Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni obec Provodin, IC za rok 2013

Transkript

1 rajsky ufad Libereckeho kraje odbor kontroly C.j: LK-0153/13/MiC Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni obec Provodin, IC za rok 2013 Pfezkoumani se uskutecnilo dne: na zaklade zakona c. 420/2004 Sb., o pfezkoumavani hospodafeni uzemnich samospravnych celku a dobrovolnych svazku obci. Misto provedeni pfezkoumani: Obecni lifad Provodin Pfezkoumani vykonal kontrolor povefeny fizenim pfezkoumani: Ing. Ivana Mickova Povefeni k pfezkoumani hospodafeni ve smyslu 5 zakona o pfezkoumavani hospodafeni vydal Mgr. Rene Havlik, feditel Krajskeho ufadu Libereckeho kraje. Pfi pfezkoumani byli pfitomni: Jif i Sterba - starosta Lada Bemadicova - licetni Krajsky urad Libereckeho kraje U Jezu 542/2a Liberec 2 tel.: fax: ;ivana.mickova{<i!kraj-lbc.cz w-ww.kraj-lbc.cz IC: DlC: CZ Datova schranka: c5kbvkw

2 Pfedmet pfezkoumani: Pfedmetem pfezkoumani hospodafeni jsou udaje uvedene v 2 odst. 1 a 2 zakona 420/2004 Sb.. Die 6 odst. 3 pism. b) zakona je pfezkoumani hospodafeni provadeno vyberovym zpusobem s ohledem na vyznamnost jednotlivych skutecnosti podle pfedmetu a obsahu pfezkoumani. Pfi posuzovani jednotlivych pravnich ukonu se vychazi ze zneni pravnich pfedpisu platnych ke dni uskutecneni tohoto likonu. A. Prezkoumane pisemnosti Pfi pfezkoumani hospodafeni obce Provodin byly pfezkoumany nasledujici pisemnosti: Zaverecny ucet Zaverecny ucet obce za rok 2012 spolu se zpravou o vysledku pfezkoumani hospodafeni obce za rok 2012 projednalo zastupitelstvo obce dne , usn. c. 1. bod c. 5 se zaverem "bez vyhrad". Zaverecny ucet obce obsahoval nalezitosti dane ust. 17 odst. 2, zakona c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu v pi. zneni a byl spolu se zpravou o vysledku pfezkoumani hospodafeni obce zvefejnen v elektronicke podobe i na ufedni desce obce v obdobi od do Navrh rozpoctu Zvefejneni navrhu rozpoctu na rok 2013 na ufedni desce i v elektronicke podobe bylo zabezpeceno v souladu s ust. 11 zakona c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu v platnem zneni ve dnech az Stanoveni zavaznych ukazatelu zfizenym organizacim Zfizene pfispevkove organizaci Matefska skola Provodin bylo stanoveni zavaznych ukazatelu sdeleno pisemne dne formou pfispevku na hospodafeni ve vysi ,- Kc. Schvaleny rozpocet Rozpocet obce na rok 2013 projednalo a schvalilo zastupitelstvo obce dne , usn. c. 1. bod c. 5 jako schodkovy v nasledujicich objemech: Pfijmy celkem Vydaje celkem Financovani ,- Kc ,- Kc ,- Kc - polozka 8115 Zmena stavu na bank, lictech ,- Kc polozka 8124 splatky uveru ,- Kc Rozpis rozpoctu byl proveden na zaklade jeho schvaleni v souladu s ust. 14 zakona c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu v pi. zneni v cleneni die podrobne rozpoctove skladby. Rozpoctovy vyhled Obec ma od roku 2011 schvalen rozpoctovy vyhled na obdobi r v uvedenych hodnotach v tis. Kc. 2/12

3 Pfijmy Vydaje V komentafi rozpoctoveho vyhledu jsou zahmuty splatky uveru a je popsan zpusob uhrady vydaju (vysledky minulych let, dotace). V kontrolovanem obdobi nebyly provedeny upravy rozpoctoveho vyhledu. Rozpoctova opatfeni Zastupitelstvo obce schvalilo v souladu s ust. 16 zakon c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu v pi. zneni do celkem deset rozpoctovych opatfeni: I. RO dne , usn. c. 1 bod c. 3 II. ROdne , usn. c. 1 bod c. 3 III. RO dne , usn. c. 1 bod c. 4 IV. ROdne , usn. c. 1 bod c. 3 V. RO dne ,usn. c. I bod c. 3 VI. ROdne , usn. c. I bod c. 3 VII. RO dne , usn. c. I bod c. 3 VIII. RO dne , usn. c. I bod c. 3 IX. RO dne , usn. c. I bod c. 3 X. RO dne , usn. c. I bod c. 3 Pfijmy Vydaje Financovani Schvaleny rozpocet , , ,- I. RO , ,- 0,- II. RO , ,- 0,- III. RO , ,- " 0,- IV. RO pouze upravy v polozkovem cleneni rozpoctu V.RO , ,34 0,- VI. RO , ,- 0,- VII. RO pouze upravy v polozkovem cleneni rozpoctu VIII. RO , ,- 0,- IX. RO , ,- 0,- X. RO , ,78 0,- Celkem RO , ,56 0,- Rozpocet po upravach , , ,- Rozpoctova opatfeni byla fadne promitnuta ve vykaze FIN 2-12M ke dni Pravidia rozpoctoveho provizoria Pravidla rozpoctoveho provizoria ( 13 zak. c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu) obce Provodin na rok 2013 byla schvalena na jednani zastupitelstva obce dne , usn. c. I bod c. 6, kde mesicni vydaje obce na obdobi od nepfekroci 1/12 skutecnych vydaju rozpoctu roku 2012 do doby schvaleni rozpoctu na rok /12

4 Pfiloha rozvahy Kontrole byla pfedlozena Pfiloha rozvahy ke dni Jednotlive polozky v pfiloze navazuji na hodnoty uvedene v Rozvaze. Inventurni soupis majetku a zavazku V souladu s vyhlaskou c 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku v pi. zneni byla kontrole pfedlozena Smemice k provadeni inventarizace majetku a zavazku a plan inventur. Pfikaz k provedeni inventarizace byl vydan starostou obce dne Byli jmenovani clenove hlavni a dilci inventarizacni komise, stanoven plan inventur platny od do , pfedlozen inventurni soupis majetku, metodika pro cleny inventarizacni komise, postupy inventur a terminy zahajeni cinnosti komisi. Dale byl pfedlozen zapis o proskoleni clenu inventarizacnich komisi ze dne , jejich podpisove vzory a seznam inventumich soupisu. Kontrole byla pfedlozena zprava zpracovana dne o provedene inventarizaci bez zjistenych inventumich rozdilu a nedostatku. Kniha odeslanych faktur Kniha vystavenych faktur je vedena na pocitaci. K datu bylo vystaveno celkem 9 faktur V celkove vysi ,71 Kc. V kontrolovanem obdobi nebyla uhrazena vystavena faktura na castku ve vysi ,21- Kc, (Firma Duless spol. s.r.o., Duba), byla uzavfena smlouva o zapocteni pohledavek. Uvedeny zustatek souhlasil se zustatkem na uctu Odberatele, ovefeno dokladovou inventarizaci lictu zavazku a pohledavek k datu Bankovni vypis Obec ma zfizen bankovni ucet c /0800 vedeny u Ceske spofitelny a. s., bankovni vypisy jsou tisteny die uskutecnenych obratu, obec vyuziva intemetove bankovnictvi. Stav na uctu ve vysi ,50 Kc byl v kontrolovanem obdobi do dolozen vypisem z uctuc Dne byla podepsana smlouva c o zfizeni bezneho uctu c /0710 vedeneho u CNB. Stav na lictu ve vysi ,60 Kc byl v kontrolovanem obdobi do dolozen vypisem z uctu c. 24. Obec mela zfizen dotacni ucet c /0800 vedeny u Ceske spofitelny a. s., na kanalizaci. Bankovni vypisy mesicni. Ke dni byl zustatek uctu ve vysi ,53 Kc pfeveden na bezny ucet obce, Bv.c. 6 a ucet zmsen. Stav lictu V celkove vysi ,16 Kc na bankovnich vypisech k souhlasil se stavem ve vykazu FIN 2-12M a lidajem uvedenym v rozvaze c. lictu Zakladni bezny licet. Ucet liverovy c /0800 vedeny u Ceske spofitelny a. s., bankovni vypisy jsou zasilany mesicne. Stav lictu k ve vysi ,-Kc. Pokladni doklad Pfijmove a vydajove pokladni doklady jsou vedeny rucne v jedne ciselne fade, ke kazdemu pokladnimu dokladu je pfilozen doklad o zaiictovani, pokladni doklady v jednotlivych mesicich vzajemne na sebe navazuji. K datu bylo v pokladni knize vedeno celkem 922 od c. dokladu Doklady obsahovaly nalezitosti dane zakonem c. 563/1991 Sb., 0 licetnictvi v pi. zneni - cislo licetniho dokladu, datum zaiictovani, rozpis rozpoctove skladby, podpisy odpovednych osob. Namatkove byly kontrolovany pokladni doklady za mcsice:., 4/12

5 Leden c. PD Cerven c. PD Prosinec c. PD IJctovy rozvrh Kontrole byl pfedlozen uctovy rozvrh platny pro rok Rozvaha Kontrole byla pfedlozena Rozvaha - bilance sestavena ke dni , kde aktiva a pasiva (v netto) celkem jsou uvedena ve vysi ,86 Kc, zustatek uctu c Zakladni bezne licty ve vysi ,16 Kc odpovida udaji uvedenemu ve vykazu FIN 2-12M a bankovnim vypisum ke dni Obec Provodin splacela v roce 2013 liver, zustatek lictu c Dlouhodobe livery byl k datu ve vysi ,- Kc, Bv. c. 12. U polozky cizi zdroje tvofi podstatnou cast kratkodobe zavazky ve vysi ,04 Kc skladajici se pfedevsim z polozek u c. lictu 321- Dodavatele ve vysi ,84 Kc a licty dani ve vysi ,- Kc. V roce 2013 obec tvofila opravne polozky k lictum kratkodobych pohledavek c Odberatele a Jine pohledavky z hlavni cinnosti. Majetkove licty c. 018 a 028 vykazovaly stavy netto nulovou hodnotu v souladu s metodikou licetnictvi. Obec provadi v souladu s CIJS c. 708 odepisovani dlouhodobeho majetku. Majetek je odepisovan rovnomemym zpusobem v souladu se schvalenou smemici obce. Kontrole byl pfedlozen odpisovy plan za rok 2013 s provedenymi odpisy majetku ve vysi ,70 Kc. Dalsi skutecnosti, vztahujici se k majetku: - obec nehospodafi s majetkem ve vlastnictvi statu, - obec nema zastavu movitych a nemovitych veci, - obec pracuje s dluhovou sluzbou, - obec svym majetkem neruci za zavazky tfetich osob, - obec neeviduje majetkove licasti v osobach s rozhodujicim vlivem. Vykaz zisku a ztraty Kontrole byl pfedlozen Vykaz zisku a ztraty ke dni s nasledujicimi hodnotami: Naklady celkem ,14 Kc Vynosy celkem ,56 Kc Vysledek hospodafeni bezneho licetniho obdobi ,58Kc odpovida lictu c. 493 uvedeneho v Rozvaze ke dni Vysledek hospodafeni bezneho licetniho obdobi. Obec Provodin nevykonavala hospodafskou cinnost. Odmenovani clenu zastupitelstva Vyse mesicnich odmen uvolnenym a neuvolnenym clenum ZO byly stanoveny s licirmosti ode dne , na zaklade zmen Nafizeni vlady c. 37/2003 Sb., v pi. zneni, Pfilohy c. 1, o odmenach za vykon funkce clenu zastupitelstev. Kontrolou spravnosti vyse mesicni odmeny uvolneneho starosty a neuvolnene mistostarostky za obdobi 1-12/2013 die Nafizeni vlady c. 37/2003 Sb., V pi. zneni, Pfilohy c. 1 nebyly zjisteny nedostatky. Pocet obyvatel pfihlasenych v obci k trvalemu pobytu ke dni byl 730. Dne byla zastupitelstvem obce usn. c. I. bod c. 4 schvalena liprava odmen pro zastupitele, ktefi nemaji zadny vybor na castku 266,- Kc + 171,- Kc s platnosti od Dne bylo oznameno ukonceni cinnosti ve funkci pfedsedy kontrolniho vyboru ke dni Dne byl jmenovan novy pfedseda kontrolniho vyboru se schvalenou odmenou od /12

6 Vykaz pro hodnoceni plneni rozpoctu Kontrole byl pfedlozen vykaz FIN 2-12M ke dni Plneni rozpoctu v pfijmech a vydajich je nasledujici: Rozpocet Upraveny R Pfijmy celkem po konsolidaci , ,67 Skutecnost ,93 %UR/SK 99,49 Vydaje celkem po konsolidaci , , ,36 73,28 Financovani , , ,57 Hospodafeni obce skoncilo V roce 2013 pfebytkem ve vysi ,57 Kc. Dohoda 0 hmotne odpovednosti Dohody o odpovednosti za skodu byly sepsany s pokladni obce, knihovny a sportoviste die ust. 252 zakona c. 260/2006 Sb., zakonik prace., ^ Kniha doslych faktur Kniha doslych faktur je vedena na pocitaci. K datu bylo pfijato celkem 294 faktur V celkove vysi ,60 Kc z toho nebyla provedena uhrada sesti faktur ve vysi ,84 Kc se splatnosti v roce Uvedeny zustatek neuhrazenych doslych faktur souhlasi se zustatkem lictu Dodavatele, ovefeno dokladovou inventarizaci uctu zavazku a pohledavek k datu Namatkove byla provedena kontrola faktur c , c K fakturam pfilozeny likvidacni listky s podpisy opravnenych osob a doklady o zaiictovani. Pokladni kniha (denik) Pokladni kniha je vedena na pocitaci. Pfijmove a vydajove pokladni doklady jsou vedeny v jedne ciselne fade. Pfevody zustatku mezi jednotlivymi mesici na sebe navazuji. Ke kazdemu uzavfenemu mesici je pfilozen licetni denik tfideny podle cisla dokladu se zaiictovanim. Celkem bylo v pokladni knize vedeno celkem 922 pfijmovych a vydajovych pokladnich dokladu. Zustatek pokladny k byl nulovy a souhlasil se stavem uvedenym v rozvaze, licet c Pokladna. Stanoveny pokladni limit ve vysi ,- Kc nebyl pfekrocen. Zfizovaci listina organizacnich slozek a pfispevkovych organizaci, odpisovy plan Obec je zfizovatelem pfispevkove organizace Matefska skola Provodin die Zfizovaci listiny, ktera byla schvalena na jednani zastupitelstva obce dne Doplnkova cinnost je povolena a zmena Zfizovaci listiny je v souladu s ust. 27 zak. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu. V kontrolovanem obdobi nebyla provedena zmena Zfizovaci listiny. * Vykaz zisku a ztraty zfizenych pfispevkovych organizaci Zastupitelstvo obce projednalo a schvalilo dne hospodafsky vysledek zfizene pfispevkove organizace MS Provodin a usn. c. I. bod c. 9 a rozhodlo o pfevedeni kladneho hospodafskeho vysledku MS Provodin, pfispevkove organizace za rok 2012 ve vysi ,18 Kc do rezervniho fondu organizace. 6/12

7 Dohody o pracovni cinnosti Dohody o pracovni cinnosti nebyly v roce 2013 uzavfeny. Smlouvy o diio Kontrole byla pfedlozena uzavfena smlouva o dilo: 1. SOMARO CZ, s.r.o., Praha 9, IC: s pfedmetem dila - uprava znaceni na pfechodech pro chodce v obce Provodin za cenu dila ,- Kc bez DPH. Smlouva byla podepsana dne DN-SERVIS s.r.o., Teplice, IC: s pfedmetem dila - Oprava monitorovaciho systemu na podtlakove kanalizace v obci Provodin za cenu dila ,- Kc bez DPH. Smlouva byla podepsana dne Smlouvy o pfevodu majetku (koupe, prodej, smena, pfevod) Namatkove byla provedena kontrola uzavfene smlouvy o pfevodu majetku - prodej: 1. Smlouva ze dne uzavfena s fyzickou osobou - pozemek p.c. 198/26 o vymefe 155 m2 za cenu 7 750,- Kc. Zamer prodeje byl vyvesen ode dne do , prodej schvalen zastupitelstvem obce dne , usn. c. I bod c. 6. Vklad prava v katastru nemovitosti zapsan dne Smlouva ze dne uzavfena s firmou NARADI CL s.r.o.. Levin, - pozemek p.c. 203 o vymefe 199 m2 za cenu ,- Kc. Zamer prodeje byl vyvesen dne , prodej schvalen zastupitelstvem obce dne , usn. c. 40/11. Vklad prava v katastru nemovitosti zapsan dne Smlouva kupni - faktura c. 12 ze dne na koupi osobniho automobilu Fabie za cenu ,- Kc od auto Evzen Myslivec, s.r.o., Louny. Kontrole pfedlozena karta majetku se zafazenim do evidence ke dni Darovaci smlouvy Kontrole byly pfedlozeny uzavfene smlouvy o pfijeti fmancniho daru v roce 2013: 1. Od obce Jestfebi dne na akci "Strapanda 2013" ve vysi 5 000,- Kc. 2. Pavel Zacek, Ceska Lipa dne na pofadani kultumich a sportovnich akci ve vysi 6 000,- Kc. 3. Nafadi CL s.r.o.. Levin dne na pofadani kultumich a sportovnich akci ve vysi Kc. 4. SERVIS AUTOMATIC, s.r.o., Kosmonosy dne na pofadani kultumich a sportovnich akci ve vysi 3 000,- Kc. Smlouva o poskytnuti fmancniho daru 1. TJ Jestfebi - Provodin dne na telovychovne a sportovni ucely ve vysi ,- Kc. 2. Babybox pro odlozene deti v Ceske Lipe, dne ve vysi 2 500,- Kc. Smlouvy o pfijeti liveru Obec Provodin uzavfela dne smlouvu o pfijeti uvem u Ceske spofitelny a.s., na castku cerpani v maximalni vysi ,- Kc, na vybudovani podlahove kanalizace v obci Provodin, c. bankovniho lictu /0800. Mesicni splatky ve vysi ,- Kc ode dne Splatnost liveru byla stanovena nejpozdeji do , splatka ve vysi ,- Kc. Ke dni zustatek nesplaceneho uveru ve vysi ,- Kc. Dolozeno vypisem bankovniho lictu c. 12 ke dni Uver byl zajisten budoucimi rozpoctovymi pfijmy a moznymi licelovymi fondy klienta. 7/12

8 Smlouvy a dalsi materialy k poskytnutym ucelovym dotacim Kontrole byly pfedlozeny smlouvy o poskytnuti pfispevku z garancniho fondu obce v roce Pfispevek je poskytovan na zaklade pfedlozene zadosti, schvaleny zastupitelstvem obce, pfijemce nasledne po ukonceni akce pfedklada obci ke kontrole vyuctovani o vyuziti pfijateho pfispevku a informace o provedene akci, napf na: - provoz neoficialnich stranek obce Provodin ,- Kc, - nakup stub na vystoupeni modemi gymnastiky ,- Kc, - akce "Rozlouceni s letem 2013" ,-Kc, - Fami charita Ceska Lipa, socialni automobil ,-Kc. Smlouvy najemni Obec ma z pfedeslych let uzavfeny najemni smlouvy na pronajem skladovacich prostor, ucebny v pfizemi skolni budovy, pronajem pozemku. V kontrolovanem obdobi nebyly provedeny upravy techto najemnich smluv. S Provodinskymi pisky a.s. Provodin, byla obci Provodin dne uzavfena smlouva na pronajem pozemku o velikosti 18,5408 ha za uplatu splatnou ke dni daneho roku a doplatek v roce nasledujicim. Vyse pronajmu byla od roku 2012 vypoctena podle kategorizace jednotlivych pozemku a je upravovana die inflacniho koeficientu. Najemne hrazeno pravidelne ( 2119 polozka 2343). Smlouvy a dalsi materialy k pfijatym ucelovym dotacim Dotace UZ ve vysi ,- Kc na pfipravu voleb prezidenta republiky na zaklade oznameni o poskytnuti dotace ze dne , pfijata na bankovni licet Ceske spofitelny a.s., c /0800, Bv. c. A 3 dne Cerpana byla castka ve vysi ,- Kc. Nevycerpana cast dotace ve vysi ,- Kc byla vracena zpet na licet poskytovatele dne , bankovni licet Ceske spofitelny a.s., c /0800. Financni vypofadani bylo provedeno dne Smlouva c. OLP/1538/2013 schvalena Radou LK dne , usn. c. 909/12/RK o poskytnuti licelove neinvesticni dotace na akci "Zvyseni bezpecnosti pfechodu pro chodce" ve vysi ,- Kc. Smlouva podepsana dne Zaverecne vyiictovani cerpanych prostfedku bylo provedeno dne , celkove naklady ve vysi ,- Kc, pfijata dotace ve vysi ,50 Kc, vlastni zdroje ve vysi ,50 Kc. Dotace UZ volby do Parlamentu CR na zaklade oznameni o poskytnuti dotace ze dne , ve vysi ,- Kc pfijata na bankovni licet CNB c /0710, Bv. c. 19 dne Cerpana byla castka ve vysi ,80 Kc, Nevycerpana cast dotace ve vysi 7 254,20 byla vracena zpet na licet poskytovatele dne , bankovni licet Ceske spofitelny a.s., c /0800. Financni vypofadani cerpani dotace bylo provedeno dne Rozhodnuti o poskytnuti dotace ze SZIF, Praha ze dne , na zalozeni lesniho porostu V ramci zaiesiiovani zemedelske pudy ve vysi ,17 Kc, pfijata na bankovni licet CNB c /0710, Bv. c. 8 dne Zvei'ejnene zamery o nakladani s majetkem Zamery o nakladani s majetkem obce byly zvefejnovany na ufedni desce a pravidelne projednavany zastupitelstvem obce. -. 8/12

9 Dohody o provedeni prace Namatkove byla provedena kontrola osmi dohod o provedeni prace uzavfenych pro rok 2013, V souladu s ust. 75 zakona c. 262/2006 Sb., zakonik prace v pi. zneni se sjednanym rozsahem prace v hodinach a sjednanou odmenou za provedenou praci, vcetne vyplatnich listku, pfedevsim na distribuce hlasovacich listku, pfipravu a uklid volebni mistnosti, zapisovatel, pfedseda a clenove volebni komise. Dokumentace k vei^ejnyni zakazkam Kontrole byla pfedlozena dokumentace poptavkoveho fizeni na provedeni upravy pfechodu pro chodce v obci Provodin a oprava obecni komunikace na Homi Provodin. Osloveno bylo celkem 7 firem, doruceny byly celkem 3 nabidky. Kontrole byl pfedlozen zapis o vyberu nejvhodnejsich nabidek ze dne na zaklade posouzeni byla doporucena zastupitelstvu obce ke schvaleni nabidka firmy SOMARO s.r.o., Praha 9 a firma Demicars s.r.o. Slavkov u Bma za cenu ,- Kc (nebyla uzavfena smlouva o dilo, pouze vystavena objednavka). Vysledky externich kontrol Kontrole nebyla pfedlozena zadna kontrola provedena extemim subjektem. Vysledky kontrol zi'izenych organizaci Kontrole byla pfedlozena zprava ze dne o provedene vefejnospravni kontrole zfizene pfispevkove organizace Matefska skola Provodin za rok 2012 p. Karlem Pitrem, sdruzeni SOLK Liberec, bez zjistenych nedostatku, bez navrzenych opatfeni. Kontrola hospodafeni pfispevkove organizace za rok 2013 nebyla v dobe pfezkoumani hospodafeni obce za rok 2013 provedena, bude pfedmetem nasledneho pfezkoumani hospodafeni obce. Vnitfni pfedpis a smemice Kontrole byly pfedlozeny vnitfni pfedpisy : - Smemice o evidenci a inventarizaci majetku obce, platnost od Smemice sestavovani rozpoctu obce, platnost od Obeh ucetnich dokladu, platnost od Smemice o poskytovani cest. nahrad, platnost od Dispozicni opravneni od aktualizovane od Odpisovy plan r (rovnomemy zpusob odepisovani), schvaleno Pravidla pro stanoveni liplaty za vecne bfemeno a cenik sazeb jednotlivych uhrad. V roce 2013 nebyla provedena uprava stavajicich vnitfnich pfedpisu. Zapisy z jednani zastupitelstva vcetne usneseni Kontrole byly pfedlozeny zapisy a usneseni ze zasedani zastupitelstva obce. V kontrolovanem obdobi do se konalo celkem jedenact zasedani ve dnech: 22.1., 12.2., 12.3., 9.4., 14.5., 18.6., 9.7., 10.9., 8.10.,19.11., Zapisy a usneseni byly vedeny v souladu se znenim 95 odst. 1 a 2, zakona c. 128/2000 Sb., o obcich v pi. zneni. Penezni fondy obce (FRB, socialni, apod.) - pravidla tvorby a pouziti Obec Provodin nemela v roce 2013 zfizen zadny penezni fond. 9/12

10 Schvaleni ucetni zaverky Dne , usnesenim c. 1. bod c. 7 schvalilo zastupitelstvo obce rocni ucetni zaverku obce Provodin sestavenou ke dni a usn. c. I. bod c. 8 rocni ucetni zaverku zfizene pfispevkove organizace Matefska skola Provodin sestavenou ke dni Kontrolni a flnancni vybor K zajisteni ust. 119 zakona c. 128/2000 Sb., o obcich v pi. zneni ma obec zfizen kontrolni a financni vybor. Kontrole byl pfedlozen zapis financniho vyboru z kontrolovaneho obdobi ze dne a Financni vybor se zabyval v prubehu obdobi kontrolou hospodafeni obce, rozpoctem, rozpoctovymi opatfem'mi. Kontrole byly pfedlozeny zapisy o cinnosti kontrolniho vyboru ze dne 31.1., 17. a , Kontrolni vybor se zabyval kontrolou plneni usneseni zastupitelstva obce. B. Vysledek prezkoumani Pfi pfezkoumani hospodafeni obce Provodin Nebyly zjisteny chyby a nedostatky. C. Zaver * I. Plneni opati^eni k odstraneni nedostatku zjistenych a) pfi pfezkoumani hospodafeni uzemniho celku za pfedchozi roky Nebyly zjisteny chyby a nedostatky. II. Pfi pfezkoumanim hospodafeni obce Provodin za rok 2013 Nebyly zjisteny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 pism. a) zakona c. 420/2004 sb.) III. Pfi pfezkoumanim hospodafeni obce Provodin za rok 2013 Nebyla zjistena rizika die 10 odst. 4 pism. a) zakona c. 420/2004 Sb. IV. Pomerove ukazatele zjistene pfi pfezkoumani hospodafeni: a) podil pohledavek na rozpoctu uzemniho celku 46,26 % b) podil zavazku na rozpoctu uzemniho celku 3,59 % c) podil zastaveneho majetku na celkovem majetku uzemniho celku 0 % Vysoky podil pohledavek na rozpoctu za rok 2013 byl zpusoben pfedevsim pohledavkou za uzavfenou smlouvou o smlouve budouci kupni s SVS a.s., Teplice na budouci odkup stavby Provodin - vodovod Smi ve vysi ,- Kc a ocekavanym doplatkem dotace ze SFZIP - vystavba kanalizace ve vysi ,- Kc. Doplatek byl pfipsan na ucet obce dne /12

11 Provodin, dne Za Krajsky lifad Libereckeho kraje Ing. Ivana Mickova kontrolor povsfeny pfezkoumanim Starosta obce Provodin Jifi Sterba prohlasuje, ze podle 6 odst. 2 pism. e) zakona o pfezkoumavani hospodafeni poskytl pravdive a liplne informace o pfedmetu pfezkoumani a o okolnostech vztahujicich se k nemu a pfevzal die 6 odst. 3 pism. k) navrh zpravy o vysledku pi^ezkoumani. starosta obce Rozdelovnik: Stejnopis Pocet vytisku Pfedano Pi'evzal 1 1 Provodin Jifi Sterba 2 1 Liberecky kraj Ing. Ivana Mickova P o u c e n i Tato zprava o vysledku hospodai^eni je navrhem zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni, pficemz konecnym znenim zpravy se stava okamzikem marneho uplynuti Ihuty, stanovene v 6 odst. 3 pism. I) zakona 420/2004 Sb. Uzemni celek muze do 30 pracovnich dnu od pfedani navrhu zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni podat pisemne stanovisko k navrhu zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni v souladu s 6 odst. 3 pism. 1) zakona o pfezkoumavani hospodafeni. Stanovisko zasle uzemni celek na adresu Krajskeho lifadu Libereckeho kraje, odboru kontroly, k rukam kontrolora povefeneho fizenim pfezkoumani. Jifi Sterba starosta obce 11/12

12 Uzemni celek je povinen podle 13 odst. 1 pism. b) zakona o pfezkoumavani hospodafeni do 15 dnu po projednani zpravy spolu se zaverecnym lictem v organech uzemniho celku podat pisemnou informaci o pfijeti opatfeni k naprave chyb a nedostatku, uvedenych ve zprave, vcetne uvedeni Ihuty, ve ktere poda pisemnou zpravu o plneni pfijatych opatfeni ( 13 odst. 2 zakona o pfezkoumavani hospodafeni). Ve Ihute uvedene lizemnim celkem v pisemne informaci zaslane krajskemu ufadu je uzemni celek povinen podle 13 odst. 2 zakona o pfezkoumavani hospodafeni zaslat pisemnou zpravu o plneni pfijatych opatfeni. Obe vyse uvedene pisemnosti zasle uzemni celek na adresu Krajskeho lifadu Libereckeho kraje, odboru kontroly, k rukam kontrolora povefeneho fizenim pfezkoumani. Za nesplneni techto povinnosti Ize ulozit uzemnimu celku die ustanoveni 14 pism. f), g), a h) zakona c. 420/2004 Sb., pofadkove pokuty az do vyse Kc v jednom pfipade. 12/12