Model pro zpracování finanční analýzy projektů pro prioritní osu 1 Operačního programu Životní prostředí ( ) Identifikace Žadatele a projektu

Transkript

1 Model pro zpracování finanční analýzy projektů pro prioritní osu 1 Operačního programu Životní prostředí ( ) Identifikace Žadatele a projektu Žadatel: Město Mníšek pod Brdy Název projektu: Mníšek pod Brdy zásobení vodou ID projektu: Kontaktní osoba Žadatele: Ing. Petr Digrín Sídlo Žadatele: Dobříšská 56, Mníšek pod Brdy Telefon: mesto@mnisek.cz Prioritní osa (číslo): 1 Prioritní osa (text): Oblast podpory (číslo): 1.2 Oblast podpory (text): Míra spolufinancování prioritní osy: 85% Druh projektu (text): Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní Zlepšení jakosti pitné vody Projekt dle historických dat Zahájení finanční analýzy rok 2007 Referenční období finanční analýzy let 30 Předpokládané datum zahájení realizace projektu dd/mm/rrrr 01/04/2011 Předpokládané datum ukončení realizace projektu dd/mm/rrrr 01/12/2012 tzn. délka výstavby měsíců 20 Cenová úroveň nákladů a výnosů rok 2008 Kategorie projektu Individuální / Velký Individuální projekt Má Žadatel nárok na vracení DPH? ano / ne / částečně ne Žadatel předložením žádosti na SFŽP ČR potvrzuje, že model Finanční a ekonomické analýzy vyplnil v souladu s příslušným manuálem. Žadatel si je vědom, že vyplnění modelu v rozporu s příslušným manuálem (příp. vyplnění nesprávného modelu), bude mít za následek okamžité vyřazení žádosti z hodnocení. V případě pochybností je Žadatel povinen, obrátit se v dostatečném předstihu na odpovědné pracovníky SFŽP ČR. Má Žadatel nárok na uplatnění daně z příjmů při výpočtu míry podpory? ano / ne ne Žadatel je veřejný nebo soukromý subjekt? veřejný / soukromý veřejný Pokud je Žadatel veřejný subjekt, jaký typ? obec / kraj / ostatní veřejný obec Podpis Zpracovatele analýzy.. Podpis Žadatele Poznámka Buňky, které jsou naznačeny tmavě žlutě, slouží pro vstupní data, vyžadovaná od Žadatele a jsou nezbytná pro bezvadné fungování modelu. Buňky nejsou zamčené. Buňky, které jsou naznačeny světle žlutě, jsou v modelu počítány automaticky na základě nezbytných vstupních dat. Tyto buňky nejsou zamčené, a proto lze hodnoty vložit i přes předdefinované vzorce (nebo upravit vzorce). Všechna data vložená Žadatelem do těchto buňek, musí být doložitelná. Autor softwarového nástroje: MOTT MACDONALD Praha, spol. s r.o. Verze modelu: 14.0 (vodohospodářský historická data) Info mnisek_model_v14.0hd.xls :13

2 Konečná cena vodné (vč. DPH) 36,06 39,04 38,65 38,63 41,04 41,12 43,27 44,15 45,02 45,89 Konečná cena stočné (vč.dph) 21,55 20,64 20,31 20,26 20,51 20,70 20,64 20,60 20,56 20,52 Konečná cena vodné + stočné (vč. DPH) 57,61 59,69 58,96 58,90 61,54 61,82 63,91 64,75 65,58 66,40 Prvotně prognózovaná cena vodné (vč. DPH) 36,06 39,04 35,09 35,08 45,20 47,46 49,83 52,32 54,94 56,12 Prvotně prognózovaná cena stočné (vč. DPH) 21,55 25,34 18,46 18,42 18,64 18,82 18,77 18,73 18,69 18,65 Prvotně prognózovaná cena vodné + stočné (vč. DPH) 57,61 64,39 53,56 53,50 63,84 66,28 68,60 71,05 73,63 74,78 Žadatelem definovaná cena pro vodné (vč. DPH) 36,06 39,04 Žadatelem definovaná cena pro stočné (vč. DPH) 21,55 25,34 Žadatelem definovaná cena pro vodné+stočné (vč. DPH) 57,61 64,39 Vypočtená konečná cena Cena bez 300,00 projektu vodné Cena bez projektu stočné Cena k pokrytí plných odpisů 48,38 49,74 49,14 49,08 59,44 69,80 68,94 68,82 68,71 68,60 Prognózovaná cena jako % plných odpisů vodné 112,25% 110,14% 110,14% 110,14% 88,94% 71,82% 76,75% 78,43% 80,10% 81,76% 250,00 Prognózovaná cena jako % plných odpisů stočné 104,57% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% Prognózovaná cena jako % plných odpisů celý systém 108,41% 110,07% 110,07% 110,07% 99,47% 90,91% 93,37% 94,21% 95,05% 95,88% Rok dosažení udržitelnosti projektu (100 % plných odpisů) 100% 100% 100% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Sociálně 200,00 únosná cena (vodné + stočné) bez DPH 84,79 88,92 93,27 97,71 102,25 106,88 111,59 116,38 121,23 126,15 % příjmu domácností alokovaných na vodohospodářské služby 1,42% 1,39% 1,35% 1,30% 1,26% 1,19% 1,19% 1,16% 1,13% 1,10% 100% výše plných odpisů ,00 Všechno bez DPH! Rok Cena k 100,00 pokrytí 100% plných odpisů vodné Cena k pokrytí 100% plných odpisů stočné Cena k pokrytí 70% plných odpisů vodné Cena k pokrytí 70% plných odpisů stočné 50,00 Prvotní prognóza ceny vodné Prvotní prognóza ceny stočné Cena ve stálých cenách vč. DPH (Kč/m 3 ) 1. úprava ceny vodné 1. úprava ceny stočné 2. úprava ceny vodné Roky 2. úprava ceny stočné 3. úprava ceny vodné Prvotně prognózovaná cena vodné + stočné (vč. DPH) Konečná cena vodné + stočné (vč. DPH) 3. úprava ceny stočné Sociálně únosná cena (vodné + stočné) bez DPH Cena k pokrytí plných odpisů Konečná cena vodné Konečná cena stočné Sociálně únosná cena vodné Sociálně únosná cena stočné

3 ,75 47,61 48,47 49,32 50,17 51,01 51,85 52,69 53,53 54,36 55,19 55,53 55,87 56,20 56,54 56,87 57,20 20,48 20,44 20,40 20,37 20,33 20,30 20,27 20,23 20,20 20,18 20,15 20,12 20,10 20,07 20,05 20,02 20,00 67,23 68,05 68,87 69,68 70,50 71,31 72,12 72,92 73,73 74,54 75,34 75,65 75,96 76,27 76,58 76,89 77,20 56,04 55,97 55,89 55,82 55,75 55,69 55,62 55,56 55,50 55,44 55,39 55,34 55,29 55,24 55,19 55,14 55,09 18,62 18,58 18,55 18,51 18,48 18,45 18,42 18,39 18,37 18,34 18,32 18,29 18,27 18,25 18,23 18,20 18,18 74,66 74,55 74,44 74,34 74,23 74,14 74,04 73,95 73,87 73,79 73,71 73,63 73,56 73,49 73,42 73,35 73,27 Procentuální podíl cen na plných odpisech 90,00 68,50 68,39 68,29 68,20 68,11 68,02 67,93 67,85 67,77 67,69 67,62 67,55 67,49 67,42 67,36 67,29 67,22 83,42% 80,00 85,07% 86,71% 88,35% 89,98% 91,60% 93,22% 94,83% 96,44% 98,04% 99,64% 100,34% 101,04% 101,74% 102,44% 103,13% 103,82% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 110,00% 100% 110,00% 110,00% 96,71% 70,00 97,53% 98,36% 99,17% 99,99% 100,80% 101,61% 102,42% 103,22% 104,02% 104,82% 105,17% 105,52% 105,87% 106,22% 106,57% 106,91% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 60,00 80% 131,11 136,12 141,16 146,21 151,28 156,34 161,38 166,40 171,38 176,30 181,16 185,93 190,61 195,19 199,87 204,67 209,58 1,08% 1,06% 1,03% 1,01% 1,00% 0,98% 0,96% 0,95% 0,93% 0,92% 0,90% 0,89% 0,87% 0,86% 0,84% 0,83% 0,81% 50, % 40,00 Cena ve stálých cenách vč. DPH (Kč/m 3 ) ,00 40% 20,00 20% 10,00 0% Roky Konečná cena vodné (vč. DPH) Konečná cena stočné (vč.dph) Prognózovaná cena jako % plných odpisů vodné Prognózovaná cena jako % plných odpisů stočné Prognózovaná cena jako % plných odpisů celý systém 100% výše plných odpisů Rok dosažení udržitelnosti projektu (100 % plných odpisů) % Výše plných odpisů (%)

4 Investiční náklady projektu ne 1 0 V běžných cenách Investiční náklady musí být zadány s přesností na 3 desetinná místa Celkové investiční náklady Rok Celkem Sazba DPH Z toho nárok na vracení Životnost Projekce a příprava ("poplatky za plány / stavební projekt") tis. Kč Projekce tis. Kč 19,0% 100,0% Zpracování žádosti tis. Kč 19,0% 100,0% Studie proveditelnosti tis. Kč 19,0% 100,0% Finanční (ekonomická) analýza tis. Kč 19,0% 100,0% Volitelná položka tis. Kč 19,0% 100,0% Volitelná položka tis. Kč 19,0% 100,0% Volitelná položka tis. Kč 19,0% 100,0% Volitelná položka tis. Kč 19,0% 100,0% Volitelná položka tis. Kč 19,0% 100,0% Volitelná položka tis. Kč 19,0% 100,0% Nákup pozemků a staveb tis. Kč Nákup pozemků tis. Kč 19,0% 100,0% Nákup staveb tis. Kč 19,0% 100,0% Volitelná položka tis. Kč 19,0% 100,0% Volitelná položka tis. Kč 19,0% 100,0% Výstavba tis. Kč Pitná voda nová vodovodní potrubí tis. Kč ,0% 100,0% 40 Pitná voda nová ostatní stavby tis. Kč ,0% 100,0% 40 Odpadní voda nová odpadní potrubí tis. Kč 19,0% 100,0% 60 Odpadní voda nová ostatní stavby tis. Kč 19,0% 100,0% 40 Pitná voda rekonstruovaná vodovodní potrubí tis. Kč ,0% 100,0% 40 Pitná voda rekonstruovaná ostatní stavby tis. Kč 19,0% 100,0% 40 Odpadní voda rekonstruovaná odpadní potrubí tis. Kč 19,0% 100,0% 60 Odpadní voda rekonstruovaná ostatní stavby tis. Kč 19,0% 100,0% 40 Stroje a zařízení tis. Kč Pitná voda nová zařízení tis. Kč ,0% 100,0% 15 Odpadní voda nová zařízení tis. Kč 19,0% 100,0% 15 Pitná voda rekonstruovaná zařízení tis. Kč 19,0% 100,0% 15 Odpadní voda rekonstruovaná zařízení tis. Kč 19,0% 100,0% 15 Rezerva (nepředvídatelné události) tis. Kč 19,0% 100,0% Technická pomoc tis. Kč 19,0% 100,0% Propagace tis. Kč 19,0% 100,0% Dozor v průběhu výstavby tis. Kč 19,0% 100,0% Celkem tis. Kč DPH tis. Kč Celkem vč. DPH tis. Kč Nevratná DPH tis. Kč Investicni nakladybezne ceny mnisek_model_v14.0hd.xls :13

5 Přírůstkové náklady a příjmy Ve stálých cenách c.ú Přírůstkové provozní náklady Rok Fixní náklady tis. Kč Variabilní náklady tis. Kč (Nepoužívá se) tis. Kč Celkem tis. Kč Přírůstkové příjmy Rok Pitná voda fakturovaná domácnosti tis. m Vodné Kč/m 3 2,16 2,98 3,80 4,61 5,42 6,22 7,02 7,81 8,60 9,39 10,17 10,95 11,73 Voda fakturovaná domácnostem tis. Kč Pitná voda fakturovaná jiné tis. m 3 Vodné Kč/m 3 2,16 2,98 3,80 4,61 5,42 6,22 7,02 7,81 8,60 9,39 10,17 10,95 11,73 Voda fakturovaná ostatním tis. Kč Odpadní voda fakturovaná domácnosti tis. m 3 0 (0) Stočné Kč/m 3 Odpadní voda fakturovaná domácnostem tis. Kč 0 (0) 0 (0) Odpadní voda fakturovaná jiné tis. m 3 Stočné Kč/m 3 Odpadní voda fakturovaná ostatním tis. Kč Jednorázový nebo nestandardní příjem projektu tis. Kč Celkem tis. Kč Přírůstkové (Příjmy Náklady) Rok Celkové provozní náklady tis. Kč Celkové příjmy tis. Kč Čisté příjmy (bez reinvestice) tis. Kč Kumulativní čisté příjmy (bez reinvestice) tis. Kč Prirustk. naklady a prijmy mnisek_model_v14.0hd.xls :13

6 ,50 13,28 13,60 13,91 14,23 14,55 14,86 15,17 15,49 15,80 16,11 16,41 16,72 17,03 17,33 17,63 17, ,50 13,28 13,60 13,91 14,23 14,55 14,86 15,17 15,49 15,80 16,11 16,41 16,72 17,03 17,33 17,63 17, (0) 0 (0) 0 (0) 0 (0) 0 (0) (0) 0 (0) 0 (0) 0,00 (0,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 (0) 0 (0) 0 (0) 0 (0) 0 (0) (0) 0 (0) 0 (0) 0,00 (0,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 (0) Prirustk. naklady a prijmy mnisek_model_v14.0hd.xls :13

7 Tabulka finančních zdrojů Rok V běžných cenách Konsolidovaný index cenové úrovně investičních nákladů # 0,978 1,000 1,043 1,069 1,111 1,140 1,135 Národní (vnitrostátní) zdroje financování Veřejné zdroje nebo ekvivalent, z toho: tis. Kč Dotace SFŽP/ Státní rozpočet kap. 315 (5%) tis. Kč Spolufinancování ze SFŽP půjčka na doplnění VZ tis. Kč Vlastní zdroje žadatele tis. Kč Spolufinancování ze zdrojů krajských rozpočtů tis. Kč Dotace ostatní národní veřejné financování tis. Kč Úvěry, z toho: tis. Kč Bankovní úvěr / půjčka veřejnému subjektu tis. Kč Půjčka od veřejného subjektu (např. půjčka od SFŽP) tis. Kč Soukromé zdroje, z toho: tis. Kč Vlastní zdroje žadatele tis. Kč Dotace od soukromého subjektu tis. Kč Dotace od veřejného subjektu tis. Kč Dotace ostatní národní veřejné financování tis. Kč Úvěry, z toho: tis. Kč Bankovní úvěr / půjčka soukromému subjektu tis. Kč Jiné zdroje, z toho: tis. Kč Příspěvek z FS/ERDF tis. Kč Úvěr EIB / EIF tis. Kč Finanční zdroje celkově tis. Kč Zbývá dofinancovat tis. Kč (0) (0) Přesné pokrytí investičních nákladů z doplňkových zdrojů (Ano, Ne) Ano Ano Ano Ano Ano Ano Ano Zdroje financovani mnisek_model_v14.0hd.xls :13

8 Žadatel: Město Mníšek pod Brdy Datum zpracování: Název projektu: Mníšek pod Brdy zásobení vodou ID projektu: Zpracoval: Kontaktní osoba Žadatele: Ing. Petr Digrín Ing. Ivo Kokrment Sídlo Žadatele: Dobříšská 56, Mníšek pod Brdy Telefon Zpracovatele: Telefon: Prioritní osa (číslo): 1 Oblast podpory (číslo): 1.2 Míra spolufinancování prioritní osy: 85% Celkem Roky Kontrol. Skladba financování projektu Kč % (k CZVV) % (k CZV) součet 1 Celkové výdaje na projekt Celkové nezpůsobilé výdaje z toho nezpůsobilé výdaje dle ID OPŽP, kap. 5 příjmy vygenerované projektem Celkové způsobilé výdaje ,0% Soukromé financování 0,0% 5 Celkové způsobilé veřejné výdaje ,0% 100,0% Podpora OPŽP celkem ,0% 90,0% a Podpora (příspěvek) z ERDF/FS ,0% 85,0% Spolufinancování národní veřejné výdaje ,0% 15,0% Spolufinancování ze zdrojů SR kap. 315 / SFŽP ,0% 5,0% Spolufinancování ze SFŽP půjčka na doplnění VZ 0,0% 0,0% 11 Spolufinancování ze zdrojů krajských rozpočtů 0,0% 0,0% 12 Spolufinancování ze zdrojů obecních rozpočtů ,0% 10,0% Ostatní národní veřejné financování (ONVZ) 0,0% 0,0% Kontrolní součet zbývá dofinancovat 0 Zdroje žadatele vzhledem k celkovým výdajům na projekt vysvětlivky Kč a Žadatel vlastní zdroje (rozpočet, bank. účet apod.) b Žadatel ostatní zdroje vratné ř. c+d c Bankovní úvěr / půjčka d Půjčka od veřejného subjektu (např. návratná fin. výpomoc od SFŽP) e Žadatel ostatní zdroje nevratné ř. f+g f Dotace od soukromého subjektu g Dotace od veřejného subjektu h Zdroje žadatele na realizaci projektu celkem ř. a+b+e zbývá dodefinovat: (0) Hlavní výsledky finanční analýzy Výpočet míry finanční mezery Finanční míra návratnosti (FRR) Čistá současná hodnota (NPV) Bez podpory Společenství S podporou Společenství % 2,5% FRR/C 2,4% FRR/K tis. Kč ( ) FNPV/C (15 887) FNPV/K Míra nedostatku financování Příspěvek Společenství jako podíl způsobilých nákladů 82,14% 69,82% mnisek_model_v14.0hd.xls strana 8 (celkem 9) :13

9 Hodnoty pro projekt na základě stálých cen 2008 v tis. Kč Analýza nákladů a přínosů Hlavní parametry Nediskontovaná hodnota Diskontovaná hodnota (čistá současná hodnota) Citlivostní analýza souhrn 1 Referenční období (roky) 30 FRR/C NPV/C (tis. Kč) 2 Finanční diskontní sazba (v %) 5% 10% 2,3% (89 172) 3 Celkové investiční náklady Snížení o 5% 2,4% (94 890) 4 Celkové investiční náklady Investiční náklady 1% 2,4% (99 464) 5 Zbytková hodnota % 2,5% ( ) 6 Zbytková hodnota Zvýšení o 5% 2,5% ( ) 7 Výnosy % 2,6% ( ) 8 Provozní náklady % 2,2% (98 435) 9 Čistý výnos = výnosy provozní náklady + zbytková hodnota Snížení o 5% 2,3% (99 521) 10 Způsobilé výdaje (čl. 55 odst. 2) = investiční náklady čistý % 2,4% ( ) Provozní náklady 11 Nedostatek financování (v %) = (10) / (4) 82,14% 1% 2,5% ( ) Náklady a výnosy by se měly zakládat na údajích bez DPH Zvýšení o 5% 2,6% ( ) 10% 2,7% ( ) Čisté příjmy odpisy tis. Kč Projekt vytváří významnou část odpisů Projekt vytváří významnou část odp 10% 2,9% ( ) Snížení o 5% 2,7% ( ) Projekt na základě historických dat Příjmy 1% 2,5% ( ) Je celý systém udržitelný? ano ano 1% 2,4% ( ) Zvýšení o 5% 2,3% (98 834) Projekt na zelené louce 10% 2,1% (97 060) Je celý systém udržitelný? na základě ceny k pokrytí 100% plných odpisů ano Je celý systém udržitelný? na základě ceny k pokrytí 70% plných odpisů ano Celkové investiční náklady projektu [Kč] Doba návratnosti Prostá doba návratnosti Reálná doba návratnosti Kategorie projektu [] Individuální projekt Bez podpory společenství Investice není návratná Investice není návratná S podporou společenství 30 Investice není návratná Kumulovaný čistý tok hotovosti s vlivem dotace (5 000) (10 000) tis. Kč (15 000) (20 000) (25 000) (30 000) (35 000) (40 000) Roky Kumulovaný čistý tok hotovosti s vlivem dotace nediskontovaný Kumulovaný čistý tok hotovosti s vlivem dotace diskontovaný mnisek_model_v14.0hd.xls strana 9 (celkem 9) :13