Názov a sídlo účtovnej jednotky: Záhradnícke služby mesta Zlaté Moravce, m.p. I. ÚVOD

Transkript

1 Názov a sídlo účtovnej jednotky: Záhradnícke služby mesta Zlaté Moravce, m.p. Inventarizačný zápis Ústrednej inventarizačnej komisie o výsledku inventarizácie majetku, záväzkov a rozdielu majetku a záväzkov k I. ÚVOD Na základe príkazu primátora mesta č. 32/2013 zo dňa Ústredná inventarizačná komisia /ÚIKJ v zložení: - predseda ÚIK: Bc. Nociar Štefan - člen ÚIK: Tomajko Marian - člen ÚIK : Havettová Mária - člen ÚIK: Mgr. Krajčová Mária - člen ÚIK: - člen Úli(: - člen ÚIK: zhodnotila výsledky: Drienovská Zdena Mgr.Horváth Marek Bollová Ľubica Predmetom inventarizácie k je: a) Neobežný majetok: - dlhodobý nehmotný majetok, opravné položky - dlhodobý hmotný majetok, opravné položky - dlhodobý finančný majetok, opravné položky b) Obstaranie dlhodobého hmotného, dlhodobého nehmotného a dlhodobého finančného majetku, opravné položky c) Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný a dlhodobý nehmotný majetok, opravné položky d) Obežný majetok: - zásoby - materiál, tovar, zvieratá..., opravné položky - zúčtovacie vzťahy - zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy - pohľadávky - dlhodobé, krátkodobé, opravné položky - finančný majetok: - peňažné prostriedky v hotovosti - peniaze na ceste - ceniny (poštové známky, kolky, telefónne karty, stravné lístky... ) - bankové účty Stránka 1z7

2 - cenné papiere - obstaranie krátkodobého finančného majetku - poskytnuté návratné finančné výpomoci - dlhodobé, krátkodobé - časové rozlíšenie e) Vlastné imanie: - oceňovacie rozdiely - výsledok hospodárenia f) Záväzky: - rezervy - dlhodobé záväzky - krátkodobé záväzky - bankové úvery a výpomoci - časové rozlíšenie g) Operatívna evidencia - podsúvahové účty: - drobný hmotný a nehmotný majetok - prenajatý majetok - majetok vo výpožičke - prísne zúčtovateľné tlačivá - odpísané pohľadávky Členovia ÚIK a ČIK obdržali diía príkaz riaditeľa k vykonaniu inventarizácie majetku, záväzkov a rozdielu majetku a záväzkov. II. Zhodnotenie jednotlivých bodov inventarizácie /sumy sú uvádzané v / 1. Neobežný majetok a) majetok dlhodobý nelunotn dlhodobý hmotn) lhodobý finančný zs k 1.1. ÚS 01 ÚS 02, ÚS 03 ÚS , ,39 0,00 prírastky 0, ,77 0,00 úbytky 0,00 0,00 0,00 KZ k , ,16 0,00 Inventarizáciou majetku neboli zistené žiadne inventarizačné rozdiely. Inventúrne súpisy súhlasia so stavom uvedeným vo výkaze Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 a so stavom uvedeným v registri majetku. Stránka 2 z 7

3 b) oprávky k dlhodobému majetku oprávky k DNM oprávky k DHM zs k 1.1. ÚS 07 ÚS , ,05 prírastky 4 117, ,00 úbytky 0,00 0,00 KZk , ,05 Inventarizáciou oprávok neboli zistené žiadne inventarizačné rozdiely. Inventúrne súpisy súhlasia so stavom uvedeným vo výkaze Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 a so stavom uvedeným v registri majetku. 2. Obstaranie dlhodobého majetku a) obstaranie majetku Obstar. DNM účet 041 ZSkl.l. 0,00 prírastky 0,00 úbytky 0,00 KZk ,00 Obstar. DHM Obstar. DFM účet 042 účet ,77 0, ,46 0, ,23 0, ,00 0,00 Inventarizáciou neboli zistené žiadne inventarizačné rozdiely. Inventúrne súpisy súhlasia so stavom uvedeným vo výkaze Súvaha Úč ROPO SFOV I Obežný majetok a) zásoby materiál potraviny nedok.výr. Vlast.výrob. Tovar účet 112 AÚ účet 112 AÚ ú čet 121 AÚ účet 123 AÚ ú čet 132 AÚ zs k ,86 0, , , ,25 prírastky ,89 0,00 0, , ,53 úbytky ,58 0, , ,26 KZ k ,17 0, , , , ,20 Inventarizáciou zásob neboli zistené žiadne inventarizačné rozdiely. a so stavom uvedeným v registri zásob. b) pohľadávky Pohľadávky , Poskytnuté prevádzkové preddavky 0,00 Stránka 3 z 7

4 315 - Ostatné pohľadávky 0, Pohľadávky z nedaňových príjmov obcí a \ 0, Pohľadávky z daňových príjmov obcí a VÚ 0, Pohľadávky voči zamestnancom 128, Iné pohľadávky 950,00 Spolu ,12 Inventarizáciou pohľadávok nebol zistený žiadny inventarizačný rozdiel. a so stavom uvedeným v analytickej evidencii pohľadávok. d) opravné položky k pohľadávkam opravná položka k účtu , opravná položka k účtu 314 0, opravná položka k účtu 315 0, opravná položka k účtu 318 0, opravná položka k účtu 319 0, opravná položka k účtu 378 0,00 Spolu 433,44 Inventarizáciou opravných položiek nebol zistený žiadny inventarizačný rozdiel. a so stavom uvedeným v analytickej evidencii pohl'adávok. e) finančný majetok Pokladnica 185, Ceniny 0,00 z toho: poštové známky 0,00 kolky 0,00 stravné lístky 0, Bankové účty 593,40 PRIMA banka Slovensko, a.s. č. ú č tu:2244 l 02002/ ,19 ČSOB a.s. č.účtu: / ,66 SISp, a.s. č.účtu: / , Peniaze na ceste 0,00 Spolu 779,17 Inventarizáciou finančného majetku neboli zistené žiadne inventarizačné rozdiely.. Stránka 4 z 7

5 4. Vlastné imanie Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku é 0, Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín 0, Nevysporiadaný výsledok hospodárenia min. rokov 0,00 71 O - Učet výsledku hospodárenia 2 808,14 Spolu 2 808,14 Inventarizáciou vlastného imania neboli zistené žiadne inventarizačné rozdiely.. S. Záväzky a) rezervy zs k 1.1. prírastky úbytky KZk krátkodobé dlhodobé účet 323 účet 451, ,64 0, ,41 0, ,3 1 0, ,74 0,00 Inventarizáciou rezerv neboli zistené žiadne inventarizačné rozdiely.. b) zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy Zúčtovanie transferov rozpočtu obce a VUC , Ostatné zúčtovanie rozpočtu obce a VÚC 0, Zúčtovanie transferov medzi subjektami verejnej sprá 0,00 Spolu ,22 Inventarizáciou zúčtovacích vzťahov nebol zistený žiadny inventarizačný rozdiel.. c) dlhodobé záväzky Záväzky zo sociálneho fondu 1 195, Záväzky z nájmu 0, Dlhodobé prijaté preddavky 0, Ostatné dlhodobé záväzky 0,00 Spolu 1195,92 Stránka 5 z 7

6 Inventarizáciou dlhodobých záväzkov nebol zistený žiadny inventarizačný rozdiel. a so stavom uvedeným v analytickej evidencii záväzkov. d) krátkodobé záväzky Dodávatelia , Prijaté preddavky 0, Ostatné záväzky 0, Nevyfakturované dodávky 0, Zamestnanci 9 085, Ostatné záväzky voči zamestnancom 0, Pohľadávky voči zamestnancom 0, Zúčtovanie s orgánmi soc. poistenia a zdra\ , Ostatné priame dane , Daň z pridanej hodnoty , Ostatné dane a poplatky 2 057, Transfery a ostatné zúčtovanie so subj ektami mimo 0,00 verejnej správy Iné záväzky 765,72 Spolu ,54 Inventarizáciou krátkodobých záväzkov nebol zistený žiadny inventarizačný rozdiel. a so stavom uvedeným v analytickej evidencii záväzkov. f) časové rozlíšenie nákladov a výnosov Náklady budúcich období 151, Komplexné náklady budúcich období 0, Výdavky budúcich období 0, Výnosy budúcich období 0, Príjmy budúcich období ,03 Spolu ,98 Inventarizáciou účtov časového rozlíšenia nebol zistený žiadny inventarizačný rozdiel.. Stránka 6 z 7

7 6. Podsúvahové účty Účet- 764 Účet- 772 Účet ZS k , , ,40 prírastky 0,00 0,00 0,00 úbytky 0,00 0,00 0,00 KZk , , ,40 Inventarizáciou podsúvahových účtov nebol zistený žiadny inventarizačný rozdiel. Inventúrne súpisy súhlasia so stavom uvedeným v analytickej evidencii. ffi. Záver Inventarizácia majetku a záväzkov k sa uskutočnila v zmysle zákona č.431/2002 Z.z. o účtovníctve v z.n.p.. Za správnosť uvedených údajov zodpovedajú členovia Ústrednej inventarizačnej komisie. Za Ústrednú inventarizačnú komisiu: Komisia Meno a priezvisk< [Podpisový zá~oam predseda komisie Bc. Nociar Štefan..-fí---e~ člen komisie Tomajko Marian ")J-\. 1 ' č len komisie Havettova Mária ( -k01 člen komisie Mgr.K rajčová Mária...-. č len komisie Drienovská Zdena ~... ~ člen komisie Mgr. Horváth Marek r1 č len komisie Bollová Ľubica /n'-i/ V Zlatých Moravciach, dňa Stránka 8 z 9