UNIVERZITA PARDUBICE Příkaz rektora č. 1/2017 Věc Časový plán inventarizace majetku a závazků v roce 2017 Působnost pro pracoviště Univerzity Pardubice Účinnost od 1. března 2017 Číslo jednací: RPO/0007/17 Vypracoval a předkládá: Ing. Dagmar Drobná Kubalík, veucí Ekonomického odboru Schválil: Ing. Petr Gabriel, MBA, kvestor V souladu se Směrnicí Univerzity Pardubice č. 25/2005 Provádění inventarizací majetku a závazků a na základě návrhu Univerzitní inventarizační komise (dále jen UIK ) I. v y d á v á m Časový plán K řádných inventarizací jednotlivých druhů majetku a závazků v roce 2017: Datum, ke kterému se provádí Druh inventarizované ho majetku 31.3.2017 Peníze v cizích měnách 31.3.2017 Ceniny 30.6.2017 Peníze Podklady pro y k 31.3.2017 k 31.3.2017 k 30.6.2017 Způsob y, Místo y hospodaří s ami Termín pro předání níc h a zápisů na EkO 3.4.2017 3.4.2017 3.7.2017
v cizích měnách 30.6.2017 Ceniny 1.9.2017 Dlouhobý dlouhobý majetek 1.9.2017 Dlouhobý drobný dlouhobý drobný hmotný majetek a hmotný majetek vedený v podrozvahové evidenci 1.10.2017 Dlouhobý dlouhobý k 30.6.2017 k 1.9.2017 k 1.9.2017 k 1.10.2017, Kombinovaná ( a kontrolou licenčních ujednání) Fyzická - pomocí čtečky čárového kódu nebo m odsouhlasení m v průběhu měsíce září, kombinovaná (pozemky dle listů vlastnictví) Kombinovaná ( a kontrolou licenčních hospodaří s ami Všechna pracoviště univerzity mimo Všechna pracoviště univerzity mimo Pouze 3.7.2017 13.10.2017 13.10.2017 13.11.2017
majetek 1.10.2017 Dlouhobý drobný dlouhobý drobný hmotný majetek a hmotný majetek vedený v podrozvahové evidenci 30.9.2017 Peníze v cizích měnách 30.9.2017 Ceniny 30.11.2017 Zásoby materiálu, zboží, výrobků (skript), nekončené výroby a k 1.10.2017 k 30.9.201 k 30.9.2017 Sestavy ní z ifis, SW menzy, ujednání) Fyzická - m odsouhlasení m v průběhu měsíce října, kombinovaná stravenek, Fyzická a Pouze hospodaří s ami Sklady materiálu na FChT, Sklady SKM, sklad skript 13.11.2017 3.10.2017 3.10.2017 8.12.2017
potravin 31.12.2017 Peníze v cizích měnách 31.12.2017 Ceniny 31.12.2017 Dlouhobý dlouhobý majetek a majetek vedený v podrozvahové evidenci 31.12.2017 Zásoby materiálu, zboží, výrobků (skripta), nekončené výroby a potravin 31.12.2017 Zůstatky analytických účtů účtové třídy 2 a 3 (účty v bankách, veškeré závazky, pohledávky) ISKaM, popř. excelový soubor k 30.11.2017 k 31.12.2017 k 31.12.2017 Stavy zjištěné fyzickou ou ke dni 1.9.2017 Stavy zjištěné fyzickou ou ke dni 30.11.2017 Zůstatky účtů v hlavní knize ke dni 31.12.2017 stravenek, klavá (stav z fyzické y upravený o přírůstky a úbytky) klavá klavá () hospodaří s ami Pracoviště majetku EkO FChT, SKM, skript EkO 12.1.2018 12.1.2018 8.2.2018 8.2.2018 8.2.2018
II. u k l á d á m K řádných inventarizací v roce 2017: 1) Vytvořit podmínky pro zabezpečení včasného a správného inventarizací niverzity a projednání vzniklých inventarizačních rozdílů. Zodpovídají: veucí organizačních útvarů Termín: trvale 2) Ustanovit univerzitní inventarizační komisi (dále jen UIK ) a jejího předsedu. Zodpovídá: kvestor Termín: 25.3.2017 3) Ustanovit na fakultách hlavní inventarizační komisi (dále jen HIK ), která koordinuje zajištění, provádění a vyhodnocení inventarizací na fakultách. Zodpovídají: děkani fakult Termín: 31.3.2017 4) Ustanovit na fakultách předsedy a členy dílčích inventarizačních komisí (dále jen DIK ) a zaslat seznam složení DIK ekonomickému odboru. Zodpovídají: děkani fakult Termín: 15.8.2017 5) Ustanovit DIK na celouniverzitních a rektorátních pracovištích pro jednotlivé oblasti inventarizace. Zodpovídá: Předseda UIK ve spolupráci s prorektory a veucími pracovišť Termín: 25.3.2017 pro inv. k 31.3., 30.6. 2017 Pro ostatní termíny 15.8.2017 6) Stanovit přesný termín fyzické y poručení: formou plánu termínů fyzických a vydat opatření k zamezení pohybu majetku v čase provádění fyzické y. Plán předat na ekonomické oddělení pro potřeby auditu. Zodpovídá: veucí organizačních spolupráci s DIK a HIK Termín: 25.3.2017 pro inv. k 31.3., 30.6. 2017 Pro ostatní termíny 15.8.2017 7) Zabezpečit proškolení předsedů DIK, které se uskuteční dne 4. 9. 2017. Zodpovídá: předseda UIK Termín: dle textu 8) Zpracovat závěrečnou zprávu HIK o a vypořádání případných rozdílů a předat UIK. Zodpovídají: předsevé HIK Termín: 20.1.2018
9) Zpracovat závěrečnou zprávu o průběhu a výsledku inventarizací v roce 2017. Zodpovídá: předseda UIK Termín: 28.2.2018 V Pardubicích dne 1. března 2017 prof. Ing. Miroslav Ludwig, CSc. rektor