Č.s.: OÚ- 362-001/2018 FA 1 / A-10 Individuálna Výročná správa obce Lenartov za rok 2017 Ing. Jana Bľandová, MBA starostka obce
OBSAH str. 1. Úvodné slovo starostu obce 4 2. Identifikačné údaje obce 4 3. Organizačná štruktúra obce a identifikácia vedúcich predstaviteľov 4 4. Poslanie, vízie, ciele 5 5. Základná charakteristika obce 5 5.1. Geografické údaje 5 5.2. Demografické údaje 5 5.3. Ekonomické údaje 6 5.4. Symboly obce 6 5.6. História obce 6 5.7. Pamiatky 7 5.8. Významné osobnosti obce 7 6. Plnenie funkcií obce (prenesené kompetencie, originálne kompetencie) 6.1. Výchova a vzdelávanie 7 6.2. Zdravotníctvo 8 6.3. Sociálne zabezpečenie 8 6.4. Kultúra 8 6.5. Hospodárstvo 8 7. Informácia o vývoji obce z pohľadu rozpočtovníctva 8 7.1. Plnenie príjmov a čerpanie výdavkov za rok 2017 9 7.2. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 9 7.3. na roky 2018-2020 10 8. Informácia o vývoji obce z pohľadu účtovníctva 11 8.1. Majetok 11 8.2. Zdroje krytia 11 8.3. Pohľadávky 12 8.4. Záväzky 12 9. Hospodársky výsledok za rok 2017 - vývoj nákladov a výnosov 13 10. Ostatné dôležité informácie 14 10.1. Prijaté granty a transfery 14 10.2. Poskytnuté dotácie 14 10.3. Významné investičné akcie v roku 2017 15 10.4. Predpokladaný budúci vývoj činnosti 15 2
10.5 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia 15 10.6. Významné riziká a neistoty, ktorým je účtovná jednotka vystavená 15 3
1. Úvodné slovo starostu obce Obec Lenartov je samostatný územný a správny celok Slovenskej republiky. Združuje osoby, ktoré majú na jej území trvalý pobyt. Obec je právnickou osobou, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatné hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a potreby jej obyvateľov. 2. Identifikačné údaje obce Názov: Obec Lenartov Sídlo: Lenartov 37, 086 06 Malcov IČO: 00322270 Štatutárny orgán obce: Ing. Jana Bľandová, MBA Telefón: 0905 937 628, 054/47 06 004 Mail: obeclenartov@lenartov.sk, starosta@lenartov.sk Webová stránka: www.lenartov.sk 3. Organizačná štruktúra obce a identifikácia vedúcich predstaviteľov Starosta obce: Zástupca starostu obce: Hlavný kontrolór obce: Obecné zastupiteľstvo: Ing. Jana Bľandová, MBA Ján Beňa Mária Lamancová 1. Ján Beňa 2. Ján Bortník 3. Ján Šandala 4. Jozef Cudrák 5. Ján Frandofer 6. Dušan Bilý 7. Rastislav Štibrich 8. Jozef Leškovský 9. Dana Chomjaková Rozpočtové organizácie obce /uviesť názov, sídlo, štatutárny orgán, základná činnosť, IČO, telefón, e-mail, webová stránka / : Príspevkové organizácie obce /uviesť názov, sídlo, štatutárny orgán, základná činnosť, IČO, telefón, e-mail, webová stránka /: 4
Neziskové organizácie založené obcou /uviesť názov, sídlo, štatutárny orgány vklad do základného imania, predmet činnosti, IČO, telefón, e-mail, webová stránka /: Obchodné spoločnosti založené obcou /uviesť názov, sídlo, štatutárny orgán, vklad do základného imania, percentuálne podiely, podiel na hlasovacích právach, predmet činnosti, IČO, telefón, e-mail, webová stránka /: 4. Poslanie, vízie, ciele Poslanie obce: prenesený výkon štátnej správy, výkon originálnych kompetencií... Vízie obce: podporiť rozvoj obce v zmysle územného plánu obce so základným vybavením, rozvoj služieb, zníženie nezamestnanosti Ciele obce: vybudovať obec, v ktorej by sa občania cítili príjemne, mali k dispozícii základné služby, čisté životné prostredie so zachovaním vidieckeho rázu s okolitou prírodou 5. Základná charakteristika obce Obec je samostatný územný samosprávny a správny celok Slovenskej republiky. Obec je právnickou osobou, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a o potreby jej obyvateľov. 5.1. Geografické údaje Geografická poloha obce : severovýchod Slovenska v oblasti nazývanej Šariš, v najzápadnejšej časti Nízkych Beskýd v údolí Večného potoka Susedné mestá a obce : Malcov, Obručné Celková rozloha obce : 1474 ha Nadmorská výška : 477 m n. m. 5.2. Demografické údaje Hustota a počet obyvateľov : počet obyvateľov k 31.12.2017 1121 ( z toho 553 mužov a 568 žien) Národnostná štruktúra : národnosť slovenská: 1121 5
národnosť rómska: 0 národnosť česká: 0 národnosť iná: 0 Štruktúra obyvateľstva podľa náboženského významu : katolícke náboženstvo 5.3. Ekonomické údaje Nezamestnanosť v obci : asi 320 obyvateľov Nezamestnanosť v okrese : ----------------------- Vývoj nezamestnanosti : ----------------------- 5.4. Symboly obce Erb obce obce Lenartov tvorí v zelenom poli štítu strieborná (biela) postava ženy, so zlatým (žltým) kosákom v ľavej ruke. Po pravej ruke má dva zlaté (žlté) klasy obilia. Vlajka obce tvorí päť pozdĺžnych pruhov vo farbách: biela 1/7, zelená 2/7, biela 1/7, zelená 2/7, žltá 1/7. Ukončená je tromi cípmi, t.j. dvoma zástrihmi, ktoré siahajú do jednej tretiny vlajky. Pečať obce je okrúhla. Má priemer 35 mm. Uprostred pečate je erb a pod ním nápis: obec Lenartov. Pred a za nápisom sú ozdobné hviezdičky. 5.5. História obce Najstaršia správa o obci Lenartov pochádza z roku 1427, o 65 rokov skôr ako prvá zmienka o objavení Ameriky. Názov obce sa spomína v písomnostiach zo 16. Storočia pod menom 6
Lenartwagas, v 17. Storočí Lenarthó a v 18 storočí Lenartow. Obec vznikla na malcovskom majetku a patrila zemanovi Andrejovi z Liptova. Začiatkom 17. Storočia patrila obec Kappyovcom a v 19. Storočí kniežaťu Leopoldovi Anhaltovi Dessau. Patrili tu chotáre Malcov, Lenartov, Lukov, Venecia, Snakov a Obručné. Od roku 1833 nájomcom majera bol pán Štefan Hedry. Budovy majera tohto pána sa zachovali až dodnes. Obyvatelia sa živili prácou na panských poliach, ale aj remeslami, akými boli: kováčstvo, šindliarstvo, pálenie dreveného uhlia, neskôr ovčiarstvo a práca v lese. Koncom 19. Storočia viedla cez chotár obce obchodná cesta z Poľska do Galície. Pripomínajú nám ju viditeľné pozostatku. K nim patria aj zrúcaniny hostinca Kráľova studňa, ktoré boli jednou zo zastávok tejto cesty. Studňa sa zachovala dodnes. Leží tesne pri poľsko slovenskej hranici. Po druhej svetovej vojne bola v prevádzke liaheň pstruha potočného vo Večnom pri dolnej chate. 5.6. Pamiatky Kostol sv. Leonarda (národná kultúrna pamiatka) 5.7. Významné osobnosti obce Andrej Kaputa (misionár), Ján Demko (zakladateľ partizánskej skupiny LIPA) 6. Plnenie funkcií obce (prenesené kompetencie, originálne kompetencie) 6.1. Výchova a vzdelávanie V súčasnosti výchovu a vzdelávanie detí v obci poskytuje: - Základná škola Lenartov - Materská škola Lenartov Na mimoškolské aktivity je zriadená: - Komunitné centrum - Školská knižnica Na základe analýzy doterajšieho vývoja možno očakávať, že rozvoj vzdelávania sa bude orientovať na : Základnú školu 7
6.2. Zdravotníctvo Zdravotnú starostlivosť sa v obci neposkytuje: 6.3. Sociálne zabezpečenie Sociálne služby v obci zabezpečuje : - Obecný úrad Lenartov. Na základe analýzy doterajšieho vývoja možno očakávať, že rozvoj sociálnych služieb sa bude orientovať na poskytovanie sociálnych služieb v komunitnom centre a cez opatrovateľskú službu. 6.4. Kultúra Spoločenský a kultúrny život v obci zabezpečuje : - Komunitné centrum - Školská knižnica 6.5. Hospodárstvo Najvýznamnejší poskytovatelia služieb v obci : - Stravovanie: LESOVIA s. r. o., Lenartov - Potraviny: Potraviny Helena Karolová KARMIX Potraviny Michal Karol - Podniky podnikatelia v obci: Patrik Chomjak Bar u kocúra Adriána Cudráková Motorest Javorina Karol Bilý Pohostinstvo Kráľova studňa Jozef Cudrák - Lesovia s. r. o. 7. Informácia o vývoji obce z pohľadu rozpočtovníctva Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017. Obec v roku 2017 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. 8
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017. obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 15.12.2016 uznesením č. 227/2016 bol zmenený šesťkrát: - prvá zmena: rozpočtové opatrenie starostky č. 1 dňa 31.03.2017 - druhá zmena: rozpočtové opatrenie starostky č. 2 dňa 01.06.2017 - tretia zmena: rozpočtové opatrenie starostky č. 3 dňa 05.06.2017 - štvrtá zmena schválená dňa 13.07.2017 uznesením č.281/2017 - piata zmena schválená dňa 27.10.2017 uznesením č. 304/2017 - šiesta zmena schválená dňa 20.12.2017 uznesením č. 324/2017 7.1. Plnenie príjmov a čerpanie výdavkov za rok 2017 po zmenách Skutočné plnenie príjmov/ čerpanie výdavkov k 31.12.2017 % plnenia príjmov/ % čerpania výdavkov Príjmy celkom 790 000,00 993 108,48 993 109,80 100 Bežné príjmy 780 000,00 953 760,48 953 761,36 100 Kapitálové príjmy 5 000,00 5 598,00 5 598,00 100 Finančné príjmy 5 000,00 33 750,00 33 750,44 100 Príjmy RO s právnou subjektivitou 0,00 0,00 0,00 0 Výdavky celkom 790 000,00 991 021,24 991 021,20 100 Bežné výdavky 720 000,00 877 880,24 877 880,19 100 Kapitálové výdavky 60 000,00 113 141,00 113 141,01 100 Finančné výdavky 5 000,00 0,00 0,00 0 Výdavky RO s právnou subjektivitou 0,00 0,00 0,00 0 obce + 0,00 +2 087,24 +2 088,60 0 7.2. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2017 v EUR Bežné príjmy spolu 953 761,36 bežné príjmy obce 953761,36 bežné príjmy RO 0,00 Bežné výdavky spolu 877 880,19 bežné výdavky obce 877880,19 bežné výdavky RO 0,00 Bežný rozpočet +75 881,17 Kapitálové príjmy spolu 5 598,00 9
kapitálové príjmy obce 5 598,00 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 113 141,01 kapitálové výdavky obce 113 141,01 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet -107 543,01 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -31 661,84 Vylúčenie z prebytku 0,00 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 0,00 Príjmové finančné operácie 33750,44 Výdavkové finančné operácie 0,00 Rozdiel finančných operácií +33 750,44 PRÍJMY SPOLU 993 109,80 VÝDAVKY SPOLU 991 021,20 Hospodárenie obce 2 088,60 Vylúčenie z prebytku 33 750,44 Upravené hospodárenie obce -31 661,84 Prebytok rozpočtu v sume 2 088,60 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na : - tvorbu rezervného fondu 2 088,60 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2017 vo výške 2 088,60 EUR. 7.3. na roky 2018-2020 Skutočnosť k 31.12.2017 na rok 2018 na rok 2019 na rok 2020 Príjmy celkom 993 109,80 780 000,00 780 000,00 780 000,00 Bežné príjmy 953 761,36 775 000,00 775 000,00 775 000,00 Kapitálové príjmy 5 598,00 0,00 0,00 0,00 Finančné príjmy 33 750,44 5 000,00 5 000,00 5 000,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 0,00 0,00 0,00 0,00 Skutočnosť k 31.12.2017 na rok 2018 na rok 2019 na rok 2020 Výdavky celkom 991 021,20 710 000,00 710 000,00 710 000,00 Bežné výdavky 877 880,19 700 000,00 700 000,00 700 000,00 Kapitálové výdavky 113 141,01 10 000,00 10 000,00 10 000,00 Finančné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 Výdavky RO s právnou subjektivitou 0,00 0,00 0,00 0,00 10
8. Informácia o vývoji obce z pohľadu účtovníctva 8.1. Majetok Názov Skutočnosť Skutočnosť Predpoklad Predpoklad k 01.01.2017 k 31.12.2017 na rok 2018 na rok 2019 Majetok spolu 482 895,04 541 617,47 541 617,47 541 617,47 Neobežný majetok spolu 419 130,13 515 849,26 515 849,26 515 849,26 Dlhodobý nehmotný majetok 9 603,88 5 634,76 5 634,76 5 634,76 Dlhodobý hmotný majetok 214 435,43 315 123,68 315 123,68 315 123,68 Dlhodobý finančný majetok 195 090,82 195 090,82 195 090,82 195 090,82 Obežný majetok spolu 62 768,43 24 437,56 24 437,56 24 437,56 Zásoby 243,00 476,70 476,70 476,70 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 1 475,24 3 131,40 3 131,40 3 131,40 Finančné účty 60 619,89 20 799,46 20 799,46 20 799,46 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 430,30 30,00 30,00 30,00 Časové rozlíšenie 996,48 1 330,65 1 330,65 1 330,65 8.2. Zdroje krytia Názov Skutočnosť Skutočnosť Predpoklad Predpoklad k 01.01.2017 k 31.12.2017 na rok 2018 na rok 2019 Vlastné imanie a záväzky spolu 482 895,04 541 617,47 541 617,47 541 617,47 Vlastné imanie 372 619,18 429 677,58 429 677,58 429 677,58 Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 372 619,18 429 677,58 429 677,58 429 677,58 Záväzky Rezervy 500,00 700,00 700,00 700,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 33 750,44 0,00 0,00 0,00 Dlhodobé záväzky 3,39 11,23 11,23 11,23 Krátkodobé záväzky 46 963,45 60 779,75 60 779,75 60 779,75 Bankové úvery a výpomoci 0,00 0,00 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 29 058,58 50 448,91 50 448,91 50 448,91 Analýza významných položiek z účtovnej závierky: - prírastkov/úbytkov majetku - predaja dlhodobého majetku - prijatých dlhodobých a krátkodobých bankových úverov 11
8.3. Pohľadávky Pohľadávky Zostatok Zostatok k 31.12 2016 k 31.12.2017 Pohľadávky do lehoty splatnosti 1 475,24 3 131,40 Pohľadávky po lehote splatnosti 0,00 0,00 8.4. Záväzky Záväzky Zostatok Zostatok k 31.12 2016 k 31.12.2017 Záväzky do lehoty splatnosti 46 966,84 60 790,98 Záväzky po lehote splatnosti 3,39 11,23 Analýza významných položiek z účtovnej závierky: - nárast/pokles pohľadávok - nárast/pokles záväzkov 9. Hospodársky výsledok za rok 2017 - vývoj nákladov a výnosov Názov Skutočnosť k 31.12.2016 Skutočnosť k 31.12.2017 Predpoklad na rok 2018 Predpoklad na rok 2019 Náklady 881 515,82 914 229,10 914 229,10 914 229,10 50 Spotrebované nákupy 113 905.91 121 158,63 121 158,63 121 158,63 51 Služby 130 573,57 73 617,61 73 617,61 73 617,61 52 Osobné náklady 482 747,05 535 000,91 535 000,91 535 000,91 53 Dane a poplatky 43,52 239,64 239,64 239,64 54 Ostatné náklady na 128 667,91 162 540,04 162 540,04 162 540,04 prevádzkovú činnosť 55 Odpisy, rezervy a OP 21 374,23 19 282,88 19 282,88 19 282,88 z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 56 Finančné náklady 4203,63 2 044,39 2 044,39 2 044,39 57 Mimoriadne náklady 0,00 0,00 0,00 0,00 58 Náklady na transfery 0,00 345,00 345,00 345,00 a náklady z odvodov príjmov 59 Dane z príjmov 0,12 0,00 0,00 0,00 Výnosy 891 141,68 60 Tržby za vlastné výkony a tovar 7829,10 12 652,72 12 652,72 12 652,72 12
61 Zmena stavu vnútroorganizačných služieb 62 Aktivácia 0,00 0,00 0,00 0,00 63 Daňové a colné výnosy 343649,15 360 002,37 360 002,37 360 002,37 a výnosy z poplatkov 64 Ostatné výnosy 17 166,35 12 651,43 12 651,43 12 651,43 65 Zúčtovanie rezerv a OP 500 500,00 500,00 500,00 z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 66 Finančné výnosy 9,12 0,00 0,00 0,00 67 Mimoriadne výnosy 0,00 0,00 0,00 0,00 69 Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC Hospodársky výsledok /+ kladný HV, - záporný HV/ 521 987,96 583 282,59 583 282,59 583 282,59 + 9625,74 +54 860,01 +54 860,01 +54 860,01 Hospodársky výsledok, kladný v sume + 54 860,01 EUR bol zúčtovaný na účet 428 Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov. 10. Ostatné dôležité informácie 10.1. Prijaté granty a transfery V roku 2017 obec prijala nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Krajský školský úrad 18 448,00 Asistent učiteľa Krajský školský úrad 1 427,00 Vzdelávacie poukazy Ministerstvo vnútra SR 664,40 Voľby Ministerstvo vnútra SR 3 000,00 Dobrovoľný hasičský zbor Krajský školský úrad 6 587,00 Soc. znevýhodnení MPSVaR, BA 10 881,81 TSP Krajský školský úrad 319 526,00 ZŠ Krajský školský úrad 47,00 Učebnice ZŠ MPSVaR, BA 0,00 KC ÚPSVaR, BJ 15 272,75 Strava - HN ÚPSVaR, BJ 47 545,60 Rodinné dávky ÚPSVaR, BJ 3 087,60 Školské pomôcky Ministerstva vnútra SR 497,63 Decentralizačná dotácia Krajský školský úrad 2 012,00 Predškoláci ÚPSVaR, BJ 116 764,13 Osobitný príjemca ÚPSVaR, BJ 8 228,36 Praxou k zamestnaniu MZP SR 14,00 Recyklačný fond 13
MPSVaR, BJ Fond na podporu umenia Ministerstvo vnútra SR 10 398,32 Refundácia nákladov (MOS, CHD) 1 500,00 Čítajme lepšie 5 600,00 Chodníky 10.2. Poskytnuté dotácie V roku 2017 obec neposkytla zo svojho rozpočtu dotácie. 10.3. Významné investičné akcie v roku 2017 V roku 2017 boli realizované tieto významné investičné akcie: - 1 x 12 - bytová jednotka v obci Lenartov, - obstaranie pozemku na ktorom bola realizovaná výstavba 12 bytovej jednotky - projektová dokumentácia k vodovodu na rómskej osade, - rekonštrukcia Domu nádeje v Lenartove. 10.4. Predpokladaný budúci vývoj činnosti Predpokladané investičné akcie realizované v budúcich rokoch: - 4 x 6 bytová jednotka na rómskej osade v Lenartove, - výstavba komunitného centra, - výstavba chodníkov v obci Lenartov. 10.5. Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia Obec nezaznamenala žiadnu udalosť osobitného významu po skončení účtovného obdobia. 10.6. Významné riziká a neistoty, ktorým je účtovná jednotka vystavená Obec nevedie súdny spor. Vypracovala: Ing. Mgr. Leščišinová Miriama Schválil: Ing. Jana Bľandová, MBA V Lenartove dňa 24.05.2018 Prílohy: Individuálna účtovná závierka: Súvaha, Výkaz ziskov a strát, Poznámky Výrok audítora k individuálnej účtovnej závierke 14