KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOčESKÝ KRAJ

Transkript

1 KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOčESKÝ KRAJ EKONOMICKÝ ODBOR ODD~LENr PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENí OBcí č.j.: KUJCK 20852/2011 OEKO-PŘ stejnopis č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Obec Doudleby, IČ Dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: , , na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Doudleby, Doudleby 6, České Budějovice 7 Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Zástupce územního celku: účetní František Rytíř Alena Vrábková U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 1 z 5

2 A. PŘEZKOUMANÉ PíSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření obce Doudleby za rok 2011 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Rozpočtový výhled Rozpočtová opatřen í Faktura Schválený rozpočet Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Pokladní kniha (deník) Závěrečný účet Rozvaha zřízených příspěvkových organizací Rozvaha Účtový rozvrh Finanční výbor Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Bankovní výpis Hlavní kniha Výkaz zisku a ztráty Návrh rozpočtu Pokladní doklad Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Kontrolní výbor Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Popis písemnosti Na roky ze dne Na roky ze dne C. 5, schváleno zastupitelstvem obce dne C. 8, schváleno zastupitelstvem obce dne Faktura došlá Č ze dne od dodavatele Růžov, a.s. na částku ,- Kč za směsný komunální odpad - předpis účetní doklad Č ze dne na částku , - Kč, úhrada výpis Č. 145 ze dne z BÚ vedeného Komerční bankou, a.s. obrat ve výši ,- Kč účetní doklad Č ze dne na částku ,- Kč Na rok 2011, schválen zastupitelstvem obce dne jako "schodkový s využitím rozpočtových rezerv na dostavbu kanalizace a cov- příjmy ,- Kč, výdaje ,- Kč, financování ,- Kč FIN 2-12 M sestavený ke dni FIN 2-12 M sestavený ke dni Za období září konečný zůstatek odsouhlasen na rozvahu sestavenou ke dni Za rok 2010, zveřejněn od do na úřední desce i v elektronické podobě, projednán zastupitelstvem obce dne "bez výhrad" Rozvaha příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Doudleby sestavená ke dni Sestavená ke dni Platný pro rok 2011 Zápisy ze dne , , Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Doudleby sestavený ke dni Dopis "Příspěvek obce Základní škole a Mateřské škole Doudleby" ze dne roční příspěvek pro rok 2011 ve výši ,- Kč Výpis Č. 141 ze dne z BÚ vedeného Komerční bankou, a.s. - konečný zůstatek odsouhlasen na rozvahu sestavenou ke dni Hlavní kniha (předvaha) analytická za období říjen 2011 Sestavený ke dni Na rok 2011, zveřejněn od do na úřední desce i v elektronické podobě Příjmový pokladní doklad Č. 242 ze dne na částku 60,- Kč za vidimaci - účetní doklad Č. 242 ze dne Výdajový pokladní doklad Č. 231 ze dne na částku 2.901,- Kč za naftu do traktoru - účetní doklad Č. 231 ze dne Zápis ze dne rozpočet na rok 2011 Zápis ze dne rozpočtové opatření Č. 5 Zápis ze dne závěrečný účet za rok 2010, rozpočtové opatření Č. 8 Zápis ze dne FIN 2-12 M sestavený ke dni U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 2 z 5

3 Rozvaha Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Rozpočtová opatření Hlavní kniha Výkaz zisku a ztráty Výsledky kontrol zřízených organizací Příloha rozvahy Inventurní soupis majetku a závazků Sestavená ke dni Zápis ze dne rozpočtové opatření č. 16 C. 16, schváleno zastupitelstvem obce dne Hlavní kniha (předvaha) analytická za období prosinec 2011 Sestavený ke dni Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly Základní školy Doudleby ze dne Sestavená ke dni "Příkaz k provedení inventury" ze dne Inventurní soupisy majetku a závazků ke dni účty 018,019,021, 022, 028, 031 (namátkou výběrovým způsobem), 032, 042, 078, 079, 081, 082, 088, 231, 263, 314, 315, 321, 331, 336, 342, 346, 374, 377, 378, 388, 459, 903, 986. B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNí Při přezkoumání hospodaření obce Doudleby za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanoveni 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů obec netvoří peněžní fondy 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku obec neprovozuje podnikatelskou činnost 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami obec neuzavřela smlouvu týkající se sdružených prostředků 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví 2 odst. 1 písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek obec s majetkem státu nenakládá a nehospodaří U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 3 z 5

4 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob obec neručí za závazky fyzických a právnických osob 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob obec nemá zastavený majetek ve prospěch třetích osob 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Starosta obce prohlašuje, že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela smlouvu o koupi nebo prodeji, směnnou smlouvu, darovací smlouvu, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce týkající se převodu nemovitého majetku, smlouvu o poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady. C.ZÁVĚR I. PLNĚNí OPATŘENí K ODSTRANĚNí NEDOSTATKŮ ZJIŠTĚNÝCH a) při přezkoumání hospodaření obce za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání hospodaření obce Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. PŘI PŘEZKOUMÁNí HOSPODAŘENí ZA ROK 2011 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. [ 10 odst. 3 písmo aj zákona č. 420/2004 Sb.] III. NEBYLA ZJiŠTĚNA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 PíSMo A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb. U Zimního stadíonu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 4 z 5

5 IV. PODíl POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNíHO CELKU A PODíl ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNíHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 6,00 % 6,33 % 0% Doudleby, dne 13. února 2012 kontrolor pověřený řízením přezkoumání K A JIH( ode A dlky.~ :=rr'6ďcďď:"~~~: (25, podpis a razítko Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí. S obsahem zprávy z přezkoumání hospodaření o počtu 5 stran byl seznámen dne a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne František Rytíř Rozdělovník: Obec Doudleby Doudleby oz České Budějovice ICO podpis a razítko Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj kontrolor pověřený řízením přezkoumání 2 1 x Obec Doudleby František Rytíř U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 5 z 5