UNIVERZITA PARDUBICE Příkaz rektora č.1/2013 Věc Časový plán inventarizace majetku a závazků v roce 2013 Působnost pro pracoviště Univerzity Pardubice Účinnost od 28. února 2013 Číslo jednací RPO/0008/13 Vypracovala a předkládá Ing. Dagmar Andrlíková, veucí Ekonomického odboru Schválil Ing. Milan Bukač, kvestor V souladu se Směrnicí Univerzity Pardubice č. 25/2005 Provádění inventarizací majetku a závazků a na základě návrhu Univerzitní inventarizační komise (dále jen UIK ) I. v y d á v á m Časový plán K řádných inventarizací jednotlivých druhů majetku a závazků v roce 2013: Datum, ke kterému se provádí Druh inventarizované ho majetku 31.3.2013 Peníze v cizích měnách 31.3.2013 Ceniny 30.6.2013 Peníze Podklady pro y k 31.3.2013 k 31.3.2013 k 30.6.2013 Způsob y, a Místo y hospodaří s ami Termín pro předání níc h a zápisů na EkO 4.4.2013 4.4.2013 4.7.2013
v cizích měnách 30.6.2013 Ceniny 1.9.2013 Dlouhobý majetek 1.9.2013 Dlouhobý drobný drobný hmotný majetek a hmotný majetek vedený v podrozvahové evidenci 1.10.2013 Dlouhobý k 30.6.2013 k 1.9.2013 ních k 1.9.2013 ních k 1.10.2013, a Kombinovaná ( a kontrolou licenčních ujednání) Fyzická - pomocí čtečky čárového kódu nebo m odsouhlasení m v průběhu měsíce září, kombinovaná (pozemky dle listů vlastnictví) Kombinovaná ( a kontrolou licenčních hospodaří s ami Všechna pracoviště univerzity mimo Všechna pracoviště univerzity mimo Pouze 4.7.2013 14.10.2013 14.10.2013 14.11.2013
majetek 1.10.2013 Dlouhobý drobný drobný hmotný majetek a hmotný majetek vedený v podrozvahové evidenci 30.9.2013 Peníze v cizích měnách 30.9.2013 Ceniny 30.11.2013 Zásoby materiálu, zboží, výrobků (skript), nekončené výroby a ních k 1.10.2013 ních k 30.9.2013 k 30.9.2013 Sestavy ní z ifis, SW menzy, ujednání) Fyzická - pomocí čtečky čárového kódu nebo m odsouhlasení m v průběhu měsíce září, kombinovaná (pozemky dle listů vlastnictví) stravenek, a Fyzická a Pouze hospodaří s ami Sklady materiálu na FChT, Sklady SKM, sklad skript 14.11.2013 4.10.2013 4.10.2013 10.12.2013
potravin 31.12.2013 Peníze v cizích měnách 31.12.2013 Ceniny 31.12.2013 Dlouhobý majetek a majetek vedený v podrozvahové evidenci 31.12.2013 Zásoby materiálu, zboží, výrobků (skripta), nekončené výroby a potravin 31.12.2013 Zůstatky analytických účtů účtové třídy 2 a 3 (účty v bankách, veškeré závazky, pohledávky) ISKaM, popř. excelový soubor k 30.11.2013 k 31.12.2013 k 31.12.2013 Stavy zjištěné fyzickou ou ke dni 1.9.2013 Stavy zjištěné fyzickou ou ke dni 30.11.2013 Zůstatky účtů v hlavní knize ke dni 31.12.2013 stravenek, a klavá (stav z fyzické y upravený o přírůstky a úbytky) klavá klavá () hospodaří s ami Pracoviště majetku EkO FChT, SKM, skript EkO 3.1.2014 3.1.2014 7.2.2014 7.2.2014 7.2.2014
II. u k l á d á m K řádných inventarizací v roce 2013: 1) Vytvořit podmínky pro zabezpečení včasného a správného inventarizací niverzity a projednání vzniklých inventarizačních rozdílů. Zodpovídají: veucí organizačních útvarů Termín: trvale 2) Oznámit na ekonomický odbor, jakým způsobem (pomocí snímačů čárového kódu nebo ručně) bude v roce 2013 provádět y majetku fakulta, SKM, pracoviště rektorátu nutné pro tvorbu harmonogramu využití snímačů. Zodpovídají: děkani fakult Termín: 31. 3. 2013 (oznámení) 31. 7. 2013 (pořízení snímačů) 3) Zajistit a končení pasportizací v buvách, ve kterých se buu inventarizace pomocí čárového kódu provádět. Zodpovídá: veucí technického odboru Termín: 31.7.2013 4) Ustanovit univerzitní inventarizační komisi (dále jen UIK ) a jejího předsedu. Zodpovídá: kvestor Termín: 26.3.2013 5) Ustanovit na fakultách hlavní inventarizační komisi (dále jen HIK ), která koordinuje zajištění, provádění a vyhodnocení inventarizací na fakultách. Zodpovídají: děkani fakult Termín: 31.3.2013 6) Ustanovit na fakultách předsedy a členy dílčích inventarizačních komisí (dále jen DIK ) a zaslat seznam složení DIK ekonomickému odboru. Zodpovídají: děkani fakult Termín: 15.8.2013 7) Ustanovit DIK na celouniverzitních a rektorátních pracovištích pro jednotlivé oblasti inventarizace. Zodpovídá: Předseda UIK ve spolupráci s prorektory a veucími pracovišť Termín: 26.3.2013 pro inv.k 31.3., 30.6. 2013 Pro ostatní termíny 15.8.2013 8) Stanovit přesný termín fyzické y poručení: formou plánu termínů fyzických a vydat opatření k zamezení pohybu majetku v čase provádění fyzické y. Plán předat na ekonomické oddělení pro potřeby auditu. Zodpovídá: veucí organizačních spolupráci s DIK a HIK
Termín: 26.3.2013 pro inv.k 31.3., 30.6. 2013 Pro ostatní termíny 15.8.2013 9) Zabezpečit proškolení předsedů DIK, které se uskuteční dne 3. 9. 2013. Zodpovídá: předseda UIK Termín: dle textu 10) Zpracovat závěrečnou zprávu HIK o a vypořádání případných ních rozdílů a předat UIK. Zodpovídají: předsevé HIK Termín: 20.1.2014 11) Zpracovat závěrečnou zprávu o průběhu a výsledku inventarizací v roce 2013. Zodpovídá: předseda UIK Termín: 28.2.2014 V Pardubicích dne 28. února 2013 prof. Ing. Miroslav Ludwig, CSc. rektor