Zpráva o činnosti a plnění úkolů organizace Rozbory hospodaření za r. 2015

Transkript

1 Zpráva o činnosti a plnění úkolů organizace Rozbory hospodaření za r Název organizace: Základní škola speciální a Mateřská škola speciální, Sídlo: Komenského 64, Nový Jičín, Identifikátor zařízení : IČO: statutární orgán: PaedDr. Marcela Komendová telefon: , zpracovala. textová část: PaedDr. Marcela Komendová tabulková část : Jarmila Hermannová 0

2 Osnova zprávy o činnosti organizace za rok 2015 str.1 a) Základní údaje o organizaci, obory, org. strukrura 2 b) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena 7 c) Rozbor hospodaření příspěvkové organizace náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření k tab. č.1 přílohy č výnosy v hlavní činnosti 15 vlastní příjmy (bez DČ) náklady v hlavní činnosti 18 vlastní náklady výsledek hospodaření čerpání účelových dotací mzdové náklady, průměrný plat k tab. č.4 přílohy č.2, zahr. PC komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření k tab. č.2 přílohy č péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, 31 inventarizace, pronájmy svěřeného NM, pojistné události vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti tab. č.6 přílohy č peněžní fondy (fond odměn, rezervní fond, investiční fond a FKSP) k tab. č.3 přílohy č pohledávky k tab. č.5 přílohy č závazky k tab. č.5 přílohy č.2 35 d) Výsledky kontrol 35 e) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti 35 f) Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím 35 g) Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců a projednání ŠR 36 h) Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsobu zajištění stravování 36 i) Tabulková část včetně finančních výkazů 38 Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Plnění plánu hospodaření Tabulka č. 3: Fondy Tabulka č. 5: Pohledávky a závazky Tabulka č. 6: Doplňková činnost Krytí účtů Inventarizace ( zpráva, zápis, stav majetku k , rekapitulace zůstatků) Účetní výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha ( jen v písemné podobě) Účetní výkaz Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty (jen v písemné podobě) Úč OÚPO 5-02 Příloha( jen v písemné podobě) Dokladová inventarizace k (jen v písemné podobě) Náklady výnosy 2015 (jen v písemné podobě) Příloha : Tabulky vlastní náklady A,B1,B2 Historie 1

3 a ) Základní údaje o organizaci Název školy: Základní škola speciální a Mateřská škola speciální, Nový Jičín, Komenského 64, příspěvková organizace Sídlo školy: Komenského 64, Nový Jičín Zřizovatel : Moravskoslezský kraj IČO: Tel: specskola.nj@specskolanj.cz stránky školy Odloučené pracoviště nemá Spádovost MŠ a ZŠ : okres Nový Jičín Statutární orgán- ředitelka MŠ, ZŠ, ŠD, SPC: PaedDr. Marcela Komendová ( speciální pedagog učitelka ZŠ) Zástupce statut. orgánu - zástupce ředitelky : Mgr. David Ježek (speciální pedagog učitel ZŠ) Školská rada: zřízena Složení školské rady k předseda Mgr. Jana Pítrová pracovník místopředseda Mgr. Dana Jašková pracovník člen Mgr. Pavel Bílek- psycholog PPP člen Ing. Oldřiška Navrátilová odbor školství MÚ Nový Jičín člen Eva Chaloupková zástupce rodičů člen Věra Horklová zástupce rodičů Školská rada se ve školním roce sešla 2x. Schválila Výroční zprávu školy o činnosti za a Zprávu o hospodaření organizace v r Projednala návrh rozpočtu organizace na r Předmět činnosti dle zřizovací listiny k poskytuje předškolní vzdělávání (mateřská škola) - poskytuje základy vzdělání (základní škola speciální) - poskytuje základní vzdělání (základní škola) - poskytuje zájmové vzdělávání (školní družina) - poskytuje poradenské služby a vytváří podmínky, formy a zp. integrace dětí, žáků a studentů s tělesným a mentálním postižení v SPC (SPC) - zabezpečuje stravování dětí, žáků a studentů (výdejna) - zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace Škola vzdělává děti a žáky s těžším zdravotním postižením ( MP, TP, VV ( MP + TP + PAS) od 3 do 20, výjimečně do 26 let z větší části okresu Nový Jičín a několik dětí okresu Vsetín a z Hranic Historie -přehled zásadních změn v provozu zařízení v letech příloha 2

4 Obory vzdělávání (Výpis ze školského rejstříku- aktuální ) Datum zápisu do rejstříku datum zahájení činnosti C Základní škola C/01 Základní škola délka studia: 9 roků Denní forma vzdělávání Nejvyšší povolený počet žáků v oboru 10 Škola zajišťuje výuku oboru pouze na 1. stupni B/01 Základní škola speciální B/001 Pomocná škola délka studia: 10 roků Nejvyšší povolený počet v oboru Mateřská škola Nejvyšší povolený počet Školní družina Nejvyšší povolený počet Speciálně pedagogické centrum Nejvyšší povolený počet klientů neuvádí se Školní jídelna výdejna 100 cílová: 120 stravujících 3

5 Personální složení -pedagogické Ve třídě MŠ zabezpečují činnost současně 3 pedagogové (učitel + učitel + asistent pedagoga) Ve třídě ZŠ 2-3 pedagogové v kombinaci: učitel + vychovatel, učitel + vychovatel + asistent pedagoga, nebo učitel + učitel + asistent pedagoga Ve stavu pedagogů je zahrnutý i úvazek ředitelky a zástupce ředitele. Rozpočtovaný počet pedagogů k 9/2015 je srovnatelný s r Ve šk. roce působilo ve 4 třídách MŠ a 5 třídách ZŠ se souhlasem zřizovatele stejně jako loni fyzicky 9, přepočtem 7,1 asistentů pedagoga ( AP) V oddělení ŠD jsou vzhledem k druhu a stupni ZP vždy 3 pedagogové (celkem 7 vychovatelů v přepočtu 1,7) Z provozních, personálních a organizačních důvodů se oddělení s ohledem na rozvrh hodin také spojují. V SPC působilo 5 ped. pracovníků, 4,1 přepočetm ( 3,1 speciální pedagog,1 psycholog) Externí pedagogičtí pracovníci MŠ, ZŠ DPP krátkodobě- učitel plavání, asistent pedagoga - zástup. Nepedagogické Nepedagogické zabezpečení MŠ, ZŠ Provoz MŠ a ZŠ zajišťovalo fyzicky 5, přepočtem 4 provozní zaměstnanci V SPC působilo 1 nepedagog (1,0 sociální pracovnice) Zařazení : 1 účetní rozpočtář, 1 administrativní pracovnice, 4 uklízečky, 1 správce školník, 1 švadlena pradlena Externí provozní pracovníci DPP údržbář, DPP úklid. Mzdy zpracovává smluvně firma KVIC Nový Jičín. Provoz výdejny zajišťuje 1 pracovnice ( 0,5) Počty dětí, žáků, pracovníků ve třídách k Součást 1. MŠ 2.. Typy tříd Počet dětí/ Počet pracovníků přepočtem žáků PP NP+provozni Interní + externí + externí tř. s více vadami(vv) 8 2,8 třída s dětí s PAS 8 2,9 3. S VV 8 2,5 4. třída s dětí s PAS 6 2,8+ 0,5 ILP Celkem ,5ILP 1,3 tř. s více A vadami 6 2,5+0,5 řed. C tř. s více vadami 6 1,8+0,5 řed. D tř. s více vadami 6 2+0,5 ILP AU tř.žáků s PAS 6 2,6 ZŠ Reh. 1 tř.rehabilitační 7 2,7+0,1 zř. Reh. 2 tř.rehabilitační 6 2,6+0,2 zř. Reh. B tř.rehabilitační 6 2,5+0,2 zř. Celkem vč. Ř,ZŘ,logoped ,7 výdejna celkem x x 0,5 SPC celkem x 4,1+ 0,08 DPP 1 V tom ŠD ŠD ,7 0 CELKEM MŠ +ZŠ 71 36,3+0,08 5,5 4

6 Počty dětí, žáků pracovníků (rozpočtované) v součástech k Třídy/ oddělení Celkem Celkem Pedagog. Nepedagog. Subjekt Součást dětí pracovníků pracovníci pracovníci, THP, dělníci přepoč. fyzicky přepoč. fyzicky přepoč. fyzicky Celkem MŠ + ZŠ 71 41,8 x 36,3 x 5,5 x MŠ , ,5 13 1,1 2 ZŠ speciální , ,7 4 ŠD ,7 7 1, výdejna - x 0, ,5 1 SPC - x 5,1 5 4, SPC pro děti, žáky a studenty s mentálním a tělesným postižením + kombinací ( více vadami) zajišťuje 1 psycholog, 4 speciální pedagožky ( celkem 4,1 PP ) + 1 sociální pracovnice (1 NP) Činnost a výkony Speciálně pedagogického centra ve šk. Číslo řádku roce Počet celkem ambulantně v tom v terénu a b Individuální činnost s klienty v tom komplexní vyšetření jiná individuální péče psychologická vyšetření psychologická intervence 0304a speciálně pedagogická vyšetření z ř speciálně pedagogická intervence 0305a sociálně právní poradenství konzultace ke zpracování IVP jiné individuální činnosti 0307a Skupinové činnosti s klienty Depistáže Služby pedagogům Poradenské činnosti se zákonnými zástupci 0310a Ostatní odborné činnosti publikační a osvětová činnost, metodické materiály X X propagační, dotazníkové a informační akce X X stáže studentů (počet studentů x počet dní stáže) X X Odborné podklady pro vzdělávací opatření X X z toho doporučení k integraci X X Klienti, jimž byla poskytnuta péče ve školním roce 20014/15 Číslo řádku Klienti celkem z toho jednoráz. ošetřeni mentál. postiž. sluchově postiž. zrakově postiž. ze sl.2 vady řeči tělesně postiž. s více vadami autisté ostatní a b mateřské Z běžných základní škol střední (individuálně integrovaní) konzervatoře vyšší odborné mateřské Ze základní speciálních střední tříd a škol konzervatoře vyšší odborné Rodiny, školsky nezařazení včasná intervence (do 3let) v předškolním věku z toho vzdělávání podle šk.zák. dospělí klienti *) CELKEM *) Rozumí se klienti starší 18 let, kteří byli v minulosti osvobozeni od povinné školní docházky. 5

7 Jméno součást PP/F PP/P NP/ Rozpočtovaný počet F 6 NP/P Rozpočtovaný počet Celkem- Červen Komendová Učitel ZŠ Dudková Učitel ZŠ Pítrová Učitel ZŠ Ježek Učitel ZŠ Jašková Učitel ZŠ Houšková Učitel ZŠ Obadalová Učitel ZŠ Marková Učitel ZŠ Brindová Učitel ZŠ Sztuchlíková Učitel ZŠ - ILP 1 0,5 11 Baršová Učitel ZŠ Aghová Vychovatel ZŠ 1 0,8 13 Grillová Vychovatel ZŠ 1 0,7 14 Marčišovská Vychovatel ZŠ 1 0,7 15 Veřmiřovská Vychovatel ZŠ 1 0,7 16 Šťastná Vychovatel ZŠ 1 0,7 17 Rylková Vychovatel ZŠ 1 0,8 18 Opálková Vychovatel ZŠ 1 0,1 19 Rýdl Asistent ped Chovanec Asistent ped. 1 0,9 21 Jiříčková Asistent ped. 1 0,8 22 Krečmer Asistent ped. 1 0,8 23 Řehák Asistent ped 1 0,5 24 Hermannová Účetní - rozpočtář Wavrová Úklid+domovník, praní 1 0,6+0,4 26 Vránová Úklid 1 0,2 27 Petrskovská Úklid 1 0,5 ZŠ CELKEM ,7 21,7 28 Fajmonová Učitelka MŠ Štenclová Učitelka MŠ Chovancová Učitelka MŠ Opálková Učitelka MŠ 1 0, Králová Učitelka MŠ Vafková Učitelka MŠ Jarolímová Učitelka -logoped 1 0, Procházková Učitelka MŠ Plánka Učitelka MŠ Ježková Asistent pedagoga 1 0,9 38 Kalíšková Asistent ped. 1 0,8 39 Karafiátová Asistent ped. 1 0,8 40 Frydrychová Asistent ped. 1 0,6 Vránová Administr. prac. 1 0,8 41 Eliášová Úklid 1 0,5 MŠ CELKEM 13 11,5 2 1,3 12,8 Eliášová Výdejce 1 0,5 0,5 Marčišovská Vychovatelka ŠD 1 0,3 Veřmiřovská Vychovatelka ŠD 1 0,3 Šťastná Vychovatelka ŠD 1 0,3 Aghová Vychovatelka ŠD 1 0,2 Grillová Vychovatelka ŠD 1 0,3 Ježková Vychovatelka ŠD 1 0,1 Rylková Vychovatelka ŠD 1 0,2 ŠD CELKEM 7 1,7 1,7 42 Čablová SPC spec.ped Maráčková SPC - psycholog Marková SPC sociální prac Jarolímová SPC spec.ped. 1 0,5 45 Kunzová SPC spec.ped. 1 0,6 46 Hubrová SPC spec.ped. 1 1 Fajmonová DPP SPC- spec.ped ,08 SPC CELKEM 7 4,1+ 0, ,1+ 0,08 Celkem pp+ np 36,3+0,08 7 5,5 41,8+ 0,08

8 b) Vyhodnocení plnění úkolů v pro které byla po zřízena- výtah ( viz.podrobně Výroční zpráva o činnosti školy za Výsledky inspekční činnosti ČŠI Ve školním roce neproběhla v organizaci kontrola ČŠI. Organizace zajišťuje denní předškolní a školní vzdělávání dětem a žákům s těžším zdravotním postižením a PAS od 3 do 20, výjimečně do 26 let a poradenské služby v SPC dětem a žákům, studentům s mentálním a tělesným postižením. Charakteristika základní školy speciální: ZŠ speciální vzdělává v 7 třídách žáky se středním a těžkým mentálním postižením (SMP, TMP) v kombinaci s jiným těžším postižením- více vadami (VV) a žáky s poruchou autistického spektra (PAS) s mentálním postižením (MP). V rámci individuální integrace do ZŠ speciální zajišťuje výuku také žákům s PAS a lehkým mentálním postižením (LMP).Třídy jsou vzhledem ke stupni postižení naplňovány 5 až 6, výjimečně 7 žáky. Výuku zabezpečuje v každé třídě podle počtu a skladby žáků: učitel + vychovatel, učitel + učitel nebo učitel + vychovatel + asistent pedagoga. V roce byla výuka zajišťována v těchto třídách: 3 třídy pro žáky se SMP a VV. 1 třída pro žáky s MP a poruchou autistického spektra (PAS) 3 třídy pro žáky s více vadami těžší zdravotní postižení (TMP + TTP, TMP + PAS) rehab.třídy Výukové programy Alternativní výuka čtení, psaní, počtů Předplavecká výuka Rehabilitační plavání Léčebné pedagogicko- psychologické ježdění ( LPPJ)- Hipoterapie Arteterapie Muzikoterapie + bubnování na djembe Multisenzorická a bazální stimulace Logopedická podpora verbální i neverbální komunikace Pobyty v přírodě Vzdělávací programy ZŠ k počty žáků dle VP Vzdělávací program PŠ a přípravného stupně č.j /97-22 (dobíhající) 2 Rehabilitační vzdělávací program pomocné školy č.j / (dobíhající) 8 ŠVP pro Základní školu speciální č.j. ŠVP ZŠ speciální 1/2010 Část A Vzdělávání žáků se středně těžkým mentálním postižením 13 Část B Vzdělávání žáků s těžkým mentálním a souběžným postižením, více vadami 15 Příloha č. 1 Charakteristika vých. - vzd. činnosti ve školní družině Příloha č. 2 Školní vzdělávací program pro vzdělávání žáků s LMP ( 1.stupeň) 5 Celkem 43 Charakteristika mateřské školy speciální MŠ speciální vzdělávala ve 4 třídách děti se středním a těžkým mentálním postižením (SMP, TMP) v kombinaci s jiným těžším postižením, více vadami (VV) a děti s poruchou autistického spektra (PAS) a mentálním postižením. Ve třídách je zapsáno 6 až 8, výjimečně 9 dětí, při respektování max. počtu 8 fyzických docházejících. Výjimku z počtu povolila ředitelka. Výuku zabezpečovaly ve všech třídě podle počtu a skladby dětí: 2 učitelky + asistentka pedagoga V roce byla činnost MŠ zajišťována v těchto třídách: 2 třídy dětí s mentálním postižením (MP ) a více vadami (dále VV) 2 třídy dětí s MP a PAS 7

9 MŠ v celodenním provozu navštěvovalo v čase od celkem 30 dětí do plné kapacity, z nichž 18 pokračovalo v docházce z roku a 12 zahájilo docházku v 9/2014. Všech 30 dětí bylo se zdravotním postižením (ZP ). Alternativní formy a metody výuky v mateřské škole: - bazální stimulace - míčkování - snoezelen a smyslová stimulace v multisenzorické místnosti - psychomotorická cvičení - masáže dětí a kojenců - rehabilitační plavání dětí s rodiči - canisterapie - bubnování - logopedická podpora verbální i neverbální komunikace (metoda alternativní komunikace VOKS ) - aktivační pobyty v přírodě a na farmě Vzdělávací program MŠ Školní vzdělávací program MŠ k Človíček č.j.: ŠVP MŠ 3/2011 a dodatek č. 1 z Školní družina Kapacita: 3 oddělení -25 žáků. ŠD využívali převážně žáci zaměstnaných rodičů a žáci, kteří se do školy a ze školy dopravovali svozovým autem. Ranní provoz školní družiny zajišťovaly vychovatelky v jednou oddělení denně od hod.,odpolední ŠD byla denně od ŠD využívala prostor tříd školy v přízemí. Odpočinková činnost zahrnovala polohování imobilních dětí, relaxaci při hudbě míčkování, masáže, relaxaci v MSM, poslech reprodukovaných pohádek nebo četby. Zájmová činnost byla individuální (námětové hry, tvořivé hry, společný zpěv, tanec). Součástí individuální činnosti byla smyslová stimulace v MSM a nově práce s keramickou hlínou. Součástí činnosti vychovatelek je také zajištění hygieny žáků a vypravení na svoz. Provoz ŠD byl v době školních prázdnin přerušen. Spolupráce s jinými subjekty, doprava DĚCKO, o.p.s zajišťuje služby zdravotně postiženým klientům, zejména dětem ve speciální škole. Organizuje a financuje svoz, spolufinancovala hipoterapii, pobyt v přírodě. Město Nový Jičín - využíváme dotací, grantů. Stacionář Slezské diakonie pro absolventy naší školy. V rámci studentských praxí spolupracujeme zejména se SZŠ a SPgŠ v Přerově a Odrách a Praktickou školou jednoletou a dvouletou v Novém Jičíně. V oblasti výměny pedagogických zkušeností, dalšího vzdělávání a pořádání společných akcí máme dobrou spolupráci se Základní školou speciální v Blansku, a všemi spec. školami okresu V oblasti DVPP spolupráce s NIDV v Praze a KVIC v Novém Jičíně. V oblasti poradenství využíváme služeb s ohledem na složení dětí a žáků školy vlastní SPC pro TP + MP a SPC Kpt. Vajdy Ostrava pro PAS. V oblasti podmínek a zajištění zdravotních podkladů vzdělání a oblasti sociálního poradenství a služeb je nezbytná komunikace a spolupráce s dětskými lékaři, odbornými lékaři a odbory sociálních věcí. Spolupráce se dařila v závislosti na informovanosti lékařů o školské legislativě, hlavně však na ochotě a zájmu jednotlivců. V oblasti zajištění provozních podmínek spolupracuje škola dlouhodobě, smluvně s firmami a organizacemi města i okresu. Rehabilitační péče v MŠ, ZŠ Rehabilitační péče je podmínkou úspěšné výchovně vzdělávací práce dětí a žáků s multihandicapem. I v roce 2015 pokračovala formou konzultací spolupráce učitele rehabilitační výchovy, logopedky a učitelů dětí MŠ se smluvní fyzioterapeutkou nestátního zdravotnického zařízení Reduko, s.r.o. V organizaci nepůsobí odborová organizace zaměstnanců. 8

10 Doprava dětí a žáků do školy a ze školy Ve spolupráci s o.p.s. DĚCKO zajišťujeme dlouhodobě denní skupinovou svozovou dopravu dětí do školy a ze školy. Svoz financuje o.p.s. z darů, příspěvků, dotací za finanční spoluúčasti rodičů. Svoz zajišťuje DĚCKO, o.p.s. smluvně soukromým dopravcem (Tranzitem a mikrobusem s plošinou). Svozu využívají téměř všechny děti a žáci školy s bydlištěm mimo Nový Jičín a rodiče imobilních dětí z Nového Jičína a místních částí. Celkem se přepravovalo průměrně 29 cestujících. Doprava svozem je zajištěna v pondělí čtvrtek, v pátek si dopravu zajišťují rodiče sami. Důvodem jsou finanční podmínky, provozní možnosti školy, žádoucí pravidelný osobní kontakt školy s rodiči a naopak. Prezentace organizace na veřejnosti Prezentace žáků a školy - jiný pořadatel Studenecký kapřík 10/2014 Hry bez hranic- bazén Kopřivnice 5/2015 Hry bez hranic- ranč Hermelín 5/2015 9

11 Prezentace žáků na akcích pořádaných školou Základní škola speciální a Mateřská škola speciální, Jezdecká olympiáda ročník jezdeckých závodů žáků na koních speciálních škol a zařízení okresu - financovaný z grantu Města Nového Jičína + DĚCKO, o.p.s. 10/2014 Vánoční jarmark pro rodiče 12/2014 Benefiční ples 16. ročník s finančním výtěžkem do školy (spolu s o.p.s. DĚCKO) 3/ ročník Vítání jara regionální přehlídka tvorby žáků speciálních škol okresu 4/

12 Prezentace školy vlastní akce Koncert Duhový svět společné vystoupení žáků školy s pěveckým sborem Ondráš v Beskydském divadle v Novém Jičíně 6/

13 Činnost Speciálně pedagogického centra, jehož činnost vykonává Základní škola speciální a Mateřská škola speciální v Novém Jičíně ve školním roce 2014/2015 SPC zajišťuje odborné psychologické, speciálně pedagogické, logopedické a sociálně právní služby dětem, žákům, studentům se zdravotním postižením a jejich rodinám( dále klientům). Od září 2005 dle zřizovací listiny poskytuje poradenské služby a vytváří podmínky, formy a způsoby pro integraci dětí, žáků a studentů s tělesným a mentálním postižením (do září 2005 mělo SPC i klienty s autismem, vadami řeči). Působnost SPC přesahuje hranice okresu máme v evidenci také klienty okresu Frýdek Místek, Ostrava, Karviná (Moravskoslezský kraj), Vsetín (Zlínský kraj), Přerov (Olomoucký kraj). O vřazení do ZŠ speciální a MŠ speciální v Novém Jičíně nadále žádají klienti ze Vsetínska, Přerovska (na Vsetínsku je nedostatek škol podobného typu). Zmíněným klientům poskytujeme služby, které jsou nezbytné pro vřazení do MŠ speciální nebo ZŠ speciální, odesíláme je na další vyšetření k odborným lékařům, zajišťujeme rediagnostiku. Ambulantní péči poskytujeme těm klientům ze Vsetínska, kteří vyžadují intenzivní intervenci, alternativní metody (VOKS, orofaciální stimulaci, nácvik krmení, polohování ). Naše SPC je pro klienty s ohledem na vzdálenost lépe dostupné. Spolupracujeme s SPC pro vady zraku v Opavě, SPC pro vady sluchu v Ostravě Porubě, SPC pro vady sluchu ve Valašském Meziříčí. Při podezření na pervazivní vývojovou poruchu spolupracujeme s SPC pro autismus a vady řeči v Ostravě Zábřehu, SPC Kroměříž. Po potvrzení poruchy předáváme klienty do jejich péče. Klienty s dominantní řečovou vadou předáváme SPC pro autismus a vady řeči v Ostravě Zábřehu. U našich klientů s výraznými výchovnými problémy spolupracujeme s SVP v Ostravě, Tršicích (Olomouckém kraji), od ledna 2015 s nově zřízeným SVP Nový Jičín. Pokračuje spolupráce s odbornými pracovníky PPP Nový Jičín, která do SPC předává klienty s mentálním postižením. Klientům s více vadami, s tělesným, mentálním postižením s vysokou nebo velmi vysokou mírou podpůrných opatření ve speciálních školách samostatně zřízených pro děti a žáky se zdravotním postižením v Novém Jičíně a Kopřivnici zajišťujeme diagnostickou, poradenskou a terapeutickou péči. U klientů s těžkým stupněm postižení je často nutné zejména psychologické vyšetření rozložit do více částí. Při rediagnostice se nám osvědčila velmi úzká spolupráce s vyučujícími a rodiči klienta, vyšetření přímo ve škole klienta (včetně pozorování ve známém prostředí klienta). V rámci ZŠ praktických a tříd ZŠ speciálních při ZŠ praktických je činnost zaměřena na psychologickou a speciálně pedagogickou diagnostiku, vedení žáků s výchovnými a výukovými problémy či těžšími vadami řeči, metodické vedení a konzultace s učiteli. Rediagnostika u žáků s lehkým mentálním postižením byla u klientů do 1 roku od stanovení diagnózy zajištěna individuálním vyšetřením v SPC Nový Jičín, u klientů s dříve stanovenou diagnózou většinou speciálně pedagogický pozorováním ve výuce, konzultacemi s vyučujícími. Přímo ve škole byla navrhována vhodná opatření, případná následná individuální vyšetření v SPC (pro návrh výuky dle IVP, změnu vzdělávacího programu, výchovné obtíže, ). Velmi pozitivní zkušenosti máme s integrací dětí, žáků s tělesným postižením, s více vadami do běžných mateřských, základních a středních škol. Snažíme se vždy ve spolupráci s rodiči a učiteli najít optimální podmínky pro zařazení dětí, žáků a studentů. Osvědčily se nám přímé návštěvy škol, navázání osobních kontaktů s řediteli, učiteli škol. Z praxe víme, že integrace působí pozitivně i na zdravou populaci. Integrace žáků s mentálním postižením je vhodná pouze v některých případech, za předem daných podmínek. Přináší větší množství praktických, organizačních úprav, které je třeba citlivě a průběžně řešit. Pro vhodně integrované žáky s mentálním postižením je integrace velkým přínosem, ovšem za předpokladu průběžného udržování vhodných sociálních vazeb v kolektivu vrstevníků. Úspěšné integrace jsou ve školách, které se na děti, žáky,studenty s mentálním postižením pečlivě připravují, kde funguje spolupráce rodina škola SPC. 12

14 Ve školním roce 20014/2015 SPC integrovalo v MSK: v okrese Nový Jičín : 12 dětí v MŠ (5 s TP, 1 s MP, 4 s VV, 2 se ZZ) 27 žáků na 1. stupni ZŠ (6 žáků s TP, 15 s MP, 4 s VV, 1 se ZZ, 1 se SZ) 10 žáků na 2. stupni ZŠ (5 žáků s TP, 4 s MP, 1 s VV) 2 studenty na střední školu ( 1 studenta s TP na SŠ, 1 studenta s TP na VOŠ 7 žáků v ZŠ praktických nebo přidružených tříd ZŠ speciální žáků s dalším druhem postižení (tělesným, psychickým) v okrese Frýdek Místek 12 dětí v MŠ (3 s TP, 2 s MP, 6 s VV, 1 se ZZ) 1 žáka s TP v ZŠ (2. stupeň) 1 studentku s MP v SŠ 2 žáky v ZŠ praktických nebo přidružených tříd ZŠ speciální žáků s dalším druhem postižení (tělesným, psychickým) v okrese Karviná 1 dítě s VV v MŠ 1 žáka s VV na 1. stupni ZŠ 2 žáky s TP v 2. stupni ZŠ 4 studenty v SŠ (1 s MP, 3 s VV) 1 žáka v ZŠ praktických nebo přidružených tříd ZŠ speciální žáků s dalším druhem postižení (tělesným, psychickým) v okrese Ostrava 1 žáka s VV na 1. stupni ZŠ 1 žáka s TP na 2. stupni ZŠ 4 studenty (4 s VV) v SŠ INTEGRACE za hranicemi našeho kraje ve Zlínském kraji v okrese Vsetín 7 dětí v MŠ (2 s TP, 1 s MP, 4 s VV) 2 žáky na 2. stupni ZŠ (2 s TP) v Olomouckém kraji v okrese Přerov 1 žáka s MP v ZŠ 2 studenty v SŠ (1 s TP, 1 s MP). 1 žáka v ZŠ praktických nebo přidružených tříd ZŠ speciální žáků s dalším druhem postižení (tělesným, psychickým) Se stoupajícím počtem integrovaných žáků stoupá i počet doporučených asistentů pedagoga. 13

15 c) ROZBOR HOSPODAŘENÍ Rozbor a vyhodnocení závazných ukazatelů stanovených příspěvkové organizaci včetně návrhu na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Závazné ukazatele: limit pracovníků ,8 41,610 vu Závazné ukazatele pro r : plán skutečnost -0,19 PROVOZ příspěvek a dotace zřizovatele ÚZ 0 Příspěvek na provoz: ÚZ 205 Účelové prostředky na krytí odpisů DHNM Celkem provozní náklady PŘÍMÉ příspěvky a dotace MŠM ÚZ Přímé náklady V tom: - prostředky na platy PP OPPP zákonné odvody 34% zákonné odvody 1%FKSP ONIV- přímý ÚZ Rozvojový program Zvýšení odměňování prac. reg. škols.v r V tom: - platy PP zákonné odvody 34% zákonné odvody 1%FKSP 613 ÚZ Rozvojový program KP pro žáky se ZP ÚZ Rozvojový program Zvýšení platů prac. v r V tom: - platy PP zákonné odvody 34% zákonné odvody 1%FKSP Celkem příspěvky a dotace MŠMT Závazný ukazatel příspěvek celkem Neinvestiční projekty ÚZ Globální grant OPVK ,17 Alternativní formy a metody práce při vzdělávání dětí a žáků s multihandicapem R.č. CZ.1.07/1.2.25/ od Finanční vyrovnání ukončeného projektu. Není součástí nákladů a výnosů. Závazný ukazatel příspěvek celkem ,17 14

16 c) 1.1 Výnosy v hlavní činnosti celkem PROVOZ příspěvek a dotace zřizovatele ÚZ 0 Příspěvek na provoz: ÚZ 205 Účelové prostředky na krytí odpisů DHNM Celkem provozní náklady PŘÍMÉ příspěvky a dotace MŠM ÚZ Přímé náklady V tom: - prostředky na platy PP OPPP zákonné odvody 34% zákonné odvody 1%FKSP ONIV- přímý ÚZ Rozvojový program Zvýšení odměňování prac. reg. škols.v r V tom: - platy PP zákonné odvody 34% zákonné odvody 1%FKSP 613 ÚZ Rozvojový program KP pro žáky se ZP ÚZ Rozvojový program Zvýšení platů prac. v r V tom: - platy PP zákonné odvody 34% zákonné odvody 1%FKSP Celkem příspěvky a dotace MŠMT Celkem dotace MŠMT+ MSK ÚZ 2 dotace město Nový Jičín (Pobyt žáků na ranči) + Ú 5 Vlastní celkem ,15 v tom vlastní ,15 doplňková činnost Výnosy celkem ,15 celkem výnosy 2015 MSK, MŠMT vlastní Město NJ , ,

17 Výnosy - index vu srovnání zřizovatel + st. rozpočet ,3 98% ESF 0 214, ,5 614,6 726,8 1041,9 0-1,04 vlastní zdroje 2767,62 735,40 596,50 353,8 420,9 291,1 348,8 214,1-1,3 61% Město NJ 13,8 18, V r nebyly součástí rozpočtu prostředky ESF. (Organizace čerpala prostředky z ESF na 1-2 rozvojové programy OPVK od 2009 do 12/2014). Výnosy zřizovatele a MSK se v r zvýšily o 303 tis, Kč, zejména v oblasti přímých nákladů na mzdy posílení platu prac. ve školství.součástí vlastních příjmů byly do 6/2010 opakovaně výnosy z poskytování dopravy (přeúčtování nákladů, který skončil prodejem vozidla v 7/2010. Nejvyšší podíl vlastních příjmů v r byl dán zúčtováním fondu bezúplatný převod nového majetku z MSK po rekonstrukci budovy. Od r je součástí vlastních výnosů i výnos doplňkové činnosti. V r se podíl vlastních příjmů oproti r snížil o 134 tis. Kč. Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti - Komentář tabulka 1 -příloha2 Hlavní činnost srovnání Výnosy z činnosti Prodej služeb (školné MŠ,ŠD) : vu: +0,68 mírný nárůst, dle stavu dětí Čerpání fondů : vu:-102,4, fondy jsme nečerpali Ostatní výnosy: vu:-50,1 nižší vlastní výnosy ( dary, pojistka, materiál) Finanční výnosy (úroky): vu: -0,14 Výnosy z trasférů (dotace) : vu-0,73 ( nižší o příspěvky z ESF) Výnosy celkem: vu:-88,8, ve srovnání s r nižší výnosy Doplňková činnost Výnosy z prodeje služeb energie v rámci nájmu : vu: 0, v relaci r Výnosy z pronájmu- vu: +12,4. Zahrnuje v obou letech nájem pro poskytování fyzioterapie a v r.2015 i nájem plochy-reklama Výnosy celkem: vu:+12,4 vyšší výnosy 16

18 Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti opakování a jejich vývoje Ú 5 Vlastní celkem ,15 v tom vlastní ,15 doplňková činnost Příjmy z vlastní činnosti HLAVNÍ ČINNOST- Vlastní výnosy ,15 1.Školné MŠ, ŠD Úroky 0 3.Zúčtování fondu (RF, FO, IF) 0 - z toho - účelové dary 0 4.Ostatní výnosy z činnosti (spoluúčast žáků na akce) 5. Časové rozpuštění IT ve věcné a čas. souvislosti ,15 6.Věcné dary 2575 v tom RDM 2426 USB 149 DOPLŇKOVÁ ČINNOST Pronájem majetku Organizace vykazuje doplňkovou činnost pronájem majetku. - -V rámci smlouvy pronajímá prostory k zajišťování smluvní fyzioterapie dětem žákům MŠ a ZŠ (nájem REDUKO) - BONO NOVÝ JIČÍN Pronájem +služby( příjmy za služby REDUKO fyzioterapie) Celkem vlastní výnosy ,15 Stálý vlastní příjem tvoří v hlavní činnosti příjem za školného v MŠ a ŠD.Výše školného se odvíjí od výpočtu částky z nákladů předcházejícího roku a počtu platících dětí, žáků. Jeho výše se zásadně nezmění. Pravidelným příjmem jsou movité i finanční dary, jejíž výše se mění. Příjmy od žáků jako spoluúčast na akcích závisí na počtu plánovaných akcí. Nepravidelným příjmem bývají také poskytnuté granty nadací. Výše příjmu závisí na úspěšnosti projektu Příjem z doplňkové činnosti tvoří pravidelné výnosy z nájmu plochy a služby spojené : Reduko fyzioterapie, případně výnosy z občasných nájmů- 17

19 Finanční dary příjmy rezervního fondu (PS = počáteční stav) RF -příjem org.75 org.77 org.78 org.80 org.81 org.82 org.85 org.1 celkem výtvarný MSM materiál tř.r2 učebna tř. C tř.b hipo tř. AU SPC dary PS , , , ,3 Přírůstky 2015 fyzická osoba celkem , , , ,3 c) 1.2 Náklady v hlavní činnosti (výdaje) analýza čerpání prostředků hodnoceného roku Náklady organizace na provoz a mzdy celkem podle zdrojů +tabulka B1-B2 Náklady zdroje Přímé Komp. Odpisy RP RP Provoz Vlastní Město ÚZ pomůcky ÚZ 205 Platy PP Platy prac. ÚZ 1 ÚZ 5 Nový Jičín ÚZ33025 ÚZ33061 ÚZ33052 ÚZ 2 celkem Mzdové , ,4 (PNP+OON+DNP Odvody) Ostatní výdaje na provoz /ONIV , ,6 celkem ,95 Mzdové náklady v r tvořily náklady státního rozpočtu, vlastní náklady. Ostatní náklady na provoz byly ze státního rozpočtu, zřizovatele a náklady vlastní ( z dotace města NJ).Provozní náklady byly z prostředků zřizovatele, státního rozpočtu i vlastních zdrojů. Náklady 2015 MŠMT, MSK Vlastní město NJ ÚZ 33353, 33025,33061 ÚZ 5 ÚZ 2 ÚZ 205, Náklady 2015 MŠMT, MSK Vlastní město NJ celkem celkem mzdové , ,4 provozní , ,6 celkem ,95 provozní mzdové celkem , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,95 18

20 náklady -srovnání zřizovatel + st. rozpočet ESF jiné - dotace MÚ vlastní celkem náklady Náklady celkem PROVOZ příspěvek a dotace zřizovatele ÚZ 1 Příspěvek na provoz: ÚZ 205 Účelové prostředky na krytí odpisů DHNM Celkem provozní náklady PŘÍMÉ příspěvky a dotace MŠM ÚZ Přímé náklady V tom: - prostředky na platy PP DNP OPPP zákonné odvody 34% ,3 - zákonné odvody 1%FKSP ,15 - ONIV- přímý ,60 ÚZ Rozvojový program Zvýšení odměňování prac. reg. šk.v r V tom: - platy PP zákonné odvody 34% ,58 - zákonné odvody 1%FKSP 613,42 ÚZ Rozvojový program KP pro žáky se ZP ÚZ Rozvojový program Zvýšení platů PP v r V tom: - platy PP zákonné odvody 34% zákonné odvody 1%FKSP Celkem příspěvky a dotace MŠMT Celkem dotace MŠMT+ MSK ÚZ 2 dotace město Nový Jičín (Pobyt žáků na ranči) Ú 5 Vlastní celkem ,95 v tom vlastní ,95 doplňková činnost Náklady celkem ,95 Rozbor nákladů Provozní ,6 Mzdové ,4 Celkem ,95 19

21 celkem mzdové na provoz v tom: , , ,6 ÚZ 1 Provoz: ÚZ 205 ÚP na krytí odpisů DHNM ÚZ 2 dotace město Nový Jičín(Pobyt žáků na ranči) Ú 5 Vlastní ÚZ ( KP) ÚZ RP platy prac prostředky na platy zákonné odvody 34% , , zákonné odvody 1%FKSP 3 490, ,62 0 ÚZ RP platy PP prostředky na platy zákonné odvody 34% , ,58 - zákonné odvody 1%FKSP 613,42 613,42 0 ÚZ Přímé náklady , ,6 (ONIV)* - prostředky na platy zákonné odvody 34% , ,3 0 - zákonné odvody 1%FKSP , , OPPP DNP (ONIV)* 0 středisko pozice Kč ZŠ, MŠ Pedagogické zástupy, AP Učitel plavání 1200 Metodik Údržba, provoz 6080 Úklid - zástupy SPC Terapeut včasná intervence celkem (Limit OPPP vyčerpán. Externí pracovníci doplňují personální obsazení pro výkon specializovaných činností (učitel plavání, metodik- keramik) nebo pracovních činností nezajištěných v rámci pracovního poměru (údržbář), terapeut SPC) a zajišťují přechodné zástupy pedagogů nebo provozních zaměstnanců) ONIV celkem mzdové ostatní , (DNP) ,3 ONIV 2015 MŠ ZŠ ŠJ SPC ŠD CELKEM KNIHY 0,00 511,00 0,00 0,00 0,00 511, ŠKOL.POTŘEBY BEZPLATNĚ 1 200,00 0, , UP , , , ZÁK.POJIŠTĚNÍ , , Příspěvek na strav.zam , , PREV.PROHLÍDKY 1 494, , OOPP 2 000, , ,00 690, , DVPP 5 280, , , , DDHM - UP , ,00 ONIV BEZ DNP 7 280, , , ,00 0, , DNP (mzdové) , ,00 0, , , ,00 CELKEM ONIV , , , , , ,60 20

22 Ú 5 Vlastní náklady celkem Základní škola speciální a Mateřská škola speciální, CELKEM materiál opravy a údržba služby DDHM ODVOD energie odpisy DDHM do OTE 2 575, ,00 náhrady od pojišťovny 2 564, ,00 MATERIÁL 914,00 648, ,00 PAPÍR 3 264, ,55 materiál pro vyuku , ,45 služby 8 140, ,00 OSTATNÍ VÝNOSY (649) , , ,00 0,00 648,00 0,00 0, ,00 provozní prádlo 3 521, ,00 kan. potřeby 374,00 knihy,cd 827,00 827,00 hyg. potřeby 910,00 910,00 DDHM 2 311, ,44 DDHM - UP 1 556, ,00 materiál 6 829, ,00 materiál pro vyuku , ,00 opravy 2 128, ,00 služby , ,80 DDHM , ,56 Školné ( 602) , , , ,56 0,00 0,00 0, ,80 Doplň.činnost (602,603) , , ,00 IT (672) 5 813, ,15 celkem , , , ,56 648, , , ,95 Z toho výdaj z finančních darů RF RF -výdaj org.75 org.77 org.78 org.80 org.81 org.82 org.85 org.1 celkem výtvarný MSM materiál tř.r2 učebna tř. C tř.b hipo tř. AU SPC ,3 Příjmy , , , Výdaj Zůstatek , , , ,3 Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti - Komentář tabulka 1 -příloha2 Hlavní činnost srovnání ( v tis.) Náklady z činnosti vú: nižší náklady o náklady z projektu OPVK v r Materiál výv. ukazatel nižší náklady Energie vu- 16,4 Opravy a údržba vu: - 73 nebyly žádné rozsáhlé opravy, jen běžná úfržba Cestovné vu: -3,9 Služby vu: Mzdové vu: -23,2, ( nižší o mzdy OPVK, zároveň vyšší o navýšení tarifu z RP) V tom odvod zam. osob ZTP vú:-52,6(podařilo se zam. osobu se ZPS= snížení nákladu na odvod) Odpisy vu-172, nižší Doplňková činnost srovnání Náklady ve stejné výši 21

23 Tabulka A- srovnání index 501 Spotřeba materiálu 2307,16 672,29 860,54 415,72 162,76 225,09 357,54 189,3 47% 502 Energie 594,34 535,6 563,49 521,29 558,94 601,51 519,12 502,6-3,18% 511 Opravy a udržování 108, ,791 68,07 37,19 51,28 106,46 33,3-68,6% 512 Cestovné 36,56 7,64 48,87 41,84 25,77 21,67 27,19 23,2-14,4% 503,513 Repre , ,2 6,25 0,66 0,27-59% odvod - nepln. zam. ZPS 518 Služby 538,79 647, ,84 842,22 622,32 652,20 859,63 560,5-34,7% 521 Mzdové náklady , , , , , , ,9-0,19% Soc. zdrav. pojiš. a 3237, ,2 3703,2 3793, ,2 4107, , % další soc. náklady 549,569 Ostatní, v tom 154,64 114,83 136,66 45, ,10 97,01 44,3-54% odvod za ZPS 551 Odpisy 814,51 885,74 889,62 889,16 871, , , ,5 558 náklady DDM 225,12 143,3 120,3-15,9% celkem , , , , , , , ,5-4,4% 502 Energie spotřeba cena voda voda el. energie ,08 31,38 33,4 el. energie teplo ,5 437,3 431 teplo

24 Voda -spotřeba voda, cena i náklady v relaci r El. energie - klesá spotřeba, náklady se díky zvyšování ceny nemění. Teplo- spotřeba se díky regulaci, hosp. provozu a teplé zimě snížila. Cena náklady jsou i přes snížení spotřeby stejné ( zvýšení ceny). Komentář - Tabulka A ( podrobně v příloze) 501 Materiál- celkově nižší náklady na materiál = v r nebyly součástí rozpočtu prostředky OPVK na projekt jako v r. 2014, index komentář učebnice 3,68 0, up pro zp 1,62 1, knihy 2,33 0,5 5,4 1,39 1,9 136% nevýznamné náklady tiskopisy 5,61 3,76 3,29 2,9 2,9 v relaci r materiál do výuky 47,99 18, ,9 46,1 65% zvýšení nákladů zapojením vl. zdrojů UP 1,57 0,84 1, UP do 3000 (vč. ZP) 20,19 7,83 20,85 39,3 20,1 51% nižší náklady o prostředky OPVK majetek do ,26 53,9 43,9 50,4 23,2 46% nižší náklady o prostředky OPVK phm 170,69 13,18 11,8 9,61 9,7 109% v relaci s r.2014 kanc. potřeby 13,54 30,9 33,97 38, % nižší náklady o prostředky OPVK čistící a dez.pr. 25,52 17,14 18,56 25, % nižší náklady o prostředky OPVK zdrav.mat. 0,86 0 0,85 0,29 0,49 168% nevýznamné zvýšení ost. mat. 25,8 14,78 26,72 117,1 18,4 16% nižší náklady o prostředky OPVK 23

25 index komentář srovnatelné 502 energie 521,3 558,94 601, ,6 97% 511 opravy a údržba 68,07 37,19 51,28 106,5 33,3 31% v r jen drobná údržba 512 cestovné 41,84 26,77 21,68 27,2 23,3 85% nižší o náklady z OPVK 513 reprezentace 0,66 0,58 6,26 0,66 0,27 41% nevýznamné náklady index komentář 549 jiné 44,92 7, ,5 0 snížení nákladů částeč. splněním odvod za povinnosti 549 ztp 32,03 53,1 99,1 96,9 29,8 30% 551 odpisy 889,2 871, % zvýšení -pořízení šk. nábytku a nové výp. techniky 558 ddhm 0 141,89 199,15 72,9 99,3 136% 558 ddhm-up 0 79,9 58,94 70,4 27,1 384% vybavení pomůckami index komentář 518 poštovné 8,7 9,45 11,2 10,8 10,7 99% v relaci s r služby pošt 1,03 0 0,3 0,1 0 0 internet 6 6 6,25 6,1 6,1 0 tel. poplatky 22,44 21,21 18,2 15, % v relaci s r dvpp 30,73 7, účt. v rámci 527 ost. školení 1,34 90, účt. v rámci 527 nájem 1,34 0 2, nižší náklady o zprac. v rámci OPVK zprac. mezd 99,33 106,97 115,56 128,21 105,9 83% právní služby ,2 11,6 161% právní poradenství zprac. spoř- 4,38 3, nm do ,59 7,41 0 8,2 0 0 nm od ,7 0 0 stravování 105% v relaci 88,95 žáků 75,54 89,7 93,9 99,5 přepravné 2,61 0 2, ,1 0 nebyly náklady likvidace 0 stabilní částka 13,6 odpadů 13,27 13,27 13,7 13,7 revize výtah 16,33 40,93 41,52 12,6 14,1 111% jen malé odchylky revize další 105% jen malé odchylky 30,61 zařízení 29,58 15,61 37,1 38,9 služby 84% bez OPVK nižší náklady 63,34 soft.firem 61, ,6 66 doprava dětí 7,34 8,29 19,47 27,7 0 0 nebyly náklady snížení nákladů na nájem ranče na hipoterapii (snížen nájem i o část nákladů na ustájení vlastního koně v r nebyly náklady OPVK pronájem ranč, bazén 55,29 38,2 37,3 94,1 14,9 16% ostatní ,76 99,49 71,8 39,2 54% ubytování 52, ,4 120,4 0 0 bank. poplatky 12,98 12,21 12,17 12,8 9,6 75% snížení o náklady z OPVK nebyly mírné snížení-dojednání programu odměn 24

26 Tabulka A- náklady (příloha) Tabulka B1-rozbor nákladů dle ÚZ (příloha) Tabulka B2 rozbor nákladů dle ÚZ (příloha) index komentář v relaci s r (při současném zvýšení mezd z RP i snížení o prostředky OPVK 521 mzdy % 524 zsp % 525 povinné poj. 44,76 43,59 46,9 47,3 51,8 109% 527 zsn ,81 338,7 348,2 185,2 53% v tom tvorba FKSP 119,6 123,5 strav. zam. 22,2 20,5 prac.lék. prohl. 3,3 1,5 OOPP 12,2 11,9 DVPP 17,7 12,1 ostatní školení 169,3 9,4 nižší o náklady z OPVK osn 70,75 10, odp 1,2 1,65 1,5 1,5 1,5 0 c) 1.3 Výsledek hospodaření 2015 Náklady výnosy hospodářský výsledek : IČO 2014 Organizace v hlavní činnosti i přes zapojení příjmů z vlastní činnosti ( školné) vykázala kladný HV. Náklady organizace byly celkově nižší neplánovala akce většího rozsahu, rok 2015 byl po třech letech realizace projektů z OPVK zaměřen na stabilizaci provozu po zavedení nových aktivit a činností Výsledek v hlavní činnosti : + 5,1 tis. Výsledek v doplňkové činnosti : + 33,48 tis. Návrh na rozdělení : rezervní fond Celkem HV: +35,58 Náklady a výnosy 2015 náklady výnosy HV HČ ,1 5,10 DČ 47,49 80,98 33,48 HV 19377, ,08 38, Hosp.výsledek 10, ,99 134,93 13,49 21,09 38,58 25

27 2. Čerpání ÚP ( dotací) ze státního rozpočtu PŘÍMÉ příspěvky a dotace MŠM ÚZ Přímé náklady V tom: - prostředky na platy PP DNP OPPP zákonné odvody 34% ,3 - zákonné odvody 1%FKSP ,15 - ONIV- přímý ,60 Součástí ÚZ v r byly i prostředky na platy AP. Dotace na přímé náklady - platy byly v r vyčerpány, stanovený limit všech pracovníků 41,6 ze státního rozpočtu ( vč. AP) byl nedočerpán 41,61 (-0,190). Podrobně limity : viz.mzdy ÚZ Rozvojový program Zvýšení odměňování prac. reg. šk.v r V tom: - platy PP zákonné odvody 34% ,58 ÚZ zákonné odvody 1%FKSP 613,42 Rozvojový program Zvýšení platů PP v r V tom: - platy PP zákonné odvody 34% zákonné odvody 1%FKSP ÚZ Rozvojový program KP pro žáky se ZP Click-on 2 -speciální ovládač ICT ÚZ 2 dotace město Nový Jičín Dotace byla určena a využita na pobyt žáků speciální v přírodě na ranči Hermelín - služby ( ubytování, pronájem koní ): mzdové náklady na odpolední hodiny vychovatele : Vyhodnocení čerpání účel. dotací z rozpočtu zřizovatele (viz podrobně náklady- kap.c)1.2 PROVOZ příspěvek a dotace zřizovatele výdaje mzdové na provoz ÚZ 1 Provoz: ÚZ 205 ÚP na krytí odpisů DHNM Mzdové náklady, průměrný plat ( dle P1 04) Limit pracovníků 41,8 závazný ukazatel KÚ 2015 Skutečnost 41,610 Nedočerpání limitu -0,19 Skutečnost v limitu pracovníků v r celkově střídavě ovlivnilo proti plánu: + Čerpání ŘD pedagogů na MD - Neplánované ukončení 1 PP SPC v 10 /2015 bez náhrady do 12/ Nižší skutečný počet PP+AP -nemoc Limit AP v r k žákům se zdravotním postižením v 9 třídách dětí MŠ a žáků ZŠ s těžkým ZP se souhlasem zřizovatele). šk. rok plán skutečnost , , , , , , , , ,447-0,053 ( zástup v ZŠ, práce AP na DPP v období , ,06-0,06 ( nemoc, zástup AP na DPP) 26

28 2015 SKUTEČNÝ PŘEPOČTENÝ POČET PRACOVNÍKŮ IČO - SR IČO - SR Č. středisko PLÁN SKUTEČNOST ROZDÍL ZŠ - učitel 10,500 10,927 0,427 ZŠ - vychovatel 4,500 4,267-0,233 ZŠ - AP 4,000 3,899-0,101 ZŠ - nepedagog 2,700 2,810 0, celkem ZŠ ,700 21,903 0,203 MŠ - učitel 8,400 8,095-0,305 MŠ - AP 3,100 3,141 0,041 MŠ- nepedagog 1,300 1,300 0, celkem MŠ ,800 12,536-0, ŠD - vychovatel ,700 1,678-0,022 SPC - pedagog (SPP + PS) 4,100 3,993-0,107 SPC - nepedagog + ostatní 1,000 1,000 0, celkem SPC ,100 4,993-0, VÝDEJNA - nepedagog ,500 0,500 0,000 IČO CELKEM 41,800 41,610-0,190 Prostředky na platy AP tvořily pouze přímé náklady. Srovnání počtu pracovníků hrazených ze státního rozpočtu od r.2009 ukazuje mírný pokles v r a další nárůst PP vč. AP od r ( zvýšení počtu dětí v MŠ výkonů a počtu těžkých zdravotních postižení v kumulaci) a zvýšení počtu NP od r (nárůst administrativy). Státní % rozpočet PP NP celkem ,75 6,3 37, ,36 5,28 37, ,62 5,55 39, ,79 5,62 38, ,09 5,32 40, ,73 5,53 41, ,61 41,

29 Průměrný plat Průměrný plat se ve srovnání s r zvýšil ( RP na posílení platu PP) za IČO Kč za PP Kč za NP Kč Průměrná nenároková složka celkem se snížila o 87 Kč. Rok Průměrný plat IČO celkem Průměrný Plat PP Průměrný Plat NP Průměr. nenár.složka OP + Odměny Průměr OP Průměr Odměny ,01 1,01 1,1 0,96 0,99 0,94 ROK Platy Nároková Nenároková OP Odměny celkem v tis. složka složka Bez FO , , ,59 537,14 135, , , ,85 562,57 685, , , ,36 563,78 632, , ,38 759,61 576,24 183, , ,26 942,74 346,52 596, , ,05 682,95 496,24 186, , , ,66 642,78 732, , , ,87 647,08 696, ,02 1,02 0,97 1,01 0,95 Nenároková složka platu byla 97% úrovně V r činily nenárokové složky 11 % platu. Ve srovnání s r se nenároková složka platu snížila 32 tis. Odměny, které organizace vyplatila z mezd uspořených za opakované čerpání nemocenské, OČR, odchod na MD bez zástupu a ukončení PP bez zástupu byly 95% úrovně 2014 Zástupy v případech nemocenské a OČR řešila organizace formou DPP a úpravou vnitřní organizace. Poměr vyplacených OP : vyplaceným odměnám - 48 :52 28

30 OP 2015 skutečný počet prac. OP 2015 Kč průměr měsíc Kč průměr OP/ 1 pracovník Kč IČO CELKEM 41, , , ,93 PP IČO , , ,37 NP IČO 4, , , ,44 PP MŠ 11, , ,58 853,38 NP MŠ 1, ,00 969,42 745,71 PP ZŠ 19, , , ,08 NP ZŠ 2, , , ,65 PP ŠD 1, , ,50 655,84 SPC PP+ NP 4, , , ,95 NP VÝDEJNA 0, ,00 450,17 900,33 OP + ODMĚNY 2015 skutečný počet prac. nenárok. celkem Kč průměr měsíc Kč prům.nenar./ 1 pracovník Kč IČO CELKEM 41, , , ,41 PP IČO , , ,70 NP IČO 4, , , ,65 PP MŠ 11, , , ,51 NP MŠ 1, , , ,32 PP ZŠ 19, , , ,59 NP ZŠ 2, , , ,59 PP ŠD , ,83 1,62 NP ŠD 0 0,00 0,00 0,00 SPC PP+ NP 4, , , ,70 NP VÝDEJNA 0, , , ,67 MŠ PP vu Plat Ø Nenároková Ø ZŠ PP vu Plat Ø Nenároková Ø

31 ŠD PP vu Plat Ø Nenároková Ø PP + NP SPC vu Plat Ø Nenároková Ø NP MŠ vu Plat Ø Nenároková Ø NP ZŠ vu Plat Ø Nenároková Ø NP Výdejna vu Plat Ø Nenároková Ø Informace o zahraničních pracovních cestách V r nebyla realizována pracovníky ani vedením organizace žádná zahraniční pracovní cesta 30

32 4. Komentář k přehledu plnění plánu hospodaření ( tab. 2, přílohy 2) Skutečnost hospodaření byla celkově oproti plánu v nákladech vyšší o 0,52%. V plánu v r již nebyly náklady projektů OPVK. Náklady druh odchylka komentář Celkem +0,52% Spotřeba materiálu (501) +19,82% vyšší náklady na kancel. potřeby z důvodu úspory v údržbě Oprava a udržování (511) -46,24% kvalifikovaný odhad nákladů byl v plánu vyšší, než skutečnost Cestovné (512) -13,84% plánované cestovné nižší z důvodu menšího počtu skutečných cest Náklady na reprezentaci (513) -54,35% úspora ( nevýznamná korunová položka) Zákonné soc. náklady (527) +13,79% vyšší odvody na mzdy z RP ( nebyly součástí plánu) Drobný majetek (558) +63,8% pořízení majetku z vl. zdrojů nad plán ze vzniklé úspory nákladů za odvod Ostatní náklady z činnosti (549)-59,72% snížení plánovaného nákladu za odvod zam. osob s ZPS zaměstnáním pracovníka v průběhu roku Výnosy druh odchylka komentář Celkem -16,03% Čerpání fondů ( 648) -100% plánované čerpání fondů se nerealizovalo, řešeno v rámci nižších nákladů v provozu Ostatní výnosy v činnosti(649) +78,16% neplánovaný výnos z nájmu plochy(na dobu určitou) v DČ 5. Péče o spravovaný majetek 1.Informace o majetku předanému organizaci k hospodaření a) Informace o nemovitém majetku ve správě organizace (dle ZL jedna budova ) Budova je 8 let po rozsáhlé rekonstrukci v dobrém technickém stavu. Organizace řeší opravy a drobnou běžnou údržbu b) Informace o movitém majetku Pronájem vozidla ( Sociální auto) : Majitel: KOMPAKT, spol. s.r.o., Opletalova 683, Poděbrady 1.Osobní auto Renault Kangoo RZ: 9S58883 Počet míst : 5 druh PHM: benzín pronájem na dobu 6 let /1Kč ročně ( do ) 2.Dacia Dokker pronájem RZ: 3SJ 6605 Počet míst : 5 druh PHM: benzín pronájem na dobu 6 let /1Kč ročně ( od do ) Provozní náklady : - Pojištění dle kalkulace - PHM benzín podle skutečně ujetých km. - Technická prohlídka, měření emisí - Zimní-letní výbava - Běžný, pravidelný servis a údržba Provoz vozidla Vozidlo slouží především k zajišťování terénních služeb SPC, pracovním cestám vedení a zajišťování provozních činností ZŠ, MŠ. 31

33 Počet ujetých km celkem: km počet ujetých km- SPC: počet ujetých km MŠ ZŠ: vú PHM 11,8 11,82 9,47 9,66 +0,19 oprava 0, ,02 +7,02 ostatní služby 0,5 2,31 13,34 10,63-2,71 ( a služby pojištění) 10,7 9, daně, poplatky 1,5 1,5 1,5 1,5 materiál 0 5,26 +5,26 celkem 25,15 25,5 25,52 34,07 2.Informace o inv. činnosti, provedených opravách a údržbě majetku za r Opravy, údržba nemovitého majetku ( ) 4,2 tis. 8,15 37,4 12,24 V rámci údržby nemovitého majetku vznikl v r náklad na opravu parapetu, obkladu a osvětlení Péče o movitý majetek ( ) 20,7 32,29 58,3 15,01 V rámci údržby movitého majetku vznikly náklady na opravu drobného majetku (oprava EZS, oprava drobného hmotného majetku -elektrospotřebiče) Údržba zahrady ( ) 0,81 10,85 10,64 6,1 Pokos trávy a odvoz bio odpadu v průběhu roku. Drobné zahradnické práce ( pletí) zajišťují v rámci praxe studenti Praktické školy -obor zahradník. Úklid, zalévání, zametání ploch a péči o pískoviště zajišťuje správce hřiště -prac. školy Investiční činnost ( FRIM 416) Realizace dělící příčky pracovny sociální pracovnice SPC ve výši Kč. 3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech Nemovitý Zabezpečení nemovitého majetku - Budova je po rekonstrukci opatřena elektronickým zabezpečovacím systémem s napojením na systém centralizované ochrany Policie ČR. Připojení na pult centralizované ochrany Policie ČR a provoz je bezplatný. Organizaci nevznikají se zabezpečením žádné náklady. Pojištění nemovitého majetku - Nemovitost pojištěna MSK u spol. Satum. V r byla řešena 1 pojistná událost výměna rozbitého keramického obkladu budovy (vandalství). Škoda ve výši 4 004,86 Kč ( pojistné plnění, 1 440,86 -spoluúčast org.) Movitý Movitý majetek pojištěn MSK u spol. Satum. V r nebyla řešena žádná pojistná událost. 4. Informace k inventarizaci majetku vč. zápisu IK Inventarizace nemovitého majetku svěřeného organizaci k A) Budovy a stavby Pořizovací cena : ,88 Oprávky : ,62 Zůstatková cena : ,26 B) Pozemky a trvalé porosty: ,00 32

34 Inventarizace (viz. příloha) Z důvodů sjednocení evidence majetku vč. přírůstků mezi všemi správci a pracovnicí zajišťující evidenci v software, kontrole značení a časovými a organizačními možnostmi nařídila ředitelka k mimořádnou inventarizaci určených středisek : Učební pomůcky- škola Učební pomůcky- SPC Hudební nástroje Kompenzační pomůcky škola Kompenzační pomůcky SPC Kompenzační pomůcky SPC- výpůjčka Elektrospotřebiče a elektrické pomůcky PC+ software Knihovna -dětské knihy Knihovna žákovská učebnice, metodiky Knihovna odborná Výdejna CD, VDK, ADK Majetek projektů OPVK Řádná inventarizace k fyzická a účetní inventarizace veškerého majetku organizace ( viz. příloha) 5.Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na FAMA Organizace v nájmu jiných subjektů - organizace není v nájmu u jiných subjektů Organizace majetek pronajímá Pronájem nebytových prostor Organizace pronajímá vlastní nebytový prostor v budově -51,4,m2 nestátnímu zdravotnickému zařízení REDUKO, spol. s r.o. Podivín za účelem provozování ambulantní dětské fyzioterapie. Zdravotnická péče je prioritně poskytována dětem, žákům organizace (viz. doplňková činnost) Výnosy nájmu: ,6 Kč Pronájem plochy 51,4 m2 400,- Kč/m2 Výpůjčka nemovitého majetku Organizace nemovitý majetek nevypůjčuje ani není ve výpůjčce u jiných subjektů 6. Doplňková činnost 2015 ( tab. č. 6, přílohy č.2) Okruhy činností dle ZL: od byl název doplňkové činnosti upraven a okruh DČ vymezen takto: Pronájem majetku Prodej vlastních výrobků Popis DČ 1.Pronájem nebytových prostor dětská fyzioterapie, Od 1/2008 pronájem v rámci hlavní činnosti. Od 4/2009 do 12/2011- pronájem v rámci doplňkové činnosti školy, vždy na dobu určitou. Po ověření provozu je pronájem od realizován se souhlasem Rady MSK na dobu neurčitou. Děti a žáci využívající služby fyzioterapie se účastní vždy za doprovodu rodiče. Rehabilitace v době výuky je u nich součástí výuky tělesné rehabilitační výchovy. Vybavení prostor využívá REDUKO na základě smlouvy o bezúplatné výpůjčce. Výše nákladů na energie byla stanovena dle kalkulace a kvalifikovaného odhadu spotřeby na rok. Náklady na pronájem a energie hradila smluvní organizace čtvrtletně - na základě kalkulačního listu. 33

35 Přínosem je návaznost a provázanost zdrav. péče se službou pedagogickou rodině s dítětem se ZP, spolupráce školy s fyzioterapeutem a metodická pomoc v oblasti fyzického vývoje dítěte, finanční přínos škole z nájmu. 2.Pronájem majetku plocha- krátkodobé, nepravidelné 3.Prodej vlastních výrobků Prodej v rámci doplňkové činnosti nebyl zatím realizován. HV DČ Výnosy DČ Pronájem nemovitosti (nebyt. prostor Reduko) Pronájem plochy Služby spojené Výnosy celkem Náklady DČ Energie Odpisy Náklady celkem Náklady Výnosy DČ PENĚŽNÍ FONDY,jejich krytí a zapojení do hospodaření v r. 2015( tab č.3, přílohy č.2) účet Rezervní fond stav k ,30 tvorba z fin. darů účelové 4 000,00 tvorba z fin. darů ,00 ostatní tvorba 0,00 zdroje celkem ,30 čerpání celkem 0,00 konečný stav k ,30 účet Rezervní fond z HV stav k ,49 zlepšený HV ,00 zdroje celkem ,49 čerpání celkem 0,00 konečný stav k ,49 účet Investiční fond stav k ,23 tvorba z odpisů ,15 zdroje celkem ,38 čerpání - odvody z odpisů ,00 čerpání - pořízení inv.majetku (Dělící příčka v kanceláři SPC) ,00 čerpání - posílení - stroje a zařízení (Kopírka) ,00 čerpání celkem ,00 konečný stav k ,38 34

36 účet Fond odměn stav k ,00 tvorba -příděl z HV 0,00 zdroje celkem ,00 čerpání 0,00 konečný stav k ,00 účet FKSP stav k ,64 tvorba ze zákl.přídělu ,19 zdroje celkem ,83 čerpání - stravování ,00 čerpání - kultura,sport ,00 čerpání dary k výročím ,00 čerpání - pořízení majetku 0,00 čerpání celkem ,00 konečný stav k ,83 8.Pohledávky 9. Závazky -dokladová inventarizace ke (tab.č.5 přílohy 2) viz. příloha Organizace nemá pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti. Všechny závazky vyplývají z dodavatelských vztahů. Významným závazkem je odvod za neplnění podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. ( viz. dále). d) Výsledky kontrol (dle č. 14 odst.6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO) V únoru 2015 proběhla v organizaci kontrola plateb pojistného na veřejném zdravotním pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného( VZP). Závěr kontroly: Kontrolou plateb pojistného nebyly zjištěny finanční rozdíly e) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č.435/2004 Sb. o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Vú Zaměstnanců celkem 38,38 40,33 41,25 41,29 +0,04 Povinný podíl 4,0% 1,54 1,61 1,65 1,65 +0 Zaměstnáno 0,67 0 0,11 1,19 +1,08 Odvod do st. rozpočtu-podíl 0,87 1,61 1,54 0,49-1,05 Odvod Kč Organizace měla do r dlouhodobě ve stavu pracovníky se ZPS, kterým jejich zdravotní omezení nebránilo výkonu PP v podmínkách speciální školy - povinný podíl plnila. Vytvoření nového pracovního místa, pro zaměstnání osob se ZPS ve výši 1,65 je vzhledem k danému limitu pracovníků organizace a druhu práce stále problematické. Finanční limit pro náhradní plnění formou odběru zboží pro splnění plného podílu je vyšší, než je provozní rozpočet a potřeby organizace. Kombinace náhradního plnění a odvodu je i nadále nevýhodné. V r se organizaci podařilo zaměstnat v pracovním poměru v průběhu roku provozního pracovníka, kterému ZPS nebrání ve výkonu činnosti a odvod ve srovnání s r výrazně snížila o 67 tis. 35

37 f) Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím ve znění pozdějších předpisů V r nebyla přijata a řešena žádná žádost k poskytnutí informací dle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím. g) Informace o projednání školskou radou a seznámení pracovníků se zprávou Zpráva o hospodaření za r.2015 bude projednána všemi pracovníky na poradě Zpráva o hospodaření za r bude předložena školské radě školy v dubnu h) Závodní stravování zaměstnanců organizace způsob zajištění, vyčíslení nákladů, zajištění závodního stravování v době prázdnin. Stravování dětí, žáků i zaměstnanců výdej všem je zajištěn ve vlastní výdejně vlastním pracovníkem výdejny v budově školy. Dodávku stravy zajišťuje 1 dodavatel- smluvně sousední jídelna ZŠ Komenského 66 v Novém Jičíně. Strava dopravujeme na mechanickém vozíku přes parkoviště mezi budovami. Závodní stravování v době provozu o hlavních prázdninách bylo zajištěn Financování vu Režijní náklady organizace ONIV Režijní náklady org. -provozní Strávník FKSP Cena oběda Organizace hradila režijní náklad z prostředků ONIV ve stejné výši jako v r i 2014,nezměnila se výše příspěvku z FKSP, spoluúčast strávníka ani cena oběda (56 Kč ). Náklady vu Provozní prostředky , Vlastní spoluúčast 31, ONIV 16,95 26, ,22 22,14 20,49-1,65 FKSP 118,62 44,23 50,55 48,22 47,98 44,41-3,57 celkem 166,68 70,77 73,88 70,44 70,12 64,90-5,22 Režijní náklady z ONIV r činily 20,49 tis. Kč. Celkové náklady organizace na závodní stravování 64,90. Ve srovnání s r byly náklady nižší, než v r ( nižší počet odebraných obědů, snížení počtu strávníků). i) Tabulková část včetně finančních výkazů Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Plnění plánu hospodaření Tabulka č. 3: Fondy Tabulka č. 5: Pohledávky a závazky Tabulka č. 6: Doplňková činnost 36

38 Krytí účtů SK 405 Inventarizace ( zpráva, zápis, stav majetku k , rekapitulace zůstatků) Účetní výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha Účetní výkaz Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty Úč OÚPO 5-02 Příloha Dokladová inventarizace k (písemná podoba) Rekapitulace účtů (písemná podoba) Náklady a výnosy 2015 (písemná podoba) Příloha Historie tabulka Tabulky vlastní náklady A,B1,B2 Tabulky vypracovala : Jarmila Hermannová účetní organizace Závěr Organizace hospodaří s rozpočtem na základě plánu dle priorit roku. Každoročně zajišťuje fondů mimorozpočtové zdroje z vlastní činnosti, sponzorské dary a granty. Od r navíc hospodařila s prostředky projektu OPVK 1, od 2013 do 2014 projektu OPVK 2 (provozní i mzdové náklady). Pravidelným příjmem je zisk z doplňkové činnosti a výnosy ze školného. Z příspěvku zřizovatele byly přednostně zajištěny nároky na energie, náklady vyplývajících ze smluvních vztahů, zejména služeb a potřeby denního provozu. V r nebyly po 5 letech součástí rozpočtu prostředky ESF. zprávu sestavila: PaedDr. Marcela Komendová - ředitelka organizace Základní škola speciální a Mateřská škola speciální, Nový Jičín, Komenského 64, příspěvková organizace IČO

39 38

40 39

41 40

42 41

43 42

44 43

45 44

46 45

47 46

48 47

49 48

50 49

51 50

52 51

53 52