Z Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T O B C E P O S T U P I C E R O K 2 0 1 7 I. Finanční hospodaření obce v roce 2017 Zastupitelstvo obce pro rok 2017 schválilo rozpočet 22.2.2017. Od počátku roku do 22.2.2017 proto obec hospodařila v podmínkách rozpočtového provizoria, přičemž zásady hospodaření v době rozpočtového provizoria schválilo zastupitelstvo obce 23.11.2016 Usnesením č. 8 bod 18. Během rozpočtového provizoria byly hrazeny pouze nezbytné provozní výdaje, kapitálové výdaje se nerealizovaly. Tyto výdaje byly v souladu s rozpočtovými pravidly zahrnuty do skutečných výdajů roku 2017 a staly se tak po schválení rozpočtu na rok 2017 jeho součástí. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Zdroj Schválený rozpočet Rozpočet po Skutečnost Výkaz 40 změnách ř. 4440 Saldo příjmů a výdajů -1 621,54 2 082,85 3 453,90 Obec pro rok2017 naplánovala schodkové hospodaření (schodek 1 621,528 tis. Kč měl být kryt zůstatkem na běžném účtu k 31.12.2016 ve výši 17 867,031 tis. Kč). Skutečné hospodaření obce bylo uzavřeno k 31.12.2017 kladným saldem 3 453,90 tis. Kč (neuskutečněné výdaje např. odbahnění rybníka Vrbětín, zpevnění parkovací plochy za hřbitovem atd - přesunuto na rok 2018). Tím obci zůstala dobrá výchozí základna pro rok 2018 konečný zůstatek na BÚ k 31.12.2017 činil 21 322,947 tis. Kč. Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů obce a o financujících položkách Zdroj Výkaz 40 Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost ř.4010 Daňové příjmy 18 228 21 112 21 112 ř.4020 Nedaňové příjmy 2 879 3 405 3 405 ř.4030 Kapitálové příjmy 4 57 57 ř.4040 Přijaté dotace 194 457 1 898 ř. 4050 Příjmy celkem 21 305 25 031 26 472 ř. 4200 Konsolidované příjmy 21 305 25 031 25 031 ř.4210 Běžné výdaje 18 598 16 985 17 067 ř.4220 Kapitálové výdaje 4 329 5 963 5 951 ř.4240 Výdaje celkem 22 927 22 948 23 018 ř. 4430 Konsolidované výdaje 22 926 22 948 21 577 Rozpočet obce v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 Výkaz pro hodnocení a plnění rozpočtu Fin 2 12M. Hospodaření obce se vyvíjelo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem a pěti rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce. 1
Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Zdroj: část I a II výkazu 40, resp. evidence rozpočtových opatření, kterou je obec podle zák. 250/2000 Sb., v platném znění povinna vést) P Ř Í J M Y PAR-POL n a v ý š e n í 1111 Daň z př. FO ze závislé činnosti 615 1121 Daň z příjmu práv.osob 358 1211 Daň z přidané hodnoty 1 523 1511 Daň z nemovitostí 275 4116 Dotace Šablony do ZŠ 247 1031 Lesy - prodej dřeva 394 s n í ž e n í 0 V Ý D A J E PAR n a v ý š e n í 3113 Dotace Šablony do ZŠ 247 3119 5222 Dotace TJ Sokol 146 3635 Změna ÚPO 97 6399 DPH 244 s n í ž e n í 2321 Odpadní vody 235 2341 Rybníky 565 3631 Místní hospodářství 161 3632 Pohřebnictví 112 6171 Činnost správy 478 6409 Ostatní činnosti 500 Přehled nejvýznamnějších akcí realizovaných v r. 2017 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Zdroj výkaz 40 - část II, rozpočtové výdaje výdaje Paragraf ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Místní komunikace Výspravy výtluků a opravy místních komunikací ve správ.území obce 1 713 - z toho- oprava chodníku Průběžná Postupice 395 - oprava komunikace Lhota Veselka 198 - oprava komunikace Zámecká v Lísku 846 MK V Sadech 3 327 MK Dobříčkov 181 Autobusová čekárna u pošty Postupice 67 Rybníky Odbahňění a st.úpravy rybníka Čelivo 902 2
Místní knihovny Postupice žaluzie 7 Místní kulturní památky Oprava kapličky Nová Ves 499 El.zvonění kapličky Dobříčkov 138 Obnova pamětní desky padlým ve sv.válce 29 Nebytové prostory Nová Ves spolkový dům okna 49 Kadeřnictví zářivky, ohřívač 8 Veřejné osvětlení Postupice V Sadech 186 Dobříčkov u Kosinů 134 Územní plánování Pořízení 4. změny ÚPO 97 Místní hospodářství Tažné rozmetadlo 314 Nákup pozemků od Lesy ČR 221 Zeleň Kácení a bezpečnostní řezy stromů Postupice,Dobříčkov,Milovanice,Čelivo 67 Hasiči Has.cvičiště Plajchy zavlažovací systém, elektroinstalace 301 Jemniště - hasičská zbrojnice 51 Nová Ves hasičská zbrojnice elektromontáž 17 Postupice oprava has.stříkačky 60 -přezutí has.auta 34 Přehled transferů, které obec obdržela v roce 2017 a jejich čerpání () Zdroj: výkaz 40 část I a IX obdrženo čerpání Položka 4111 Dotace na volby do Posl.sněmovny 18 15 4112 Neinv. dotace ze st. rozpočtu na správu a školství 194 194 4116 Neinv.dotace průtoková Šablony do ZŠ 247 247 Přehled transferů a příspěvků, které obec poskytla v roce 2017 a jejich čerpání () Zdroj: sestava Měsíční obraty 1-12 účet 572 poskytnuto čerpání PO ZŠ a MŠ Postupice 1 800 1 800 Benebus 245 245 TJ Sokol Postupice činnost 149 149 TJ Sokol Postupice oprava Sokolovny 905 905 Posázaví o.p.s. 38 38 Posázaví o.p.s. 3 3 CHOPOS 172 172 3
SDH Jemniště 51 51 Odborová organizace Benešov 54 54 Ochotnický divadelní spolek Postupice 10 10 Voda Milovanice 5 5 Psí útulek Maršovice 9 9 Svaz měst a obcí ČR 5 5 BENKON 5 5 SHČMS 5 5 RUAH o.p.s. 5 5 Svoz kom.odpadu-důchodci (24x900) 22 22 Vítání občánků (16x1000) 16 16 Příspěvky na domovní ČOV (5x30 000) 150 150 Celkem 3 649 3 649 Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků obce Podrobně je uvedeno v příloze č. 1 Rozvaha obce Zdroj Rozvaha B-III. Peněžní prostředky 21 662 ř. 11 -základní běžný účet u KB 14 553 ř. 11 -základní běžný účet u ČNB 6 770 ř.5 -jiné BÚ (depozitní účet na mzdy 12/2017) 339 B-II. Pohledávky ř.1 -odběratelé (vodné,stočné,nájemné,doprava,hrobné) 62 ř.4 -poskytnuté zálohy (ČEZu,RWE,CÚ-podz. vody) 545 ř.15 DPH nadm.odpočet 19 ř.32 dohadné účty aktivní-přijaté zálohy nevyúčt.byty+nebyt.prostory 14 D-III. Závazky ř.5 -dodavatelé-došlé faktury 176 ř.7 -přijaté zálohy (služby byty, nebytové) 14 ř.10-zaměstnanci 206 ř.12-sociální zabezpečení 66 ř.13-zdravotní pojištění 31 ř.16-daň z příjmů (zaměstnaci) 35 ř.17-dph PDP 6 ř.36-daň z příjmů (za obec) 469 ř.36-dohadné účty pasivní-zaplacené zálohy el.energie +plyn+podz.vod 477 Tvorba a čerpání fondů obce Obec neměla zřízený k 31.12.2017 žádný účelový peněžní fond. Výsledek hospodaření obce Obec Postupice je povinna řídit se novou vyhláškou č. 410/2009 Sb., která nabyla účinnosti 1.1.2010. Tato vyhláška upravuje nové metody a postupy účtování. Podle vyhl. 410/2009 Sb. 4
obec také nově sleduje náklady a výnosy ze své hlavní činnosti. Náklady celkem v r. 2017 činily 17 151,679 tis. Kč, výnosy 24 282,816 tis. Kč, zisk před zdaněním 7 600,057 tis. Kč. Zastupitelstvo obce Postupice schvaluje vypořádání hospodářského výsledku z hlavní činnosti obce za rok 2017 takto: Zisk po zdanění za rok 2017 ve výši 7 131,137 tis. Kč bude převeden na účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období. II. Hospodaření příspěvkových organizací Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Postupice, která je samostatným právním subjektem. Hospodaření školy je podrobně uvedeno v příloze č. 2: - Rozvaha základní školy k 31.12.2017 - Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017 - Příloha k 31.12.2017 K 31. 12. 2017 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 86 284,08 Kč (zdroj Výkaz zisku a ztráty C 2). Obec jako zřizovatel školy souhlasila (Usnesení 1/2018) s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu školy 85 284,08 Kč a fondu odměn 1 000 Kč, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb následujících let. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ Zdroj příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty B I. Výnosy z hl.činnosti k 31.12.2017 968 Výnosy z hospodářské činnosti 189 IV. Výnosy z transferů 13 130 z toho provozní dotace z rozpočtu obce 1 800 - ze SR (MŠMT) 11 330 Výnosy celkem 14 287 A I. Celkové náklady k 31.12.2017 14 201 - z toho mzd. N. včetně soc. a zdr. poj. 11 287 III. Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Obec je členem 2 svazků obcí: a) Dobrovolný svazek obcí BENE-BUS, který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek obce na ODO činil v roce 2017 190,-- Kč na 1 obyvatele, tj celkem 243 580,-- Kč a příspěvek na činnost 1,-- Kč na obyvatele, tj. celkem 1.282,-- Kč. b) MIKROREGION Dobrovolný svazek obcí CHOPOS je svazek obcí, který je založený za účelem spolupráce obcí pří řešení společných zájmů při správě území, které je vymezeno územní působností zúčastněných obcí se zaměřením na činnosti vymezené 50 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích Celkový neinvestiční příspěvek obce DSO CHOPOS za rok 2017 Kč 172 366,96. 5
IV. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Obec na základě zákona o obcích požádala o provedení přezkoumání hospodaření Středočeský kraj, krajský úřad, odbor kontroly, Zborovská 11, Praha 5, který provedl dílčí přezkoumání hospodaření obce dne 27.9.2017 a následně konečné přezkoumání hospodaření obce za rok 2017dne 6.6.2018 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření obce Postupice za rok 2017 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedení přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 je přílohou č.3. V. Závěr Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2017 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo zastupitelstvo obce. Při přezkoumání hospodaření obce nebyly zjištěny dle vyjádření Krajského úřadu Středočeského kraje chyby a nedostatky. Z uvedeného důvodu lze s hospodařením obce ve smyslu 17 odst. 7 zák. 250/2002 Sb., v platném znění, za rok 2017 souhlasit bez výhrad. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 25.6.2018 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce dne 25.6.2018. V Postupicích dne: 29.6.2018 Vyvěšeno dne: 29.6.2018 Sejmuto dne: Závěrečný účet v úplné podobě včetně příloh je k dispozici na OÚ Postupice nebo na internetové adrese: www.postupice@chopos.cz Přílohy: 1.Obec Postupice Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2017ÚSC FIN2-12 Rozvaha k 31.12.2017 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017 Příloha k 31.12.2017 2. ZŠ a MŠ Postupice Rozvaha k 31.12.2017 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017 Příloha k 31.12.2017 3. Zpráva o výsledku hospodaření Obce Postupice za rok 2017 Miloslav Půta starosta obce 6