Záverečný účet obce za rok 2013 obsahuje:

Transkript

1 OBEC BENICE Obecný úrad v Beniciach Benice 69, Príbovce N Á V R H ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE BENICE ZA ROK 2013 Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ: telefón: 043/ Fax: 043/ oubenice@gaya.sk www: benice.sk 1

2 Záverečný účet obce za rok 2013 obsahuje: 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor plnenia výdavkov za rok Výsledok hospodárenia za rok Finančné usporiadanie vzťahov voči: - štátnemu rozpočtu - ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu. 8. Vyhodnotenie programového rozpočtu za rok

3 Záverečný účet obce B E N I C E za rok Rozpočet obce na rok 2013 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2013 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako prebytkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2013 Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením číslo 62/2012 V priebehu roka 2013 došlo k nasledovným úpravám rozpočtu: - prvá zmena schválená dňa uznesením číslo 08/ druhá zmena schválená dňa uznesením číslo 18/ tretia zmena zo dňa dohodovacie konanie - štvrtá zmena zo dňa uznesením 27/ piata zmena schválená dňa uznesením číslo 40/2013 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný : Rozpočet obce v EUR : Upravený rozpočet obce k Príjmy celkom Výdavky celkom Hospodárenie obce z toho : Bežné príjmy obce Bežné výdavky obce Príjmy ZŠ Benice Výdavky ZŠ Benice Kapitálové príjmy 0 Kapitálové výdavky Finančné operácie - príjem Finančné operácie - výdaj 0 3

4 2. Rozbor plnenia príjmov obce za rok 2013 v EUR ,3 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : ,0 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR vo výške , čo predstavuje plnenie na 100,00 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k vo výške 4 841, čo je 99,53 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 2 681, dane zo stavieb boli vo výške a dane z bytov vo výške 17. c) Daň za psa Z rozpočtovaných príjmov na daň za psa 450 bol skutočný príjem k , čo predstavuje 100,22 % plnenie. d) Poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady Z rozpočtovaného príjmu na daň za komunálny odpad a drobný stavebný odpad vo výške bol skutočný príjem k v čiastke 5 814, čo predstavuje 99,6 % plnenie. e) Daň z ubytovania Vybratá daň za ubytovanie vo výške 201 predstavuje 91,45 % plnenie oproti rozpočtu vo výške ) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : ,2 a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 165 bol skutočný príjem k vo výške 165, čo predstavuje 100 % plnenie. Jedná sa o prenájom pozemku obce a prenájom miešačky. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných 700 na administratívne a iné poplatky a platby bol skutočný príjem k vo výške 1 235, čo predstavuje 176,44 % plnenie. Jedná sa o nasledovný príjem správne poplatky v čiastke 459, príjem za relácie v miestnom rozhlase v čiastke 135,cintorínske poplatky v čiastke 25, príjmy z Recyklačného fondu v čiastke

5 c) Úroky z vkladov Príjem z úrokov na účtoch v čiastke 319 predstavuje 171,36 % plnenie oproti rozpočtu 186. Jedná sa o úroky z bežných účtov, z termínovaného účtu a výnosu na podielových fondov. d) Iné nedaňové príjmy Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov v čiastke 80 bol skutočný príjem k v čiastke 90. Jedná sa o príjmy z refundácií predaj smetných nádob, predaj šálok a iné. Plnenie predstavuje 112,45 %. e) Granty a transfery Z rozpočtovaných príjmov vo výške bol k skutočný príjem , čo predstavuje 100,10 % plnenie. Jedná sa o transfery na Základnú školu v Beniciach vo výške a transfery v rámci verejnej správy / REGOB, životné prostredie, cestná doprava, Spoločný školský úrad,... / v čiastke Obec prijala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. VÚ ŠR - OÚ Martin - REGOB 110,55 Register obyvateľstva 2. VÚ ŠR - živ. prostredie 35,15 Prenesený výkon 3 VÚ ŠR - doprava 293,67 Prenesený výkon 4 VÚ ŠR KŠÚ Žilina ,92 ZŠ -mzdy + prevádzka 5 VÚ ŠR ÚPSVR Martin 4 327,40 ZŠ - školské potreby 6 OÚ Martin 600,00 Parlamentné voľby 7 VÚ ŠR - SŠÚ ,00 Spoločný školský úrad 8 SŠÚ - od obcí 1 915,31 Spoločný školský úrad ,00 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom a vyčerpané v celej poskytnutej čiastke. 3) Kapitálové príjmy : 0 0 Príjem z predaja kapitálových aktív : Obec v roku 2013 nemala žiadny kapitálový príjem. 4) Príjmové finančné operácie : ,6 Jedná sa o prevod z rezervného fondu obce na kapitálové výdavky v čiastke 5 737,01. Nevyčerpaný zostatok je súčasťou rezervného fondu obce a konečného stavu finančných prostriedkov k na bežných účtoch, termínovanom vklade a podielovom fonde vo VÚB, a.s., Martin 5

6 5) Vlastné príjmy ZŠ Benice ,1 Jedná sa o príjmy získané za prenájom telocvične, školskej jedálne a učební, poplatky žiakov za ŠKD, réžiu za odobraté obedy od stravníkov a dobropisy. Vlastné príjmy ZŠ sa štvrťročne prevádzajú na účet obce a obec ich spätne zašle na účet školy. Pohľadávky daňové a nedaňové nedoplatky Obec k eviduje vo svojom účtovníctve daňové pohľadávky v celkovej čiastke 471,99. Nedoplatky na dani z nehnuteľností predstavuje čiastku 45,41, daň za psa vo výške 24 Nedoplatky na poplatkoch za TKO predstavuje čiastku 338,08. Daň z ubytovania za 4. Q predstavuje čiastku 64,50. Nedaňové pohľadávky k obec eviduje v celkovej čiastke 1 743,55. Jedná sa o dobropisy od SSE a.s. v čiastke 177,38, neuhradené transfery od obcí na Spoločný školský úrad v čiastke 451,07 a neuhradené vystavené faktúry vo výške 1 115, Rozbor plnenia výdavkov za rok 2013 v EUR Rozpočet na rok 2013 Skutočnosť k % plnenie ,7 1) Bežné výdavky obce : ,7 v tom : v EUR Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy , Finančná oblasť , Všeobecné služby verejné , Civilná ochrana , Požiarna ochrana , Miestne komunikácie , Nakladanie s odpadmi , Nakladanie s odpad. vodami , Rozvoj obcí , Verejné osvetlenie , Občianska vybavenosť , Kultúrne služby , Cintorín, Dom smútku , Základná škola , SŠKD , CVČ, ZUŠ , Spoločný školský úrad , Sociálne zabezpečenie ,00 Celkové výdavky obce : ,72 6

7 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k vo výške , čo je 91,88 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obecného úradu a Spoločného školského úradu. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k vo výške, čo je 88,32 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k vo výške , čo je 89,75 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ a SŠÚ, ako aj energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k vo výške , čo predstavuje 85,57 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : ,0 v tom : v EUR Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Verejná správa Požiarna ochrana Rozvoj obcí Rekr. a šport. služby ,22 a) Verejná správa Jedná sa o investície : tlačiareň v čiastke 267,25 počítač 983,75 b) Požiarna ochrana Jedná sa o nákup čerpadla vo výške 450 c) Rozvoj obcí Ide o nasledovnú investíciu : vertikutátor v čiastke 622,00 c) Rekreačné a športové služby Jedná sa o nasledovnú investičnú akciu : oddychová zóna v čiastke 4 753,26 3) Výdavky Základnej školy v Beniciach V roku 2013 boli na Základnú školu v Beniciach prevedené tieto finančné prostriedky : 7

8 a) Prenesené kompetencie Na prenesené kompetencie mzdy pracovníkov školy a prevádzkové náklady školy boli použité finančné prostriedky z Krajského školského úradu v Žiline a z Úradu práce a sociálnych vecí a rodiny v Martine vo výške ,36. b) Originálne kompetencie Na originálne kompetencie činnosť Školského klubu detí a Školskej jedálne boli použité prostriedky obce z výnosu dane z príjmov v celkovej výške , prostriedky z vlastných zdrojov ZŠ vo výške ,17.. c) Vlastné zdroje školy Základná škola v roku 2013 previedla na obec vlastné zdroje vo výške ,76, nevyčerpané dopravné pre žiakov v čiastke 919,38 a nevyčerpaná dotácia na stravu vo výške 21. Nevyčerpané dopravné a hmotná núdza boli vrátené do štátneho rozpočtu. 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2013 Prebytok rozpočtu obce za rok 2013 je vo výške ,98, ktorý navrhujeme použiť nasledovne : - tvorba rezervného fondu ,38 V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce z tohto prebytku vylučujú : - nevyčerpané finančné prostriedky na SŠÚ vo výške 871,26 - nevyčerpané finančné prostriedky na ZŠ vo výške 1 866,00 Z prebytku za rok 2013 sa vylučujú finančné prostriedky vo výške ,34 - vlastný príjem ZŠ za rok 2013, ktorý nebol prevedený do rozpočtu ZŠ. Zostatky na bežných účtoch vedených v Prima banke a VÚB, podielový fond, termínovaný účet a prostriedky v hotovosti k sú vo výške ,13 EUR. 5. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. štátnemu rozpočtu b. ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, a Jednote dôchodcov. A. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Účelové dotácie zo štátneho rozpočtu poskytnuté v roku 2012 boli priebežne vyúčtovávané v priebehu roka. 8

9 B. Obec v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so VZN o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2012 Suma použitých prostriedkov v roku 2012 Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Jednota dôchodcov TJ Dynamo Príbovce boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN o dotáciách. 6. Bilancia aktív a pasív k v EUR A K T Í V A Názov PS k KZ k Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zúčtovanie medzi subjektmi VS Pohľadávky Finančný majetok Časové rozlíšenie Majetok spolu

10 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektmi VS Krátkodobé záväzky Časové rozlíšenie Majetok spolu Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k vo svojom účtovníctve eviduje záväzky v celkovej čiastke ,12, ktoré pozostávajú - rezervy tvorené vo výške 8 385,58 - nevyčerpané prostriedky vo výške 2 737,26 - krátkodobé záväzky neuhradené faktúry v celkovej čiastke 2 396,55 - nevyplatené mzdy za 12 mesiac vo výške 1 406,14 - neuhradené odvody za 12 mesiac vo výške 2 244,17 - neuhradená daň z miezd za 12 mesiac vo výške 673,39 Neuhradené faktúry sa budú uhrádzať v roku 2013 podľa splatnosti. Mzdy, odvody a daň z miezd sa odvedú podľa dátumu výplaty miezd. 10

11 8.Vyhodnotenie programového rozpočtu Podľa zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy je obec povinná hodnotiť plnenie rozpočtu podľa programov obce. Vyhodnotenie plnenia programového rozpočtu za rok 2013 po jeho úpravách je v nasledujúcich tabuľkách. PROGRAM 1 : PLÁNOVANIE, MANAŽMENT A KONTROLA Podprogram funkčná rozpočet 2013 skutočnosť klasifikácia názov bežné v výdavky spolu kapitálové tom výdavky spolu reprezentačné spolu bežné propagácia a reklama spolu bežné mzdy poistné cestovné energie materiál služby dohody, OZ poplatky banke audit náklady na voľby spolu bežné nákup strojov, zariadení a techniky spolu kapitálové SSÚ Sučany Mikroregión MF 30 - SŠÚ Kláštor p. Znievom ZMOS,ZMOT,RVC spolu

12 PROGRAM 2 : ÚDRŽBA MAJETKU OBCE Podprogram funkčná rozpočet 2013 skutočnosť klasifikácia názov bežné v výdavky spolu tom budovy, objekty - - výpočtová technika interiérové vybavenie spolu strojov, zariadení a techniky - spolu komunikácie spolu verejné osvetlenie spolu miestny rozhlas spolu cintorín spolu PROGRAM 3 : ROZVOJ OBCE Podprogram funkčná rozpočet 2013 skutočnosť klasifikácia názov kapitálové výdavky spolu stroje, technika spolu stroje, technika spolu realizácia stavieb - Sihoť spolu

13 PROGRAM 4 : SLUŽBY OBČANOM Podprogram funkčná rozpočet 2013 skutočnosť klasifikácia názov v bežné výdavky spolu tom kapitálové výdavky spolu nakladanie s odpadmi nakladanie s odpadovými vodami spolu bežné VO - energie spolu bežné energie materiál dopravné príspevok na činnosť spolu bežné energie materiál odmeny mimo prac. pomeru spolu bežné materiál traktor, kosačka služby odmeny mimo prac. pomeru služby materiál energie materiál spolu bežné dávky sociálneho zabezpečenia spolu materiál služby 200 spolu

14 PROGRAM 5 : VZDELÁVANIE, KULTÚRA, ŠPORT Podprogram funkčná rozpočet 2013 skutočnosť klasifikácia názov v bežné výdavky spolu tom Kap. výdavky spolu poistné mzdy odvody materiál, služby transfery mzdy odvody materiál, služby mzdy odvody materiál, služby Súkromný ŠKD CVČ, ZUŠ mzdy odvody materiál, služby spolu bežné Jednota dôchodcov ZPOZ MDD Mikuláš, jubilanti spolu bežné Stolnotenisový klub TJ Dynamo Turnaj o pohár starostu spolu bežné V Beniciach, dňa 29. mája 2014 Vypracovala: Emília Remšíková účtovníčka Ing. Milan Remšík starosta obce Benice 14

15 Návrh uznesenia: - Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie za rok 2013 bez výhrad z výhradami - Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie použitie prebytku hospodárenia za rok Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra k záverečnému účtu obce za rok 2013 Vyvesené: Zvesené: 15