Vystavuje Příjemce Termín Schvaluje Místo uloženi

Rozměr: px

Začít zobrazení ze stránky:

Download "Vystavuje Příjemce Termín Schvaluje Místo uloženi"

Miroslava Vacková
před 8 lety
Počet zobrazení:

1 Oběh dokladů účetní agendy Kolejí a menz Název dokladu Účel vystavení Počet vyhotovení Faktury vydané 3 menza, kolej, vyúčtování respektive pohledávky a Provozní, k zaúčtování ve FÚ, dále k odvodu DPH Vystavuje Příjemce Termín Schvaluje Místo uloženi 1x odběratel 1x FÚ-zapíše do knihy odběratelských faktur a zaúčtuje, menza, respektive Provozní vystavit do 15 dnů od poskytnutí služby nebo prodeje zboží. doručit do 5 kalen. dnů od poskytnutí služby,respektive prodeje, na ředitelství správce rozpočtu příkazce operace ředitelství Dobropisy k odběratelským fakturám odběratele a k zaúčtování ve FÚ 3 menza, kolej, respektive Provozní, 1x odběratel 1x FÚ-zapíše do knihy odběratelských faktur a zaúčtuje, menza, respektive Provozní do 5 dnů od zjištění chybného vystavení správce rozpočtu příkazce operace ředitelství Faktury přijaté s výjimkou nákupu potravin, zboží, kancelářských potřeb a drogerie odběratele k proplacení a zaúčtování plnění 1 dodavatel plnění viz Čl příloha č. 1 nejpozději 5 kal. dnů před datem splatnosti předat do finanční účtárny správce rozpočtu příslušné správy, resp. ředitelství příkazce operace příslušné správy, resp. ředitelství ředitelství u Faktury přijaté za nákup potravin, zboží, kancelářských potřeb a drogerie odběratele k proplacení a zaúčtování plnění 1 dodavatel plnění viz Čl příloha č. 1 nejpozději 5 kal. dnů před datem splatnosti předat do finanční účtárny vedoucí oddělení gastronomie, resp. vedoucí Provozního u, referentka oddělení gastronomie ředitelství 1

2 1. upomínka za neuhrazené pohledávky pro vymáhání informativně pro právníka 2 dlužník 2 x měsíčně k 15. a poslednímu dni v měsíci 10 dnů po lhůtě splatnosti u 2. upomínka za neuhrazené pohledávky pro vymáhání informativně pro právníka 3. upomínka pro vymáhání 2 Organizačně-správní úvar - právník 2 Organizačně-správní úvar - právník 2 x měsíčně k 15. a poslednímu dni v měsíci - 10 dnů po 1. upomínce 2 x měsíčně k 15. a poslednímu dni v měsíci - 10 dnů po 2. upomínce u u 1x právník 1x právník Soupis nezaplacených 1 vedoucí správ Provozní Ekonomický Organizačně-správní úvar - právník k 15. a poslednímu dni v měsíci u Bankovní výpisy k proúčtování pohybu peněžních prostředků na bankovním účtu 1 peněžní ústav průběžně 2

upomínka pro vymáhání 2 Organizačně-správní úvar - právník 2 Organizačně-správní úvar - právník 2 x měsíčně k 15. a poslednímu dni v měsíci - 10 dnů po 1. upomínce 2 x měsíčně k 15.

3 Pokladní středisek doklady 1) přijmové doklad o příjmu hotovosti do pokladny a k proúčtování 2 pokladní složitel ihned při příjmu hotovosti vedoucí menzy, resp. koleje 2) výdajové doklad o výplatě hotovosti z pokladny a k proúčtování 1 pokladní ihned při výdeji hotovosti vedoucí menzy, resp. koleje Pokladní kniha resp. obraty v pokladně středisek evidence pohybu pokladní hotovosti 2 pokladní 1 x 1 x pokladna do 2. pracovního dne po skončení dekády vedoucí správy a vedoucí menzy, resp. koleje 1 x pokladní KREDIT-souhrnný účet podle organizace, srážky ze mzdy KREDIT souhrn pokladen podle data Menzy Sklady a normování (potraviny a zboží) účetní závěrka: - deník dokladů - uzávěrka příjmy a výdaje skladu - měsíční sledování limitů - dle stravních limitů k odsouhlasení zůstatku účtu záloh a správnosti zaúčtování pohybů v systému Kredit k odsouhlasení správnosti zaúčtování v systému Kredit k proúčtování nevyfakturovaných dodávek a ke kontrole správnosti zaúčtování 1 provozní oddělení gastronomie 1 provozní oddělení gastronomie menzy do 2. pracovního do 3. pracovního do 3. pracovního vedoucí oddělení gastronomie vedoucí oddělení gastronomie vedoucí menzy a vedoucí správy 1 x menza 3

obraty v pokladně středisek evidence pohybu pokladní hotovosti 2 pokladní 1 x 1 x pokladna do 2. pracovního dne po skončení dekády vedoucí správy a vedoucí menzy, resp.

4 Sklad materiálu drogistického, kancelářského zboží a technického materiálu účetní závěrka: - deník dokladů - uzávěrka příjmy a výdaje skladu k proúčtování nevyfakturovaných dodávek a ke kontrole správnosti zaúčtování do 3. pracovního sklady středisek - vedoucí správy a vedoucí středisek sklad ředitelství vedoucí Ekonomického u a hlavní účetní 1 x menza, kolej nebo Ekonomický Příjemka materiálu, potravin, zboží Výdejka materiálu, potravin, zboží doklad o příjmu doklad o výdeji pověřený příloha faktury, resp. dodacího listu skladní pověřený ihned při příjmu ihned při výdeji vedoucí menzy, koleje nebo Ekonomického u vedoucí menzy, koleje nebo Ekonomického u 1x menza-kolej 1x menza-kolej Převodka materiálu, potravin, zboží doklad o převodu 2 předávající přejímající ihned při převodu vedoucí menzy, koleje nebo Ekonomického u 1x menza-kolej Vyúčtování stálé zálohy 1 pověřený pokladní ředitelství minimálně k poslednímu dni v měsíci vedoucí správy Přiznání k dani z přidané hodnoty 2 Ekonomický rektorát UK dle ředitel, resp. vedoucí Ekonomického u Přiznání k dani silniční 2 Ekonomický Přiznání k darovací dani 2 Ekonomický Účetní uzávěrka za organizaci měsíční uzavření, podklad pro přiznání DPH rektorát UK rektorát UK dle dle 2 rektorát UK dle ředitel, resp. vedoucí Ekonomického u ředitel, resp. vedoucí Ekonomického u ředitel, resp. vedoucí Ekonomického u 4

pracovního sklady středisek - vedoucí správy a vedoucí středisek sklad ředitelství vedoucí Ekonomického u a hlavní účetní 1 x menza, kolej nebo Ekonomický Příjemka materiálu, potravin, zboží Výdejka

5 Účetní uzávěrka za organizaci roční uzavření roku DPH 2 rektorát UK dle ředitel, resp. vedoucí Ekonomického u Soubor výsledovek hlavní a doplňkové činnosti přehled o nákladech a výnosech 5 Ekonomický vedoucí správ v elektronické podobě, vedoucí EÚ, PÚ, TÚ, ředitel v tištěné podobě po předání účetní závěrky na EO RUK 1x vedoucí EÚ 1x vedoucí PÚ 1x vedoucí TÚ 1x ředitel vedoucí správ v elektronické podobě Mefisto účetní doklad UK (UD001) měsíční ke kontrole správnosti zaúčtování a odsouhlasení zůstatků správy Mefisto podklad pro uzávěrku A-UK (UD701) Mefisto přehled dluhů UK (UD002) Mefisto přehled záloh UK (UD003) podklad pro přiznání DPH jmenný rozpis zůstatku účtu dluhů kolejného jmenný rozpis zůstatku účtu záloh kolejného správy správy správy 5

podobě po předání účetní závěrky na EO RUK 1x vedoucí EÚ 1x vedoucí PÚ 1x vedoucí TÚ 1x ředitel vedoucí správ v elektronické podobě Mefisto účetní doklad UK (UD001) měsíční ke kontrole

6 Mefisto přehled dlouhodobých záloh UK (UD004) jmenný rozpis zůstatku účtu záloh kolejného správy 6

Podobné dokumenty

Oběh dokladů hlavní pokladny ředitelství Kolejí a menz

Oběh dokladů hlavní pokladny ředitelství Kolejí a menz Název dokladu Účel vystavení Počet vyhotovení Příjmový doklad o příjmu 2 pokladní pokladní hotovosti, resp. cenin do 1x složitel doklad pokladny a