Závěrečný účet za rok 2015 dle 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Název organizace Obec Dolní Dobrouč IČO 00278742 Právní forma Obec Sestaveno ke dni 31. 12. 2015 Statutární zástupce Pavel Šisler, starosta Obsah: I. Údaje o plnění rozpočtu, přehled rozpočtových změn v roce 2015, výsledek hospodaření II. Hospodářská činnost III. Stav účelových fondů IV. Stav nesplacených přijatých úvěrů a půjček V. Stav pohledávek a závazků VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2015 Pavel Šisler starosta obce 1
I. Údaje o plnění rozpočtu, výsledek hospodaření Údaje o plnění rozpočtu Příjmy po konsolidaci Financování zdroje Výdaje po konsolidaci Financování splátky Schválený rozpočet Upravený rozpočet 2015 Skutečnost k 31. 12. 15 62.236.850,00 67.249.810,00 67.248.813,05 15.106.500,00 11.184.347,00 11.173.043,33 71.420.270,00 72.511.080,00 72.498.779,84 5.923.080,00 5.923.077,00 5.923.076,54 Příjmová oblast byla pozitivně ovlivněna dotacemi na investiční akce, což se na druhé straně projevilo v oblasti výdajů. Obec zajistila řádný chod a provoz včetně plánovaných investičních akcí a oprav. Struktura a objem příjmů Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31. 12. 2015 Daňové příjmy 26.867.300,00 29.310.218,00 29.310.180,19 Nedaňové příjmy 6.701.470,00 6.726.623,00 6.725.674,56 Kapitálové příjmy 860.000,00 546.530,00 546.521,00 Dotace 27.808.080,00 30.666.439,00 30.666.437,30 Příjmy celkem 62.236.850,00 67.249.810,00 67.248.813,05 Struktura a objem výdajů Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31. 12. 2015 Běžné výdaje 26.425.570,00 23.854.418,00 23.842.572,92 Kapitálové výdaje 44.994.700,00 48.656.662,00 48.656.206,92 Výdaje celkem 71.420.270,00 72.511.080,00 72.498.779,84 2
Kapitálové výdaje byly v roce 2015 tvořeny především dvěma velkými investičními akcemi Dokončení kanalizace II. etapa a Instalace OZE a snížení energetické náročnosti budovy čp. 448 Dolní Dobrouč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12). Přehled rozpočtových změn a rozpočtových opatření za rok 2015 Příjmy Financování Výdaje Financování Uprav. rozpočet Schválený rozpočet 62.236.850 15.106.500 71.420.270 5.923.080 77.343.350 RZ č.1, 20.4.2015, RO 0 0 0 0 0 Upravený rozpočet 62.236.850 15.106.500 71.420.270 5.923.080 77.343.350 RZ č.2, 10.6.2015, ZO 1.361.613-241.213 1.120.400 0 1.120.400 Upravený rozpočet 63.598.463 14.865.287 72.540.670 5.923.080 78.463.750 RZ č.3, 9.9.2015, ZO 260.400-77.910 182.490 0 182.490 Upravený rozpočet 63.858.863 14.787.377 72.723.160 5.923.080 78.646.240 RZ č.4, 25.11.2015, ZO 2.972.433 1.173.934 4.146.367 0 4.146.367 Upravený rozpočet 66.831.296 15.961.311 76.869.527 5.923.080 82.792.607 RZ č.5, 14.12.2015, ZO -728.771-165.482-894.253 0-894.253 Upravený rozpočet 66.102.525 15.795.829 75.975.274 5.923.080 81.898.354 RZ č.6, 31.12.2015, RO 1.166.911-4.611.482-3.444.568-3 -3.444.571 Upravený rozpočet 67.269.436 11.184.347 72.530.706 5.923.077 78.453.783 Konsolidační položky -19.626 0-19.626 0-19.626 Upravený rozpočet 67.249.810 11.184.347 72.511.080 5.923.077 78.434.157 Podrobný rozpis rozpočtových změn je k nahlédnutí na obecním úřadě. Rozpočtové změny kopírovaly potřeby financí v průběhu roku 2015 v rámci jednotlivých kapitol a položek obecního rozpočtu návazně na zajištění fungování a realizace jednotlivých akcí. Každé rozpočtové opatření bylo důkladně zváženo a je podloženo oprávněnou potřebou. 3
Výsledek hospodaření za rok 2015 Výsledek hospodaření za rok 2015 7.877.493,07 II. Hospodářská činnost V roce 2015 Obec Dolní Dobrouč hospodářskou činnost neprovozovala. III. Stav účelových fondů obce k 31. 12. 2015 Obec Dolní Dobrouč má zřízeny tyto účty: Sociální fond Fond rozvoje bydlení Prostředky těchto fondů jsou vedeny na zvláštních účtech. Sociální fond Počáteční stav fondu 98.920,08 Tvorba fondu 194.626,00 Splátky půjček 2.500,00 Použití fondu dle kolektivní smlouvy -145.838,00 Konečný stav k 31. 12. 2015 150.208,08 Fond rozvoje bydlení Počáteční stav fondu 157.416,71 Úroky z účtu 99,95 Poplatky za vedení účtu -660,00 Konečný stav k 31. 12. 2015 156.856,66 4
IV. Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů k 31. 12. 2015 Přijatý dlouhodobý úvěr na automobil v r. 2013 119.990,35 Refinancování úvěrů na VSH a ČOV I. etapa v r. 2013 17.592.086,91 Přijatý dlouhodobý úvěr na Stavební úpravy ZŠ čp. 183 v roce 2014 Přijatý dlouhodobý úvěr na CAS pro SDH DD v roce 2015 Přijatá zápůjčka od SFŽP na Dokončení kanalizace-ii. etapa v roce 2014 a 2015 7.575.000,00 1.100.000,00 3.837.287,64 V. Stav pohledávek a závazků k 31. 12. 2015 Pohledávky Účet 311-Odběratelé 831.468,00 z toho: vydané faktury bytové hospodářství nájemné DPS předpis služeb bytové hosp. vyúčtování služeb pronájmy pozemků stočné nájmy nebytových prostor 307.241,00 436.128,00 2.640,00 74.218,00 9.081,00 1.272,00 888,00 Účet 314-poskytnuté neinvestiční zálohy-el. energie, plyn Účet 315-pohledávky za rozpočtové příjmy 290.864,16 143.576,00 z toho: poplatek ze psa poplatek za odpady poplatek z místa pokuta + náklady řízení 5.101,00 132.295,00 180,00 6.000,00 Účet 335-pohledávky za zaměstnanci 6.612,00 5
Účet 373 poskytnuté zálohy na dotace- SOKOL,MS DD, MS HD, SDH DD, SDH La, OREL, Campanula, Dechová hudba, ČČK, Junák, Fotbalový klub, ŘKF DD, KDO DD Účet 381-náklady příštích období-monitoring půd, program použití kalů, avast! Licence Účet 388-dohadné účty aktivní - uznatelné náklady zateplení MŠ, dokončení kanalizace II. Etapa, pořízení CAS pro SDH DD 452.950,00 19.149,26 43.337.334,94 POHLEDÁVKY CELKEM 45.081.954,36 Závazky Účet 321-dodavatelé z toho: neuhrazené faktury bytové hosp. vyúčtování služeb Účet 324-přijaté zálohy na stočné, nebytyzálohy na služby 3.245.185,72 3.198.349,72 46.836,00 15.575,99 Účet 331-mzdy k výplatě za 12/15 419.561,00 Účet 336-závazky ze sociálního pojištění za 12/15 Účet 337-závazky ze zdravotního pojištění za 12/15 Účet 342-daň z příjmu ze závislé činnosti-mzdy 12/15 150.410,00 69.057,00 45.518,00 Účet 343 daň z přidané hodnoty 126.023,73 Účet 378-zákon. pojištění, srážky z mezd 16.591,00 Účet 384-výnosy příštích období-předpis DPPO za 2014,nájmy pozemků, nájmy hrob. míst 799.090,55 Účet 389-dohadné účty pasivní 743.814,16 Účet 451-dlouhodobé úvěry-vsh, ČOV, automobil, ZŠ Účet 452-přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé-sfžp-dokončení kanalizace II.etapa 26.387.077,26 3.837.287,64 6
Účet 455-dlouhodobé přijaté zálohy-pozemky Havlův palouk Účet 472-dlouhodobé přijaté zálohy na transfery-dokončení kanalizace II.etapa, MŠzateplení, CAS pro SDH DD 1.597.168,20 43.337.334,94 ZÁVAZKY CELKEM 75.158.868,04 Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti. VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno RO dne 25. 4. 2016 usnesením č. 31 a 32. rezervní fond výsledek hospodaření ZŠ Dolní Dobrouč 159.645,58 159.645,58 MŠ Dolní Dobrouč 216.077,92 216.077,92 Roční účetní uzávěrky příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu. VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům Přijaté dotace Dotace ze státního rozpočtu, státních fondů v roce 2015 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Neinvest. přijaté dotace ze SR v rámci SDV 14931 MV-GŘ HZS-dotace na pořízení CAS pro JSDHO DD 1.224.800 1.224.800 0 2.500.000,00 2.500.000,00 0 90877 MŠ-investiční přijaté transfery ze SFŽP 319.718,87 319.718,87 0 15835 MŠ-investiční přijaté transfery z FS 5.435.221,28 5.435.221,28 0 90877 Kanalizace-invest. přijaté transfery ze SFŽP 1.139.880,37 1.139.880,37 0 7
15825 Kanalizace-invest. přijaté transfery z FS 19.377.966,78 19.377.966,78 0 X Celkem ze státního rozpočtu, státních fondů 29.997.587,30 29.997.587,30 0 Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2015 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 13305 Neinvest. dotace pro DPS 286.000 286.000 0 Dotace na lesy 82.850 82.850 0 Invest. dotace pro SDHO DD-CAS 300.000 300.000 0 X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje 668.850 668.850 0 Poskytnuté dotace Poskytnuto Čerpáno Vráceno 5329 ROT-aktivní turistika 32.188 32.188 0 6349 ROT-aktivní turistika 82.212 82.212 0 5329 ROT, MAS-členský příspěvek 77.490 77.490 0 5222 Sportovní, kulturní, zájmové činnosti 502.950 400.554 102.396 5321 Město ÚO-veřejnoprávní smlouvapřestupky 10.500 10.500 0 5339 ZUŠ Letohrad 20.000 20.000 0 5331 MŠ a ŽS Dolní Dobrouč příspěvek na provoz 3.427.747 3.427.747 0 Vrácené dotace u sportovní, kulturní a zájmové činnosti byly způsobeny nižším využitím víceúčelové sportovní haly. Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace k 31. 12. 2015 Daňové příjmy 29 310 180,19 Nedaňové příjmy 6 725 674,56 Kapitálové příjmy 546 521,00 Přijaté transfery 139 797 583,96 8
Příjmy celkem ř. 4050 výkazu Fin 2-12 M 176 379 959,71 Konsolidace příjmů ř. 4060 výkazu Fin 2-12 M 109 131 146,66 Příjmy celkem po konsolidaci ř. 4200 výkazu 67 248 813,05 Fin 2-12 M Běžné výdaje 132 973 719,58 Kapitálové výdaje 48 656 206,92 Výdaje celkem ř. 4240 výkazu Fin 2-12 M 181 629 926,50 Konsolidace výdajů ř. 4250 výkazu Fin 2-12 M 109 131 146,66 Výdaje celkem po konsolidaci ř. 4430 výkazu Fin 72 498 779,84 2-12 M Financování ř. 4450 výkazu Fin 2-12 M 5 249 966,79 Rozbor řádku 8000 ř. 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bank. Účtech 4 345 444,70 Základní běžný účet u Komerční banky 231.40 Počáteční stav k 1. 1. 2015 50.241,33 Konečný stav k 31. 12. 2015 123.142,76 změna stavu účtu 72.901,43 Základní běžný účet u České spořitelny -231.41 Počáteční stav k 1. 1. 2015 11.418,50 Konečný stav k 31. 12. 2015 3.328,47 změna stavu účtu -8.090,03 Základní běžný účet u Poštovní spořitelny-231.42 Počáteční stav k 1. 1. 2015 7.351.426,62 Konečný stav k 31. 12. 2015 116.223,57 změna stavu účtu -7.235.203,05 9
Běžný účet u České spořitelny-231.44 Počáteční stav k 1. 1. 2015 661.689,47 Konečný stav k 31. 12. 2015 3.436.387,58 změna stavu účtu 2.774.698,11 Běžný účet u České národní banky- 231.48 Počáteční stav k 1. 1. 2015 860,73 Konečný stav k 31. 12. 2015 381,62 změna stavu účtu -479,11 Sociální fond Počáteční stav k 1. 1. 2015 98.920,08 Konečný stav k 31. 12. 2015 150.208,08 změna stavu účtu 51.288,00 Fond rozvoje bydlení Počáteční stav k 1. 1. 2015 157.416,71 Konečný stav k 31. 12. 2015 156.856,66 změna stavu účtu -560,05 Bankovní účty celkem Počáteční stav k 1. 1. 2015 8.331.973,44 Konečný stav k 31. 12. 2015 3.986.528,74 změna stavu účtu 4.345.444,70 ř. 8123 dlouhodobé přijaté půjčky 3.379.760,87 ř. 8124 uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček -5.923.076,54 ř. 8901 operace z peněžních účtů org. nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru 3.447.837,76 10
ř. 8000 Financování 5.249.966,79 Rovnost rozpočtu Příjmy 67.248.813,05 Výdaje 72.498.779,84 8115 4.345.444,70 8124 5.923.076,54 8123 3.379.760,87 8901 3.447.837,76 78.421.856,38 78.421.856,38 VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2015 Přezkoumání hospodaření provedla pracovní skupina Krajského úřadu Pardubického kraje řízená p. Zdeňkou Škarkovou. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 23. 11. 2015 (dílčí přezkum) a 8. 3. 2016 (konečné přezkoumání). Závěr zprávy: při přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: pozdní uveřejnění smlouvy uzavřené na veřejnou zakázku malého rozsahu na profilu zadavatele. Vypracovala: Eva Vašátková V Dolní Dobrouči 9. 5. 2016 Vyvěšeno: Sejmuto: 11