V ý r o č n í z p r á v a o hospodaření za rok pro shromáždění delegátů

Transkript

1 STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO ROZVOJ SOKOLOV SOKOLOV, NÁDRAŽNÍ 42 IČ V ý r o č n í z p r á v a o hospodaření za rok 2015 pro shromáždění delegátů

2 SBD vzniklo 29. listopadu 1966 a do obchodního rejstříků bylo zapsáno 13. prosince 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. K mělo ve své správě celkem bytů z toho v majetku SBD Rozvoj. V majetku SBD Rozvoj je také 11 bytů, které jsou součástí společenství vlastníků, kterým družstvo nevykonává správu. Mimo byty SBD spravuje ještě 90 vestavěných garáží z toho 14 družstevních. Dále spravuje 7 nebytových objektů ve vlastnictví SBD, které jsou částečně, nebo zcela pronajaty. Nájemné takto získané přispívá k zajištění jejich oprav, udržování, případně rekonstrukci a modernizaci a snižuje finanční zatížení správy družstva. Správa bytů v osobním vlastnictví (SV s právní subjektivitou), účetnictví a výkaznictví je vedeno odděleně od hospodaření SBD Rozvoj. V roce 2015 byl proveden převod 118 družstevních bytových jednotek a 0 vestavěných garáží, včetně pozemků do osobního vlastnictví podle zákona č. 72/1994 Sb. a zákona č. 89/2012 Sb. (prohlášení vlastníka bylo na všechny družstevní domy vyhotoveno do ). Celková účetní hodnota převedených bytů včetně pozemků činila Kč ,20. U všech převáděných bytů byl zcela splacen dlouhodobý investiční úvěr družstevní výstavby včetně úroků, tzv. anuita, řádnými i mimořádnými splátkami. Dále byl u převáděných bytů splacen úvěr, nebo vnitrodružstevní půjčka na rekonstrukci domů. Hospodářský výsledek družstva za rok 2015 představuje přebytek ve výši Kč ,22 před zdaněním, na kterém se podílí bytové hospodářství částkou Kč ,10 a správní střediska částkou Kč ,12. Od roku 2014 bylo rozšířeno vyúčtování krátkodobých záloh na jednotlivé uživatele bytů, jedná se hlavně o ostatní služby pro bytový dům. Při takto sestaveném předpisu úhrad, domovním samosprávám nevzniká hospodářský výsledek. Hospodářský výsledek vzniká pouze domovním samosprávám, které platí anuitu, daň z nemovitosti za družstevní byty, pronajímají nebytové prostory a mají pojistná plnění. V roce 2015 byly na investice a opravy většího rozsahu poskytnuty úročené vnitrodružstevní půjčky v celkové výši ,00 Kč z toho: Bukovany , výměna ležáků, kanalizace a měřidla ,00 Kč Stav poskytnutých půjček činil k Stav poskytnutých půjček činí k ,39 Kč ,69 Kč O výši a množství půjček rozhoduje představenstvo družstva s ohledem na počet převedených bytů do osobního vlastnictví, poptávek a stávající ekonomické i finanční situace družstva. Zůstatek půjček je každoročně snižován o splátky a navyšován o nově poskytnuté půjčky a kapitalizaci úroků. Co se týká samotného hospodaření družstva, lze rok 2015 hodnotit pozitivně. Vlastní kapitál SBD se snížil o tis. Kč. Do osobního vlastnictví byly převedeny družstevní byty a pozemky v účetní hodnotě tis. Kč. Pozitivně byl vlastní kapitál ovlivněn především splátkami dlouhodobého investičního úvěru družstevní bytové výstavby. Dalšími položkami ovlivňujícími zvýšení vlastního kapitálu jsou investiční práce na družstevních bytových domech ve výši tis. Kč zařazených do majetku družstva. Stav dlouhodobé zálohy na opravy za družstevní domy k činí tis. Kč. Průměrná výše příspěvku na dlouhodobé zálohy na opravy za družstevní domy činila 15,58 Kč/m2. Došlo ke zvýšení krátkodobých závazků o Kč tis. Kč. Na tuto skutečnost májí největší vliv závazky vůči SVJ kde došlo ke zvýšení o Kč tis. Zálohy na dodávku tepelné energie, elektrické energie, odpad a ostatní služby se zvýšily o Kč 186 tis. Kč, tyto závazky podléhají ročnímu zúčtování (z důvodu nevyúčtování tepla pro lokalitu Habartov budou zálohy proúčtovány až v roce 2016). Závazky vůči externím věřitelům (dodavatelé, zaměstnanci družstva, státní rozpočet daňové závazky) jsou nižší o Kč tis. Kč. Veškeré evidované závazky jsou před lhůtou splatnosti. 2

3 Úvěrové zatížení družstva k celkem Z toho: Dlouhodobá investiční půjčka na družstevní výstavbu, zajištění zástavním právem Komerční úvěr Raiffeisen SS (Rotava ), bez zajištění Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Chodov ) zajištění zástavou stavebního spoření Komerční úvěr Raiffeisen SS (Sokolov ), bez zajištění Účelový úvěr ČSOB a.s. (Sokolov ), zajištění bankosměnkou Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Habartov ), zajištění zástavou stavebního spoření Hypoteční úvěr Komerční banky, a.s. (Chodov 734), zajištění zástavním právem Investiční úvěr Komerční banky (Chodov ), zajištění zástavním právem Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Chodov 687), zajištění zástavou stavebního spoření Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Loket 539), zajištění zástavou stavebního spoření Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Chodov ), zajištění zástavou stavebního spoření Investiční úvěr Komerční banky (Kraslice ), zajištění zástavním právem Úvěrový účet u České spořitelny a.s. (H. Slavkov ,702), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u Sberbank CZ a.s. (H. Slavkov ), zajištění zástavním právem k běžnému účtu u Sberbank CZ Úvěrový účet u ČS spořitelny (Habartov ), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Loket 542),zajištění bankosměnkou Účelový úvěr u Stavební spořitelny-buřinka (Horní Slavkov ), bez zajištění Účelový úvěr u Stavební spořitelny-buřinka (Sokolov 1867), bez zajištění Účelový úvěr u ČSOB (Sokolov 1904), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Kraslice 3,4), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Kraslice 19,20), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Kraslice 30), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Kraslice 10,11,12), zajištění bankosměnkou Investiční úvěr u Komerční banky (Chodov 928), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Sokolov 2003), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Sokolov 1907), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (N. Sedlo ), zajištění bankosměnkou tis. Kč tis. Kč 208 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 746 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Zástavní právo ve prospěch uvedených právních subjektů je zapsáno v katastru nemovitostí na příslušných bytových domech. Ve všech případech byly úvěry a zástavní právo odsouhlaseny na členských schůzích domovních samospráv. Mimo výše uvedené dlouhodobé úvěry družstvo vede jako dlouhodobé závazky - vybírané dlouhodobé zálohy na opravy a účtuje o odložené dani. Došlo ke snížení stavu dlouhodobých pohledávek o Kč tis. Kč. Krátkodobé pohledávky - dluhy na úhradách za užívání bytů a poskytnuté zálohy dodavatelům za dodávky energií a služeb se snížily o Kč tis.. Zvýšením závazků, snížením pohledávek, snížením stavu zásob a dalšími změnami majetkových účtů byl ovlivněn stav použitelných peněžních prostředků, který ke konci roku 2015 činil zůstatek tis. Kč, což je částka, která zaručuje platební schopnost družstva. Stav peněžních prostředků k tis. Kč Hospodářský výsledek před zdaněním tis. Kč Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 866 tis. Kč Zisk z prodeje stálých aktiv -40 tis. Kč Výnosy z podílu na zisku tis. Kč Vyúčtované nákladové a výnosové úroky tis. Kč Změna stavu pohledávek z provozní činnosti tis. Kč 3

4 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti Změna stavu zásob Vyplacené úroky Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Přijaté podíly na zisku Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Dopady změn dlouhodobých, resp. Krátkodobých závazků Platby na vrub fondů Stav peněžních prostředků k Z toho: pokladní hotovost včetně cenin běžný účet u ČSOB běžný účet u Komerční banky běžný účet u Sberbank CZ spořicí účet u ČSOB běžný účet u Čs. Spořitelny spořící účet Equa bank tis. Kč 61 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 489 tis. Kč tis. Kč 40 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 162 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 304 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Došlo ke snížení pohledávek na úhradách za užívání bytů a NP a za služby s užíváním spojené. K činí pohledávky z tohoto titulu ,04 Kč, to je o ,06 Kč méně nežli k Vykázané nedoplatky představují 4,73 % ročního předpisu ( Kč ,00). Nedoplatky za užívání pouze družstevních bytů a NP činí Kč ,29 a představují 4,17 % ročního předpisu (Kč ,00) a 2,58 % celkového ročního předpisu ( ,00). Největší vliv na snížení pohledávek májí hrazené nedoplatky z vyúčtování topného období a vymožené nedoplatky (dluhy) od neplatičů. Situace dlužných úhrad podle jednotlivých lokalit, porovnání roků 2014 a 2015: Obec rozdíl Sokolov tis. Kč tis. Kč -254 tis. Kč Kynšperk nad Ohří 136 tis. Kč 107 tis. Kč -29 tis. Kč Bukovany 561 tis. Kč 674 tis. Kč 113 tis. Kč Horní Slavkov 51 tis. Kč 55 tis. Kč 4 tis. Kč Habartov tis. Kč tis. Kč 134 tis. Kč Nové Sedlo 61 tis. Kč 48 tis. Kč -13 tis. Kč Chodov tis. Kč tis. Kč -586 tis. Kč Vintířov tis. Kč 842 tis. Kč -186 tis. Kč Kraslice 686 tis. Kč 573 tis. Kč -113 tis. Kč Rotava tis. Kč tis. Kč 236 tis. Kč Loket nad Ohří 640 tis. Kč 495 tis. Kč -145 tis. Kč Bečov nad Teplou 1 tis. Kč 2 tis. Kč 1 tis. Kč Březová (podíl. vlastníci) 116 tis. Kč 87 tis. Kč -29 tis. Kč Libavské Údolí (podíl. vlastníci) - 6 tis. Kč - 6 tis. Kč tis. Kč Svatava (podíl. Vlastníci) - 3 tis. Kč -3 tis. Kč tis. Kč Staré Sedlo (podíl. vlastníci) -4 tis. Kč 2 tis. Kč 6 tis. Kč Dolní Rychnov 97 tis. Kč 96 tis. Kč -1 tis. Kč Celkem tis. Kč tis. Kč tis. Kč Všechny dluhy jsou pod neustálou kontrolou, takže je vyloučeno jejich promlčení, obtížné vymáhání dluhu je u nájemníků v insolvenci. Lze předpokládat, že část dluhů bude uhrazena z přeplatků z vyúčtování topného období 2015 a dalšího úspěšného vymáhání soudní cestou. Pokud se týká postupu družstva vůči dlužníkům, dá se říci, že v tomto směru se dělá maximum, ačkoliv soudy jsou někdy nakloněny více dlužníkům, a ti jsou si toho zpravidla velmi dobře vědomi. To se týká především vymáhání dluhů na vlastnících bytů a nájemců v insolvenčním řízení. Žalující 4

5 strana musí dokladovat rozhodnutím statutárních orgánů výši každé sebemenší položky v dlužné částce, a to i v případě zálohových plateb, které podléhají zúčtování s nájemcem, či vlastníkem bytu. Soudní řízení se protahují zajišťováním stále nových důkazních materiálů. Přehled podaných soudních návrhů a rozhodnutí soudu za rok 2015 SBD - žaloba o vyklizení bytu 4 Soud - rozsudek na základě, kterého jsou žalovaní povinni vyklidit byt do 15ti dnů 4 Uživatel - vyklidil byt 4 Řízení zastaveno 0 SBD - návrh vyklizení bytu, exekuční vyklizení nebyl-li vrácen do 15ti dnů 11 Uživatel - vyklizení bytu na základě rozhodnutí 4 Řízení zastaveno 0 SBD - žaloba o zaplacení dlužné částky 16 Soud - platební rozkaz, žalovaní povinni zaplatit dlužnou částku do 15ti dnů 7 Uživatel - provedená úhrada 0 Soud - zrušení platebního rozkazu nezaplacení dlužné částky 0 Uživatel - provedená úhrada 0 Řízení zastaveno 1 SBD - návrh na nařízení exekuce na úhradu dlužné částky 11 Uživatel - provedená úhrada na základě exekuce 0 - počet přihlášení do insolvence 2 SBD - přihlášení pohledávky k dražebnímu jednání, 4 - žádost o zaplacení a vyčíslení pohledávky 0 - návrh na ukončení konkurzního řízení 0 - výstraha před vyloučením z družstva 46 - vyloučení z družstva 12 - počet přihlášení do insolvence 2 Během roku 2015 došlo ke změně průměrného stavu pracovníků. Správu, provoz a údržbu zajišťuje z původních 32 pracovníků 31 pracovníků, z toho 22 technickohospodářských a 9 dělníků. Jeden technickohospodářský pracovník zajišťuje správu a provoz v průměru pro 343 bytových jednotek družstevních i v osobním vlastnictví a bytů SV s právní subjektivitou. Ekonomická výkonnost i hospodářská stabilita Stavebního bytového družstva Rozvoj Sokolov jsou na dobré úrovni. Jak již bylo uvedeno ve zprávě za rok 2014 účetnictví SV s právní subjektivitou je vedeno samostatně a výsledky uváděné v této zprávě jsou pouze za bytové družstvo. Podle výroku auditora účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv, finanční situace, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření a peněžních toků SBD Rozvoj Sokolov za rok

6 Účetní rozvaha družstva k Aktiva celkem Software 384 tis. Kč Stavby budovy tis. Kč Pozemky tis. Kč Soubory movitých věcí 422 tis. Kč Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0 tis. Kč Jiný dlouhodobý hmotný majetek 45 tis. Kč Dlouhodobý finanční majetek tis. Kč Zásoby 370 tis. Kč Dlouhodobé pohledávky tis. Kč Krátkodobé pohledávky tis. Kč Peníze (pokladní hotovost) 162 tis. Kč Účty v bankách tis. Kč Časové rozlišení tis. Kč tis. Kč Pasiva celkem Základní kapitál Kapitálové fondy (fond ČP, ZF družstevní výstavby) Nedělitelný fond ( rezervní fond) Ostatní fondy(sociální fond) Hospodářský výsledek (po zdanění) Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry Časové rozlišení 695 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 842 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Výkaz zisku a ztráty družstva k Náklady celkem Spotřeba materiálu a energií tis. Kč Služby včetně oprav tis. Kč Mzdové a ostatní osobní náklady tis. Kč Odměny funkcionářů (představenstvo a kontrolní komise) 317 tis. Kč Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění tis. Kč Daně a poplatky tis. Kč Odpisy majetku 866 tis. Kč Provozní náklady - ostatní tis. Kč Náklady z finančního majetku 9 tis. Kč Placené úroky 312 tis. Kč Ostatní finanční náklady 448 tis. Kč Vnitropodnikové náklady tis. Kč Daň z příjmů splatná 183 tis. Kč Daň odložená 0 tis. Kč tis. Kč Výnosy celkem Úhrady za užívání bytů a NP Aktivace a nedokončená výroba Tržby z prodeje majetku Ostatní provozní výnosy Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosové úroky a Vnitropodnikové výnosy tis. Kč 34 tis. Kč 40 tis. Kč tis. Kč 489 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Hospodářský výsledek před zdaněním přebytek Daň z příjmů splatná Daň odložená tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč 6

7 Hospodářský výsledek po zdanění přebytek tis. Kč Rozpis některých nákladových položek za období od do ) Mzdové náklady celkem tis. Kč Stálí zaměstnanci- mzdy THP a dělníků v hlavním prac. poměru tis. Kč Mzdové náklady DS k vyúčtování tis. Kč Funkcionáři statutární zástupci (představenstvo a kontrolní komise) 317 tis. Kč Provozní pracovníci DPČ a DPP hrazené z dlouhodobé zálohy na opravy tis. Kč 2) Spotřeba materiálu a energie celkem tis. Kč Spotřeba materiálu správních středisek na opravy pro DS tis. Kč Režijní materiál na provoz správních středisek 608 tis. Kč Spotřeba PHM správní střediska 224 tis. Kč Spotřeba drobného majetku správní střediska 81 tis. Kč Spotřeba materiálu a majetku domovní samosprávy 382 tis. Kč Spotřeba PHM domovní samosprávy 20 tis. Kč Spotřeba energií /pára plyn, elektřina a vodné - stočné) 575 tis. Kč 3) Náklady na služby tis. Kč Opravy a udržování tis. Kč Cestovné 342 tis. Kč Náklady na reprezentaci občerstvení 37 tis. Kč Ostatní služby tis. Kč Návrh na rozdělení hospodářského výsledku družstva za rok 2015 Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2015 (zisk) Daň z příjmů Odložená daň Hospodářský výsledek po zdanění ,22 Kč ,00 Kč 422,00 Kč ,22 Kč Rozdělení hospodářského výsledku: 1) Tvorba a použití dlouhodobé zálohy na opravy ,10 Kč 2) Tvorba a použítí základního (rezervního) fondu ,56 Kč 3) Tvorba a použití sociálního fondu ,56 Kč Celkem rozděleno ,22 Kč V Sokolově dne 25. dubna 2016 Vypracovala: Věra Valíšková 7