ODDELENi P&EZKUMU A METODIKY HOSPODAFENI OBCI. Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni za rok 2011

Transkript

1 K R A J S K Y U R A D J I H O C E S K Y K R A J EKONOMICKY ODBOR ODDELENi P&EZKUMU A METODIKY HOSPODAFENI OBCI c.j.: KUJCK 20017/2011 OEKO-PR stejnopis C. 2 Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni za rok 2011 Dobrovolny svazek obci Svazek obci mikroregionu Taborsko, IC Dilcf pfezkoumani hospodafeni se uskutecnilo ve dnech: , , na zaklade zakona c. 420/2004 Sb., o pfezkoumani hospodafeni uzemnich samospravnych celku a dobrovolnych svazku obci. Dilci pfezkoumani hospodafeni probehlo v sidle uzemniho celku: Dobrovolny svazek obci Svazek obci mikroregionu Taborsko, Kosova 2894, Tabor Pfezkoumani vykonal: kontrolor povefeny fizenim pfezkoumani kontrolor Jaroslav Holub Vladimira Achatzova Zastupce uzemniho celku: manazer svazku Ing. Miroslav Dlouhy Stranka 1 z 1

2 A. PREZKOUMANE PJSEMNOSTI Pfi pfezkoumani hospodafeni dobrovolneho svazku obci Svazek obci mikroregionu Taborsko za rok 2011 byly pfezkoumany nasledujici pisemnosti: Druh pisemnosti Schvaleny rozpocet Zaverecny ucet Kniha odeslanych faktur Kniha doslych faktur Pokladni kniha (denik) Faktura Hlavni kniha Pokladni doklad Zapisy z jednani organu dobrovolnych svazku obci Popis pisemnosti schvalen XXIII. valnou hromadou dne , usneseni 6. 18/2010 zvefejnen u clenskych obci od do na ufedni desce i v elektronicke podobe, projednan XXIV. valnou hromadou dne s vyrokem "bez vyhrad", usneseni c. 3/2011 kedn\ kedni sestavena ke dni , ucetc. 261 souhlasi na stav v Rozvaze faktura pfijata c ze dne ve vysi 3.067,- Kc za pronajem nebytovych prostor pfedpis fakturyd ze dne uhrada faktury d.c ze dne uhrada ze ZBU u Ceske spofitelny a.s., A.26 ze dne faktura prijata c ze dne ve vysi 360,- Kc za pfipojeni internetu predpis faktury d.c ze dne uhrada fakturyd ze dne uhrada ze ZBU u Ceske spofitelny a.s., A.35 ze dne z hospodafske cinnosti faktura vydana c. 20/2011 ze dne ve vy$i ,- Kc za pronajem autobusu predpis faktury d ze dne uhrada faktury d.c ze dne uhrada ze ZBU u Ceske spofitelny a.s., A.25 ze dne faktura vydana c. 5/2011 ze dne ve vysi 2.304,- Kc za poradenskou 6'innost pfedpis faktury d.c ze dne uhrada faktury d.c ze dne uhrada ze ZBU u Ceske spofitelny a.s., A. 10 ze dne sestavena ke dni vydajovy pokladni doklad c. V14 ze dne na castku 1.439,- Ki za aktualizaci softvare programu ucetni doklad c ze dne vydajovy pokladni doklad c. V7 ze dne na dastku 594,- Kc a opravu tiskarny udetni doklad c ze dne pfijmovy pokladni doklad P4 ze dne na castku 168,- Kc za doplatek telefonu ucetni doklad c ze dne ze dne pfedsednictvo ze dne pfedsednictvo ze dne valna hromada ze dne pfedsednictvo ze dne pfedsednictvo Stranka 2 z 2

3 Navrh rozpoctu Vykaz pro hodnoceni plneni rozpoctu Rozvaha Vykaz zisku a ztraty Bankovni vypis Rozpoctovy vyhled Rozvaha Vykaz zisku a ztraty Vykaz pro hodnoceni plneni rozpoctu Hlavni kniha Uctovy rozvrh Rozpoctova opatfeni Zapisy z jednani organu dobrovolnych svazku obci Inventurni soupis majetku a zavazku Faktura zvefejnen u clenskych obci od do , na ufedni desce i v elektronicke podobe sestaven ke dni sestavena ke dni sestaven ke dni ZBU u Ceske spofitelny a.s., 6. A. 43 stav ke dni stav ucet souhlasi na Rozvahu na obdobi K K FIN 2-12 M k K Pro rok 2011 C. 1 schvalene pfedsednictvem svazku dne C. 2 schvalene pfedsednictvem svazku dne C schvalene valnou hromadou dne Zapis pfedsednictva svazku ze dne schvaleni rozpoctoveho opatfeni 6. 1 Zapis pfedsednictva svazku ze dne schvaleni rozpoctoveho opatfeni 6.2 Zapis valne hromady ze dne schvaleni rozpoctoveho opatfeni Inventarizace majetku a zavazku k uctu (021,022,028,231,241,311,331,336,342,345) Zafazovaci protokol 6 1/2011-4/2011 ze dne zafazeni ukazatelum rychlosti do uzivani v castce ,- Kc na ucet 022 Vypis ZBUCA.66 Ceske spofitelny k Vypis z BUC A.50 Ceske spofitelny k (VHC) Rekapitulace mezd za mesic 12/2011 Pfikaz k provedeni inventarizace majetku a zavazku ze dne podpisove vzory inventarizacni komise Zapis o vysledku inventarizace Svazku obci mikroregionu Taborsko ze Dosla faktura ze dne dodavatel Petr Chabera Strakonice - pofizeni ukazatelu rychlosti na castku ,- Kc Ucetni doklad ze dne zauctovani pofizeni ukazatelu rychlosti na castku ,-Kc Vypis z BUC Ceske spofitelny 6. A.51 ze dne uhrada dosle faktury na castku ,- Kc Ucetni doklad ze dne zauctovani uhrady dosle faktury na castku ,- Kc Dosla faktura ze dne dodavatel Petr Chabera Strakonice - solarni system k ukazatelum rychlosti na castku ,- Kc Ucetni doklad ze dne zauctovani pofizeni solarni systemu k ukazatelum rychlosti na castku ,- Kc Vypis z BUC Ceske spofitelny 6. A. 51 ze dne uhrada dosle faktury na castku ,- Kc Ucetni doklad ze dne zauctovani uhrady dosle faktury e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, Stranka 3 z 3

4 na castku ,- K6 Ucetni doklad ze dne zauctovani zafazeni ukazatelum rychlosti do uzivani v castce ,- Kc na ucet 022 Dokumentace k vefejnym Vefejnci zakazka "maleho rozsahu" na akci Instalace ukazatelu rychlosti" zakazkam Vyzva k podani nabidek ze dne Celkem podano 5 nabidek uchazecu Protokol o otevirani obalek ze dne , 5 clenna hodnotici komise, 4 kriteria hodnoceni, vybran uchazec FO Ing.Petr Chabera Strakonice za nabidkovou cenu bez DPH v castce , - K6 Oznameni zadavatele o vyberu nejvhodnejsi nabidky ze dne vsem 5 uchazegum zaslane postou Smlouva o dilo /OSM uzavfena se zhotovitelem Ing.Petr Chabera Strakonice dne , pfedmetem dila je instalace ukazatelu rychlosti na castku bez DPH Dodatek 6.1 uzavfen dne ke smlouve o dilo /OSM, navyseni ceny o ,- Kc bez DPH - instalace sol&rnich systemu 2 kusu pro napsjeni Smlouvy a dalsi materialy k Smlouva 6. SD/OREG/564/2011 uzavfena s Jiho6eskym krajem dne poskytnutym ucelovym dotacim , u6el dotace "instalace ukazatelu rychlosti ", celkova vyse dotace ,- Kc, vyuctovani do 30 dnu po ukon6eni realizace, nejpozdeji do Dota6ni dopis 6. KUJCK130/2011 ke smlouve 6. SD/OREG/564/2011 ze dne , investicni dotace na akci " instalace ukazatelu rychlosti " v castce ,- Kc ( podil maximal. 70 % z celkovych nskladu), UZ 711,pfijem - polozka 4222, cerpani 6xxx Vypis z BUC Ceske spofitelny A.54 ze dne pfijem investicni dotace ve vy$i ,- Kc Ucetni doklad ze dne zauctovani pfijmu investicni dotace ve vysi ,- Kc Zaverecne vyuctovani poskytnute dotace ze dne , celkove investicni naklady ve vysi ,-K6 vcetne DPH,bez DPH ,- Kc B. ZJISTENJZ KONECNEHO PREZKOUMANl Pfi pfezkoumani hospodafeni dobrovolneho svazku obci Svazek obci mikroregionu Taborsko za rok 2011 nebyly zjisteny chyby a nedostatky uvedene v ustanoveni 10 odst. 3 pism. b) a pism. c) zakona c. 420/2004 Sb., v cleneni die pfedmetu pfezkoumani ( 2 odst. 1, 2 zakona c. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 pism. a) plneni pfijmu a vydaju rozpoctu vcetne peneznich operaci, tykajicich se rozpoctovych prostfedku 2 odst. 1 pism. b) financni operace, tykajici se tvorby a pouziti peneznich fondii DSO netvofi penezni fondy Stranka 4 z 4

5 2 odst. 1 pism. c) naklady a vynosy podnikatelske cinnosti uzemniho celku DSO provozuje podnikatelskou cinnost die vypisu z zivnostenskeho rejstfiku na cinnosti: pronajem a pujcovani veci movitych, poradenska a konzultacnl cinnost, zpracovani odbornych studii a posudku" ze dne za rok 2011 DSO skoncilo tento HVse ziskem ve vysi ,09 Kc 2 odst. 1 pism. d) penezni operace, tykajici se sdruzenych prostfedku vynakladanych na zaklade smlouvy mezi dvema a vice uzemnimi celky, anebo na zaklade smlouvy s jinymi pravnickymi nebo fyzickymi osobami DSO neuzavrel zadnou smlouvu, tykajici se sdruzenych prostfedku 2 odst. 1 pism. e) financni operace, tykajici se cizich zdroju ve smyslu pravnich pfedpisu o ucetnictvi 2 odst. 1 pism. f) hospodafeni a nakladani s prostfedky poskytnutymi z Narodniho fondu a s dalsimi prostfedky ze zahranici poskytnutymi na zaklade mezinarodnich smluv dso nehospodafi s temito prostfedky 2 odst. 1 pism. g) vyuctovani a vypofadani financnich vztahu ke statnimu rozpoctu, k rozpoctum kraju, k rozpoctum obci, k jinym rozpoctum, ke statnim fondum a k dalsim osobam 2 odst. 2 pism. a) nakladani a hospodafeni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho celku 2 odst. 2 pism. b) nakladani a hospodafeni s majetkem statu, s nimz hospodafi uzemni celek dso nehospodafi s majetkem statu 2 odst. 2 pism. c) zadavani a uskutecnovani vefejnych zakazek, s vyjimkou ukonu a postupu pfezkoumanych organem dohledu podle zvlastniho pravniho pfedpisu 2 odst. 2 pism. d) stav pohledavek a zavazku a nakladani s nimi 2 odst. 2 pism. e) ruceni za zavazky fyzickych a pravnickych osob DSO neruci za zavazky fyzickych a pravnickych osob 2 odst. 2 pism. f) zastavovani movitych a nemovitych veci ve prospech tfetich osob DSO nema zastaveny majetek ve prospech tfetich osob 2 odst. 2 pism. g) zfizovani vecnych bfemen k majetku uzemniho celku DSO nema zfizena vecna bfemena 2 odst. 2 pism. h) ucetnictvi vedene uzemnim celkem Stranka 5 z 5

6 Manazer svazku dobrovolneho svazku obci prohlasuje, ze v kontrolovanem obdobi dobrovolny svazek obci nehospodafil s majetkem statu; nerucil svym majetkem za zavazky fyzickych a pravnickych osob; nezastavil movity a nemovity majetek; neuzavrel smlouvy tykajici se pfevodu nemoviteho majetku, to znamena smlouvu o koupi nebo prodeji, smennou smlouvu, darovaci smlouvu, smlouvu o bezuplatnem pfevodu nebo smlouvu o vypujcce; neuzavrel smlouvu o pfijeti nebo poskytnuti uveru nebo pujcky, smlouvu o poskytnuti dotace, smlouvu o pfevzeti dluhu nebo rucitelskeho zavazku, smlouvu o pfistoupeni k zavazku a smlouvu o sdruzeni; nekoupil ani neprodal cenne papiry, obligace; neuskutecnil majetkove vklady; zadaval pouze vefejne zakazky maleho rozsahu ( 12 odst. 3 zakona c. 137/2006 Sb., ve zneni pozdejsich pfedpisu). C. ZAVER I. PLNENi OPATRENl K ODSTRANENi NEDOSTATK0 ZJISTENYCH a) pfi pfezkoumani hospodafeni dobrovolneho svazku obci za pfedchozi roky Nebyly zjisteny chyby a nedostatkv. b) pfi dilcim pfezkoumani hospodafeni dobrovolneho svazku obci Nebyly zjisteny chyby a nedostatkv. II. PRI PREZKOUMANI HOSPODARENi ZA ROK 2011 Nebyly zjisteny chyby a nedostatky. [ 10 odst. 3 pism. a) zakona c. 420/2004 Sb.] III. NEBYLA ZJISTENA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 PlSM. A) ZAKONA C. 420/2004 Sb. IV. PODIL POHLEDAVEK A ZAVAZKO NA ROZPOCTU UZEMNIHO CELKU A PODIL ZASTAVENEHO MAJETKU NA CELKOVEM MAJETKU UZEMNJHO CELKU a) podil pohledavek na rozpoctu uzemniho celku 0,75 % b) podil zavazku na rozpoctu uzemniho celku 76,20 % c) podil zastaveneho majetku na celkovem majetku uzemniho celku 0 % Stranka 6 z 6

7 Svazek obci mikroregionu Taborsko, dne 4. cervna 2012 KRAJSKY URA.D JIHOfcESKY KRAJ Odbor ekonomicky oddeleni pfezkumu a metodiky hospodafeni' obci U Zimnfho stadionu 1952/ Ceske Budejovice (14) Jaroslav Holub kontrolor povefeny fizenim pfezkoumani podpis a razitko Vladimira kontrolor Achatzova podpis Tato zprava o vysledku pfezkoumani je navrhem zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni, ktery obsahuje i vysledky konecneho dilciho pfezkoumani. Konecnym znenim zpravy se stava okamzikem marneho uplynuti Ihuty stanovene v 6 odst. 3 pism. I) zakona c. 420/2004 Sb., k moznosti podani pisemneho stanoviska kontrolorovi povefenemu fizenim pfezkoumani na adresu uvedenou v zapati. S obsahem zpravy z pfezkoumani hospodafeni o poctu 7 stran byl seznamen dne a jeho stejnopis cislo 2 obdrzel dne Svazek obci I mikroregionu T&borsko i! Ktwova 2894, T6bor ic: Ing. Miroslav DIouhy manazer svazku podpis a razitko Rozdelovnik: Stejnopis Pocet vytisku Pfedano Pfevzal Jaroslav Holub 1 1 x Krajsky ufad - Jihocesky kraj,,, kontrolor povereny nzenim prezkoumani ^ ^ Dobrovolny svazek obci Svazek obci Ing. Miroslav DIouhy mikroregionu Taborsko manazer svazku Stranka 7 z 7