Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010

Transkript

1 Obchodní akademie Frýdek-Místek Palackého 123, p. o. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010 IČ:

2 OBSAH: strana A/ Základní údaje o organizaci... 3 Údaje o počtech žáků... 4 Údaje o počtech zaměstnanců... 5 B/ Rozbor hospodaření VÝNOSY rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele... 7 Příspěvky a dotace od zřizovatele... 7 Účelová investiční dotace do investičního fondu... 7 Další dotace a příspěvky VYHODNOCENÍ čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele Rozbor příjmů z vlastní činnosti hlavní činnost Náklady analýza čerpání prostředků na provoz Projekt Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům Doplňková činnost Výsledek hospodaření Hlavní činnost Doplňková činnost C/ Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření...22 l. Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond (413, 414) Investiční fond (416) D/ Závodní stravování zaměstnanců organizace...24 E/ Péče o spravovaný majetek Nemovitý majetek Investiční činnost Přehled pojištění Inventarizace majetku Pronájmy svěřeného majetku F/ Pohledávky a závazky organizace...28 Seznam pohledávek Seznam závazků G/ Výsledky kontrol...30 H/ Termíny projednání a seznámení zaměstnanců...31 I/ Tabulková část

3 A/ Základní údaje o organizaci Název organizace: Obchodní akademie, Frýdek-Místek, Palackého 123, příspěvková organizace Sídlo organizace: Palackého 123, Frýdek-Místek Vymezení hlavního účelu: vzdělávání a výchova žáků podle vzdělávacích programů Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou Zřizovací listina ZL/269/2001, vydaná MSK na základě usnesení zastupitelstva kraje č. 7/639 ze dne Obchodní akademie byla zřízena k 1. červnu Rozhodnutí MŠMT ČR o změně zařazení do sítě škol, předškolních zařízení a školských zařízení ze dne 23. ledna 2004 s účinnosti od 1. února 2004, č. j / , s účinností od , č.j /05-21 Identifikátor zařízení: Identifikační číslo: DIČ: CZ Právní forma: příspěvková organizace Studijní obory ve školním roce 2009/2010, 2010/ obchodní akademie M/004 čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou - obchodní akademie M/02 čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou - obchodní akademie M/004 pětileté dálkové studium ukončené maturitní zkouškou - ekonomické lyceum M/002 čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou - ekonomické lyceum M/02 čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 3

4 Údaje o počtech žáků Počty tříd a žáků denního studia Ročník Obor studium k k Počet tříd Počet žáků Počet tříd Počet žáků OA EL Celkem 1. r OA EL Celkem 2. r OA EL Celkem 3. r OA EL Celkem 4. r Celkem Z toho OA Z toho EL Počty tříd a žáků dálkového studia Ročník k k Obor studium Počet tříd Počet žáků Počet tříd Počet žáků 2. OA OA OA OA Celkem Výsledky maturitních zkoušek ve školním roce 2009/2010 Denní studium Prospěli s vyznamenáním 27 Prospěli 114 Neprospěli 4 4

5 Údaje o počtech zaměstnanců fyzické osoby Stav k přepočtené osoby učitelé 36 36,705 THP 3 3,236 Provozní pracovníci 5 4,826 Celkem 44 44,767 V roce 2010 byl povinný podíl dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, realizován zaměstnáváním osob se zdravotním postižením. 5

6 Organizační struktura školy (školní rok 2009/2010 a 2010/2011) Ředitel školy Statutární zástupce ředitele Zástupce ředitele Hospodářka školy Mzdová účetní a pokladní Sekretariát Předmětové komise Koordinátor pro soc. prevenci žáků PEDAGOGICKÝ SBOR Výchovná poradkyně Správce počítačové sítě Školník Uklízečky Vrátná Požární preventista 6

7 B/ Rozbor hospodaření 1. VÝNOSY rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele Příspěvek na provoz ,00 Kč - v tom : - přímé náklady na vzdělávání ÚZ ,00 Kč - přímé náklady na vzdělávání ÚZ ,00 Kč - provozní náklady (ÚZ 1, 0, 205) ,00 Kč Moodle ÚZ ,55 Kč Investiční dotace ÚZ ,00 Kč Odvod do rozpočtu kraje odvod z odpisů ,00 Kč Výsledek hospodaření pro rok ,- Kč Příspěvky a dotace od zřizovatele ORJ 13 - OdPa 3122, ÚZ 1, ÚZ 205 Provozní náklady ÚZ ,00 Kč - z toho na zajištění přístupu k ICT ÚZ ,00 Kč Účelové prostředky na krytí odpisů ÚZ ,00 Kč Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM: ,00 Kč Účelová investiční dotace do investičního fondu ORJ 13 OdPa 3122, ÚZ 206 Rekonstrukce soc. zařízení v pravé části bl. A ,00 Kč Výměna oken a vstupních dveří I. etapa ,00 Kč Investiční dotace CELKEM: ,00 Kč ORJ 11 OdPa 3299 ÚZ Účelové prostředky na financování projektu Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům provozní náklady...dotace = ,55 Kč - z toho: pohledávka z roku 2009 = ,91 Kč Projekt byl ukončen k , výše celkového čerpání: ,81 Kč. Další dotace a příspěvky Neinvestiční příspěvek ve výši 5.000,- od Statutárního města F-M na akci Anglické divadlo pro děti ZŠ (příspěvek byl použit v souladu se smlouvou na pronájem sálu, materiál pro výrobu kulis a kostýmů). 7

8 Příspěvek ve výši ,- Kč na financování odborné stáže studentů OA - Projekt "Let s go 09 - evropské odborné stáže", programu Leonardo da Vinci CZ/09/LLP-LdV/IVT/ Příspěvky byly v plné výši použity v souladu se smlouvami. 8

9 2. VYHODNOCENÍ čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu ÚZ Přímé náklady na vzdělávání Závazný ukazatel Skutečné čerpání Rozdíl - Prostředky na platy , ,00 0,00 - OON , , ,00 - v tom: odstupné 0, , , , ,00 Zákonné odvody , , ,00 úspora FKSP , ,00 800,00 úspora Přímý ONIV - náhrady , , ,00 úspora Přímý ONIV - přímý , , ,00 použití úspory Celkem ÚZ , ,00 ÚZ Maturita Prostředky na platy , ,00 600,00 Zákonné odvody 5 151, ,00 203,00 FKSP 303,00 291,00 12,00 Celkem ÚZ , ,00 815,00 Příspěvky a dotace-mšmt-celkem , ,00 815,00 Dotace ÚZ ve výši ,- Kč byla beze zbytku vyčerpána. Přímé dotace na vzdělávání ÚZ ve výši ,- Kč byly v posledním čtvrtletí roku 2010 navýšeny o ,- Kč ÚZ s vymezením účelu na financování odměn pro hodnotitele písemných prací v rámci pokusného ověřování maturitní zkoušky. Z této dotace bylo čerpáno ,- Kč, což odpovídá počtu 194 opravených prací. V rámci vypořádání dotace ze státního rozpočtu byla nedočerpaná část ve výši 815,- Kč vrácena na účet UCB /02700, se splatností k V tom: prostředky na platy ,- Kč zákonné odvody ,- Kč FKSP ,- Kč 9

10 Kč Přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33353, rok 2005 rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 Kč Čerpání dotace na další vzdělávání pedagogických a nepedagogický pracovníků rok 2005 rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok

11 Vyhodnocení čerpání dotace ze státního rozpočtu na přímé ostatní neinvestiční výdaje Rozpočet prostředků ONIV byl stanoven ve výši: - přímý ONIV přímý ve výši ,- Kč - přímý ONIV náhrady ve výši ,- Kč - CELKEM ,- Kč Čerpání bylo překročeno o úsporu položek na zákonné odvody, FKSP a náhrady. Čerpání ostatních neinvestičních výdajů činilo celkem ,- Kč. V tom: Učební pomůcky ,40 Kč Cestovné ,60 Kč Školení DVPP akreditované ,00 Kč Ostatní školení včetně nepedagogických pracovníků ,00 Kč Školení BOZP a PO ,00 Kč Stravování zaměstnanců...0 Kč Ochranné pracovní pomůcky ,00 Kč Ostatní poj. prac. úrazy a nemoci z povolání 4,2 vym. zákl ,00 Kč Čerpání ONIVu CELKEM: ,- Kč Pro srovnání čerpání dotace ze SR na přímé ostatní neinvestiční výdaje v časové řadě uvádíme následující tabulku: Vybraná složka výdajů Vzdělávání zaměstnanců , , , ,00 Učební pomůcky, knihy , , , ,40 Cestovné , , , ,60 Stravování zaměstnanců , , ,00 0 Ochranné prac. pomůcky 9.775, , , ,00 Ostatní zákonné pojištění , , , ,00 11

12 3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat ÚZ prostředky na platy ,- Kč ÚZ Maturita ,- Kč Prostředky na platy CELKEM: ,- Kč Ukazatel Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 Rok Platy celkem , , , , Prům. přep. počet pracovníků 49,000 49,117 48,691 44,767-3,924 Průměrný plat , , , ,- -219,- Vývoj průměrných platů Kč rok 2004 rok 2005 rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 pedagogové nepedagogové

13 4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele Příspěvky a dotace od zřizovatele ORJ 13 - OdPa 3122, ÚZ 1, ÚZ 205 Provozní náklady ÚZ ,00 Kč - z toho na zajištění přístupu k ICT ÚZ ,00 Kč Účelové prostředky na krytí odpisů ÚZ ,00 Kč Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM: ,00 Kč Dotace dle jednotlivých ÚZ byly vyčerpány v plné výši. Účelová investiční dotace do investičního fondu: ORJ 13 OdPa 3122, ÚZ 206 Rekonstrukce soc. zařízení v pravé části bl. A ,00 Kč Výměna oken a vstupních dveří I. etapa ,00 Kč Investiční dotace CELKEM: ,00 Kč Investiční dotace byla čerpána ve stanovené výši a v souladu se stanoveným účelem. ORJ 11 OdPa 3299 ÚZ Účelové prostředky na financování projektu Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům provozní náklady...dotace = ,55 Kč - z toho: pohledávka z roku 2009 = ,91 Kč Dotace byla použita v souladu se stanoveným účelem. Projekt byl ukončen k Kč Dotace na provoz ÚZ 1 (vč. ICT), ÚZ rok 2005 rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok

14 5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti hlavní činnost - výnosy z prodeje služeb x ,80 Kč - výnosy z výpůjčky ,00 Kč - výnosy z prodeje DHM ,00 Kč - výnosy projektu Let s go ,00 Kč - ostatní výnosy z činnosti ,00 Kč - ostatní výnosy (kovošrot) ,00 Kč ,80 Kč - finanční výnosy - úroky BÚ ,94 Kč - čerpání FR (dary) ,00 Kč - čerpání IF na opravy ,00 Kč - čerpání fondu oběžných aktiv (bezúpl. převz. maj.) ,00 Kč Zapojení fondů celkem ,00 Kč CELKEM výnosy z vlastní činnosti ,21 Kč Pro srovnání vlastních příjmů v časové řadě uvádíme následující tabulku: Vybraná složka příjmů z vlastní činnosti (prodej výrobků a služeb) 6.232, , , ,80 - dary , , , ,00 - výnosy z pronájmu nemovitého majetku , , , ,70 - výnosy z pronájmu (výpůjčky) nemovitého majetku (služby) , , , ,00* z toho výnosy výpůjčka Jazykové škole: ,- Kč * z toho výnosy účtu výpůjčka Jazykové škole: ,- Kč 14

15 Komentář k příjmům z vlastní činnosti 1. Příjmy z vlastní činnosti ,80 Kč - zahrnují příjmy za provedené opisy vysvědčení, prodej studijních průkazů, další služby. 2. Výpůjčka Jazykové škole ,- Kč - počet hodin výpůjčky 2419 x 70,- Kč/hod. Z následující tabulky je patrný pokles hodin výpůjčky o 683 hodin a tím i snížení podílu na úhradách za energie, materiál a služby. ROK 2009 Průměrný ROK 2010 Průměrný Měsíc Kompenzace nákladů počet hodin Výpůjčka ÚZ 5 počet hodin leden , ,00 únor , ,00 březen , ,00 duben , ,00 květen , ,00 červen , ,00 1. pololetí , , , Měsíčně ,25 336, ,67 242,67 červenec 0,00 0,00 srpen 0,00 0,00 září , ,00 říjen , ,00 listopad , ,00 prosinec , ,00 2. pololetí , ,00 963,00 Měsíčně ,50 270, ,50 240,75 CELKEM , , , Snížení kompenzací proti r ,50 15

16 Členění podílu jednotlivých nákladových položek výpůjčky Nákladová položka Náklady rok 2010 celkem Elektrická energie ,00 Teplo ,00 TUV 7 257,00 Voda ,00 Hygienické prostředky ,00 Materiál k opravám a údržbě 6 047,50 Likvidace odpadu 2 419,00 Revize 2 419,00 Ostraha objektu 1 209,50 CELKEM ,00 Kč 3. Dary poskytnuté naší škole v roce 2010 celkem: ,00 Kč - finanční dar: ,00 Kč - věcné dary ,00 Kč - bezúplatně převzatý majetek od Sdružení rodičů při OA F-M v tom: - učební pomůcky:...464,00 Kč - DDHM inventář pod st. hranicí: ,00 Kč Dary v celkové výši ,- Kč byly do příjmů z vlastní činnosti zapojeny prostřednictvím fondů. 4. Během roku 2010 nedošlo k žádnému plnění pojistných událostí...0,00 Kč 5. Na opravy jsme použili prostředky fondu reprodukce majetku ,00 Kč 16

17 6. Náklady analýza čerpání prostředků na provoz Čerpání státního rozpočtu Čerpání provozní dotace MSK Čerpání provozní dotace MSK ÚZ Čerpání výnosů z činnosti ÚZ Čerpání příspěvku Tandem Čerpání dotace od Statutárního města F-M (ÚZ 2) Čerpání vlastních zdrojů (ÚZ 5) Celkové provozní náklady organizace v hlavní činnosti ,00 Kč ,00 Kč ,64 Kč 158,36 Kč ,00 Kč 5 000,00 Kč ,55 Kč ,55 Kč Provozní náklady 1. ENERGIE ,- Kč Vytápění školních budov je zabezpečeno dálkově prostřednictvím firmy Distep, a. s. Frýdek-Místek. Dodavatelem elektrické energie byla od do společnost BICORN s.r.o.. V roce 2010 došlo k mírnému poklesu spotřeby tepla v MJ, úspora se však neprojevila v celkových nákladech z důvodu růstu ceny za GJ z 561,69 Kč v roce 2009 na 591,69 Kč v roce V roce 2011 předpokládáme úsporu v této nákladové položce, protože v závěru roku 2010 byla realizovaná investiční akce výměny oken a s tím související částečné zateplení bloku B budovy školy. Taktéž došlo ke snížení ceny za GJ. Spotřeba ostatních energií je dlouhodobě ustálená, nepředpokládáme větší odchylky ani v následujícím roce, avšak ceny vzrostly jak u elektřiny, tak teplé užitkové vody. 2. Spotřeba materiálu (501) ,- Kč Nákladová položka spotřeba materiálu zahrnuje především nákup učebních pomůcek v roce 2010 jsme vybavili jednu učebnu výpočetní techniky 22 ks PC. V souvislosti s neustálou modernizací školní počítačové sítě se projevily další náklady v položce materiál pro VT, kde je zaúčtován materiál (kabeláž) pro rozšíření sítě. Práci provedli ve svém volnu a bez nároku na odměnu správcové sítě spolu se školníkem. Významnou položkou nákladů jsou čistící a dezinfekční prostředky téměř za 83 tis. Kč. V této položce se projevilo jednak zvýšení DPH, ale také zvýšená spotřeba z důvodu rekonstrukcí, které probíhaly nejen o hlavních prázdninách, ale také v zimním období. 17

18 Spotřeba materiálu (501) ÚZ 1 ÚZ 5 ÚZ ÚZ Celkem , , , , ,20 z toho: DDHM - UP , ,40 0, ,40 materiál pro VT , , ,60 čistící a dezinf. prostředky , ,90 knihy do knihovny 8 555, ,11 učebnice 2 852, ,99 materiál pro opravy a údržbu , ,40 3. Opravy a udržování (511) ,- Kč Vývojový ukazatel ,- Kč V roce 2010 byly čerpány prostředky na opravy a údržbu nemovitého a movitého majetku jen v malé míře. Maximální pozornost byla zaměřena na rekonstrukce investičního charakteru viz. bod E). 4. Cestovné (512) ,- Kč Vývojový ukazatel ,- Kč Služby školení a vzdělávání (518) ,- Kč Vývojový ukazatel ,- Kč Služby (518) ÚZ 1 ÚZ 5 ÚZ 2 ÚZ ÚZ Celkem , , , , , ,06 Školení , , ,00 Nájemné 114, , ,00 Nákup DDNM , , , ,00 Poštovné , ,00 Internet , ,50 Telefonní poplatky , ,81 Likvidace odpadů , ,45 Náklady na kopírování 1 769, , , ,00 Renovace tonerů do tiskáren ,00 Revize a odborné prohlídky 8704, ,65 Ostatní služby (ostraha, praní) , ,65 18

19 Projekt Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům ORJ 11 ÚZ OdPa 3299 Grantový projekt Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům, registrační číslo CZ.1.07/1.1.07/ Projekt byl zahájen , ukončen k Výše celkového čerpání finanční podpory projektu: ,81 Kč. Rozbor čerpání za dobu trvání projektu od do Náklady Mzdové náklady (521) ,00 Kč Zákonné odvody (524) ,00 Kč Ostatní provozní náklady ,81 Kč Celkem NÁKLADY ,81 Kč Náklady Moodle 2010 mzdové náklady (521) zákonné sociální pojištění (524) spotřeba materiálu (501) ostatní služby (518) ostatní finanční náklady (569) CELKEM náklady Moodle ,00 Kč 5 024,00 Kč 4 354,00 Kč 4 987,00 Kč 332,00 Kč ,00 Kč Výnosy Moodle 2010 Přijaté dotace Moodle v r v tom: provozní náklady pohledávka provozní náklady čerp. dotace ,55 Kč ,91 Kč ,64 Kč Výnosy Moodle - dotace Výnosy z činnosti Moodle CELKEM výnosy Moodle ,64 Kč 158,36 Kč ,00 Kč Poskytnutá dotace v celkové výši ,55 Kč byla použita v souladu se chváleným rozpočtem projektu. 19

20 7. Doplňková činnost V souladu se zřizovací listinou provádíme od doplňkovou činnost pronájem majetku. DČ jsme vymezili samostatné středisko VÝNOSY střediska 0012 Pronájmy ,50 Kč - v tom: - výnosy z pronájmu nemovitostí a jejich částí ,50 Kč - služby z pronájmu nemovitostí a jejich částí ,00 Kč NÁKLADY střediska Pronájmy - služby, energie, materiál, odpisy ,80 Kč Výsledek hospodaření střediska 12 Pronájmy ,70 Kč Výsledek hospodaření doplňkové činnosti byl ve výši ,76 použit k zajištění hlavní činnosti. Spotřeba materiálu (501) ÚZ 5 - DČ Celkem 8 780,70 z toho: - čistící a dezinf.prostř ,10 - materiál pro opravy a údržbu 2 531,60 Služby (518) Celkem 4 015,45 Likvidace odpadů 1 510,55 Revize a odborné prohlíky 1 641,75 Ostatní služby (ostraha, praní) 863,15 Spotřeba energie (502) Celkem ,65 Vodné ,15 Dešťová voda bud ,00 Teplo ,00 TUV ,50 Elektrická energie ,00 20

21 8. Výsledek hospodaření Hlavní činnost Dotace MŠMT (ÚZ 33353, 33026) ,00 Kč Dotace na provoz od MSK (ÚZ 1, 205) ,00 Kč Dotace projektu Moodle (ÚZ 33006) ,64 Kč - ostatní výnosy Moodle (ÚZ 33006)...158,36 Kč Příspěvek na projekt Let s go 09 Tandem ,00 Kč Dotace od Statutárního Města F-M ,00 Kč Vlastní zdroje (ÚZ 5) ,55 Kč Celkové výnosy organizace v hlavní činnosti činily ,55 Kč Výsledek hospodaření hlavní činnosti ,76 Kč Doplňková činnost Výnosy ÚZ 5, ORG. 12 pronájmy ,50 Kč - v tom: - výnosy z pronájmu nemovitostí a jejich částí ,50 Kč - služby z pronájmu nemovitostí a jejich částí ,00 Kč Náklady ÚZ 5, ORG pronájmy - služby, energie, materiál, odpisy ,80 Kč Výsledek hospodaření střediska 12 Pronájmy ,70 Kč Výsledek hospodaření hlavní činnosti ,76 Kč Výsledek hospodaření střediska 12 Pronájmy ,70 Kč Výsledek hospodaření za organizaci CELKEM ,94 Kč Kladného výsledku hospodaření bylo dosaženo díky příjmům z doplňkové činnosti školy, která zahrnovala pronájmy nemovitostí a jejich částí. HV doplňkové činnosti činil ,- Kč, přičemž celkové výnosy z pronájmu činily ,- Kč. Doplňková činnost tvoří důležitou součást hospodaření školy, dlouhodobě pomáhá pokrýt provozní náklady spojené se spotřebou energií, materiálu a služeb. V roce 2010 byla z výnosů DČ pokryta nejen ztráta v hlavní činnosti školy, ale zároveň bylo dosaženo zisku ve výši ,94 Kč, který bude následně rozdělen do fondů. Výsledek hospodaření ve výši ,94 Kč je finančně krytý. 21

22 Navrhujeme rozdělení HV do fondů takto: - rezervní fond: ,94 Kč - fond odměn: 1.000,- Kč C/ Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření Obchodní akademie hospodaří se čtyřmi fondy: l. Fond odměn Prostředky fondu jsou vedeny na běžném účtu organizace u KB, spolu s ostatními provozními prostředky a prostředky fondu rezervního a investičního a jsou analyticky rozlišeny od ostatních prostředků. Zdrojem fondu byl povinný příděl z HV roku 2006 ve výši 1.000,- Kč. Stav byl nezměněn. 2. Fond kulturních a sociálních potřeb Prostředky fondu jsou vedeny na zvláštním účtu u ČSOB. Zdrojem tvorby fondu je jednotný příděl ve výši 2% objemu mzdových prostředků. Počáteční stav k Základní příděl Použití fondu - stravování Použití fondu - rekreace Použití fondu - kultura, sport Penzijní připojištění Životní připojištění Nepeněžní dary Pořízení majetku Použití fondu CELKEM Konečný stav k ,46 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 5 210,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 8 900,00 Kč 1 800,00 Kč ,00 Kč ,46 Kč 22

23 3. Rezervní fond (413, 414) Prostředky rezervního fondu jsou vedeny na běžném účtu organizace u KB, spolu ostatními provozními prostředky a analyticky rozlišeny od ostatních provozních prostředků. Počáteční stav k ,03 Kč Finanční dar (neúčelový) ,00 Kč Čerpání fondu (neúčelový finanční dar) ,00 Kč Stav k ,03 Kč K byl rezervní fond plně pokryt finančními prostředky na běžném účtu školy. 4. Investiční fond (416) Prostředky fondu jsou uloženy na účtu 241 u Komerční banky a jsou analyticky rozlišeny od ostatních prostředků běžného účtu. Počáteční stav Odpisy DNM, DHM Investiční dotace od MSK Čerpání fondu - rekonstrukce a modernizace * Čerpání fondu - údržba a oprava majetku Převody do rozpočtu MSK - odpisy Použití fondu v roce 2010 CELKEM Konečný stav k ,00 Kč ,80 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,80 Kč * Hodnota investiční akce Rekonstrukce soc. zařízení ,- Kč Hodnota investiční akce Výměna oken a vstupních dveří I. etapa ,- Kč Čerpání fondu rekonstrukce a modernizace v roce 2010 zahrnuje: Hodnota akce Rekonstrukce soc. zařízení ,- Kč Hodnota akce Výměna oken a vstupních dveří ,- Kč z toho čerpání fondu v roce ,- Kč ,- Kč 23

24 D/ Závodní stravování zaměstnanců organizace Stravování zaměstnanců je zajištěno prostřednictvím školní jídelny SPŠ Frýdek-Místek, p. o., smlouvou ze dne a smlouvou ze dne Hodnota stravenky: 64,- Kč, příspěvek zaměstnavatele činil: leden únor-březen duben- prosinec Celkem rok 2010 FKSP 27,00 Kč 27,00 Kč 27,00 Kč ,00 Kč ÚZ 1 32,00 Kč 21,00 Kč - Kč ,00 Kč ÚZ 5 - Kč - Kč 5,00 Kč ,00 Kč strávník 16,00 Kč 16,00 Kč 32,00 Kč Příspěvek na stravování CELKEM ,00 Kč Stravování bylo zajištěno také v době prázdnin, mimo měsíc červenec. E/ Péče o spravovaný majetek 1. Nemovitý majetek ve správě Obchodní akademie, Frýdek-Místek, Palackého 123, p. o. Budovy a stavby parc. č. čp/če způsob využití k. ú občanská vybavenost Místek občanská vybavenost Místek 687/1 471 bydlení Morávka Pozemky parc. č. výměra způsob využití k. ú zastavěná plocha a nádvoří Místek ostatní plocha Místek ostatní plocha Místek zastavěná plocha a nádvoří Místek ostatní plocha Místek 687/ zastavěná plocha a nádvoří Morávka 687/2 260 zastavěná plocha a nádvoří Morávka 24

25 2. Investiční činnost V průběhu roku 2010 byly úspěšně realizovány dvě rozsáhlé investiční akce v celkové hodnotě ,- Kč, přičemž investiční dotace činila ,- Kč. Akce Výměna oken a vstupních dveří v bloku B I. etapa byla uskutečněna až v samém závěru roku, předání díla bylo provedeno dne Předpokládáme, že v roce 2011 se pozitivně projeví úspora tepla. Již nyní je znatelný vyšší tepelný komfort v zateplené části budovy školy. Hodnota investiční akce Rekonstrukce soc. zařízení ,- Kč Hodnota dokončeného díla čerpání inv. dotace ÚZ ,- Kč Použití vlastních zdrojů čerpání investičního fondu r ,- Kč Použití vlastních zdrojů čerpání investičního fondu r ,- Kč Hodnota investiční akce Výměna oken a vstupních dveří I. etapa ,- Kč Čerpání fondu rekonstrukce a modernizace v roce 2010 zahrnuje: Hodnota akce Rekonstrukce soc. zařízení ,- Kč Hodnota akce Výměna oken a vstupních dveří ,- Kč z toho čerpání fondu v roce ,- Kč 3. Přehled pojištění Nemovitý majetek je pojištěn prostřednictvím Moravskoslezského kraje ,- Kč Smlouva č s Českou pojišťovnou a.s., zahrnující pojištění movitých věcí a odpovědnosti za škodu, byla vypovězena k Název pojištění Živelní pojištění movitých věcí Pojištění movitých věcí pro případ krádeže a loupeže Pojištění odpovědnosti za škodu podnikatele CELKEM roční pojistné Roční pojistné 6.450,-Kč 2.762,-Kč ,-Kč ,- Kč V roce 2010 jsme neuplatnili žádnou pojistnou událost týkající se nemovitého majetku. 25

26 4. Inventarizace majetku Na základě zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., vnitřní směrnice k provedení inventarizačních prací a příkazu ředitele k provedení řádné inventarizace č.j.: OA F-M 1306/2010 byla provedena inventarizace majetku a závazků. INVENTARIZACE K MAJETEK - CELKEM 1. Majetek vedený v účetní evidenci Účet Skupina majetku Hodnota majetku/kč 021 Budovy a stavby , Pozemky , Samostatné movité věci a soubory , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , Software , Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,30 Stav majetku vedeného v účetní evidenci ,17 2. Majetek vedený v podrozvahové evidenci - z toho majetek vedený v programu Bakaláři , Přísně zúčtovatelné tiskopisy 1 428, Fond učebnic , Školní knihovna , Cizí majetek umístěný v prostorách školy , Drobný nehmotný majetek pod stanovenou hranicí , DDHM - inventář pod stanovenou hranicí , DDHM - UP pod stanovenou hranicí ,77 Stav majetku v podrozvahové evidenci ,26 - z toho majetek vedený v programu Bakaláři ,49 STAV MAJETKU OA F-M CELKEM ,43 - z toho majetek vedený v programu Bakaláři ,36 3. Poskytnuté věcné dary v roce v majetku výše uvedeném DDHM - učební pomůcky pod stanovenou hranicí 464, DDHM - inventář pod stanovenou hranicí ,00 DARY - ROK CELKEM ,00 Závěrečná inventarizační zpráva viz. příloha. 26

27 5. Pronájmy svěřeného majetku Obchodní akademie hospodaří se svěřeným majetkem v souladu se zřizovací listinou ZL/269/2001, je oprávněna pronajmout a výjimečně vypůjčit nemovitý majetek zapsaný v LV č Pronájem majetku byl s platností od (příloha č. 2 ZL) vymezen do okruhu doplňkové činnosti organizace. Dle sdělení magistrátu města Frýdku-Místku, odboru správy obecního majetku je výše nájemného u školských zařízení stanovena na 200,- Kč/m2/rok. V případě pronájmů garáží je radou města F-M schválena vyvolávací cena nájemného na 700,- Kč/m2/rok. Předmětem pronájmů v roce 2010 byly tyto nemovitosti či jejich části: budova školy čp. 482 na ulici ČSA v Místku - garáže čp. 482 na ulici ČSA v Místku budova Školního výcvikového střediska čp. 471 v Morávce části budovy školy čp. 123 na ulici Palackého v Místku - učebny pro konání vzdělávacích kurzů - místnost včetně sociálního zařízení sídlo Českého zahrádkářského svazu - malá tělocvična - garáž - místnost bývalé kuchyně - místnost pro kantýnu - místa pro umístění kopírovacích strojů a nápojového automatu Výpůjčka učeben, kanceláří a dalších místností souvisejících s provozem Jazykové školy s právem státní jazykové zkoušky Frýdek-Místek, p. o., je začleněna do hlavní činnosti školy. 27

28 F/ Pohledávky a závazky organizace Seznam pohledávek Dokl. č. Dlužník Obsah pohledávky Částka Kč Splatnost Typ Účet 837/12 RIO Media, a. s. F-M Odběr elektrické energie 5 470, DP /12 Distep a. s. Odběr elektrické energie 422, DD /12 PaedDr. Jakobová Nájemné 1 800, DP /11 Sport Morávka Nájemné 7 800, DP CELKEM - odběratelé , pololetí Distep a. s. Záloha TUV , DD CELKEM - provozní zálohy , /10 Unicos Klatovy Roční zúčtování zálohy 1 153, DP CELKEM - ostatní pohledávky 1 153, /12 Zaměstnanci Vratka za obědy-listopad 35, DD /12 Zaměstnanci Vratka za obědy-listopad 189, DD /12 Zaměstnanci Vratka za obědy-prosinec 35, DD /12 Zaměstnanci Vratka za obědy-prosinec 189, DD CELKEM - ostatní pohledávky za zaměstnanci 448, POHLEDÁVKY k ,08 Poznámka: DD = dobytná pohledávka ve lhůtě splatnosti DP = dobytná pohledávka po lhůtě splatnosti Pohledávky (311) byly vypořádány do , zaplacené zálohy za TUV (314) byly vyúčtovány , vratky za neoprávněně odebrané obědy zaměstnanci školy byly uhrazeny v hotovosti do pokladny školy a pokladny FKSP dne Není vypořádána pohledávka ve výši 1153,28 Kč za firmou Unicos Klatovy. 28

29 Seznam závazků Dokl. č. Věřitel Obsah závazku Částka Kč Splatnost Typ Účet 847/12 LEV Bílek, s.r.o. kancelářské potřeby 1 437, ZD /12 Agentura SKP s.r.o. ostraha objektu 1 320, ZD T-Mobile Czech Republic 861/12 a.s. tlf. poplatky mobilní linky - prosinec 711, ZD /12 Frýdecká skládka, a.s. odvoz odpadu 2 842, ZD /12 Telefónica O2 Czech rep. tlf. poplatky - pevné linky - prosinec 3 300, ZD /12 SPŠ F-M stravování zaměstnanců - prosinec 2 015, ZD /12 Copy Star s.r.o. kopírování měsíc 3 584, ZD vyúčtování el. en. - listopadprosinec 869/12 BICORN s.r.o , ZD /12 DISTEP, a. s. vyúčtování - teplo - prosinec , ZD /12 DISTEP, a. s. studená pitná voda - prosinec 767, ZD , /12 SPŠ F-M (FKSP) Stravování zaměstn m , ZD CELKEM - dodavatelé , /12 MSK Ostrava Vyúčtování dotace 815, ZD /12 Zaměstnanci Mzdy za 12. měsíc , ZD /12 Ostatní záv. vůči zaměstnan. Spoření , ZD 333 Sociální a zdravotní 854/12 ČSSZ, ZP pojištění , ZD /12 Finanční úřad Daně z mezd , ZD 342 CELKEM - závazky z mezd ,00 854/12 Spořitelna Důchod.a živ. pojištění zam , ZD 378 ZÁVAZKY k ,26 Závazky z mezd byly vypořádány do Závazky vůči dodavatelům v celkové výši ,26 Kč byly vypořádány do Vratka dotace ve výši 815,- Kč byla uhrazena ke dni

30 G/ Výsledky kontrol čj. MSK /2010 Kontrola provedená na základě pověření č. 503/03/2010 ředitelky krajského úřadu Předmět kontroly: veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky Kontrolované období: rok 2009, rok 2010 Závěr: Organizace zajistila funkční vnitřní kontrolní systém v souladu s 25 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., který ukládá zavést vnitřní kontrolní systém tak, aby vytvářel podmínky pro hospodárný, efektivní a účelný výkon veřejné správy a aby byl způsobilý včas zjišťovat, vyhodnocovat a minimalizovat provozní, finanční, právní a jiná rizika vznikající v souvislosti s plněním schválených závěrů a cílů. čj. ČŠIT-1222/10-T Česká školní inspekce Moravskoslezský inspektorát Matiční 20, Ostrava Předmět kontroly: Hodnocení naplnění školního vzdělávacího programu a jeho souladu s právními předpisy a rámcovým vzdělávacím programem podle 174 odst. 2 písm. a) školského zákona. Výsledek kontroly: bez závad čj. ČŠIT-2105/10-T Česká školní inspekce Moravskoslezský inspektorát Matiční 20, Ostrava Předmět inspekční činnosti: Zjistit a zhodnotit podmínky, průběh a výsledky vzdělávání podle příslušných školních vzdělávacích programů. Výsledek kontroly: bez závad čj. K/1275/2010 VZP ČR, Krajská pobočka pro Moravskoslezský kraj, územní pracoviště Frýdek-Místek, Na Poříčí 3208, Frýdek-Místek Předmět kontroly: Kontrola plnění oznamovací povinnosti a počtu přihlášených zaměstnanců za kontrolované období, zasílání přehledů o platbě pojistného na zdravotní pojištění zaměstnavatele. Kontrola zasílání kopií záznamů pracovních úrazů. Kontrola správnosti výpočtu pojistného za období 3/2008 9/2010 Kontrola úhrady pojistného za kontrolované období 3/2008 9/2010 Výsledek kontroly: bez závad 30

31 H/ Termíny projednání a seznámení zaměstnanců Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace bude předána dne školské radě k projednání a zaměstnanci školy budou seznámeni se Zprávou dne Zpráva o činnosti školy bude kdykoli přístupna k nahlédnutí v informační místnosti školy. Ve Frýdku-Místku dne Ing. Petr Tyleček ředitel školy 31

32 I/ Tabulková část Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 7: Hospodaření s peněžními fondy Tabulka č. 8: Spotřeba energií Tabulka č. 9: Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2010 Tabulka č. 10: Počet výkonů v roce 2010 Tabulka č. 11: Ukazatele nákladovosti v roce 2010 Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Výsledek hospodaření návrh na rozdělení do fondů Závěrečná inventarizační zpráva 32