VÝROČNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ TECHNICKEJ UNIVERZITY V KOŠICIACH ZA ROK 2015

Transkript

1 VÝROČNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ TECHNICKEJ UNIVERZITY V KOŠICIACH ZA ROK 2015 Ing. Marcel Behún, PhD. kvestor prof. Ing. Stanislav Kmeť, CSc. rektor Košice, apríl 2016

2 HOSPODÁRENIE TECHNICKEJ UNIVERZITY V KOŠICIACH V ROKU 2015 V súlade s 89 zákona číslo 131/2002 Z.z. o vysokých školách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zmien a doplnení, poskytlo Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR Technickej univerzite v Košiciach k dotáciu na základe Zmluvy o poskytnutí dotácie zo štátneho rozpočtu prostredníctvom rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR na rok 2015 v rámci programu 077 Vysokoškolské vzdelávanie a veda, sociálna podpora študentov vysokých škôl na uskutočňovanie akreditovaných študijných programov (077 11), na výskumnú, vývojovú alebo umeleckú činnosť (podprogram ), na rozvoj vysokej školy (podprogram ) a na sociálnu podporu študentov (podprogram ) spolu vo výške EUR. Celkom pridelená dotácia k predstavuje : EUR v tom : dotácia na bežné výdavky EUR dotácia na kapitálové výdavky EUR Osobitnými zmluvami Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR poskytlo Technickej univerzite v Košiciach aj dotáciu na riešenie úloh v rámci : programu 06K 11 Úlohy výskumu a vývoja podporované agentúrou na podporu výskumu a vývoja vo výške ,38 EUR na bežné výdavky, programu Zabezpečenie mobilít a záväzkov v oblasti vzdelávania vo výške 2 326,60 EUR a programu 05T 08 - Oficiálne rozvojové programy vo výške ,00 EUR. 1. ROČNÁ ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA Technická univerzita v Košiciach viedla v roku 2015 účtovníctvo podľa zákona číslo 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov. Analytické členenie účtov pri vedení účtovníctva je vypracované podľa Metodického usmernenia k vedeniu účtovníctva od 1. januára 2008 pre verejné vysoké školy používajúce finančný informačný systém SOFIA Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. Ďalšie právne predpisy používané pri vedení účtovníctva na Technickej univerzite v Košiciach : 1. Opatrenie MF SR číslo MF/24342/ z , ktorým sa ustanovujú podrobnosti o postupoch účtovania a účtovej osnovy pre účtovné jednotky, ktoré nie sú založené alebo zriadené za účelom podnikania. 2. Opatrenie MF SR z číslo MF/21513/ , ktorým sa ustanovuje usporiadanie, obsahové vymedzenie, spôsob, termín a miesto predkladania informácií z účtovníctva a údajov potrebných pre účely hodnotenia plnenia rozpočtu verejnej správy. 3. Opatrenie MF SR z číslo MF/17616/ , ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní, označovaní a obsahovom vymedzení položiek individuálnej účtovnej závierky, termíny a miesto ukladania individuálnej účtovnej závierky a výročnej správy pre účtovné jednotky účtujúce v sústave podvojného účtovníctva, ktoré nie sú založené alebo zriadené účel podnikania. 4. Opatrenie MF SR číslo MF/10175/ z , ktorým sa ustanovuje druhová klasifikácia, organizačná klasifikácia a ekonomická klasifikácia rozpočtovej klasifikácie v zmysle dodatkov číslo 1,2,3,4,5. 5. Príručka na zostavenie návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až Zákon číslo 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona číslo 747/2004 Z.z., číslo 171/2005 Z.z., číslo 266/2005 Z.z., číslo 534/2005 Z.z., číslo 584/2005 Z.z., číslo 659/2005 Z.z., číslo 275/2006 Z.z., číslo 527/2006 Z.z., číslo 678/2006 Z.z., číslo 198/2007 Z.z., číslo199/2007 Z.z., číslo 323/2007 Z.z., číslo 653/2007 Z.z., číslo 164/2008 Z.z., číslo 383/2008 Z.z., číslo 465/2008 Z.z., číslo 192/2009 Z.z., číslo 390/2009 Z.z., číslo 492/2009 Z.z., číslo 563/2009 Z.z., číslo 57/2010 Z.z., číslo 403/2010 Z.z., číslo 468/2010 Z.z., číslo 223/2011 Z.z., číslo 69/2012 Z.z. a číslo 171/2015 Z.z. 7. Zákon číslo 172/2005 Z.z. o organizácii štátnej podpory výskumu a vývoja a o doplnení zákona číslo 575/2001 Z.z. o organizácii činnosti vlády a organizácii ústrednej štátnej správy v znení neskorších predpisov. 8. Vyhláška MŠVVaŠ SR číslo 453/2005 Z.z. o rozsahu a ďalších podrobnostiach o priznávaní motivačného štipendia. 1

3 Postupy účtovania Technická univerzita v Košiciach uplatňovala pri vedení účtovníctva postupy podľa platnej legislatívy a metodického usmernenia Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. V roku 2015 Technická univerzita v Košiciach používala informačný systém SAP v rámci projektu SOFIA. Analytické členenie účtov bolo v súlade s etalónovým riešením Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. Technická univerzita v Košiciach bude pokračovať nepretržite vo svojej činnosti v roku Účtovná závierka za rok 2015 zohľadňuje túto skutočnosť. Spôsob oceňovania jednotlivých položiek majetku a záväzkov Technická univerzita v Košiciach vykonáva ocenenie v obstarávacej cene nasledujúcich položiek majetku a záväzkov : a) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou, b) dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou, c) zásoby obstarané kúpou, d) pohľadávky, e) záväzky vrátane rezerv. V roku 2015 neobstarala Technická univerzita v Košiciach dlhodobý nehmotný majetok ani dlhodobý hmotný majetok vlastnou činnosťou. V roku 2015 nevytvorila Technická univerzita v Košiciach zásoby vlastnou činnosťou. Odpisový plán Zaradenie dlhodobého majetku do odpisových skupín sa vykonáva podľa prílohy zákona číslo 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov. Výpočet odpisov sa spracováva prostredníctvom finančného informačného systému SAP. Technická univerzita v Košiciach spracúva mesačné odpisy. Zaradenie dlhodobého majetku do odpisových skupín a doba odpisovania Druh majetku Odpisová skupina Doba odpisovania DNM 1 4 roky Budovy 4 60 rokov Stavby 4 60 rokov Stroje a zariadenia rokov Dopravné prostriedky 1 4 roky Inventár rokov V rámci jednej triedy majetku môže byť viac odpisových skupín, ktoré sú určované podľa kódu klasifikácie produkcie. Zásady pre zohľadnenie zníženia hodnoty majetku O hodnote dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku účtuje Technická univerzita v Košiciach v zmysle 18 Opatrenie č. MF/24342/ O trvalom znížení ocenenia dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku účtuje Technická univerzita v Košiciach prostredníctvom oprávok. 2

4 III. Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe Prehľad o pohybe hodnoty majetku v obstarávacích cenách Druh majetku Stav k Prírastok Úbytok Stav k DNM , , , ,56 Ostatný DNM , ,00 0, ,19 Pozemky ,50 0, , ,60 Stavby a budovy , , , ,52 Stroje, zariadenia , , , ,53 Dopravné prostriedky , , , ,46 Ostatný DHM ,39 0, , ,94 Umelecké diela 5 808,94 0,00 0, ,94 Prehľad oprávok k dlhodobému majetku Druh majetku Stav k Prírastok Úbytok Stav k DNM , , , ,26 Ostatný DNM , ,00 0, ,19 Pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 Stavby a budovy , , , ,38 Stroje, zariadenia , , , ,07 Dopravné prostriedky , , , ,31 Ostatný DHM ,39 0, , ,94 3

5 Prehľad o stave a pohybe dlhodobého nehmotného majetku Prvotné ocenenie stav na začiatku bežného účtovného obdobia Nehmotné výsledky z vývojovej a obdobnej činnosti Softvér Oceniteľné práva Ostatný dlhodobý nehmotný majetok Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok Spolu : , , ,00 0, ,51 prírastky , , , ,64 úbytky 9 330,08 0, , ,40 presuny 0,00 Stav na konci bežného účtovného obdobia , ,19 0,00 0, ,75 Oprávky stav na začiatku bežného účtovného obdobia , , ,01 prírastky , ,00 úbytky 9 330,08 0,00 stav na konci bežného účtovného obdobia , ,19 Opravné položky stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota stav na začiatku bežného účtovného obdobia stav na konci bežného účtovného obdobia ,50 0, , , ,30 0,00 0, ,30 4

6 Prehľad o stave a pohybe dlhodobého hmotného majetku Prvotné ocenenie stav na začiatku bežného účtovného obdobia Pozemky Umelecké diela a zbierky Budovy a stavby Stroje a zariadenia Dopravné prostriedky Drobný a ostatný dlhodobý hmotný majetok Obstaranie dlhodobého hmotného majetku Poskytnuté preddavky na DHM Spolu : , , , , , , , ,95 prírastky 0,00 0, , , ,98 0, , ,69 úbytky ,90 0, , , , , , ,44 presuny stav na konci bežného účtovného obdobia Oprávky stav na začiatku bežného účtovného obdobia , , , , , , , , , , , , ,80 prírastky , , ,00 0, ,36 úbytky 9 973, , , , ,45 stav na konci bežného účtovného obdobia , , , , ,70 Opravné položky stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota stav na začiatku bežného účtovného obdobia , , , , ,17 0, , ,15 stav na konci bežného účtovného obdobia , , , , ,15 0, , ,50 Technická univerzita v Košiciach netvorila v roku 2015 opravné položky k majetku. Na majetok Technickej univerzity v Košiciach nie je k zriadené záložné právo a účtovná jednotka nemá obmedzené právo nakladania s týmto majetkom. 5

7 Poistenie dlhodobého majetku Poisťovňa Číslo zmluvy Suma uhradená v roku 2015 UNIQA poisťovňa, a.s ,40 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,96 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,68 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,25 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,64 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,76 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,98 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,49 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,70 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,32 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,16 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,36 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,14 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,92 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,67 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,20 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,40 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,55 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,52 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,18 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,76 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,04 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,32 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,81 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,01 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,77 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,67 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,52 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,60 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,66 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,75 EUR Allianz Slovenská poisťovňa, a.s ,91 EUR 6

8 Poistenie dlhodobého majetku - pokračovanie Poisťovňa Číslo zmluvy Suma uhradená v roku 2015 UNIQA poisťovňa, a.s ,91 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,86 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,85 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,80 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,46 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,68 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,49 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,58 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,99 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,58 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,44 EUR UNIQA poisťovňa, a.s ,40 EUR Prehľad položiek krátkodobého finančného majetku Krátkodobý finančný majetok Stav na konci bežného účtovného obdobia Stav na konci predchádzajúceho účtovného obdobia Pokladnica 0,00 0,00 Ceniny 0,00 0,00 Bankové účty , ,10 Peniaze na ceste , ,74 Spolu : , ,84 Vývoj opravných položiek k pohľadávkam Druh pohľadávok Stav na začiatku bežného účt.obdobia Tvorba opravných položiek Zníženie opravných položiek Zúčtovanie opravnej položky Stav na konci bežného účt.obdobia Pohľadávky z obchodného styku , ,33 0, , ,71 Ostatné pohľadávky Pohľadávky voči účastníkom združení Pohľadávky spolu: , ,33 0, , ,71 Vytvorené boli opravné položky k neuhradeným pohľadávkam vystaveným do na základe inventarizácie pohľadávok k

9 Prehľad pohľadávok z obchodného styku Pohľadávky Stav na konci bežného účtovného obdobia Stav na konci predchádzajúceho účtovného obdobia Do lehoty splatnosti , ,49 Po lehote splatnosti , ,42 Spolu : , ,91 Opis významných pohľadávok Hlavná činnosť Odberateľ Faktúra číslo Suma Kamila Dolanská-OMII ,18 Vyúčtovanie energií Združenie používateľov SANET ,11 Služby ÚVT Dávid Prachař ,83 Vyúčtovanie energií Podnikateľská činnosť Odberateľ Faktúra číslo Suma Sl. elektrizačná prenosová sústava a.s ,00 Štúdia ŽP VVC s.r.o., Podbrezová ,00 Analýza T systems ,40 Školenie Whirpool Slovakia ,00 Znalecký posudok T systems ,20 Školenie Embraco Slovakia ,00 Analýzy vzoriek Významné položky časového rozlíšenia Náklady budúcich období Stav k v celkovej výške ,96 EUR. Dodávateľ Suma Účel UNIQA poisťovňa a.s ,72 Poistné 2016 UNIQA poisťovňa a.s ,56 Poistné 2016 UNIQA poisťovňa a.s ,00 Poistné 2016 UNIQA poisťovňa a.s ,19 Poistné 2016 Allianz SP a.s ,40 Zmluvné poistenie MV 2016 National Instruments s.r.o ,58 Academic site License 2016 Elfa s.r.o ,00 Vložné na konferenciu

10 Základné imanie Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Prírastok Úbytok Stav na konci bežného účtovného obdobia , , , ,23 Rezervy V roku 2015 Technická univerzita v Košiciach tvorila rezervy: a) Krátkodobá zákonná rezerva na náhrady mzdy na nevyčerpané dovolenky b) Krátkodobá zákonná rezerva na poistné a príspevky, ktoré je povinný platiť zamestnávateľ za zamestnanca, vzťahujúce sa na nevyčerpané dovolenky. c) Krátkodobá zákonná rezerva na nevyfakturované služby energie d) Krátkodobá zákonná rezerva na overenie účtovnej závierky Druh rezervy Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Stav na konci účtovného obdobia Rezerva na mzdy - HČ , , , ,35 Rezerva na poistné - HČ , , , ,95 Rezerva na energie , , , ,00 Rezerva na overenie UZ , , , ,00 Rezerva na mzdy - PČ 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezerva na poistné - PČ 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezervy spolu : , , , ,30 Jednotlivé druhy rezerv budú použité v roku Iné záväzky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastok Úbytok Stav na konci účtovného obdobia , , , ,07 z toho : zrážky z miezd 12/2015 : mylné platby štipendiá doktorandov 12/2015 zábezpeky ,69 EUR ,13 EUR ,81 EUR ,00 EUR Prehľad o výške krátkodobých záväzkov do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti Krátkodobé záväzky Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Po lehote splatnosti , ,27 Do lehoty splatnosti , Spolu : , ,95 9

11 Prehľad o výške dlhodobých záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Dlhodobé záväzky Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Doba splatnosti o 1 do 5 rokov 0,00 0,00 Doba splatnosti nad 5 rokov 0,00 0,00 Spolu : 0,00 0,00 Sociálny fond Bežné účtovné obdobie Predchádzajúce účtovné obdobie Stav k , ,63 Tvorba fondu , ,30 Použitie fondu , ,74 Stav k , ,19 Bankové úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci Poskytovateľ úveru Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s. Mena Úroková sadzba Dátum splatnosti Zostatok k Zostatok k Istina k Nákladový úrok EUR 1, ,00 0, , ,78 Prehľad o významných položkách výnosov budúcich období Stav na konci predchádzajúceho obdobia Prírastok Úbytok Stav na konci bežného obdobia Kapitálová dotácia MŠVVaŠ SR , , , ,08 Bežná dotácia MŠVVaŠ SR , , , ,39 Zahraničné projekty , , , ,06 Dotácia ŠF EU , , , ,15 Bezodplatne nadobudnutý majetok , , , ,24 Ostatné , , , ,97 Údaje o majetku prenajatom formou finančného prenájmu Celková suma dohodnutých platieb k ,00 EUR, z toho : Istina 0,00 EUR Finančný náklad 0,00 EUR UniCredit Leasing Slovakia,a.s zmluva č Splatnosť prvej riadnej splátky Splatnosť poslednej riadnej splátky Predmetom leasingu bolo motorové vozidlo Dacia Logan. Leasing bol ukončený v zmysle zmluvy. 10

12 IV. Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje vo výkaze ziskov a strát Tržby z predaja služieb a tovarov Hlavná činnosť nezdaňovaná Zdaňovaná činnosť Tržby za služby , ,14 Tržby za tovar 2 129, ,90 Významné položky tržby z predaja služieb Druh služby Hlavná činnosť nezdaňovaná Zdaňovaná činnosť Ubytovanie ŠD , ,58 Stravovanie ŠJ , ,52 Predaj energií , ,90 Služby UVZ Herľany , ,72 Karty ISIC ,85 Služby ÚVT , ,57 Služby fakulty ,96 Hospodárske zmluvy fakulty ,96 Ubytovanie zamestnancov ,50 Služby UK , ,68 Služby OHSaE ,06 Iné ostatné výnosy Stav k Hlavná činnosť nezdaňovaná Zdaňovaná činnosť Iné ostatné výnosy , ,77 Významné položky iných ostatných výnosov Druh výnosu Suma Školné za prekročenie štandardnej dĺžky štúdia ,25 Školné od cudzincov ,02 Prijímacie konanie ,00 Poplatky za vydanie dokladov o štúdiu 3 101,00 11

13 Významné položky iných ostatných výnosov - pokračovanie Ďalšie vzdelávanie ,48 Školné externí študenti ,10 Zápisné ,57 Projekt APVV ,81 Projekt Výskum modulov ,30 Projekt výskumný ústav ZŤS ,00 Spolufinancovanie projektov ŠF ,46 Refundácie ,46 Dary ,00 Konferencie ,93 Prehľad dotácií a grantov Druh dotácie Suma Dotácia MŠVVaŠ SR ,59 Dotácia Fond regionálneho rozvoja - EU ,69 Dotácia Fond regionálneho rozvoja - ŠR ,43 Európsky sociálny fond EU ,96 Európsky sociálna fond ŠR ,84 Zahraničné projekty ,99 Projekty Európskej územnej spolupráce ,15 Kurzové zisky Stav k v celkovej výške v tom : účtované k ,30 EUR 120,79 EUR. 12

14 Významné položky nákladov Ostatné služby Stav k v celkovej výške ,87 EUR Druh služby Suma Prenájom priestorov ,48 Prenájom zariadení ,58 Vložné na konferencie ,18 Ďalšie vzdelávanie zamestnancov ,17 Telefón, fax ,01 Počítačové siete a prenosy údajov ,60 Poštovné ,27 Odvoz odpadu ,39 Revízie zariadení ,21 Čistenie verejných priestranstiev ,46 Dopravné služby ,00 Inzercia, propagácia, reklama ,50 Drobný nehmotný majetok ,44 Autorské honoráre ,32 Právne služby, znalecké posudky ,58 Tlač, kopírovanie ,13 Práce súvisiace s údržbou ,39 Ochrana objektov ,64 Tlmočnícke a prekladateľské služby ,38 Čistenie a pranie ,25 Remeselnícke práce, výroba ,95 Poplatky karty ,47 Odborný výcvik ,11 Analýzy, merania ,33 Výskum a vývoj ,63 Kultúrne podujatia ,07 Ubytovanie, stravovanie ,26 13

15 Iné ostatné náklady Stav k v celkovej výške ,25 EUR Druh nákladu Suma Štipendiá doktorandov ,73 Bankové poplatky 6 707,49 Poistné ,01 Štipendiá zahraničných doktorandov ,00 Pobytové granty študentov a náhrady ,74 Štipendiá z vlastných zdrojov ,40 Transfer spoluriešiteľom tuzemským ,23 Transfer spoluriešiteľom zahraničných projektov ,40 Na úlohy výskumu a vývoja ,18 Poistné motorové vozidlá ,55 Spolufinancovanie projektov ,17 Vrátenie finančných prostriedkov ,08 Ostatné ,25 Kurzové straty Stav k v celkovej výške v tom : účtované k ,93 EUR 107,79 EUR V. Podsúvahové účty Technická univerzita v Košiciach eviduje na podsúvahových účtoch stav krátkodobého hmotného a nehmotného majetku a stav špeciálneho materiálu pre civilnú ochranu. Stav k : Druh majetku Suma Krátkodobý hmotný majetok ,26 Krátkodobý nehmotný majetok ,10 Materiál CO 5 401,68 VI. Iné aktíva a pasíva Technická univerzita v Košiciach nevlastní nehnuteľné kultúrne pamiatky 14

16 2. ROZBOR HOSPODÁRSKEHO VÝSLEDKU Rozdelenie zisku z roku 2014 Technická univerzita v Košiciach dosiahla v roku 2014 zisk vo výške ,01 EUR. Rozdelenie hospodárskeho výsledku Technickej univerzity v Košiciach za rok 2014 bolo schválené v Akademickom senáte Technickej univerzity v Košiciach dňa číslo uznesenia 24/2015 a na zasadnutí Správnej rady Technickej univerzity v Košiciach dňa číslo uznesenia 3/2015. Zisk bol použitý na tvorbu rezervného fondu. Prehľad tvorby rezervného fondu podľa organizačných jednotiek Technickej univerzity v Košiciach : Organizačná jednotka Technickej univerzity v Košiciach Tvorba rezervného fondu Fakulta baníctva, ekológie, riadenia a geotechnológií ,83 Hutnícka fakulta ,73 Strojnícka fakulta ,44 Fakulta elektrotechniky a informatiky ,78 Stavebná fakulta ,56 Fakulta výrobných technológií ,53 Ekonomická fakulta Fakulta umení , ,52 Letecká fakulta 0,00 Študentské domovy ,89 Študentské jedálne ,08 Rektorát ,06 Spolu Technická univerzita v Košiciach : ,01 Technická univerzita v Košiciach nevykazuje k neuhradenú stratu z minulých období. Hospodársky výsledok za rok 2015 Na Technickej univerzite v Košiciach bol v roku 2015 dosiahnutý hospodársky výsledok - zisk vo výške ,22 EUR. V hlavnej činnosti eviduje sa zisk vo výške ,40 EUR. V podnikateľskej činnosti eviduje sa zisk vo výške ,82 EUR. Prehľad hospodárskeho výsledku za rok 2015 za Technickú univerzitu v Košiciach : Hospodársky výsledok 2015 Suma pred zdanením : Hlavná činnosť ,04 Podnikateľská činnosť ,60 Celkový hospodársky výsledok ,64 Hospodársky výsledok 2015 Suma po zdanení : Hlavná činnosť ,40 Podnikateľská činnosť ,82 Celkový hospodársky výsledok ,22 15

17 Organizačná jednotka Technickej univerzity v Košiciach Hlavná činnosť Podnikateľská činnosť Hospodársky výsledok celkom Fakulta baníctva, ekológie, riadenia a geotechnológií 57, , ,26 Hutnícka fakulta , , ,28 Strojnícka fakulta , , ,33 Fakulta elektrotechniky a informatiky 408, , ,36 Stavebná fakulta 2 902, , ,78 Fakulta výrobných technológií , , ,38 Ekonomická fakulta ,40 164, ,83 Fakulta umení 5 865, , ,94 Letecká fakulta , , ,05 Študentské domovy , , ,79 Študentské jedálne , , ,37 Rektorát , , ,95 Spolu TUKE : , , ,22 Na Technickej univerzite v Košiciach bola v roku 2015 bola vykázaná strata na Leteckej fakulte Technickej univerzity v Košiciach vo výške ,05 EUR, z toho : - z hlavnej činnosti vo výške ,07 EUR a - v podnikateľskej činnosti vo výške 5 507,98 EUR. Strata z hlavnej činnosti na Leteckej fakulte Technickej univerzity v Košiciach bola v roku 2015 spôsobená : - vysokými nákladmi na opravy a údržbu nehnuteľného majetku. Letecká fakulta v rámci Technickej univerzity v Košiciach investuje značnú časť finančných prostriedkov z vlastných príjmov do údržby budov a ciest v priestoroch na Rampovej č.7, - vyplácaním štipendií denných doktorandov z vlastných príjmov. Vzhľadom k tomu, že pridelená dotácia zo štátneho rozpočtu nepostačuje na vykrytie štipendií denných doktorandov, tieto sú vyplácané z vlastných príjmov, - 5 % spolufinancovaním ŠF z vlastných zdrojov, - odpismi majetku. Strata z podnikateľskej činnosti na Leteckej fakulte Technickej univerzity v Košiciach bola spôsobená tým, že náklady v roku 2015 boli vyššie ako výnosy. Významnou položkou zahrnutou do nákladov aj v roku 2015 boli náklady na nevyčerpanú dovolenku z roku Za účelom zníženia vplyvu na hospodársky výsledok boli prijaté opatrenia na rovnomerné čerpanie dovolenky v súlade so Zákonníkom práce a uzatvorenou Kolektívnou zmluvou Technickej univerzity v Košiciach na rok 2015 formou príkazu rektora číslo PR/TUKE/01/15 Čerpanie dovolenky v roku 2015 na Technickej univerzite v Košiciach. 16

18 Prehľad výsledku hospodárenia Technickej univerzity v Košiciach za roky : Rok Hlavná činnosť Podnikateľská činnosť Hospodársky výsledok celkom ,78 Sk ,65 Sk ,13 Sk ,09 Sk ,90 Sk ,19 Sk ,71 Sk ,76 Sk ,47 Sk ,36 Sk ,63 Sk ,73 Sk ,85 Sk ,64 Sk ,21 Sk ,09 Sk ,46 Sk ,37 Sk ,14 Sk ,19 Sk ,33 Sk ,03 EUR ,00 EUR ,03 EUR ,50 EUR ,46 EUR ,99 EUR ,89 EUR ,61 EUR ,50 EUR ,52 EUR ,14 EUR ,66 EUR ,78 EUR ,15 EUR ,93 EUR ,52 EUR ,49 EUR ,01 EUR ,40 EUR ,82 EUR ,22 EUR Rozdelenie zisku z roku 2015 V súlade so zákonom číslo 131/2002 Z.z. o vysokých školách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zmien a doplnení, rozdelenie zisku sa uskutoční po schválení výročnej správy za rok 2015 Akademickým senátom Technickej univerzity v Košiciach a Správnou radou Technickej univerzity v Košiciach. 17

19 3. ZAMESTNANCI A MZDOVÉ PROSTRIEDKY V ROKU 2015 V roku 2015 boli na Technickej univerzite v Košiciach vynaložené náklady na mzdy vo výške celkom EUR (bez zúčtovaných náhrad za nevyčerpanú dovolenku z predchádzajúceho roku). Rozdiel údajov vykazovaných v tabuľke číslo 6 R18 SH výročnej správy oproti tabuľke č. 5 R56 SC+SD vo výške ,43 EUR je dôsledkom: - Tvorba rezervy nevyčerpanej dovolenky z roku 2014: ,07 EUR - Čerpanie rezervy nevyčerpanej dovolenky z roku 2014: ,99 EUR - Zúčtovanie refundácií zo štrukturálnych fondov za minulé roky: ,84 EUR - Mzdy poskytnuté spoluriešiteľom APVV zaúčtované v mzdových nákladoch: ,00 EUR - Zúčtované náklady budúcich období v rámci podnikateľskej činnosti: ,56 EUR - Zaokrúhlenie v štatistickom výkaze: 0,05 EUR. Za plnenie úloh súvisiacich s hlavnou činnosťou školy v zmysle zákona o vysokých školách a ďalších úloh v rámci podnikateľskej činnosti boli v roku 2015 zamestnanci univerzity odmeňovaní z finančných prostriedkov získaných z týchto zdrojov: 1) Dotácia MŠVVaŠ SR V rámci bežných výdavkov poskytnutých Technickej univerzite v Košiciach v zmysle Zmluvy o poskytnutí dotácie zo štátneho rozpočtu prostredníctvom rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR na rok 2015 boli vyčlenené mzdové prostriedky v celkovej výške EUR, v tom: - na uskutočňovanie akreditovaných študijných programov v rámci podprogramu Poskytovanie vysokoškolského vzdelávania a zabezpečenie prevádzky vysokých škôl vo výške EUR, - na výskumnú a vývojovú činnosť v rámci prvku Prevádzka a rozvoj infraštruktúry pre výskum a vývoj vo výške EUR, - na sociálnu podporu študentov v rámci podprogramu Podpora stravovania, ubytovania, športových a kultúrnych aktivít študentov vo výške EUR. Rozpočet mzdových prostriedkov bol v priebehu roka upravený v nadväznosti na úpravy dotácie MŠVVaŠ SR a vnútorné zmeny vyplývajúce zo zabezpečenia aktuálnych úloh v oblasti vysokoškolského vzdelávania, výskumu a vývoja a v sociálnej oblasti, ktoré boli realizované v súlade so záväznými ukazovateľmi stanovenými v článku III dotačnej zmluvy. Finančné prostriedky poskytnuté v priebehu roka Ministerstvom školstva, vedy, výskumu a športu SR boli použité v súlade s účelom v rámci dodatkov k dotačnej zmluve na rok K bol rozpočet mzdových prostriedkov upravený takto: - na podprograme Poskytovanie vysokoškolského vzdelávania a zabezpečenie prevádzky vysokých škôl vo výške EUR, - na prvku Prevádzka a rozvoj infraštruktúry pre výskum a vývoj vo výške EUR, - na prvku Úlohy základného výskumu VŠ VEGA vo výške EUR, - na prvku Úlohy výskumu a vývoja na vysokých školách pre rozvoj školstva KEGa vo výške na podprograme Podpora stravovania, ubytovania, športových a kultúrnych aktivít študentov vo výške EUR, - na programe 06K11 - Úlohy výskumu a vývoja podporované Agentúrou na podporu výskumu a vývoja vo výške Objem mzdových prostriedkov premietnutý v upravenom rozpočte bežných výdavkov k činil celkom EUR, z toho z dotácie na základe dotačnej zmluvy vo výške , čo vrátane odvodov poistného za zamestnávateľa znamená podiel 73 % z bežnej dotácie poskytnutej Technickej univerzite v Košiciach na rok 2015 na základe dotačnej zmluvy. 18

20 Rozpočet mzdových prostriedkov na prvku v roku 2015 bol upravený : - presunom prostriedkov na podprogram 07711, a to po prehodnotení reálnych výkonov v oblasti vysokoškolského vzdelávania a zhodnotenia potrieb v oblasti prevádzky a rozvoja infraštruktúry pre výskum a vývoj na jednotlivých fakultách Technickej univerzity v Košiciach, s prihliadnutím na vývoj čerpania finančných prostriedkov v kategórii 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania - a presunom finančných prostriedkov na štipendiá interných doktorandov. V skutočnosti vyplatili sa v roku 2015 zamestnancom TUKE mzdy z dotácie poskytnutej Ministerstvom školstva, vedy, výskumu a športu SR na základe zmluvy o poskytnutí dotácie v objeme EUR, vrátane zostatkov finančných prostriedkov z roku Špecifiká 2015 V rámci dotácie na rok 2015 boli Technickej univerzite v Košiciach poskytnuté finančné prostriedky s účelovým určením - pre zahraničného lektora v celkovej výške EUR, v tom vyčlenené mzdové prostriedky EUR. Dodatkom č. 2 k dotačnej zmluve na rok 2015 bola dotácia na rok 2015 na tento účel znížená na sumu EUR, a to v nadväznosti na vyúčtovanie účelovo určených finančných prostriedkov. V upravenom rozpočte boli mzdové prostriedky plánované vo výške EUR a poistné EUR, - pre špeciálne pedagogické pracovisko na podporu štúdia študentov so špecifickými potrebami v celkovej výške EUR, v tom vyčlenené mzdové prostriedky EUR, - pre lokálne centrum podpory znižovania nezamestnanosti študentov Aktivita zvyšuje úspech v celkovej výške EUR, v tom vyčlenené mzdové prostriedky EUR. V roku 2015 pôsobil na Technickej univerzite v Košiciach 1 zahraničný lektor na základe Potvrdenia o lektorskom pôsobení Sekcie medzinárodnej spolupráce, európskych záležitostí a celoživotného vzdelávania MŠVVaŠ SR. Celkové mzdové náklady na zahraničného lektora za rok 2015 činili EUR, z toho EUR zo zostatkov účelových finančných prostriedkov z minulých rokov. Funkciu špeciálneho pedagogického pracoviska na podporu štúdia študentov so špecifickými potrebami plní Bezbariérové centrum Technickej univerzity v Košiciach, ktoré zabezpečuje odborné činnosti spojené s vytváraním podmienok štúdia pre študentov so špecifickými potrebami v súlade s 100 zákona 131/2002 Z.z. o vysokých školách v platnom znení. Súčasne plní aj úlohu metodického, znalostného a koordinačného centra v tejto oblasti. V roku 2015 vykonávali pracovné činnosti súvisiace s náplňou pracoviska odborní zamestnanci v prepočítanom počte 2,6. Mzdové náklady za rok 2015 vykazujú sa vo výške EUR. V rámci činnosti lokálneho centra podpory znižovania nezamestnanosti študentov Aktivita zvyšuje úspech boli použité mzdové prostriedky vo výške EUR na mzdu odborného zamestnanca a poskytnutie mimoriadnych odmien pre zamestnancov podieľajúcich sa na plnení úloh v rámci projektu. 2) Štrukturálne fondy V roku 2015 boli Technickej univerzite v Košiciach poskytnuté finančné prostriedky zo štrukturálnych fondov formou zálohovej platby v rámci operačného programu Vzdelávanie z Európskeho sociálneho fondu. Vo forme miezd bolo vyplatených celkom EUR, v tom na projekt - Balík prvkov pre skvalitnenie a inováciu vzdelávania na TUKE EUR, - Balík zlepšení kvality TUKE prostredníctvom sietí EUR, - Balík doplnkov pre ďalšiu reformu vzdelávania na TUKE EUR. Formou refundácií boli v rámci OP Vzdelávanie zúčtované mzdové prostriedky vo výške EUR. Mzdové prostriedky v súvislosti s riešením projektov na podporu výskumu a vývoja v rámci operačného programu Výskum a vývoj boli poskytnuté formou refundácií na základe priebežne predkladaných žiadostí o platbu zo strany riešiteľov. Objem refundácií finančne zúčtovaných k činil celkom EUR. Mzdové prostriedky poskytnuté formou refundácií nie sú zahrnuté v štruktúre tabuľky číslo 6 výročnej správy. 19

21 3) Ostatné zdroje štátneho rozpočtu a) V roku 2015 boli z rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR poskytnuté Technickej univerzite v Košiciach ďalšie finančné prostriedky mimo dotačnej zmluvy na podprograme 06K11 Úlohy výskumu a vývoja podporované Agentúrou na podporu vedy a výskumu, z ktorých sa čerpali mzdové prostriedky pre zamestnancov, ktorí sa podieľali na plnení úloh pri riešení projektov v celkovej výške EUR. Z celkovej výšky bolo vyplatené vysokoškolským učiteľom EUR, t. j. 67,2 % z objemu miezd poskytnutých na tento účel a zamestnancom výskumu a vývoja EUR, t. j. 27,1 %. b) Zamestnanci Technickej univerzity v Košiciach podieľali sa aj na riešení úloh výskumu a vývoja, v rámci spolupráce so SAV, resp. výskumnými ústavmi, na základe čoho im boli vyplatené mzdy z finančných prostriedkov prijatých na tento účel vo výške EUR. Na plnení úloh sa podieľali predovšetkým zamestnanci výskumu a vývoja, ktorým boli poskytnuté mzdy vo výške EUR (40,2 % z celkovej sumy) a vysokoškolskí učitelia, ktorým sa vyplatilo EUR (41,8 %). 4) Prostriedky prijaté zo zahraničia Zo zahraničných zdrojov, ktoré univerzita získala v roku 2015, boli mzdové prostriedky čerpané v celkovej výške EUR, a to predovšetkým v súvislosti s riešením projektov rámcových programov, a to vo sume EUR, t. j. 73,6 % z celkovej sumy. Ďalej to boli projekty Socrates, Leonardo, Erasmus, Tempus, cezhraničná spolupráca. Na riešení zahraničných projektov sa zúčastňovali predovšetkým zamestnanci výskumu a vývoja, ktorým boli vyplatené mzdy vo výške EUR (61 % z celkového objemu) a vysokoškolskí učitelia, ktorí sa na celkovom objeme podieľali 24,4 %, t.j EUR. 5) Iné mimorozpočtové prostriedky V roku 2015 používala Technická univerzita v Košiciach na odmeňovanie svojich zamestnancov aj finančné prostriedky získané z vlastných výnosov pri realizácii hlavnej činnosti spolu EUR, a to predovšetkým: - v rámci poskytovaných služieb študentských jedální, - z výnosov získaných z poplatkov spojených so štúdiom na vysokej škole, z finančných prostriedkov získaných v rámci kurzov, konferencií a z darov, - z vlastných výnosov z činnosti Učebno-výcvikového zariadenia v Herľanoch, - z poplatkov za ubytovanie v zamestnaneckých ubytovniach, - z finančných prostriedkov poskytnutých Žilinskou univerzitou v Žiline na činnosť Ústavu súdneho inžinierstva. 6) Podnikateľská činnosť Celkový objem vyplatených miezd v rámci podnikateľskej činnosti v roku 2015 činil EUR, a to: - v rámci výnosov zo služieb poskytovaných v študentských jedálňach mimo hlavnej činnosti, - z výnosov študentských domovov, - v rámci ostatnej podnikateľskej činnosti realizovanej na fakultách a rektoráte Technickej univerzity v Košiciach. Na odmeňovanie jednotlivých kategórií zamestnancov na Technickej univerzite v Košiciach boli využité uvedené zdroje finančných prostriedkov takto (EUR): 20

22 Mzdové prostriedky zo štátneho rozpočtu, v tom: Iné zdroje Kategória Dotácia MŠVVaŠ SR - dotačná zmluva Štrukt. fondy Ostatné zdroje štátneho rozpočtu Spolu Výnosy zo zahraničia Vlastné výnosy HČ a PČ Spolu Spolu Profesori Docenti Odb.asist Asistent Lektori Odb.zam Admin.zam Prev.zam Výsk.zam Zam.ŠD Zam.ŠJ Spolu : Podiel z celkového objemu miezd v % 89,0 0,1 1,5 90,6 1,3 8,1 9,4 100,0 Úroveň odmeňovania v roku 2015 podľa kategórií zamestnancov v nadväznosti na ich platové zaradenie vyplývajúce z náročnosti a odbornosti vykonávaných pracovných činností vyjadrená dosiahnutým priemerným platom (vrátane náhrad za pracovnú pohotovosť) a podielom nenárokových zložiek vykazuje sa takto: Kategória Priem. počet zamestn Vyplatené mzdové prostriedky 2015 EUR vo forme osobných príplatkov EUR z toho: vo forme odmien EUR Priemerný plat EUR z toho: vo forme osobných príplatkov EUR vo forme odmien EUR Podiel nenárokových foriem (OP, odmien) zo MP % Profesori 125, ,11 508,06 805,30 49,5 Docenti 212, ,88 287,40 377,88 38,1 Odb.asist. 444, ,16 139,16 216,83 28,6 Asistenti 0, ,00 0,00 40,00 4,1 Lektori 9, ,95 6,93 39,25 5,6 Odb.zam. 138, ,23 156,54 178,36 36,0 Admin.zam. 240, ,37 233,05 312,82 46,5 Prev.zam. 242, ,86 47,21 41,87 17,0 Výsk.zam. 158, ,71 172,46 163,45 30,9 Zam.ŠD 165, ,83 87,16 126,07 31,7 Zam.ŠJ 81, ,22 78,16 39,49 19,7 Spolu : 1 819, ,54 178,11 240,85 35,7 21

23 Priemerný plat zamestnancov Technickej univerzity v Košiciach vzrástol v roku 2015 oproti roku 2014 v priemere o 55,62 EUR, t. j. o 5,0 %, v tom: - nároková časť platu (tarifný plat, nárokové príplatky) bola vyššia v priemere o 19,54 EUR, - vo forme osobných príplatkov sa vyplatilo viac v priemere o 18,22 EUR - priemerná výška odmien vzrástla o 17,86 EUR. V jednotlivých kategóriách zamestnancov zvýšil sa priemerný plat oproti roku 2014 takto: - profesori o 157,48 EUR, - docenti o 19,85 EUR, - odborní asistenti o 67,39 EUR, - asistenti o 15,44EUR, - lektori pokles o 33,15 EUR, - odborní zamestnanci o 13,87 EUR, - výskumní zamestnanci o 42,42 EUR - administratívni zamestnanci o 107,16 EUR, - prevádzkoví zamestnanci o 9,57 EUR, - zamestnanci študentských domovov o 19,47 EUR, - zamestnanci študentských jedální o 32,45 EUR. 22

24 4. ANALÝZA VÝNOSOV A NÁKLADOV V zmysle dotačnej zmluvy na rok 2015 boli príjmy z dotácií poskytnutých z rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR Bratislava vo výške EUR na bežné výdavky a vo výške EUR na kapitálové výdavky. Príjmy majúce charakter dotácie okrem príjmov z dotácií z kapitoly Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR a okrem štrukturálnych fondov EÚ boli vo výške ,16 EUR, v tom dotácie z kapitol štátneho rozpočtu okrem kapitoly MŠVVaŠ SR vo výške ,08 EUR, ostatné domáce príjmy s charakterom dotácie vo výške ,55 EUR a príjmy zo zahraničia majúce charakter dotácie vo výške ,53 EUR. Prehľad príjmov je uvedený v tab. číslo 1 a v tab. číslo 2 prílohy výročnej správy. V roku 2015 boli dosiahnuté celkové výnosy vo výške ,71 EUR, v tom v hlavnej činnosti ,20 EUR a v podnikateľskej činnosti ,51 EUR. Štruktúra položiek v účtovnej skupine 6 je uvedená v tabuľkách číslo 3 a číslo 3a prílohy výročnej správy. Výnosy zo školného boli v roku 2015 dosiahnuté v celkovej výške ,37 EUR, z toho za súbežné štúdium v dennej forme 500 EUR, prekročenie štandardnej dĺžky štúdia v dennej forme vo výške ,25 EUR. Základ na prídel do štipendijného fondu pre rok 2015 vo výške 20 % zo sumy ,25, t.j ,05 EUR, bol naplnený v čiastke ,08 EUR t.j. naviac o ,03 EUR. Jedná sa o časový posun z dôvodu, že štipendijný fond sa tvorí zo všetkých príjmov v danom roku vrátane príjmov zaplatených v mesiaci december 2015 za nasledujúci rok. Analýza poplatkov za školné je uvedená v tabuľke číslo 4 prílohy výročnej správy. Celková výška nákladov v štruktúre účtovnej triedy 5 s podrobným rozpisom položiek dôležitých z hľadiska hospodárenia Technickej univerzity v Košiciach je uvedená v tabuľkách číslo 5 a číslo 5a prílohy výročnej správy. Náklady v hlavnej činnosti činili ,465,13 EUR a v podnikateľskej činnosti ,36 EUR. Náklady na štipendiá interných doktorandov Technickej univerzity v Košiciach boli pokryté v sume ,36 EUR zhodne s tabuľkou číslo 5 riadok 77 aj s centrálnym registrom študentov. V roku 2015 boli účelovo pridelené finančné prostriedky na štipendiá doktorandov vo výške ,00 EUR, nedočerpanie dotácie činí ,15 EUR. Nevyčerpaná účelová dotácia za rok 2015 je účtovne ,15 EUR, správne má byť ,15 EUR. Rozdiel vo výške EUR predstavuje omylom zaúčtovaný príjem účelovej dotácie na doktorandov na Fakulte elektrotechniky a informatiky Technickej univerzity v Košiciach. Počiatočné stavy roku 2016 sú opravené o uvedený rozdiel. Podrobný prehľad nákladov na štipendiá doktorandov je uvedený v tab. číslo 7 prílohy výročnej správy. Príjem z dotácie poskytnutej na sociálne štipendiá v rámci dotačnej zmluvy z kapitoly Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR na rok 2015 pre Technickú univerzitu v Košiciach bol vo výške ,00 EUR, zostatok nevyčerpanej dotácie z roku 2014 predstavoval sumu ,19 EUR. Celkové výdavky na sociálne štipendiá za kalendárny rok 2015 podľa 96 zákona boli vo výške ,00 EUR. Zostatok nevyčerpaných finančných prostriedkov z účelovo poskytnutej dotácie vo výške ,19 EUR bude použitý na výplatu sociálnych štipendií v roku Sociálne štipendiá k sa vyplácali študentom Technickej univerzity v Košiciach. Prehľad údajov o systéme sociálnej podpory časť sociálne štipendiá je uvedený v tab. číslo 8 prílohy výročnej správy. Výnosy a náklady na systém sociálnej podpory študentských domovov za roky 2014 a 2015 je uvedený v tab. číslo 9 prílohy výročnej správy. Študentské domovy Technickej univerzity v Košiciach sú účelovým zariadením univerzity, poskytujú ubytovanie študentom denného štúdia, zahraničným študentom a doktorandom Technickej univerzity v Košiciach. Na základe Zmluvy o zabezpečení ubytovania bolo v Študentských domovoch TUKE v roku 2015 poskytnuté ubytovanie aj študentom UPJŠ Košice a UVLF Košice. Ubytovanie prebiehalo v súlade s Organizačnou smernicou pre ubytovanie v Študentských domovov Technickej univerzity v Košiciach. 23

25 K bolo ubytovaných študentov, z toho 217 študentov UPJŠ Košice a 118 študentov UVLV Košice čo je oproti predchádzajúcemu roku o 24 študentov menej. V priebehu výučbového obdobia bolo celkovo ubytovaných študentov vykázaných v osobomesiacoch. Priemerný počet ubytovaných bol 3 368,67 študentov/mes., čo je oproti minulému roku pokles už len o 27 študentov. Z uvedeného vyplýva, že bol zastavený rapídny medziročný pokles ubytovaných zaznamenaný v posledných rokoch. Študenti mali možnosť ubytovania počas letných prázdnin za rovnakú cenu ako počas akademického roka, čím získali výhodu nevyhodnocovania ubytovacích kritérií pri prideľovaní ubytovania v nasledujúcom akademickom roku. Ceny za ubytovanie sa v roku 2015 nemenili, zostali vo výške 57,00 63,00 EUR/osobu/mesiac. Priemerné ročné náklady na jedného ubytovaného študenta boli vo výške 1 151,83 EUR. Celkové výnosy boli vo výške ,05 EUR, z toho výnosy z poplatkov študentov za ubytovanie študentov počas výučbového obdobia boli vo výške ,80 EUR, výnosy počas hlavných prázdnin vo výške ,00 EUR a výnosy z dotácie zo štátneho rozpočtu vo výške ,00 EUR, čo je oproti minulému roku o EUR menej a ostatné výnosy vo výške ,25 EUR. V podnikateľskej činnosti došlo v roku 2015 k nárastu tržieb oproti predchádzajúcemu roku a to o ,00 EUR v dôsledku vyššieho záujmu cudzích klientov o ubytovanie v našich zariadeniach. Náklady na činnosť boli vo výške ,54 EUR, z toho na mzdy a odvody vo výške ,11 EUR. Na zabezpečenie prevádzky bolo použitých ,43 EUR, z čoho najväčší podiel tvorili náklady na energie. Finančné prostriedky získané z dotácií a od študentov postačujú len na zabezpečenie bežnej prevádzky študentských domovov pokrytie preddavkov za energie, na odstránenie drobných havarijných stavov a úprav. Výnosy a náklady na systém sociálnej podpory študentov jedální za roky 2014 a 2015 je uvedený v tabuľke číslo 10 prílohy výročnej správy. V roku 2015 bolo podaných jedál, čo je oproti minulému roku menej o jedál. Zamestnancom Technickej univerzity v Košiciach bolo podaných jedál, cudzím stravníkom jedál. Priemerné náklady na jedno jedlo študenta boli vo výške 3,60 EUR. Celkové výnosy Študentských jedální Technickej univerzity v Košiciach zo stravovania študentov v roku 2015 boli vo výške ,43 EUR, čo je oproti predchádzajúcemu roku pokles o ,51 EUR. Tvoria ich : 1) výnosy z dotácia zo štátneho rozpočtu účelovo viazané prostriedky na základe Zmluvy o poskytnutí dotácie zo štátneho rozpočtu prostredníctvom rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. Na rok 2015 bol pre oblasť stravovania poskytnutý preddavok na príspevok na jedlá vo výške ,00 EUR. V porovnaní s rokom 2014 ide o pokles o ,00 EUR. V zmysle metodiky rozpisu dotácií zo štátneho rozpočtu verejným vysokým školám na rok 2015 je príspevok na jedno jedlo študenta vo výške 1,00 EUR. Na základe počtu podaných jedál študentom bol nárok na príspevok zo štátneho rozpočtu vo výške ,00 EUR. 2) Výnosy z hlavnej činnosti Študentských jedální Technickej univerzity v Košiciach ide o výnosy súvisiace so stravovaním študentov vo výške ,43 EUR. Z poskytovania stravovania cudzím stravníkom a organizovania spoločenských akcií dosiahli Študentské jedálne Technickej univerzity v Košiciach v podnikateľskej činnosti tržby vo výške ,00 EUR, čo je o EUR viac oproti predchádzajúcemu roku. V hlavnej činnosti tržby tvorili hlavne dotácie na stravu študentov, poplatky študentov za podanú stravu a tržby za predaný tovar. V podnikateľskej činnosti to boli tržby za podanú stravu zamestnancom školy a cudzím stravníkom a predaný tovar. Počty stravníkov medziročne poklesli z dôvodu zníženého počtu študentov Technickej univerzity v Košiciach. Náklady v roku 2015 v hlavnej činnosti boli vo výške ,84 EUR, čo je oproti minulému roku pokles o ,02 EUR. Z toho náklady na mzdy a odvody predstavovali sumu ,00 EUR. Na zabezpečenie prevádzky hlavnej činnosti študentských jedální bolo vynaložených ,00 EUR, z čoho najväčší podiel tvorila spotreba materiálu na prípravu stravy a nákup tovaru určeného na predaj. Celkové čerpanie nákladov je limitované finančnými prostriedkami z poskytovania stravy študentom a z podnikateľskej činnosti. Tie postačujú len na zabezpečenie bežnej prevádzky študentských jedální. 24

26 Celkové výdavky na obstaranie a technické zhodnotenie dlhodobého majetku Technickej univerzity v Košiciach v roku 2015 boli v celkovej výške ,18 EUR, v tom : - čerpanie kapitálovej dotácie zo ŠR bolo vo výške ,69 EUR, - čerpanie kapitálovej dotácie z prostriedkov EÚ (štrukturálnych fondov) vo výške ,13 EUR, - čerpanie bežnej dotácie prostredníctvom fondu reprodukcie vo výške ,00 EUR. - čerpanie ostatných zdrojov prostredníctvom fondu reprodukcie vo výške ,36 EUR. Najviac prostriedkov sa použilo na nákup výpočtovej techniky, špeciálnych a prevádzkových strojov, prístrojov, softvéru a na realizáciu stavieb a ich technické zhodnotenie. Prehľad o výdavkoch na obstaranie a technické zhodnotenie dlhodobého majetku Technickej univerzity v Košiciach v roku 2015 je uvedený v tabuľke číslo 12 prílohy výročnej správy. Všetky účty Technickej univerzity v Košiciach sú v súlade s platnou legislatívou vedené v Štátnej pokladnici. Štruktúra a stav finančných prostriedkov na bankových účtoch k 31.decembru 2015 je uvedená v tabuľke číslo 16 prílohy výročnej správy. 5. VÝVOJ FONDOV Technická univerzita v Košiciach v zmysle 16a, ods.1, zákona číslo 131/2002 Z.z. o vysokých školách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a prílohy číslo 3 k Štatútu Technickej univerzity v Košiciach Pravidlá hospodárenia Technickej univerzity v Košiciach tvorila tieto fondy : a) Štipendijný fond b) Fond reprodukcie c) Rezervný fond d) Ostatné fondy podľa osobitných predpisov Darovací fond Prehľad stavu jednotlivých fondov Technickej univerzity v Košiciach k , prírastok a úbytok finančných prostriedkov na jednotlivých fondoch, ako aj zostatok finančných prostriedkov na fondoch uvádza nasledovná tabuľka : Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastok Úbytok Stav na konci účtovného obdobia Štipendijný fond , , , ,75 Fond reprodukcie , , , ,21 Rezervný fond , , , ,17 Ostatné fondy , , , ,42 Fondy spolu : , , , ,55 Tvorba fondov za rok 2015 je podrobne uvedená v tab. číslo 13 prílohy výročnej správy. Použitie finančných prostriedkov zo štipendijného fondu, fondu reprodukcie a rezervného fondu bolo v súlade so zákonom o vysokých školách. Použitie ostatných fondov darovacieho fondu bolo realizované v súlade s uzavretými darovacími zmluvami. 25