPOČET FAKTA & TRENDY Ministerstvo obrany České republiky
ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2019 Ministerstvo obrany České republiky ÚVOD Cílem publikace je v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů informovat
Víceprofesionální Armády České republiky a mobilizace ozbrojených sil České republiky schválenou usnesením vlády č ze dne 13. listopadu 2002.
ÚVOD Cílem publikace vydávané Ministerstvem obrany České republiky (MO ČR) již posedmé, je podat veřejnosti ve smyslu zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ale i partnerským zemím
VíceMINISTERSTVO OBRANY ČR
Státn tní rozpočet České republiky na rok 2012 kapitola 307 Ministerstvo obrany Prezentace pro členy Asociace obranného a bezpečnostního průmyslu České republiky dne 5. ledna 2012 Etapy přípravy návrhu
VíceZákonem číslo 579/2002 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2003, byly kapitole Ministerstvo obrany vyčleněny rozpočtové prostředky v
ÚVOD Cílem publikace, vydávané Ministerstvem obrany České republiky (MO ČR) již pošesté, je podat veřejnosti, ale i partnerským zemím, ve smyslu zákona číslo 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím,
VíceI. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU. I.3.3. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku. vedené v ISPROFIN (programové financování)
O B S A H strana I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA I. 1. ÚVOD 9 I. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU 15 I. 3. VÝDAJE KAPITOLY MO ČR 18 I.3.1. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN
VíceStátní rozpočet 2018 priority, transfery do územních samospráv
Státní rozpočet 2018 priority, transfery do územních samospráv Ing. Irena Válková odbor 11 Státní rozpočet Irena.Valkova@mfcr.cz Východiska pro sestavení SR na rok 2018 Programové prohlášení vlády České
VíceNÁVRH STÁTNÍHO ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2009
NÁVRH STÁTNÍHO ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2009 H. Souhrn závěrečných účtů kapitol Sešit 3. Kapitoly 353-398 O b s a h Kapitola č. 353 Úřad pro ochranu hospodářské soutěže 355 Ústav pro studium
VíceI. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU. 18 I.3.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti
O B S A H strana I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA I. 1. ÚVOD 9 I. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU 15 I. 3. PŘÍJMY KAPITOLY MO 18 I.3.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku
VíceNÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU STÁTNÍHO ROZPOČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2012 KAPITOLA 307 - MINISTERSTVO OBRANY P R A H A 2 0 1 3
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU STÁTNÍHO ROZPOČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2012 KAPITOLA 307 - MINISTERSTVO OBRANY P R A H A 2 0 1 3 OBSAH I. Průvodní zpráva Strana 1.1. Úvod 9 1.2. Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu
VíceVÝKAZ O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (pouze za druhové členění)
Kód:R51 Organizace:MINISTERSTVO SPRAVEDLNOSTI Datum od 01.01.2017 Datum do 31.12.2017 IČ: 00025429 Jedn./Sum.: Sumární Kapitola:336, 1361 1611 1612 1614 1617 2111 2119 2131 2132 2133 2139 2141 2143 2151
VíceVÝKAZ O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (pouze za druhové členění)
Kód:R51 Organizace:MINISTERSTVO SPRAVEDLNOSTI Datum od 01.01.2018 Datum do 31.01.2018 IČ: 00025429 Jedn./Sum.: Sumární Kapitola:336, 1361 1611 1612 1614 1617 2111 2119 2131 2132 2133 2139 2141 2143 2151
VíceNÁVRH STÁTNÍHO ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2007
NÁVRH STÁTNÍHO ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2007 H. Souhrn závěrečných účtů kapitol Sešit 3. Kapitoly 353-398 O b s a h Kapitola č. 353 Úřad pro ochranu hospodářské soutěže 355 Ústav pro studium
VíceOBSAH. 9 1.2. Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu. 15 1.3. Rezervní fond. 19 1.4. Nároky z nespotřebovaných výdajů
OBSAH I. Průvodní zpráva Strana 1.1. Úvod 9 1.2. Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu 15 1.3. Rezervní fond 19 1.4. Nároky z nespotřebovaných výdajů 22 1.5. Specifické ukazatele - příjmy 30 1.5.1. Vývojové
VíceX. HOSPODAŘENÍ STÁTNÍHO ROZPOČTU A ROZPOČTŮ ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ (zpracovalo MF ČR)
X. HOSPODAŘENÍ STÁTNÍHO ROZPOČTU A ROZPOČTŮ ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ (zpracovalo MF ČR) A. Hospodaření státního rozpočtu 20 Celkové příjmy státního rozpočtu za 1. pololetí roku 2007 ve výši 483,3 mld.
VíceVÝKAZ O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (pouze za druhové členění)
Kód:R51 Organizace:MINISTERSTVO SPRAVEDLNOSTI Datum od 01.01.2019 Datum do 31.01.2019 IČ: 00025429 Jedn./Sum.: Sumární Kapitola:336, 1361 1611 1612 1614 1617 2111 2112 2119 2131 2132 2133 2139 2141 2143
VíceI. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU. I.3.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti
O B S A H I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA strana I. 1. ÚVOD 9 I. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU 14 I. 3. PŘÍJMY KAPITOLY MO 17 I.3.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku
VíceRozpočtový výhled. na roky 2015 až 2017. statutárního města. České Budějovice
Rozpočtový výhled statutárního města České Budějovice na roky 2015 až 2017 tis. Kč STATUTÁRNÍ MĚSTO ČESKÉ BUDĚJOVICE ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROKY 2015-2017 Porovnání schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu,
VíceBilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby
P Ř Í J M Y Daně z příjmů fyzických osob v tom: Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti Daň z příjmů fyzických osob
VíceIV. Přehled o stavech fondů organizačních složek státu
IV. Přehled o stavech fondů organizačních složek státu V souladu s ustanovením 29 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, je součástí návrhu státního závěrečného účtu i přehled o stavech
VíceFinancování a ekonomické řízení
Financování a ekonomické řízení Plánování a řízení zdrojů Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost Název projektu: Inovace magisterského studijního programu Fakulty ekonomiky a managementu Registrační
VícePRIORITY MINISTERSTVA OBRANY PRO ROK 2012
PRIORITY MINISTERSTVA OBRANY PRO ROK 2012 30. ledna 2012 MINISTR OBRANY ALEXANDR VONDRA ZODPOVĚDNOST, SPOLUPRÁCE, SDÍLENÍ SCHOPNOSTÍ 3 ZODPOVĚDNOST, SPOLUPRÁCE, SDÍLENÍ SCHOPNOSTÍ Působení AČR v Afghánistánu
VíceBilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby
Strana 1 P Ř Í J M Y Daně z příjmů fyzických osob v tom: Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti Daň z příjmů fyzických
VíceKapitola 355 Ústav pro studium totalitních režimů (dále jen kapitola 355 ) má za sebou první rok svojí existence, ve kterém se podařilo dokončit
Kapitola 355 Ústav pro studium totalitních režimů (dále jen kapitola 355 ) má za sebou první rok svojí existence, ve kterém se podařilo dokončit velice složitý delimitační proces a zahájit plnohodnotnou
VíceDiagnostický ústav sociální péče v Tloskově, Tloskov 2, 257 56 Neveklov IČO 00640841 Tel.: 317740111 Fax: 317740113 podatelna.tloskov@seznam.
ROČNÍ ZPRÁVA dle vyhlášky č. 323/2005 Sb. Diagnostický ústav sociální péče v Tloskově, Tloskov 2, 257 56 Neveklov IČO 00640841 Tel.: 317740111 Fax: 317740113 podatelna.tloskov@seznam.cz Diagnostický ústav
VíceÚVOD Návrh státního rozpočtu České republiky na rok 2002 kapitola Ministerstvo obrany
ÚVOD Cílem této publikace, vydávané Ministerstvem obrany České republiky (MO ČR) již popáté, je podat veřejnosti ve smyslu zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ale i partnerským zemím
VíceNÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU STÁTNÍHO ROZPOČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2013 KAPITOLA 307 - MINISTERSTVO OBRANY P R A H A 2 0 1 4
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU STÁTNÍHO ROZPOČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2013 KAPITOLA 307 - MINISTERSTVO OBRANY P R A H A 2 0 1 4 OBSAH I. Průvodní zpráva Strana 1.1. Úvod 9 1.2. Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu
VíceROZPOČET MINISTERSTVA OBRANY V ROCE 2004
ROČENKA 2004 ROZPOČET MINISTERSTVA OBRANY V ROCE 2004 Hospodaření státního rozpočtu kapitoly MO ČR bylo v průběhu roku 2004 ovlivněno schválenými opatřeními k věcnému a časovému zabezpečení vybraných prioritních
VíceZ Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T
MINISTERSTVO OBRANY ČR Č.j. 52211-7/2005/DP-8201 Výtisk č. Počet listů: 340 N Á V R H N Á V R H Z Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T S T Á T N Í H O R O Z P O Č T U Č E S K É R E P U B L I K Y Z A R O K 2 0 0 4 KAPITOLA
VícePříloha č. 4 k zákonu č. 433/2010 Sb.
Příloha č. 4 k zákonu č. 433/2010 Sb. Ukazatele kapitoly 322 Ministerstvo průmyslu a obchodu v tisících Kč Souhrnné ukazatele Příjmy celkem 3 675 488 Výdaje celkem 24 849 907 Specifické
VíceVývoj závazných ukazatelů rozpočtu Rezervní fond Nároky z nespotřebovaných výdajů Specifické ukazatele - příjmy
OBSAH I. Průvodní zpráva Strana 1.1. Úvod 9 1.2. Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu 15 1.3. Rezervní fond 20 1.4. Nároky z nespotřebovaných výdajů 22 1.5. Specifické ukazatele - příjmy 28 1.5.1. Vývojové
VíceV. ročník konference o rozpočtech a financování územních samospráv
V. ročník konference o rozpočtech a financování územních samospráv Změna zákona o RUD v souvislosti se změnami v sazbách DPH Návrh státního rozpočtu na rok 2012 Ministerstvo financí ČR září 2011 Změna
VíceNÁVRH STÁTNÍHO ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2008
NÁVRH STÁTNÍHO ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2008 H. Souhrn závěrečných účtů kapitol Sešit 3. Kapitoly 353-398 O b s a h Kapitola č. 353 Úřad pro ochranu hospodářské soutěže 355 Ústav pro studium
VíceNÁVRH ROZPOČTU MĚSTA NEJDEK NA ROK 2009
NÁVRH ROZPOČTU MĚSTA NEJDEK NA ROK 2009 1) Návrh rozpočtu 2) Přílohy 1 až 8 k návrhu rozpočtu 3) Komentář k návrhu rozpočtu města Nejdek na rok 2009 4) Pracovní materiál k návrhu rozpočtu Projednáno a
VíceSrovnání návrhu rozpočtu 2013 se schváleným rozpočtem 2012. Příloha č. 3
Srovnání návrhu rozpočtu se schváleným rozpočtem Příloha č. 3 Samospráva - ORJ 91 9153 - grantová a dotační politika 3399 Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků (v tis. Kč) 522 Neinvestiční
VíceVLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY
VLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY USNESENÍ VLÁDY ČESKÉ REPUBLIKY ze dne 22. září 2010 č. 675 k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2011 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České
VíceVII. Setkání starostů a místostarostů Pardubického kraje
VII. Setkání starostů a místostarostů Pardubického kraje Veřejné rozpočty a financování obcí a měst v roce 2011, rozpočet na rok 2012 Ministerstvo financí ČR říjen 2011 Vývoj daňových příjmů územních samosprávných
VíceRozpočtový výhled. na roky 2017 až statutárního města. České Budějovice
Rozpočtový výhled statutárního města České Budějovice na roky 2017 až 2019 tis. Kč ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROKY 2017-2019 Porovnání schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu, i a rozpočtového výhledu města
VíceUSNESENÍ VLÁDY ČESKÉ REPUBLIKY. ze dne 23. září 2015 č. 748
USNESENÍ VLÁDY ČESKÉ REPUBLIKY ze dne 23. září 2015 č. 748 k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2016 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České republiky na léta 2017
VíceR O Z P O Č E T N A R O K
M Ě S T O K R U P K A R O Z P O Č E T N A R O K 2 0 1 4 Rozpočtu města Krupka na rok 2014 Zastupitelstvo města Krupka na svém zasedání dne 10. 03.2014 schválilo rozpočet města na rok 2014, který byl zpracován
VíceStřednědobý výhled rozpočtu
statutárního města České Budějovice na roky 2020 až 2022 tis. Kč STŘEDNĚDOBÝ VÝHLED ROZPOČTU NA ROKY 2020-2022 Porovnání schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu, skutečnosti a střednědobého výhledu rozpočtu
VíceLicence: UMOD (umod M) XCRGBFOA / FO2 ( :55 / ) 0000ALV06L67. Období. Rok Kapitola Účetní jednotka IČO Hodnota
Ministerstvo financí FIN 1-12 OSS VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU SPRÁVCŮ KAPITOL, A ORGANIZAČNÍCH SLOŽEK STÁTU sestavený k 06 / 2018 Období. Rok Kapitola Účetní jednotka IČO Hodnota 06. 2018 313 Ministerstvo
VíceLicence: UMOD (umod M) XCRGBFOA / FO2 ( :09 / ) 0000ALV06L67. Období. Rok Kapitola Účetní jednotka IČO Hodnota
Ministerstvo financí FIN 1-12 OSS VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU SPRÁVCŮ KAPITOL, A ORGANIZAČNÍCH SLOŽEK STÁTU sestavený k 03 / 2018 Období. Rok Kapitola Účetní jednotka IČO Hodnota 03. 2018 313 Ministerstvo
VíceVLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY
VLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY USNESENÍ VLÁDY ČESKÉ REPUBLIKY ze dne 8. června 2009 č. 715 o střednědobých výdajových rámcích vlády na léta 2010 až 2012 Vláda I. bere na vědomí 1. že předložený návrh rozpočtu České
VíceMinisterstvo financí České republiky Financování a hospodaření obcí, krajů, inkaso sdílených daní, rozpočet 2016
Financování a hospodaření obcí, krajů, inkaso sdílených daní, rozpočet 2016 květen 2016 Obsah prezentace Hospodaření obcí a krajů v roce 2015 Státní rozpočet a hospodaření obcí a krajů v roce 2016, návrh
VíceROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK 2009-2011
tis. Kč ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK 2009-2011 Porovnání schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a rozpočtového výhledu města v letech 2003-2011 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 schválený rozpočet
VíceUSNESENÍ VLÁDY ČESKÉ REPUBLIKY. ze dne 21. září 2016 č. 831
USNESENÍ VLÁDY ČESKÉ REPUBLIKY ze dne 21. září 2016 č. 831 k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2017 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České republiky na léta 2018
VíceRozpočtový výhled. na roky 2014 až statutárního města. České Budějovice
Rozpočtový výhled statutárního města České Budějovice na roky 2014 až 2016 tis. Kč ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROKY 2014-2016 Porovnání schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu, i a rozpočtového výhledu města
VíceRozpočet Ostravské univerzity na rok 2019
Rozpočet Ostravské univerzity na rok 2019 Základní principy hospodaření Ostravské univerzity (dále jen OU ) jsou rámcově obsaženy ve Statutu OU, část jedenáctá, Pravidla hospodaření (účinnost od 1/2019),
VíceVLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY
VLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY USNESENÍ VLÁDY ČESKÉ REPUBLIKY ze dne 25. září 2013 č. 729 k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2014 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České
VíceSCHVÁLENÝ ROZPOČET MĚSTA STRÁŽ POD RALSKEM PRO ROK 2018
SCHVÁLENÝ ROZPOČET MĚSTA STRÁŽ POD RALSKEM PRO ROK 2018 PŘÍJMY (TŘÍDA 1-4) ODPA POL TEXT CZK 1111 Daň z příjmu fyzických osob placená plátci 13 530 000,00 1112 Daň z příjmu fyzických osob placená poplatníky
VíceSchválený rozpočet pro rok 2019 Národní památkový ústav Příloha č. 3 k MK 4003/2019 OPO
sestavený na základě finančních vztahů stanovených zřizovatelem v souladu s 54 zák.č.218/2000sb., v objemech a členění odpovídajícímu výkazu ROZP 1-01 SPO. Schválený rozpočet bude vložen do systému CSÚIS
VíceVII. Setkání starostů Plzeňského kraje
VII. Setkání starostů Plzeňského kraje Návrh státního rozpočtu na rok 2012 Změna zákona o RUD v souvislosti se změnami v sazbách DPH Rozpočtový výhled Ministerstvo financí ČR říjen 2011 Vývoj daňových
VíceUkazatel 2NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 0
PŘÍJMY: Příloha č. 1 PŘÍJMY A VÝDAJE DLE JEDNOTLIVÝCH PODSESKUPENÍ ROK 2008 Třída seskupení podseskupení Ukazatel 2008 2NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 0 VÝDAJE: Třída seskupení podseskupení 5011 Platy zaměstnanců v pracovním
VíceDiagnostický ústav sociální péče v Tloskově, Tloskov 2, 257 56 Neveklov IČ: 00640841 Tel.: 317740111 Fax: 317740113 centrum@tloskov.
ROČNÍ ZPRÁVA dle vyhlášky č. 323/2005 Sb. Diagnostický ústav sociální péče v Tloskově, Tloskov 2, 257 56 Neveklov IČ: 00640841 Tel.: 317740111 Fax: 317740113 centrum@tloskov.cz Diagnostický ústav sociální
VíceFinancování a ekonomické řízení
Financování a ekonomické řízení Financování sektorové politiky financování obrany Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost Název projektu: Inovace magisterského studijního programu Fakulty ekonomiky
VíceNÁVRH STÁTNÍHO ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2007
NÁVRH STÁTNÍHO ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2007 H. Souhrn závěrečných účtů kapitol Sešit 1. Kapitoly 301-321 O b s a h Kapitola č. 301 Kancelář prezidenta republiky 302 Poslanecká sněmovna
VíceROČNÍ ZPRÁVA dle vyhlášky č. 323/2005 Sb.
ROČNÍ ZPRÁVA dle vyhlášky č. 323/2005 Sb. Diagnostický ústav sociální péče v Tloskově, Tloskov 2, 257 56 Neveklov IČO 00640841 Tel.: 317740111 Fax: 317740113 centrum@tloskov.cz Diagnostický ústav sociální
Více1 Veřejný sektor a veřejná správa
OBSAH 1 Veřejný sektor a veřejná správa.................................. 13 1.1 Státní zásahy příčiny a důsledky, vznik veřejného sektoru......... 14 1.2 Rozhodování o netržních aktivitách. Teorie veřejné
VíceROZPOČET MĚSTA NEJDEK NA ROK 2009
ROZPOČET MĚSTA NEJDEK NA ROK 2009 1) Rozpočet města Nejdek na rok 2009 2) Přílohy 1 až 8 k rozpočtu Projednáno a schváleno Radou města usnesením č.rm/2011/74/09 dne 10. 02. 2009 Finančním výborem projednáno
VíceNÁVRH ROZPOČTU ÚSTECKÉHO KRAJE NA ROK 2011
NÁVRH ROZPOČTU ÚSTECKÉHO KRAJE NA ROK 2011 Návrh rozpočtu Ústeckého kraje na rok 2011 byl sestaven na základě platné legislativy ČR, v souladu s rozpočtovým výhledem na období 2011 2015, s Rozpočtovými
VíceNávrh rozpočtu Ústeckého kraje na rok :36:13
Elektronicky podepsáno Návrh Ústeckého kraje na rok 2018 20.11.2017 10:36:13 Návrh Ústeckého kraje na rok 2018 byl sestaven na základě platné legislativy ČR, v souladu se střednědobým výhledem Ústeckého
VíceRozpočet a finanční vize měst a obcí
Rozpočet a finanční vize měst a obcí Příprava rozpočtu samospráv 2015 změny a vývoj, aktuality Miroslav Matej odbor Financování územních rozpočtů 11. září 2014 Obsah prezentace I. Aktuální vývoj daňových
VíceSchválený rozpočet pro rok 2018 Národní památkový ústav
Schválený rozpočet pro rok 2018 sestavený na základě finančních vztahů stanovených zřizovatelem v souladu s 54 zák.č.218/2000sb., v objemech a členění výkazu odpovídajícímu ROZP 1-01 SPO. Schválený rozpočet
VíceVývoj hospodaření vlastního hl. m. Prahy od roku 2008 mapuje bilanční tabulka:
II. Vlastní hlavní město Praha 1. Úvod Rozpočet vlastního hlavního města Prahy na rok 2014 byl zpracován ve vazbě na zákon č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, na zákon
VíceMinisterstvo financí České republiky Financování a hospodaření obcí, zadluženost, inkaso sdílených daní, rozpočet 2016
Financování a hospodaření obcí, zadluženost, inkaso sdílených daní, rozpočet 2016 Miroslav Matej Ministerstvo financí 3. září 2015 Obsah prezentace Vývoj daní v roce 2015, predikce na rok 2016 Vývoj zadluženosti
VícePříloha č. 1. Rozpočet Jihočeského kraje na rok 2015
Příloha č. 1 Rozpočet Jihočeského kraje na rok 2015 1 2 OBSAH: Úvod 5 Závazná část rozpočtu Jihočeského kraje na rok 2015 13 I. Bilanční tabulka podle odpovědných míst a oblastí 15 II. Příjmy a výdaje
VíceVÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad sestavený k 5 / 2014 (v Kč na dvě desetinná místa) Rok Měsíc IČO 2014
VíceLicence: UMOD (umod M) XCRGBFOA / FO2 ( :22 / ) 0000ALV06L67. Období. Rok Kapitola Účetní jednotka IČO Hodnota
Ministerstvo financí FIN 1-12 OSS VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU SPRÁVCŮ KAPITOL, A ORGANIZAČNÍCH SLOŽEK STÁTU sestavený k 12 / 2017 Období. Rok Kapitola Účetní jednotka IČO Hodnota 12. 2017 313 Ministerstvo
VíceMinisterstvo financí Čj.: MF /2018/ Tabulková část
Ministerstvo financí Čj.: MF 15 115/2018/1104-60 C. Tabulková část Tabulková část Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č. 4 Tabulka č. 5 Tabulka č. 6 Tabulka č. 7 Tabulka č. 8 Tabulka č. 9 Tabulka
VíceSCHVÁLENÝ ROZPOČET MĚSTA STRÁŽ POD RALSKEM PRO ROK 2014
SCHVÁLENÝ ROZPOČET MĚSTA STRÁŽ POD RALSKEM PRO ROK 2014 PŘÍJMY (TŘÍDA 1-4) 1111 Daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků 9 000 000,00 1112 Daň z příjmu fyzických osob ze samostatné
VíceStruktura údajů pro sestavení návrhu státního rozpočtu. A. Základní formuláře
Příloha č. 1 k vyhlášce č. 165/2008 Sb. Struktura údajů pro sestavení návrhu státního rozpočtu (1) Základní formuláře č.1/1 a č. 1/2 A. Základní formuláře a) Na základě vládou schváleného návrhu příjmů
VíceZpráva o hospodaření České agentury na podporu obchodu/czechtrade za rok 2007
Zpráva o hospodaření České agentury na podporu obchodu/czechtrade za rok 2007 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE Název organizace: Česká agentura na podporu obchodu/czechtrade Adresa sídla: Dittrichova 21, 128 01 Praha
VícePravidla hospodaření VŠE. Článek 1 Úvodní ustanovení
Příloha č. 1 Statutu VŠE Pravidla hospodaření VŠE Článek 1 Úvodní ustanovení (1) Hospodaření VŠE se řídí zákonem a ostatními zvláštními právními předpisy 1) a podmínkami stanovenými v rozhodnutích o poskytování
VícePříloha strana 1/13. Hodnocení tvorby příjmů a čerpání výdajů rozpočtu za I. pololetí 2015
Příloha strana 1/13 Hodnocení tvorby příjmů a čerpání výdajů rozpočtu za I. pololetí 2015 Příloha strana 2/13 Členění hodnocení tvorby příjmů a čerpání výdajů 1. Příjmy Tabulka č. 1 Příjmy podle příjmových
VíceROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK
tis. Kč ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK 2008-2010 Porovnání schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a rozpočtového výhledu města v letech 2002-2010 v tis. Kč 2007 schválený rozpočet 1 342 407,0 1 544 739,0
VícePříjmy z poskytování služeb a výrobků 8 000,00. Org: ,00. Org: ,00
strana: 1 / 8 P Ř Í J M Y - dle paragrafů, organizací a položek 0000 0000 0000 1111 000000000 000 dan z prijmu 578 720,00 0000 0000 1112 000000000 000 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.v 182 548,00 0000 0000
VíceNávrh státního rozpočtu na rok květen 2019
květen 2019 1 Makroekonomická predikce MF (duben 2018) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Aktuální dubnová predikce Hrubý domácí produkt (s.c.) růst v %, s.c. -0,5 2,7 5,3 2,6 4,4 3,6 3,3 2,6
VíceNávrh rozpočtu města Krupka na rok 2013
Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2013 Do jednání zastupitelstva města Krupka je předložen zpracovaný návrh rozpočtu města na rok 2013, který byl zpracován v souladu s 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o
VíceDiagnostický ústav sociální péče v Tloskově, Tloskov 2, Neveklov IČO Tel.: Fax:
ROČNÍ ZPRÁVA dle vyhlášky č. 323/2005 Sb. Diagnostický ústav sociální péče v Tloskově, Tloskov 2, 257 56 Neveklov IČO 00640841 Tel.: 317740111 Fax: 317740113 podatelna.tloskov@seznam.cz Diagnostický ústav
VíceSetkání starostů a místostarostů Plzeňského kraje
Setkání starostů a místostarostů Plzeňského kraje 1. října 2015 David Šátek Ministerstvo financí Obsah prezentace Hospodaření obcí v roce 2015 Predikce hospodaření obcí v roce 2016 Vývoj zadluženosti Návrh
VíceVÝVOJ MANDATORNÍCH VÝDAJŮ
VÝVOJ MANDATORNÍCH VÝDAJŮ Příloha č. 1 č. ř. 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 index A. MANDATORNÍ VÝDAJE VYPLÝVAJÍCÍ ZE ZÁKONA Sociální transfery vč. ochrany zaměstnanců
VíceVLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY
ROČENKA 2004 VLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY VLÁDA NA SVÝCH SCHŮZÍCH (VYBRANÁ JEDNÁNÍ K PROBLEMATICE OBRANY) PROJEDNALA A PŘIJALA USNESENÍ (vyslechla informaci): 21. ledna 2004 k návrhu nařízení vlády o plánování
VíceVrchní státní zastupitelství v Praze
Vrchní státní zastupitelství v Praze LEGISLATIVNÍ MANTINELY HOSPODAŘENÍ JUDr. LENKA BRADÁČOVÁ, Ph.D. VŠE, 11. KVĚTNA 2016 Obsah Základní právní rámec Zákon o státním rozpočtu a příslušná rozpočtová kapitola
VícePorovnání výsledků dosažených v příjmové a výdajové části s rokem 2011 a 2012 je v následující tabulce:
II. Vlastní hlavní město Praha 1. Úvod Rozpočet vlastního hlavního města Prahy na rok 2013 byl zpracován ve vazbě na zákon č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, na zákon
VíceMinisterstvo financí České republiky Financování a hospodaření obcí, krajů, zadluženost, inkaso sdílených daní, rozpočet 2016
Financování a hospodaření obcí, krajů, zadluženost, inkaso sdílených daní, rozpočet 2016 Miroslav Matej Ministerstvo financí 15. října 2015 Obsah prezentace Hospodaření obcí a krajů v roce 2015 (vývoj
VíceVýkaz příjmů a výdajů (v Kč) 28. Červenec 2010
Výkaz příjmů a výdajů 28. Červenec 2010 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 16110000 Poj. na důch.pojištění od zaměstnavatele 9 644,00 9 644,00 Pojistné na důcho. pojištění od 1611** zaměstnavatelů 9 644,00 9 644,00 Pojistné
VíceBěžné výdaje. Saldo (příjmy - výdaje) ~ ! -- --,
, v AVRH ROZPOCT TECKÉHO KRAJE A ROK 2010 Návrh rozpočtu Ústeckého kraje na rok 2010 byl sestaven na základě platné legislativy ČR, v souladu se schváleným rozpočtovým výhledem Ústeckého kraje na období
Více