Obec Kamenný Újezd. Závěrečný účet za rok 2017

Transkript

1 Obec Kamenný Újezd Závěrečný účet za rok 2017

2 Závěrečný účet obce Kamenný Újezd za rok 2017 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Návrh 1. Rozpočtové hospodaření dle tříd PŘÍJMY 2017 Třída Skutečnost schválený po změnách % SR % UR 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,00 110,52 98,95 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,00 137,04 95,56 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 3 500, ,00 100,00 4-PŘIJATÉ TRANSFERY , , , ,46 198,79 CELKEM PŘÍJMY , , ,00 292,09 143, Příjmy dle druhového třídění rozpočtové skladby za rok 2017 schválený po změnách % SR % UR Položky Skutečnost Daň z příjmů FO placená plátci , , ,00 103,27 100, Daň z příjmů FO placená poplat , , ,00 41,71 89, Daň z příjmů FO vybír. srážkou , , ,00 73,35 96, Daň z příjmů právnických osob , , ,00 102,89 100, Daň z příjmů práv.osob za obce , ,00 100, Daně z příjmů,zisku a kap.výn , , ,00 103,38 99, Daň z přidané hodnoty , , ,00 123,52 100, Daně ze zboží a sl. v tuzemsku , , ,00 123,52 100, Odvody za odnětí půdy-z.p.f , , ,00 810,10 100, Popl.za prov.sys.likv.kom.odp , , ,00 107,50 100, Poplatek ze psů , , ,00 98,00 98, Popl.užívání veřej.prostranst , , ,00 48,67 48, Poplatek z ubytovací kapacity 1 620, , ,00 162,00 101, Správní poplatky 8 250, , ,00 30,56 30, Daň z hazardních her , ,00 99, Zruš.odvod z loterií kromě VHP , , ,00 29,62 29, Zrušený odvod z VHP , , ,00 39,93 39, Daně a poplat.z vybr.čin.,služ , , ,00 102,77 89, Daň z nemovitých věcí , , ,00 100,56 100,56

3 15 - Majetkové daně , , ,00 100,56 100, Daňové příjmy , , ,00 110,52 98, Příj.z poskyt.služeb a výrobků , , ,00 100,84 95, Příj.z prodeje zboží , ,00 100, Ostatní příjmy z vlastní čin. 605, ,00 17, Příjmy z pronájmu pozemků 7 625, , ,00 108,93 100, Příj.z pronáj.ost.nemovitostí , , ,00 339,14 96, Příjmy z úroků (část) 423, , ,00 14,11 14, Příj.z vlast.čin.,odv.přeb.org , , ,00 130,99 95, Přijaté neinvestiční dary , ,00 100, Přij.nekapit.příspěvky,náhrady , ,00 100, Neidentifikované příjmy 164,00 200,00 82, Př.z prod.nekap.m.,os.nedaň.př , ,00 99, Nedaňové příjmy , , ,00 137,04 95, Příjmy z prodeje pozemků 3 500, ,00 100, Příj.z prodeje DM,ost.kap.př , ,00 100, Kapitálové příjmy 3 500, ,00 100, Neinv.přijaté transf.z VPS SR , ,00 100, Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt , , ,00 100,00 100, Ost.neinv.přij.transfery ze SR , ,00 100, Převody z rozpočtových účtů , Neinvestiční přijaté transfery , , , , , Ost.invest.přij.transf.ze SR , ,00 100, Invest.přijaté transf.od krajů , ,00 100, Investiční přijaté transfery , ,00 100, Přijaté transfery , , , ,46 198, Příjmy celkem , ,00 790,00 292,09 143,09 2. Rozpočtové hospodaření dle tříd VÝDAJE 2017 Třída Skutečnost schválený po změnách % SR % UR 5-BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,00 226,03 192,89 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,00 496,96 98,99 CELKEM VÝDAJE , , ,00 288,46 140,13

4 2.1. Výdaje dle druhového třídění rozpočtové skladby za rok 2017 Položky Skutečnost schválený po změnách % SR % UR Platy zaměst. v pp vyjma sl.m , , ,00 134,67 98, Ostatní platy , , ,00 90,45 83, Ostatní osobní výdaje , , ,00 137,96 97, Odměny čl.zastup.obcí a krajů , , ,00 103,06 99, Pov.pojistné na soc.zab , , ,00 128,59 98, Pov.pojistné na veř.zdrav.poj , , ,00 111,91 93, Povinné pojistné na úraz.poj , ,00 99, Odměny za užití dušev.vlastn , , ,00 52,14 46, Běžné výdaje , , ,00 121,97 98, Ochranné pomůcky 1 219, , ,00 24,38 24, Prádlo, oděv a obuv , , ,00 69,97 99, Knihy, učební pomůcky a tisk 7 421, , ,00 106,01 78, DHDM , , ,00 101,11 98, Nákup materiálu j.n , , ,00 190,48 92, Úroky vlastní , , ,00 87,98 84, Studená voda , , ,00 107,91 97, Plyn , , ,00 55,08 55, Elektrická energie , , ,00 103,03 89, Pohonné hmoty a maziva , , ,00 94,81 91, Poštovní služby 6 677, , ,00 66,77 66, Služby telekom. a radiokom , , ,00 77,93 93, Služby peněžních ústavů , , ,00 183,30 99, Nájemné 3 429, , ,00 85,73 85, Konzult.,porad.a práv.služby , , ,00 100,05 99, Služby školení a vzdělávání , , ,00 96,67 93, Zprac.dat a sl.inf.kom.techn , , ,00 61,12 84, Nákup ostatních služeb , , ,00 77,41 82, Opravy a udržování , , ,00 126,96 86, Cestovné (tuzem.i zahranič.) , , ,00 104,13 90, Pohoštění , , ,00 82,63 90, Ostatní nákupy j.n , ,00 98, Poskytované zálohy vl.pokladně Poskytnuté náhrady 5 242, ,00 98, Věcné dary , , ,00 69,80 69, Neinvest.nákupy a souv.výdaje , , ,00 97,48 88, Neinv.transfery spolkům , , , ,33 90, Ost.neinv.tra.nezisk.a pod.org , , ,00 59,32 94, Nein.transf.soukromopráv.subj , , ,00 84,44 93, Neinvestiční transfery obcím , , ,00 91,80 99, Neinvestiční transfery krajům , , ,00 99,87 99,87

5 Ost.neinv.transfery VR územ.ú , , ,00 108,24 83, Neinv.příspěvky zřízeným PO , ,00 100, Převody vlastním rozpočtovým účtům , Platby daní a poplatků SR , , , Úhrady sankcí jiným rozpočtům 2 734, ,00 99, Vrat.VR ú.ú.transf.-min.obd , , ,00 98,89 98, Platby daní a popl.kraj.,obc , ,00 100, Neinv.transf.veřejnopráv.subj , , , , , Dary obyvatelstvu , , ,00 98,33 98, Neinves.transfery obyvatelstvu , , ,00 98,33 98, Běžné výdaje , , ,00 226,03 192, Ostatní nákup DNM , , ,00 104,40 92, Budovy,haly,stavby , , ,00 509,80 99, Stroje,přístroje,zařízení , ,00 100, Pozemky 7 810, , ,00 7,81 11, Invest.nákupy a souvisej.výd , , ,00 496,96 98, Kapitálové výdaje , , ,00 496,96 98,99 Výdaje celkem , , ,00 288,46 140,13 3. Financování 2017 Název položky Skutečnost schválený po změnách % SR % UR Zm.stavu krátkodob.prost. na BÚ , ,00 411,90 Dlouhodob.přijaté půjč.prostř , ,00 99,12 Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj , , , ,63 100,00 FINANCOVÁNÍ CELKEM , , ,00 391,83 249,85

6 4. Majetek Účet - popis Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Počáteční stav Obrat Konečný stav , , , , , , , , , , , , , , , , ,76 1,00 1, , , , , , , , , , , ,00-825, , , , , , , , , ,00

7 5. Pohledávky Účet - popis Počáteční stav Obrat Konečný stav Krátkodobé pohledávky Odběratelé , , , Krátkodobé poskytnuté zálohy , , , Jiné pohledávky z hlavní činnosti , , , Pohledávky za zaměstnanci 1 020, , Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery , , , Ostatní krátkodobé pohledávky 164, , ,00 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti , , ,00 Komentář: 311 neuhrazené faktury vystavené obcí a neuhrazené do zálohy za elektřinu, plyn, ilustrovaná mapa 315 neuhrazené místní poplatky za svoz odpadu, psy, hroby 343 DPH 373 poskytnuté zálohy na transfery: dopravní obslužnost, neziskové organizace divadelní spolek, nemocnice Rokycany 377 mylná platba 192 opravné položky k pohledávkám za neuhrazené místní poplatky za odpady k Závazky Účet - popis Počáteční stav Obrat Konečný stav Krátkodobé závazky Dodavatelé , , , Zaměstnanci , , , Sociální zabezpečení , , , Zdravotní pojištění , , , Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění , , , Daň z přidané hodnoty , , , Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 3 461, , , Ostatní krátkodobé závazky 2 508,00 514, ,00 Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry , , , Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery , ,00

8 Komentář: 321 faktury došlé v roce 2018, vztahující se k roku 2017, uhrazené v roce , 336, 337, 342 předpis závazků vůči zaměstnanci 374 vratka za volby, vráceno v lednu exekuce 472 dlouhodobé přijaté závazky na 7. Stav úvěru název Počáteční stav Obrat Konečný stav Dlouhodobé úvěry , , , Úvěr , ,45 0,00 Obec si vzala v roce 2017 od České spořitelny úvěr na výstavbu nové mateřské školy, který celý splatila v témže roku. 8. Stavy na běžných účtech a v pokladně Účet - název Počáteční stav Zůstatek k Konečný stav Základní běžný účet ÚSC , , , Základní běžný účet ÚSC , , , Základní běžný účet ÚSC , , , Základní běžný účet ÚSC 2 946, , Základní běžný účet ÚSC 958,40 958,40 CELKEM , , ,11 Komentář: běžný účet u KB účet u ČNB profi spořicí účet u KB Česká spořitelna ČNB dotace ze SFDI 9. Přehled transferů poskytnutých jinými rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Ze státního rozpočtu , , ,77 Od státních fondů Celkem , , ,77

9 9.1. Přehled přijatých transferů ze státního rozpočtu Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč , , Akt.politika zaměstnanosti , , , Neinvestiční transfery krajů 3 200, , IROP program SR - NIV 7 865, , IROP program EU - NIV , , , , IROP program SR - INV , , , IROP program EU INV , , , ÚD-volby do Parlamentu ČR , , , ÚD-volby do Senátu,zast.krajů 3 461, ,00 Celkem ze státního rozpočtu , , ,77 Obec v roce 2017 získala ze státního rozpočtu dotace na vytvoření pracovního místa z programu zaměstnanosti. Z kraje obec obdržela neinvestiční dotaci na volby do Parlamentu ČR, nevyčerpaná částka 5 324,- Kč byla vrácena v lednu 2018, dále obec obdržela z kraje dotaci pro SDH. Obec obdržela dotaci od Ministerstva pro místní rozvoj na akci Mateřská škola, novostavba, Kamenný Újezd. Všechny dotace byly řádně vyúčtovány Přehled přijatých transferů z rozp. krajů,obcí,dso a převody z vl. fondů Položka Označení položky Skutečnost schválený po změnách 4134 Převody z rozpočtových účtů , Invest.přijaté transf.od krajů , ,00 Obec obdržela od kraje investiční dotaci na I. etapu výstavby vodovodu za pilou.

10 10. Podíly Podíl pohledávek na rozpočtu v roce 2017 Označení Kč Krátkodobé pohledávky (Netto) ,00 Dlouhodobé pohledávky (Netto) Z toho: Dl. pohledávky - následující rok Rozpočtové příjmy ,97 Podíl pohledávek na rozpočtu (v %) 1, Podíl závazků na rozpočtu v roce 2017 Označení Kč Krátkodobé závazky ,81 Dlouhodobé závazky ,98 Z toho: Dl. závazky - následující rok Rozpočtové příjmy ,97 Podíl závazků na rozpočtu (v %) 3, Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku v roce 2017 Označení Kč Zastavený majetek 0,00 Majetek celkem ,95 Podíl zastav. majetku na celk. m. (v %) 0,00

11 11. Poskytnuté dotace z rozpočtu obce Kamenný Újezd v roce 2017 Název organizace Poskytnutá částka v Kč ČSOP Rokycany 2 000,00 SONS Rokycany 2 000,00 Centrum zdravotně postižených 5 000,00 SDH Kamenný Újezd ,00 Divadelní spolek ,00 Sokol Kamenný Újezd ,00 Diabetici 3 000,00 Martin Slanec 2 000,00 Chovatelé poštovních holubů 3 000,00 Jaroslav Doležel 3 000,00 Nemocnice Rokycany 2 000,00 Tělesně postižení 2 000,00 Boris Huml 2 000,00 Celkem , Hospodářská činnost obce Obec Kamenný Újezd neprovozuje žádnou hospodářskou činnost

12 13. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření majetku obce za rok 2017 Přezkoumání hospodaření provedl Krajské úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly dne Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky b) dílčí přezkoumání za rok 2017 nebylo provedeno. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. A) zákona č. 420/2004 Sb.) III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd za rok 2017 Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písm. A) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd za rok 2017 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. B) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,80 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 5,93 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Byl zjištěn dle 10 odst. 4 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. následující dluh územního celku: Dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost Kamenný Újezd Zpracovala: Hana Šmolíková