Důvodová zpráva. Závěrečný účet města Havlíčkův Brod za rok 2015.

Transkript

1 Důvodová zpráva Závěrečný účet města Havlíčkův Brod za rok Zpracoval: 2-3/2016 Schválil: 3/2016 Ing. Josef Jukl, MPA ved. EO MěÚ Havlíčkův Brod, Ing. Hana Holendová referent EO MěÚ Havlíčkův Brod Mgr. Jan Tecl, MBA starosta města Havlíčkův Brod Zveřejněno: 03/

2 Obsah 1. Rozpočtové příjmy města H. Brod v r Daňové příjmy... 3 Nedaňové příjmy... 4 Kapitálové příjmy... 5 Dotace Rozpočtové výdaje města H. Brod v r Výdaje - dotační management Výsledek rozpočtového hospodaření města Vyhodnocení závazných ukazatelů hospodaření za rok Běžný rozpočet Vývoj salda běžného rozpočtu Kapitálový rozpočet Financování rozpočtu města v roce Peněžní fondy města Rozpočtová opatření 2015 přehled Ukazatel finanční vztahy ke zřizovaným PO Vymáhání pohledávek za rozpočtovými příjmy Pohledávky procesně řešené dle Daňového řádu Pohledávky na úseku bytového hospodářství města Pohledávky na úseku pronájmů pozemků a ostatních nemovitostí Pohledávky na úseku prodejů pozemků a ostatních nemovitostí Přezkoumání hospodaření dle z. 420/2004 Sb Seznam příloh: Zpráva o přezkoumání hospodaře města za rok 2015 (dle z. 420/2004 Sb.) Závěrečný účet města havlíčkův Brod za rok 2015 tabulková část (svazek) - 2 -

3 1. Rozpočtové příjmy města H. Brod v r Městu Havlíčkův Brod v roce 2015 inkasovalo příjmy v celkové výši ,60 Kč, upravený rozpočet předpokládal hodnotu ,92 Kč. Procentuální plnění inkasa rozpočtových příjmů v porovnání s upraveným rozpočtem vykazuje hodnotu 101,51 %. Procentuálního plnění upraveného rozpočtu 2015 u položek příjmů je uvedeno podrobně v tabulkové příloze pod bodem 1. a 2. Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,00 103,41 101,66 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,10 112,91 109,41 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY , , ,00 88,24 88,24 4-PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,00 149,21 97,57 CELKEM PŘÍJMY , , ,92 109,00 101, , ,00 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4-PŘIJATÉ TRANSFERY , ,64 Daňové příjmy: - překročení očekávaných příjmů ze sdílených daní tj. daň z příjmů právnických osob, DPH - překročení očekávaných příjmů z výlučných daňových příjmů tj. zejména loterní daň - 3 -

4 Relativní výnosy z daně z nemovitostí Kat.území H. Brod , , , Perknov , , , Jilemník , , , Zbožice , , , Šmolovy , , , Mírovka , , , Březinka , , , Klanečná , , , Poděbaby , , , Veselice , , , Květnov , , , Suchá , , , Termesivy , , ,00 Celkem , , ,00 Relativní výnosy loterní daň Druh příjmů správní poplatky ,00 0,00 0,00 Poznámka místní poplatky (dle OZV) - pozn. ukončeno k , v r pouze doplatek za IV. Q. 2011, 2013 vymožené dlužné poplatky , ,00 0,00 odvod z výtěžku - pozn. poslední odvod v roce 2012 za rok ,00 0,00 0,00 odvod z VHP a jiných tech. zařízení , , ,66 odvod z ost. loterií a sázkových her , , ,98 Celkem , , ,64 od od Důvody překročení plánovaného upraveného rozpočtu příjmů dle kategorií: Nedaňové příjmy V kategorii nedaňových příjmů (tř.2) jsou inkasovány tyto druhy příjmů: - pokuty za porušení zákona na úseku výkonu státní správy - pokuty městské policie - nájemné za pronájmy bytů, nebytových prostor a pozemků - příjmy za služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor - příjmy za oprávněná věcná břemena - zúčtování běžných příjmů z minulých období Překročení plánovaných příjmů v kategorii nedaňové příjmy bylo způsobeno vyšším inkasem příjmů z nájemného za nebytové prostory a městské byty, dále pak vyššími příjmovými úroky a podíly na zisku (VaK a.s. Havlíčkův Brod)

5 Kapitálové příjmy Limit kapitálových příjmů rozpočtovaný pro rok 2015 se nepodařilo naplnit. Příčinou je nenaplnění předpokladu v oblasti prodeje zbytného majetku města (pozemky v areálu bývalých kasáren, u nichž je žádoucí prodat je jako jeden funkční celek a stavební parcely na Rozkošské, o které je oproti předpokladu nižší zájem). Kapitálové příjmy tak přibližně pouze z jedné pětiny pokrývají požadované výdaje samosprávy na nové investice, technické zhodnocení a stavební opravy veřejných statků. Dotace V třídě 4. dotace se fiskální příjmy vyvíjely v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem. Předpokládané příjmy z dotací souvisejících s účastí města v projektech financovaných z národního fondu a fondů EU se město inkasovalo podle postupu realizace a monitoringu jednotlivých projektů. 2. Rozpočtové výdaje města H. Brod v r Celkové výdaje města za rozpočtové období 2014 byly čerpány ve výši ,92 Kč, upravený rozpočet předpokládal hodnotu ,26 Kč. Procentuální čerpání rozpočtových výdajů v porovnání s upraveným rozpočtem vykazuje hodnotu 91,10 %. Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách 5-BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,15 100,06 96,56 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,11 78,62 75,25 CELKEM VÝDAJE , , ,26 101,47 91,10 Z hlediska druhové skladby výdajů byly limity rozpočtových výdajů v r čerpány takto: , , , Běžné výdaje , Neinvest.nákupy a souv.výdaje 52 - Nein.transf.soukromopráv.subj , , Neinv.transf.veřejnopráv.subj Neinves.transfery obyvatelstvu 59 - Ostatní neinvestiční výdaje , , Invest.nákupy a souvisej.výd Investiční transfery - 5 -

6 Rada města v roce 2015 hospodařila v limitech schváleného resp. upraveného rozpočtu, udržela rozpočtovou kázeň a nepřekročila zastupitelstvem stanovené limity běžných a kapitálových výdajů upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 13,3 mil. Kč limitu běžných výdajů, což lze deklarovat jako úsporu fiskálních prostředků města. Rovněž tak se nepodařilo naplnit plánované objemy kapitálových výdajů o 33 mil. Kč a věcně realizovat požadované objemy investic. Důvody: - odložení realizace projektů, jejichž spolufinancování je vázáno na dotace z evropských fondů - odložení nebo zpoždění realizace samosprávných investic z důvodů nedořešených otázek v přípravě investic - přesun rozpočtových výdajů plánovaných pro rok 2015 do období 2016 z důvodů na straně dodavatelů Výdaje - dotační management Město Havlíčkův Brod každoročně poskytuje finanční podpory (formou dotací a grantů) do neziskových oblastí kultury, tělovýchovy a sportu, sociálních služeb a zdravotnictví a ostatních zájmových činností, dle schválených pravidel ( Zásad). V roce 2015 na dotacích bylo rozděleno celkem tis. Kč, z toho na činnost v oblasti: - tělovýchovy a sportu tis. Kč - kultury a ostatních zájmových činností tis. Kč - sociální oblasti 70 tis. Kč. V rámci vyhlášených grantových programů v roce 2015 bylo z veřejného rozpočtu města přiděleno 546,99 tis. Kč. Z toho 150 tis. na Farmářské trhy, 190 tis. na Havlíčkobrodské kulturní léto, 83,34 tis. Kč na Obnovení zakládání a udržování kulturních tradic města, na Festival dechových hudeb 40 tis. Kč, na Kulturní počin 16 tis. Kč, na Město bez bariér 67,65 tis. Kč. Činnost Krajské knihovny Vysočina je každoročně podpořena z rozpočtu města Havlíčkův Brod provozní dotací na plnění základní funkce: - městské knihovny v Havlíčkově Brodě, v roce 2015 částkou tis. Kč; - knihoven v místních částech Havlíčkova Brodu, v roce 2015 částkou 206 tis. Kč. Mimořádně bylo zastupitelstvem města schváleno poskytnutí investičních dotací: - TJ Jiskra Havlíčkův Brod tis. Kč na dostavbu a zvýšení kapacity šaten a sociálního zázemí v softbalovém areálu na Plovárenské FC Slovanu Havlíčkův Brod - FC Slovanu byla zvýšena invest.dotace z loňského roku (4.396 tis. Kč) o tis. Kč - realizace projektu Nástavba fotbalových kabin, Sportovní areál Na Losích, Havlíčkův Brod - Nemocnici Havlíčkův Brod 500 tis. Kč na pořízení laparoskopické věže Různými formami dotací, grantů a finančních podpor bylo v roce 2015 podpořeno cca 100 subjektů (neziskové organizace, právnické osoby, fyzické osoby). Podrobně se rozborem ukazatele rozpočtové výdaje zabývají tabulkové přílohy Závěrečného účtu

7 3. Výsledek rozpočtového hospodaření města PŘÍJMY , , ,60 VÝDAJE , , ,92 SALDO , , ,68 Rozpočtové hospodaření města Havlíčkův Brod za rok 2015 skončilo přebytkem, který dosáhl hodnoty ,68 Kč. Schválený rozpočet předpokládal deficit (-) ,00 Kč, upravený rozpočet ještě vyšší deficit (-) Kč. Významnější vliv na výsledné saldo rozpočtového hospodaření má inkaso příjmů, které byly oproti schválenému resp. upravenému rozpočtu vyšší o 9 % resp. 1,5%. Rozpočtovaný limit kapitálových výdajů byl využit pouze na 78,62 % hodnoty schváleného rozpočtu, resp. 75,25 % hodnoty upraveného rozpočtu, což byla další podstatná příčina přebytkového hospodaření města v roce V tabulkové příloze v bodě 1. je rozpočtové hospodaření města za rok 2015 zobrazeno v oddělených kategoriích provozního (běžného) a kapitálového rozpočtu. Provozní (běžný) rozpočet posuzuje rozdíl opakovaných běžných příjmů (daňové příjmy, nedaňové příjmy a neinvestiční dotace) a běžných výdajů. Z hlediska fiskálního hospodaření města je důležité udržet hodnoty provozního přebytku v kladných hodnotách. Pro hodnocení meziročního výsledku ukazatele Provozní přebytek je transparentnější použít nikoliv absolutní hodnotu tohoto ukazatele, ale podílové vyjádření. Provozní přebytek umožňuje městu: - splácet závazky dluhové služby - financovat vlastní investiční nepodporované projekty a obnovu veřejných statků - spolufinancovat investiční projekty podporované z evropských fondů - akumulovat zdroje do dalších let pro budoucí rozvoj města. 4. Vyhodnocení závazných ukazatelů hospodaření za rok 2015 Ukazatele rozpočtového hospodaření stanovilo Radě města Zastupitelstvo v usnesení o schválení rozpočtu města na rok Stanovení závazných ukazatelů hospodaření dle usnesení ZM č. 457/14 ze dne 14/12/2014: 6) a) závazný ukazatel provozní přebytek nesmí být za hodnocené období 2015 nižší než +45 mil. Kč b) závazný ukazatel provozní přebytek vyjádřený relativní hodnotou podílu PP/BV (provozní příjmy/provozní výdaje) nesmí být nižší než hodnota +1,

8 Vyhodnocení: ukazatel 6 a) provozní přebytek požad.hodnota > Kč vysledek ,51 splněno ukazatel 6 b) podíl PP/BV požad.hodnota >1,15 vysledek 1,21 splněno Běžný rozpočet 2015 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách PŘÍJMY , , ,81 109,94 102,30 VÝDAJE , , ,15 110,06 96,56 SALDO , , ,66 Vývoj salda běžného rozpočtu PŘÍJMY , , , ,63 VÝDAJE , , , ,16 SALDO , , , ,47 Kapitálový rozpočet 2015 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách PŘÍJMY , , ,11 97,93 92,05 VÝDAJE , , ,11 78,62 75,25 SALDO , , ,00 Kapitálový rozpočet vyjadřuje rozdíl kapitálových příjmů města (tj. součet příjmů z prodejů majetku města a investičních dotací) a kapitálových výdajů (investiční výdaje). Deficit kapitálového rozpočtu je zcela pokryt přebytkem provozního rozpočtu. V návaznosti na kapitálové příjmy a kapitálové výdaje byl do tabulkové části závěrečného účtu zahrnut bod 14. vybrané údaje z rozvahy, který dokumentuje změny stavů stálých aktiv v období

9 5. Financování rozpočtu města v roce Tabulková část bod 5. Název položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ , , ,34 Akt.krát.oper.říz.lik.-příjmy ,16 Akt.krát.oper.říz.lik.-výdaje ,00 Dlouhodob.přijaté půjč.prostř ,00 Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj , , ,00 100,00 100,00 Oper.z peněž.účtů organizace ,04 FINANCOVÁNÍ CELKEM , , , Účet - název Počáteční stav Zůstatek k Základní běžný účet ÚSC , , Základní běžný účet ÚSC ,11 258, Základní běžný účet ÚSC; ZBU projekt SFŽP Mírovka , , Základní běžný účet ÚSC; Příjmový účet KB , , Základní běžný účet ÚSC; Výdajový účet KB , , Běžné účty fondů ÚSC; Sociální fond , , Termínované vklady krátkodobé - J_T Banka , ,72 CELKEM , ,47 Vzhledem k tomu, že výsledek finančního hospodaření města za rok 2015 byl přebytek, který dosáhl hodnoty ,68 Kč, zaznamenalo město k rozvahovému dni na bankovních účtech nárůst hotovosti proti stavu k Zůstatek Stavy finančních prostředků na účtech města uvedeny v bodě 11. tabulkové přílohy. Peněžní fondy města 2015 Název fondu počáteční stav zůstatek k počáteční stav zůstatek k počáteční stav zůstatek k * - Ostatní fondy; Sociální fond 30271, , , , , , * - Ostatní fondy; Fond strat. rezerv , , , , ,65 CELKEM , , , , , , Nevyčerpaný zůstatek sociálního fondu alokovaný k na účtu sociálního fondu SU 236 AU 100 ve výši 356,41 Kč žádá správce soc.fondu (rada zaměstnanců) převést do roku 2016 a navýšit tak schválený limit výdajů pro rok 2016 (schváleno Kč). V režimu dlouhodobých přijatých půjček přijalo město ,00 Kč dlouhodobých půjček. Jednalo se o zvýšení půjček městu v programu 30 b.j. Výšina. Půjčky budou po uvolnění bytových jednotek k prodeji (2017) transformovány a započteny na splátku kupní ceny za - 9 -

10 prodej uvedených bytových jednotek. Budoucí odprodej bytových jednotek, realizovaných v programu 30 b.j. Výšina projednalo a schválilo zastupitelstvo města. Jiné další krátkodobé půjčky, kontokorentní úvěry či dlouhodobé půjčky a úvěry město v rozpočtovém roce 2015 nepřijalo. Splácení dlouhodobých půjček a úvěrů probíhalo v souladu se splátkovým kalendářem. Celkem v r splatilo město Kč. Stav úvěrů a půjček k Účet - název Dlouhodobé úvěry; ČS a.s. 0,00 0,00 0, Dlouhodobé úvěry; Hyp.ú. KB , , , Příspěvek z rozv.fondu VaK HB , , , Půjčka SFŽP Kan.přiv.Mírovka 0,00 0,00 0, Půjčka SFŽP Kan.přiv.Termesivy , , , Dlouhodobé směnky program 30 b.j. Výši , , ,00 CELKEM , , ,00 * čísla účtů z předcházejících let - viz. převodový můstek Rozpočtová opatření 2015 přehled V roce 2015 bylo provedeno celkem 127 rozpočtových opatření změn limitů rozpočtových příjmů nebo výdajů. Druh Popis Změny rozpočtu s dopadem na výši příjmů a výdajů - mění celkové saldo rozpočtu - kompetence ZM 2. - Změny rozpočtu v rámci schváleného limitu - nemění celkové saldo rozpočtu - kompetence RM 3. - Změny rozpočtu v návaznosti na opatření rozpočtů vyšší územní úrovně - kompetence RM

11 Období 1. Změny rozpočtu s dopadem na výši příjmů a výdajů - mění celkové saldo rozpočtu - kompetence ZM 2. Předběžná opatření, krizová řešení provedené RM mění celkové saldo rozpočtu povinnost následně projednat v ZM 3. Změny rozpočtu do schváleného limitu, mění účel nebo druh využití rozp. prostředků, možnost zařadit novou akci do limitu 1 mil. Kč kompetence RM 4. Změny rozpočtu průtokové dotace mění celkovou výši příjmů nebo výdajů navázáno na rozhodnutí rozpočtů vyšší úrovně kompetence RM 5. Změny rozpočtu tech.změny zatřídění na komponentě PAR a POL nemění výši příjmů, výdajů a saldo kompetence EO Počínaje obdobím 2015 byly upraveny kompetence Rady města ve vztahu k rozpočtu města. Údaje o počtu a struktuře rozpočtových opatření před r nelze plně komparovat s údaji o rozpočtových opatřeních za období Rozpočtová opatření jsou administrována chronologicky, v informačním systému Fenix/Rozpočet. Rozpočtová opatření provedená v kompetenci Rady města dle usnesení Zastupitelstva města č. 452/14 ze dne ( tj. druh opatření 2., 3. a 4.) přezkoumává a kontroluje Finanční výbor ZM. Za hodnocené období 2015 nebylo v agendě rozpočtových změn kontrolou Finančního výboru zjištěno žádné překročení kompetencí svěřených zastupitelstvem radě. 7. Ukazatel finanční vztahy ke zřizovaným PO 2015 Město v r zřizovalo dle zákona 250/2000 Sb. celkem 10 příspěvkových organizací. Z toho 8 školských (5x základní školy, 1x mateřské školy, 1x AZ Centrum, 1x ZUŠ J. V. Stamice) a 2 neškolské (Technické služby a Sociální služby města). Výši neinvestičních a investičních příspěvků stanovilo zastupitelstvo města pro rok 2015 jako závazný ukazatel rozpočtového hospodaření. Stanovený ukazatel byl splněn transfery příspěvků zřizovatele na provoz a investice zřizovaných příspěvkových organizací byly provedeny v limitech schváleného resp. upraveného rozpočtu. Odpovědnost za účelné, efektivní a hospodárné využití finančních prostředků transferovaných z rozpočtu města do rozpočtu zřizovaných příspěvkových organizací je v intencích zákona 250/2000 Sb. na ředitelích PO. Ředitelé zřizovaných PO jsou rovněž tak odpovědni za naplňování ustanovení zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole. Přehled plnění závazných ukazatelů vztahu rozpočtu zřizovatele a zřizovaných příspěvkových organizací v r je uveden v bodě 16.1 tabulkové přílohy. V tabulkové příloze v bodech 16.2 až 16.4 jsou uvedeny souhrnné ukazatele hospodaření městem zřizovaných příspěvkových organizací v členění neškolské a školské příspěvkové organizace. Přehled ukazatelů obsahuje základní výkonové ukazatele, dále ukazatele aktiv a pasiv a v závěru návrhy příspěvkových organizací na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2015 vše v časové řadě 2012 až

12 8. Vymáhání pohledávek za rozpočtovými příjmy Pohledávky procesně řešené dle Daňového řádu Příjmy města za rok 2015 činily na místních poplatcích ,34 Kč (rozpis uveden v příloze č. 1) na správních poplatcích ,00 Kč na pokutách ,09 Kč, na náhradách nákladů správních řízení a exekučních nákladů ,33 Kč. Nedoplatky na těchto poplatcích, pokutách a nákladech řízení jsou vymáhány v souladu se směrnicí města Havlíčkův Brod č.j. OVVV/177/2009/PD-33. Pohledávky po lhůtě splatnosti činily k na místním poplatku ze psů částku ,06 Kč, na místním poplatku za komunální odpad částku ,12 Kč, na pokutách dopravního úřadu částku ,17 Kč, na pokutách živnostenského úřadu částku ,23 Kč, na blokových pokutách městské policie částku ,89 Kč. Celková vymožená částka za rok 2015 činila ,70 Kč, v příloze č. 2 je uveden podrobný rozpis podle jednotlivých druhů příjmů. Soudním exekutorem bylo z této částky vymoženo ,35 Kč. V roce 2015 jsme požádali o provedení exekuce soudním exekutorem u 85 dlužníků pro celkovou částku Kč. K je vedeno exekuční řízení u soudního exekutora proti 391 osobám, které dluží místní poplatky či pokuty v celkové výši tis. Kč. Vymahatelnost velké části těchto pohledávek je obtížná a může trvat v horizontu několik let. U pokut zhruba polovina osob uloženou pokutu neuhradí dobrovolně, ale až na základě exekuce, neboť 48 % z celkových plateb na pokutách tvoří částky vymožené exekucemi. O splátkový kalendář v roce 2015 požádalo 11 osob, ve dvou případech nebyly splátky hrazeny a povolení splátek bylo z tohoto důvodu zrušeno. Trendem poslední doby je rychle rostoucí objem pohledávek za stejnými dlužníky, což výrazně snižuje vymahatelnost těchto dluhů. Insolvenční řízení se na úspěšnosti vymáhání dlužných částek projevuje negativně. Pokuty, a s nimi související náklady řízení, jsou z uspokojení v insolvenčním řízení vyloučeny. Po dobu trvání insolvenčního řízení (5 let), nesmí být nařízena ani provedena exekuce, dlužnou částku proto nelze aktivně vymáhat. Po ukončení insolvenčního řízení jsou dlužníci od placení nepřihlášených nebo z uspokojení vyloučených pohledávek osvobozeni. Během insolvenčního řízení často vznikají dlužníkům nové závazky, které dobrovolně nehradí. 174 osob v insolvenčním řízení nám k dlužilo částku přes 600 tis. Kč. V roce 2015 evidoval ekonomický odbor celkem 2743 aktivních spisů dlužníků předaných k vymáhání, založeno bylo 653 nových spisů, 512 spisů bylo ukončeno. V roce 2015 bylo vydáno 46 platebních výměrů na neuhrazený místní poplatek ze psů, 656 platebních výměrů na místní poplatek za komunální odpad, 177 upozornění na nedoplatek, 678 exekučních příkazů na srážky ze mzdy či přikázání pohledávky z účtu, 85 návrhů na exekuci soudním exekutorem. Počet platebních výměrů, kterým byl vyměřován místní poplatek za komunální odpad se snížil, neboť v souvislosti s novelou zákona o místních poplatcích je neuhrazený

13 poplatek vyměřován dlužníkovi jedním rozhodnutím včetně všech jeho nezletilých dětí (vyšší pracnost jednoho platebního výměru). Z důvodu zastavení řízení či uplynutí lhůty pro vymáhání pohledávek bylo v roce 2015 odepsáno 49 pohledávek v celkové výši ,00 Kč. Jednalo se zejména o místní poplatky nebo pokuty do částky Kč, u nichž bylo vymáhání po dobu 6 let bezúspěšné (nepodařilo se zjistit majetek, účty ani zaměstnavatele dlužníka; dlužník byl neznámého pobytu), jednalo se o cizího státního příslušníka, dlužník zemřel či zanikl bez právního nástupce. Do podrozvahové evidence bylo v roce 2015 převedeno 140 nedobytných pohledávek v celkové výši ,00 Kč. V podrozvahové evidenci byly k evidovány pohledávky, u nichž je šance na jejich vymožení nepatrná, v celkové výši ,63 Kč. V tabulce je uveden přehled částek vymožených za rok 2015 v členění podle typu pohledávky. Platby na vymáhané předpisy - zaplaceno v roce 2015 kód název vymožená částka za rok 2015 celkem 10 poplatek ze psů do ,73 Kč 11 poplatek ze psů od ,08 Kč 140 pokuty dopravní úřad 0,00 Kč 270 poplatek za komunální odpad do ,58 Kč 271 poplatek za komunální odpad - stavby k ind. rekreaci 9 200,00 Kč 272 poplatek za KO - zvýšení do ,74 Kč 275 poplatek za komunální odpad od ,66 Kč 280 pokuty - odbor evidence obyv ,99 Kč 480 NŘ dopravní úřad ,16 Kč 481 NŘ dopravní úřad ,00 Kč 482 NŘ dopravní úřad ,00 Kč 490 pokuty dopravní úřad ,53 Kč 491 pokuty dopravní úřad ,00 Kč 492 pokuty dopravní úřad ,59 Kč 500 pokuty - živnostenský úřad ,05 Kč 505 NŘ - živnostenský úřad ,86 Kč 510 pokuty - přestupky ,59 Kč 520 NŘ - přestupky 9 527,00 Kč 660 pokuty - odbor životního prostředí ,00 Kč 661 pokuty ŽP převzaté z Okú ,00 Kč 663 NŘ - odbor životního prostředí 3 000,00 Kč 730 exekuční náklady ,31 Kč 763 soc. dávky - vratky ,50 Kč 790 blokové pokuty městské policie ,33 Kč CELKEM ,70 Kč Pohledávky na úseku bytového hospodářství města K datu evidoval ekonomický odbor, úsek pronájmů a prodejů celkem 796 nájemních bytů. Z toho bylo 20 bytů volných. K tomuto datu nebyly žádné bytové jednotky určeny k prodeji třetím osobám

14 V kategorii nebytových prostor ekonomický odbor evidoval k datu celkem 68 nebytových prostor, na které jsou uzavřeny nájemní smlouvy. K uvedenému datu byly volné 2 s tím, že byl zveřejněn záměr pronájmu. Samospráva dále prostřednictvím ekonomického odboru zajišťuje využívání 12 objektů sloužících pro potřeby místních částí. Ke správě těchto objektů je využívána součinnost s osadními výbory v místních částech. K evidoval ekonomický odbor na úsek pronájmů bytů a nebytových prostor pohledávky za nájemné a služby spojené s užíváním bytů v celkové výši Kč. Z toho je částka Kč již vymáhána externě Advokátní kanceláří JUDr. Málka. V řešení formou exekučních příkazů a splátkových kalendářů je souhrnná částka nedoplatků ve výši cca 750 tis. Kč. Zbytek do celkové částky Kč jsou nedoplatky, které jsou v souhrnu za jedním dlužníkem a nepřekračují výši tři měsíčních plateb za nájem a služby spojené s užíváním bytu. Tyto dlužné vztahy jsou ekonomickým odborem průběžně řešeny na úseku pronájmů a prodejů, přičemž je využívána forma upomínek, telefonických upozornění, dohod o uznání dluhu a splátkových kalendářů. U nebytových prostor evidujeme 3 dlužníky, jejichž nedoplatky jsou vymáhány soudně prostřednictvím AK Málek. Prodeje bytových jednotek z této ekonomické aktivity není evidována žádná pohledávka po lhůtě splatnosti. Pohledávky na úseku pronájmů pozemků a ostatních nemovitostí Město Havlíčkův Brod má uzavřeno 348 nájemních smluv na pronájem pozemků, kde vystupuje na straně pronajímatele. V roce 2015 vzniklo 49 nových smluvních vztahů, na druhé straně bylo 28 nájemních smluv ukončeno. K neevidujeme žádnou pohledávku po lhůtě splatnosti za pronájem pozemků. Pohledávky na úseku prodejů pozemků a ostatních nemovitostí Prodeje pozemků a ostatních nemovitostí - z této ekonomické aktivity není evidována žádná pohledávka po lhůtě splatnosti.. 9. Přezkoumání hospodaření dle z. 420/2004 Sb. Součástí projednání závěrečného účtu města za rok 2015 musí být i projednání výsledků přezkoumání hospodaření města provedeného dle zákona 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření města za rok 2015 provedla na základě smlouvy společnost AUDIT Brno, spol. s.r.o. zapsaná v Obchodním rejstříku KS Brno, oddíl C, vložka se sídlem IBC Příkop 6, Brno. Svazek Protokolu a Zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2015 je v originále založen do spisu vedeného EO MěÚ Havlíčkův Brod. K důvodové zprávě závěrečného účtu města Havlíčkův Brod za rok 2015 je připojena formou přílohy Zpráva o přezkoumání hospodaření 2015 město Havlíčkův Brod IČ Zpráva o přezkoumání byla před jejím vydáním projednána se starostou města Mgr. Janem Teclem, MBA. Zpráva o přezkoumání hospodaření 2015 Město Havlíčkův Brod IČ včetně zveřejněných podkladů závěrečného účtu byla předána k projednání Kontrolnímu a Finančnímu výboru zastupitelstva města