VÝROČNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ TECHNICKEJ UNIVERZITY V KOŠICIACH ZA ROK 2015

VÝROČNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ TECHNICKEJ UNIVERZITY V KOŠICIACH ZA ROK 2015 Ing. Marcel Behún, PhD. kvestor prof. Ing. Stanislav Kmeť, CSc. rektor Košice, apríl 2016

HOSPODÁRENIE TECHNICKEJ UNIVERZITY V KOŠICIACH V ROKU 2015 V súlade s 89 zákona číslo 131/2002 Z.z. o vysokých školách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zmien a doplnení, poskytlo Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR Technickej univerzite v Košiciach k 31.12.2015 dotáciu na základe Zmluvy o poskytnutí dotácie zo štátneho rozpočtu prostredníctvom rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR na rok 2015 v rámci programu 077 Vysokoškolské vzdelávanie a veda, sociálna podpora študentov vysokých škôl na uskutočňovanie akreditovaných študijných programov (077 11), na výskumnú, vývojovú alebo umeleckú činnosť (podprogram 077 12), na rozvoj vysokej školy (podprogram 077 13) a na sociálnu podporu študentov (podprogram 077 15) spolu vo výške 40 497 021 EUR. Celkom pridelená dotácia k 31.12.2015 predstavuje : 40 497 021 EUR v tom : dotácia na bežné výdavky 40 332 950 EUR dotácia na kapitálové výdavky 164 071 EUR Osobitnými zmluvami Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR poskytlo Technickej univerzite v Košiciach aj dotáciu na riešenie úloh v rámci : programu 06K 11 Úlohy výskumu a vývoja podporované agentúrou na podporu výskumu a vývoja vo výške 1 220 663,38 EUR na bežné výdavky, programu 021 02 03 Zabezpečenie mobilít a záväzkov v oblasti vzdelávania vo výške 2 326,60 EUR a programu 05T 08 - Oficiálne rozvojové programy vo výške 23 019,00 EUR. 1. ROČNÁ ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA Technická univerzita v Košiciach viedla v roku 2015 účtovníctvo podľa zákona číslo 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov. Analytické členenie účtov pri vedení účtovníctva je vypracované podľa Metodického usmernenia k vedeniu účtovníctva od 1. januára 2008 pre verejné vysoké školy používajúce finančný informačný systém SOFIA Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. Ďalšie právne predpisy používané pri vedení účtovníctva na Technickej univerzite v Košiciach : 1. Opatrenie MF SR číslo MF/24342/2007-74 z 14.11.2007, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o postupoch účtovania a účtovej osnovy pre účtovné jednotky, ktoré nie sú založené alebo zriadené za účelom podnikania. 2. Opatrenie MF SR z 22.11.2012 číslo MF/21513/2012-31, ktorým sa ustanovuje usporiadanie, obsahové vymedzenie, spôsob, termín a miesto predkladania informácií z účtovníctva a údajov potrebných pre účely hodnotenia plnenia rozpočtu verejnej správy. 3. Opatrenie MF SR z 30.10.2013 číslo MF/17616/2013-74, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní, označovaní a obsahovom vymedzení položiek individuálnej účtovnej závierky, termíny a miesto ukladania individuálnej účtovnej závierky a výročnej správy pre účtovné jednotky účtujúce v sústave podvojného účtovníctva, ktoré nie sú založené alebo zriadené účel podnikania. 4. Opatrenie MF SR číslo MF/10175/2004-42 z 8.12.2004, ktorým sa ustanovuje druhová klasifikácia, organizačná klasifikácia a ekonomická klasifikácia rozpočtovej klasifikácie v zmysle dodatkov číslo 1,2,3,4,5. 5. Príručka na zostavenie návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015. 6. Zákon číslo 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona číslo 747/2004 Z.z., číslo 171/2005 Z.z., číslo 266/2005 Z.z., číslo 534/2005 Z.z., číslo 584/2005 Z.z., číslo 659/2005 Z.z., číslo 275/2006 Z.z., číslo 527/2006 Z.z., číslo 678/2006 Z.z., číslo 198/2007 Z.z., číslo199/2007 Z.z., číslo 323/2007 Z.z., číslo 653/2007 Z.z., číslo 164/2008 Z.z., číslo 383/2008 Z.z., číslo 465/2008 Z.z., číslo 192/2009 Z.z., číslo 390/2009 Z.z., číslo 492/2009 Z.z., číslo 563/2009 Z.z., číslo 57/2010 Z.z., číslo 403/2010 Z.z., číslo 468/2010 Z.z., číslo 223/2011 Z.z., číslo 69/2012 Z.z. a číslo 171/2015 Z.z. 7. Zákon číslo 172/2005 Z.z. o organizácii štátnej podpory výskumu a vývoja a o doplnení zákona číslo 575/2001 Z.z. o organizácii činnosti vlády a organizácii ústrednej štátnej správy v znení neskorších predpisov. 8. Vyhláška MŠVVaŠ SR číslo 453/2005 Z.z. o rozsahu a ďalších podrobnostiach o priznávaní motivačného štipendia. 1

Postupy účtovania Technická univerzita v Košiciach uplatňovala pri vedení účtovníctva postupy podľa platnej legislatívy a metodického usmernenia Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. V roku 2015 Technická univerzita v Košiciach používala informačný systém SAP v rámci projektu SOFIA. Analytické členenie účtov bolo v súlade s etalónovým riešením Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. Technická univerzita v Košiciach bude pokračovať nepretržite vo svojej činnosti v roku 2015. Účtovná závierka za rok 2015 zohľadňuje túto skutočnosť. Spôsob oceňovania jednotlivých položiek majetku a záväzkov Technická univerzita v Košiciach vykonáva ocenenie v obstarávacej cene nasledujúcich položiek majetku a záväzkov : a) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou, b) dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou, c) zásoby obstarané kúpou, d) pohľadávky, e) záväzky vrátane rezerv. V roku 2015 neobstarala Technická univerzita v Košiciach dlhodobý nehmotný majetok ani dlhodobý hmotný majetok vlastnou činnosťou. V roku 2015 nevytvorila Technická univerzita v Košiciach zásoby vlastnou činnosťou. Odpisový plán Zaradenie dlhodobého majetku do odpisových skupín sa vykonáva podľa prílohy zákona číslo 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov. Výpočet odpisov sa spracováva prostredníctvom finančného informačného systému SAP. Technická univerzita v Košiciach spracúva mesačné odpisy. Zaradenie dlhodobého majetku do odpisových skupín a doba odpisovania Druh majetku Odpisová skupina Doba odpisovania DNM 1 4 roky Budovy 4 60 rokov Stavby 4 60 rokov Stroje a zariadenia 1 3 4 12 rokov Dopravné prostriedky 1 4 roky Inventár 1 3 4 12 rokov V rámci jednej triedy majetku môže byť viac odpisových skupín, ktoré sú určované podľa kódu klasifikácie produkcie. Zásady pre zohľadnenie zníženia hodnoty majetku O hodnote dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku účtuje Technická univerzita v Košiciach v zmysle 18 Opatrenie č. MF/24342/2007-54. O trvalom znížení ocenenia dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku účtuje Technická univerzita v Košiciach prostredníctvom oprávok. 2

III. Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe Prehľad o pohybe hodnoty majetku v obstarávacích cenách Druh majetku Stav k 1.1.2015 Prírastok Úbytok Stav k 31.12.2015 DNM 6 335 995,32 3 275 236,32 9 330,08 9 601 901,56 Ostatný DNM 23 084,19 2 148,00 0,00 25 232,19 Pozemky 6 503 264,50 0,00 20 106,90 6 483 157,60 Stavby a budovy 53 378 173,02 4 993 873,61 9 973,11 58 362 073,52 Stroje, zariadenia 46 059 824,68 17 373 789,37 259 229,52 63 174 384,53 Dopravné prostriedky 822 505,36 93 653,98 14 860,88 901 298,46 Ostatný DHM 458 380,39 0,00 8 625,45 449 754,94 Umelecké diela 5 808,94 0,00 0,00 5 808,94 Prehľad oprávok k dlhodobému majetku Druh majetku Stav k 1.1.2015 Prírastok Úbytok Stav k 31.12.2015 DNM 4 672 665,82 1 351 938,52 9 330,08 6 015 274,26 Ostatný DNM 23 084,19 2 148,00 0,00 25 232,19 Pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 Stavby a budovy 22 125 172,27 891 028,22 9 973,11 23 006 227,38 Stroje, zariadenia 34 063 423,95 6 931 763,14 256 549,02 40 738 638,07 Dopravné prostriedky 663 950,19 58 258,00 14 860,88 707 347,31 Ostatný DHM 458 380,39 0,00 8 625,45 449 754,94 3

Prehľad o stave a pohybe dlhodobého nehmotného majetku Prvotné ocenenie stav na začiatku bežného účtovného obdobia Nehmotné výsledky z vývojovej a obdobnej činnosti Softvér Oceniteľné práva Ostatný dlhodobý nehmotný majetok Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok Spolu : 6 335 995,32 23 084,19 118 656,00 0,00 6 477 735,51 prírastky 3 275 236,32 2 148,00 3 185 383,32 6 462 767,64 úbytky 9 330,08 0,00 3 304 039,32 3 313 369,40 presuny 0,00 Stav na konci bežného účtovného obdobia 9 601 901,56 25 232,19 0,00 0,00 9 627 133,75 Oprávky stav na začiatku bežného účtovného obdobia 4 672 665,82 23 084,19 4 695 750,01 prírastky 1 351 938,52 2 148,00 úbytky 9 330,08 0,00 stav na konci bežného účtovného obdobia 6 015 274,26 25 232,19 Opravné položky stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota stav na začiatku bežného účtovného obdobia stav na konci bežného účtovného obdobia 1 663 329,50 0,00 118 656,00 1 781 985,50 3 586 627,30 0,00 0,00 3 586 627,30 4

Prehľad o stave a pohybe dlhodobého hmotného majetku Prvotné ocenenie stav na začiatku bežného účtovného obdobia Pozemky Umelecké diela a zbierky Budovy a stavby Stroje a zariadenia Dopravné prostriedky Drobný a ostatný dlhodobý hmotný majetok Obstaranie dlhodobého hmotného majetku Poskytnuté preddavky na DHM Spolu : 6 503 264,50 5 808,94 53 378 173,02 46 059 824,68 822 505,36 483 380,39 5 865 819,06 113 093 775,95 prírastky 0,00 0,00 4 993 873,61 17 373 789,37 93 653,98 0,00 28 418 259,73 50 879 576,69 úbytky 20 106,90 0,00 9 973,11 259 229,52 14 860,88 8 625,45 24 671 345,58 24 984 141,44 presuny stav na konci bežného účtovného obdobia Oprávky stav na začiatku bežného účtovného obdobia 6 483 157,60 5 808,94 58 362 073,52 63 174 384,53 901 298,46 449 754,94 9 612 733,21 138 989 211,20 22 125 172,27 34 063 423,95 663 950,19 458 380,39 57 310 926,80 prírastky 891 028,22 6 931 763,14 58 258,00 0,00 7 881 049,36 úbytky 9 973,11 256 549,02 14 860,88 8 625,45 290 008,45 stav na konci bežného účtovného obdobia 23 006 227,38 40 738 638,07 707 347,31 449 754,94 64 901 967,70 Opravné položky stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota stav na začiatku bežného účtovného obdobia 6 503 264, 50 5 808,94 31 253 000,75 11 996 400,73 158 555,17 0,00 5 865 819,06 55 782 849,15 stav na konci bežného účtovného obdobia 6 483 157,60 5 808,94 35 355 846,14 22 435 746,46 193 951,15 0,00 9 612 733,21 74 087 243,50 Technická univerzita v Košiciach netvorila v roku 2015 opravné položky k majetku. Na majetok Technickej univerzity v Košiciach nie je k 31.12.2015 zriadené záložné právo a účtovná jednotka nemá obmedzené právo nakladania s týmto majetkom. 5

Poistenie dlhodobého majetku Poisťovňa Číslo zmluvy Suma uhradená v roku 2015 UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365042 106,40 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365024 3 963,96 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365025 247,68 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365053 904,25 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365049 895,64 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365015 4 516,76 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365016 3 232,98 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365035 28,49 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365057 1 719,70 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365023 1 265,32 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365018 1 730,16 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365046 3 447,36 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365028 2 140,14 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365044 1 607,92 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365027 1 305,67 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365019 1 194,20 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365021 715,40 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365034 1 035,55 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365029 476,52 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365056 3 656,18 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365026 415,76 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365045 407,04 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365041 276,32 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365033 468,81 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365022 150,01 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365048 280,77 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365055 925,67 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365030 114,52 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365047 90,60 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365031 6,66 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365032 4,75 EUR Allianz Slovenská poisťovňa, a.s 511011185 69,91 EUR 6

Poistenie dlhodobého majetku - pokračovanie Poisťovňa Číslo zmluvy Suma uhradená v roku 2015 UNIQA poisťovňa, a.s. 511011185 69,91 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365009 3 057,86 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365007 3 311,85 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365003 1 256,80 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365005 1 492,46 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365011 1 170,68 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365012 938,49 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365008 533,58 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365002 395,99 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365004 634,58 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365014 280,44 EUR UNIQA poisťovňa, a.s. 8001365006 229,40 EUR Prehľad položiek krátkodobého finančného majetku Krátkodobý finančný majetok Stav na konci bežného účtovného obdobia Stav na konci predchádzajúceho účtovného obdobia Pokladnica 0,00 0,00 Ceniny 0,00 0,00 Bankové účty 24 387 373,49 23 428 816,10 Peniaze na ceste 27 370,81 27 340,74 Spolu : 24 414 744,30 23 456 156,84 Vývoj opravných položiek k pohľadávkam Druh pohľadávok Stav na začiatku bežného účt.obdobia Tvorba opravných položiek Zníženie opravných položiek Zúčtovanie opravnej položky Stav na konci bežného účt.obdobia Pohľadávky z obchodného styku 125 723,44 22 601,33 0,00 7 999,06 140 325,71 Ostatné pohľadávky Pohľadávky voči účastníkom združení Pohľadávky spolu: 125 723,44 22 601,33 0,00 7 999,06 140 325,71 Vytvorené boli opravné položky k neuhradeným pohľadávkam vystaveným do 31.12.2013 na základe inventarizácie pohľadávok k 31.12.2015. 7

Prehľad pohľadávok z obchodného styku Pohľadávky Stav na konci bežného účtovného obdobia Stav na konci predchádzajúceho účtovného obdobia Do lehoty splatnosti 300 798,76 228 814,49 Po lehote splatnosti 269 727,41 329 855,42 Spolu : 570 526,17 558 669,91 Opis významných pohľadávok Hlavná činnosť Odberateľ Faktúra číslo Suma Kamila Dolanská-OMII 3090000614 13 974,18 Vyúčtovanie energií Združenie používateľov SANET 3150003549 3 838,11 Služby ÚVT Dávid Prachař 3140001046 1 521,83 Vyúčtovanie energií Podnikateľská činnosť Odberateľ Faktúra číslo Suma Sl. elektrizačná prenosová sústava a.s. 3150003346 35 640,00 Štúdia ŽP VVC s.r.o., Podbrezová 3150003554 13 500,00 Analýza T systems 3150003561 8 198,40 Školenie Whirpool Slovakia 3150003328 6 240,00 Znalecký posudok T systems 3150003317 5 803,20 Školenie Embraco Slovakia 3150003262 4 440,00 Analýzy vzoriek Významné položky časového rozlíšenia Náklady budúcich období Stav k 31.12.2015 v celkovej výške 49 638,96 EUR. Dodávateľ Suma Účel UNIQA poisťovňa a.s. 2 822,72 Poistné 2016 UNIQA poisťovňa a.s. 1 975,56 Poistné 2016 UNIQA poisťovňa a.s. 1 730,00 Poistné 2016 UNIQA poisťovňa a.s. 1 129,19 Poistné 2016 Allianz SP a.s. 1 443,40 Zmluvné poistenie MV 2016 National Instruments s.r.o. 1 337,58 Academic site License 2016 Elfa s.r.o. 1 440,00 Vložné na konferenciu 2016 8

Základné imanie Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Prírastok Úbytok Stav na konci bežného účtovného obdobia 25 986 880,78 2 479 428,39 2 204 551,94 26 261 757,23 Rezervy V roku 2015 Technická univerzita v Košiciach tvorila rezervy: a) Krátkodobá zákonná rezerva na náhrady mzdy na nevyčerpané dovolenky b) Krátkodobá zákonná rezerva na poistné a príspevky, ktoré je povinný platiť zamestnávateľ za zamestnanca, vzťahujúce sa na nevyčerpané dovolenky. c) Krátkodobá zákonná rezerva na nevyfakturované služby energie d) Krátkodobá zákonná rezerva na overenie účtovnej závierky Druh rezervy Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Stav na konci účtovného obdobia Rezerva na mzdy - HČ 437 391,30 380 717,43 390 776,38 427 332,35 Rezerva na poistné - HČ 140 234,13 124 571,03 131 722,21 133 082,95 Rezerva na energie 41 000,00 15 000,00 41 000,00 15 000,00 Rezerva na overenie UZ 10 000,00 12 000,00 10 000,00 12 000,00 Rezerva na mzdy - PČ 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezerva na poistné - PČ 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezervy spolu : 628 625,43 532 288,46 473 498,59 587 415,30 Jednotlivé druhy rezerv budú použité v roku 2016. Iné záväzky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastok Úbytok Stav na konci účtovného obdobia 282 210,92 1 784 261,64 1 748 920,49 317 552,07 z toho : zrážky z miezd 12/2015 : mylné platby štipendiá doktorandov 12/2015 zábezpeky 64 477,69 EUR - 1 472,13 EUR 154 904,81 EUR 75 000,00 EUR Prehľad o výške krátkodobých záväzkov do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti Krátkodobé záväzky Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Po lehote splatnosti 1 349 816,72 775 231,27 Do lehoty splatnosti 1 491 531,06 642 012 68 Spolu : 2 841 347,78 1 417 243,95 9

Prehľad o výške dlhodobých záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Dlhodobé záväzky Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Doba splatnosti o 1 do 5 rokov 0,00 0,00 Doba splatnosti nad 5 rokov 0,00 0,00 Spolu : 0,00 0,00 Sociálny fond Bežné účtovné obdobie Predchádzajúce účtovné obdobie Stav k 1.1.2015 149 980,19 170 839,63 Tvorba fondu 286 171,94 236 148,30 Použitie fondu 251 759,73 257 007,74 Stav k 31.12.2015 184 392,40 140 980,19 Bankové úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci Poskytovateľ úveru Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s. Mena Úroková sadzba Dátum splatnosti Zostatok k 31.12.2015 Zostatok k 31.12.2014 Istina k 31.12.2015 Nákladový úrok EUR 1,7 21.08.2020 1 000 000,00 0,00 1 000 000,00 1 657,78 Prehľad o významných položkách výnosov budúcich období Stav na konci predchádzajúceho obdobia Prírastok Úbytok Stav na konci bežného obdobia Kapitálová dotácia MŠVVaŠ SR 15 421 006,53 164 310,25 512 488,70 15 072 828,08 Bežná dotácia MŠVVaŠ SR 4 335 822,61 2 409 045,45 3 670 572,67 3 074 295,39 Zahraničné projekty 1 074 464,40 974 007,76 446 699,10 1 601 773,06 Dotácia ŠF EU 14 971 594,77 33 055 287,59 11 635 806,21 36 391 076,15 Bezodplatne nadobudnutý majetok 167 886,44 19 754,80 69 529,00 118 112,24 Ostatné 843 192,74 1 609 787,96 1 259 605,73 1 193 374,97 Údaje o majetku prenajatom formou finančného prenájmu Celková suma dohodnutých platieb k 31.12.2015 0,00 EUR, z toho : Istina 0,00 EUR Finančný náklad 0,00 EUR UniCredit Leasing Slovakia,a.s zmluva č. 5101371 Splatnosť prvej riadnej splátky 05.06.2011 Splatnosť poslednej riadnej splátky 05.05.2014 Predmetom leasingu bolo motorové vozidlo Dacia Logan. Leasing bol ukončený v zmysle zmluvy. 10

IV. Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje vo výkaze ziskov a strát Tržby z predaja služieb a tovarov Hlavná činnosť nezdaňovaná Zdaňovaná činnosť Tržby za služby 5 772 519,09 3 634 261,14 Tržby za tovar 2 129,36 235 246,90 Významné položky tržby z predaja služieb Druh služby Hlavná činnosť nezdaňovaná Zdaňovaná činnosť Ubytovanie ŠD 2 195 593,75 705 885,58 Stravovanie ŠJ 1 348 482,89 1 038 303,52 Predaj energií 848 048,20 351 263,90 Služby UVZ Herľany 60 357,04 195 764,72 Karty ISIC 166 495,85 Služby ÚVT 128 577,41 39 216,57 Služby fakulty 539 573,96 Hospodárske zmluvy fakulty 1 133 495,96 Ubytovanie zamestnancov 155 082,50 Služby UK 69 685,27 122 733,68 Služby OHSaE 171 979,06 Iné ostatné výnosy Stav k 31.12.2015 Hlavná činnosť nezdaňovaná Zdaňovaná činnosť Iné ostatné výnosy 3 621 095,89 257 024,77 Významné položky iných ostatných výnosov Druh výnosu Suma Školné za prekročenie štandardnej dĺžky štúdia 214 100,25 Školné od cudzincov 184 360,02 Prijímacie konanie 151 765,00 Poplatky za vydanie dokladov o štúdiu 3 101,00 11

Významné položky iných ostatných výnosov - pokračovanie Ďalšie vzdelávanie 89 118,48 Školné externí študenti 781 120,10 Zápisné 398 560,57 Projekt APVV 72 239,81 Projekt Výskum modulov 58 439,30 Projekt výskumný ústav ZŤS 20 046,00 Spolufinancovanie projektov ŠF 144 949,46 Refundácie 1 068 342,46 Dary 69 529,00 Konferencie 91 149,93 Prehľad dotácií a grantov Druh dotácie Suma Dotácia MŠVVaŠ SR 39 231 551,59 Dotácia Fond regionálneho rozvoja - EU 4 934 911,69 Dotácia Fond regionálneho rozvoja - ŠR 626 847,43 Európsky sociálny fond EU 972 890,96 Európsky sociálna fond ŠR 115 700,84 Zahraničné projekty 909 905,99 Projekty Európskej územnej spolupráce 641 706,15 Kurzové zisky Stav k 31.12 2015 v celkovej výške v tom : účtované k 31.12.2015 1 041,30 EUR 120,79 EUR. 12

Významné položky nákladov Ostatné služby Stav k 31.12.2015 v celkovej výške 3 818 972,87 EUR Druh služby Suma Prenájom priestorov 37 238,48 Prenájom zariadení 54 591,58 Vložné na konferencie 440 289,18 Ďalšie vzdelávanie zamestnancov 50 927,17 Telefón, fax 190 379,01 Počítačové siete a prenosy údajov 323 233,60 Poštovné 51 890,27 Odvoz odpadu 249 238,39 Revízie zariadení 23 978,21 Čistenie verejných priestranstiev 52 746,46 Dopravné služby 27 649,00 Inzercia, propagácia, reklama 117 242,50 Drobný nehmotný majetok 429 146,44 Autorské honoráre 39 142,32 Právne služby, znalecké posudky 208 080,58 Tlač, kopírovanie 297 043,13 Práce súvisiace s údržbou 10 617,39 Ochrana objektov 70 112,64 Tlmočnícke a prekladateľské služby 51 092,38 Čistenie a pranie 27 388,25 Remeselnícke práce, výroba 38 459,95 Poplatky karty 111 489,47 Odborný výcvik 24 305,11 Analýzy, merania 23 633,33 Výskum a vývoj 266 900,63 Kultúrne podujatia 66 555,07 Ubytovanie, stravovanie 340 936,26 13

Iné ostatné náklady Stav k 31.12.2015 v celkovej výške 5 511 513,25 EUR Druh nákladu Suma Štipendiá doktorandov 2 284 774,73 Bankové poplatky 6 707,49 Poistné 122 166,01 Štipendiá zahraničných doktorandov 17 259,00 Pobytové granty študentov a náhrady 444 855,74 Štipendiá z vlastných zdrojov 84 488,40 Transfer spoluriešiteľom tuzemským 1 742 657,23 Transfer spoluriešiteľom zahraničných projektov 108 553,40 Na úlohy výskumu a vývoja 157 285,18 Poistné motorové vozidlá 15 199,55 Spolufinancovanie projektov 242 140,17 Vrátenie finančných prostriedkov 16 967,08 Ostatné 268 459,25 Kurzové straty Stav k 31.12.2015 v celkovej výške v tom : účtované k 31.12.2015 2 216,93 EUR 107,79 EUR V. Podsúvahové účty Technická univerzita v Košiciach eviduje na podsúvahových účtoch stav krátkodobého hmotného a nehmotného majetku a stav špeciálneho materiálu pre civilnú ochranu. Stav k 31.12.2015 : Druh majetku Suma Krátkodobý hmotný majetok 21 015 805,26 Krátkodobý nehmotný majetok 1 091 991,10 Materiál CO 5 401,68 VI. Iné aktíva a pasíva Technická univerzita v Košiciach nevlastní nehnuteľné kultúrne pamiatky 14

2. ROZBOR HOSPODÁRSKEHO VÝSLEDKU Rozdelenie zisku z roku 2014 Technická univerzita v Košiciach dosiahla v roku 2014 zisk vo výške 1 004 421,01 EUR. Rozdelenie hospodárskeho výsledku Technickej univerzity v Košiciach za rok 2014 bolo schválené v Akademickom senáte Technickej univerzity v Košiciach dňa 11.05.2015 číslo uznesenia 24/2015 a na zasadnutí Správnej rady Technickej univerzity v Košiciach dňa 15.05.2015 číslo uznesenia 3/2015. Zisk bol použitý na tvorbu rezervného fondu. Prehľad tvorby rezervného fondu podľa organizačných jednotiek Technickej univerzity v Košiciach : Organizačná jednotka Technickej univerzity v Košiciach Tvorba rezervného fondu Fakulta baníctva, ekológie, riadenia a geotechnológií 18 507,83 Hutnícka fakulta 14 495,73 Strojnícka fakulta 155 433,44 Fakulta elektrotechniky a informatiky 77 386,78 Stavebná fakulta 65 207,56 Fakulta výrobných technológií 110 023,53 Ekonomická fakulta Fakulta umení 76 734,59 14 548,52 Letecká fakulta 0,00 Študentské domovy 200 794,89 Študentské jedálne 57 555,08 Rektorát 213 733,06 Spolu Technická univerzita v Košiciach : 1 004 421,01 Technická univerzita v Košiciach nevykazuje k 31.12.2015 neuhradenú stratu z minulých období. Hospodársky výsledok za rok 2015 Na Technickej univerzite v Košiciach bol v roku 2015 dosiahnutý hospodársky výsledok - zisk vo výške 1 153 040,22 EUR. V hlavnej činnosti eviduje sa zisk vo výške 564 119,40 EUR. V podnikateľskej činnosti eviduje sa zisk vo výške 588 920,82 EUR. Prehľad hospodárskeho výsledku za rok 2015 za Technickú univerzitu v Košiciach : Hospodársky výsledok 2015 Suma pred zdanením : Hlavná činnosť 564 198,04 Podnikateľská činnosť 768 793,60 Celkový hospodársky výsledok 1 332 991,64 Hospodársky výsledok 2015 Suma po zdanení : Hlavná činnosť 564 119,40 Podnikateľská činnosť 588 920,82 Celkový hospodársky výsledok 1 153 040,22 15

Organizačná jednotka Technickej univerzity v Košiciach Hlavná činnosť Podnikateľská činnosť Hospodársky výsledok celkom Fakulta baníctva, ekológie, riadenia a geotechnológií 57,88 31 143,38 31 201,26 Hutnícka fakulta 21 076,95 17 001,33 38 078,28 Strojnícka fakulta 49 396,81 31 876,52 81 273,33 Fakulta elektrotechniky a informatiky 408,55 75 626,81 76 035,36 Stavebná fakulta 2 902,91 5 004,87 7 907,78 Fakulta výrobných technológií 75 039,09 23 435,29 98 474,38 Ekonomická fakulta 11 598,40 164,43 11 762,83 Fakulta umení 5 865,78 3 609,16 9 474,94 Letecká fakulta - 135 048,07-5 507,98-140 556,05 Študentské domovy 185 619,71 129 003,08 314 622,79 Študentské jedálne 55 257,59 103 991,78 159 249,37 Rektorát 291 943,80 173 572,15 465 515,95 Spolu TUKE : 564 119,40 588 920,82 1 153 040,22 Na Technickej univerzite v Košiciach bola v roku 2015 bola vykázaná strata na Leteckej fakulte Technickej univerzity v Košiciach vo výške 140 556,05 EUR, z toho : - z hlavnej činnosti vo výške 135 048,07 EUR a - v podnikateľskej činnosti vo výške 5 507,98 EUR. Strata z hlavnej činnosti na Leteckej fakulte Technickej univerzity v Košiciach bola v roku 2015 spôsobená : - vysokými nákladmi na opravy a údržbu nehnuteľného majetku. Letecká fakulta v rámci Technickej univerzity v Košiciach investuje značnú časť finančných prostriedkov z vlastných príjmov do údržby budov a ciest v priestoroch na Rampovej č.7, - vyplácaním štipendií denných doktorandov z vlastných príjmov. Vzhľadom k tomu, že pridelená dotácia zo štátneho rozpočtu nepostačuje na vykrytie štipendií denných doktorandov, tieto sú vyplácané z vlastných príjmov, - 5 % spolufinancovaním ŠF z vlastných zdrojov, - odpismi majetku. Strata z podnikateľskej činnosti na Leteckej fakulte Technickej univerzity v Košiciach bola spôsobená tým, že náklady v roku 2015 boli vyššie ako výnosy. Významnou položkou zahrnutou do nákladov aj v roku 2015 boli náklady na nevyčerpanú dovolenku z roku 2014. Za účelom zníženia vplyvu na hospodársky výsledok boli prijaté opatrenia na rovnomerné čerpanie dovolenky v súlade so Zákonníkom práce a uzatvorenou Kolektívnou zmluvou Technickej univerzity v Košiciach na rok 2015 formou príkazu rektora číslo PR/TUKE/01/15 Čerpanie dovolenky v roku 2015 na Technickej univerzite v Košiciach. 16

Prehľad výsledku hospodárenia Technickej univerzity v Košiciach za roky 2002 2015 : Rok Hlavná činnosť Podnikateľská činnosť Hospodársky výsledok celkom 2002-19 448 884,78 Sk 10 882 240,65 Sk - 8 566 644,13 Sk 2003-50 633 342,09 Sk 15 372 078,90 Sk - 35 261 263,19 Sk 2004 100 322 941,71 Sk 3 760 424,76 Sk 104 083 366,47 Sk 2005-145 286 960,36 Sk 4 614 361,63 Sk - 140 672 598,73 Sk 2006 5 257 337,85 Sk - 1 502 568,64 Sk 3 754 769,21 Sk 2007-9 804 953,09 Sk 10 141 003,46 Sk 336 050,37 Sk 2008 19 840 733,14 Sk 7 652 952,19 Sk 27 493 685,33 Sk 2009 1 214 736,03 EUR 283 212,00 EUR 1 497 948,03 EUR 2010 1 085 994,50 EUR 463 991,46 EUR 1 549 985,99 EUR 2011 1 314 762,89 EUR 402 080,61 EUR 1 716 843,50 EUR 2012 1 059 259,52 EUR 310 357,14 EUR 1 369 616,66 EUR 2013 696 044,78 EUR 205 989,15 EUR 902 033,93 EUR 2014 653 675,52 EUR 350 745,49 EUR 1 004 421,01 EUR 2015 564 119,40 EUR 588 920,82 EUR 1 153 040,22 EUR Rozdelenie zisku z roku 2015 V súlade so zákonom číslo 131/2002 Z.z. o vysokých školách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zmien a doplnení, rozdelenie zisku sa uskutoční po schválení výročnej správy za rok 2015 Akademickým senátom Technickej univerzity v Košiciach a Správnou radou Technickej univerzity v Košiciach. 17

3. ZAMESTNANCI A MZDOVÉ PROSTRIEDKY V ROKU 2015 V roku 2015 boli na Technickej univerzite v Košiciach vynaložené náklady na mzdy vo výške celkom 25 617 524 EUR (bez zúčtovaných náhrad za nevyčerpanú dovolenku z predchádzajúceho roku). Rozdiel údajov vykazovaných v tabuľke číslo 6 R18 SH výročnej správy oproti tabuľke č. 5 R56 SC+SD vo výške -96 038,43 EUR je dôsledkom: - Tvorba rezervy nevyčerpanej dovolenky z roku 2014: - 379 629,07 EUR - Čerpanie rezervy nevyčerpanej dovolenky z roku 2014: 378 398,99 EUR - Zúčtovanie refundácií zo štrukturálnych fondov za minulé roky: -60 991,84 EUR - Mzdy poskytnuté spoluriešiteľom APVV zaúčtované v mzdových nákladoch: - 4 249,00 EUR - Zúčtované náklady budúcich období v rámci podnikateľskej činnosti: - 29 567,56 EUR - Zaokrúhlenie v štatistickom výkaze: 0,05 EUR. Za plnenie úloh súvisiacich s hlavnou činnosťou školy v zmysle zákona o vysokých školách a ďalších úloh v rámci podnikateľskej činnosti boli v roku 2015 zamestnanci univerzity odmeňovaní z finančných prostriedkov získaných z týchto zdrojov: 1) Dotácia MŠVVaŠ SR V rámci bežných výdavkov poskytnutých Technickej univerzite v Košiciach v zmysle Zmluvy o poskytnutí dotácie zo štátneho rozpočtu prostredníctvom rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR na rok 2015 boli vyčlenené mzdové prostriedky v celkovej výške 21 923 589 EUR, v tom: - na uskutočňovanie akreditovaných študijných programov v rámci podprogramu 077 11 Poskytovanie vysokoškolského vzdelávania a zabezpečenie prevádzky vysokých škôl vo výške 11 933 257 EUR, - na výskumnú a vývojovú činnosť v rámci prvku 077 12 01 Prevádzka a rozvoj infraštruktúry pre výskum a vývoj vo výške 11 027 EUR, - na sociálnu podporu študentov v rámci podprogramu 077 15 03 Podpora stravovania, ubytovania, športových a kultúrnych aktivít študentov vo výške 916 842 EUR. Rozpočet mzdových prostriedkov bol v priebehu roka upravený v nadväznosti na úpravy dotácie MŠVVaŠ SR a vnútorné zmeny vyplývajúce zo zabezpečenia aktuálnych úloh v oblasti vysokoškolského vzdelávania, výskumu a vývoja a v sociálnej oblasti, ktoré boli realizované v súlade so záväznými ukazovateľmi stanovenými v článku III dotačnej zmluvy. Finančné prostriedky poskytnuté v priebehu roka Ministerstvom školstva, vedy, výskumu a športu SR boli použité v súlade s účelom v rámci dodatkov k dotačnej zmluve na rok 2015. K 31.12.2015 bol rozpočet mzdových prostriedkov upravený takto: - na podprograme 077 11 - Poskytovanie vysokoškolského vzdelávania a zabezpečenie prevádzky vysokých škôl vo výške 19 175 834 EUR, - na prvku 077 12 01 - Prevádzka a rozvoj infraštruktúry pre výskum a vývoj vo výške 1 488 103 EUR, - na prvku 077 12 02 Úlohy základného výskumu VŠ VEGA vo výške 8 937 EUR, - na prvku 077 12 05 Úlohy výskumu a vývoja na vysokých školách pre rozvoj školstva KEGa vo výške 20 385 - na podprograme 077 15 03 Podpora stravovania, ubytovania, športových a kultúrnych aktivít študentov vo výške 1 076 842 EUR, - na programe 06K11 - Úlohy výskumu a vývoja podporované Agentúrou na podporu výskumu a vývoja vo výške 204 896 Objem mzdových prostriedkov premietnutý v upravenom rozpočte bežných výdavkov k 31.12.2015 činil celkom 21 977 087 EUR, z toho z dotácie na základe dotačnej zmluvy vo výške 21 772 191, čo vrátane odvodov poistného za zamestnávateľa znamená podiel 73 % z bežnej dotácie poskytnutej Technickej univerzite v Košiciach na rok 2015 na základe dotačnej zmluvy. 18

Rozpočet mzdových prostriedkov na prvku 0771201 v roku 2015 bol upravený : - presunom prostriedkov na podprogram 07711, a to po prehodnotení reálnych výkonov v oblasti vysokoškolského vzdelávania a zhodnotenia potrieb v oblasti prevádzky a rozvoja infraštruktúry pre výskum a vývoj na jednotlivých fakultách Technickej univerzity v Košiciach, s prihliadnutím na vývoj čerpania finančných prostriedkov v kategórii 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania - a presunom finančných prostriedkov na štipendiá interných doktorandov. V skutočnosti vyplatili sa v roku 2015 zamestnancom TUKE mzdy z dotácie poskytnutej Ministerstvom školstva, vedy, výskumu a športu SR na základe zmluvy o poskytnutí dotácie v objeme 22 787 386 EUR, vrátane zostatkov finančných prostriedkov z roku 2014. Špecifiká 2015 V rámci dotácie na rok 2015 boli Technickej univerzite v Košiciach poskytnuté finančné prostriedky s účelovým určením - pre zahraničného lektora v celkovej výške 13 296 EUR, v tom vyčlenené mzdové prostriedky 9 834 EUR. Dodatkom č. 2 k dotačnej zmluve na rok 2015 bola dotácia na rok 2015 na tento účel znížená na sumu 10 700 EUR, a to v nadväznosti na vyúčtovanie účelovo určených finančných prostriedkov. V upravenom rozpočte boli mzdové prostriedky plánované vo výške 7 914 EUR a poistné 2 786 EUR, - pre špeciálne pedagogické pracovisko na podporu štúdia študentov so špecifickými potrebami v celkovej výške 55 000 EUR, v tom vyčlenené mzdové prostriedky 28 800 EUR, - pre lokálne centrum podpory znižovania nezamestnanosti študentov Aktivita zvyšuje úspech v celkovej výške 50 000 EUR, v tom vyčlenené mzdové prostriedky 12 850 EUR. V roku 2015 pôsobil na Technickej univerzite v Košiciach 1 zahraničný lektor na základe Potvrdenia o lektorskom pôsobení Sekcie medzinárodnej spolupráce, európskych záležitostí a celoživotného vzdelávania MŠVVaŠ SR. Celkové mzdové náklady na zahraničného lektora za rok 2015 činili 7 614 EUR, z toho 2 614 EUR zo zostatkov účelových finančných prostriedkov z minulých rokov. Funkciu špeciálneho pedagogického pracoviska na podporu štúdia študentov so špecifickými potrebami plní Bezbariérové centrum Technickej univerzity v Košiciach, ktoré zabezpečuje odborné činnosti spojené s vytváraním podmienok štúdia pre študentov so špecifickými potrebami v súlade s 100 zákona 131/2002 Z.z. o vysokých školách v platnom znení. Súčasne plní aj úlohu metodického, znalostného a koordinačného centra v tejto oblasti. V roku 2015 vykonávali pracovné činnosti súvisiace s náplňou pracoviska odborní zamestnanci v prepočítanom počte 2,6. Mzdové náklady za rok 2015 vykazujú sa vo výške 28 791 EUR. V rámci činnosti lokálneho centra podpory znižovania nezamestnanosti študentov Aktivita zvyšuje úspech boli použité mzdové prostriedky vo výške 13 061 EUR na mzdu odborného zamestnanca a poskytnutie mimoriadnych odmien pre zamestnancov podieľajúcich sa na plnení úloh v rámci projektu. 2) Štrukturálne fondy V roku 2015 boli Technickej univerzite v Košiciach poskytnuté finančné prostriedky zo štrukturálnych fondov formou zálohovej platby v rámci operačného programu Vzdelávanie z Európskeho sociálneho fondu. Vo forme miezd bolo vyplatených celkom 35 356 EUR, v tom na projekt - Balík prvkov pre skvalitnenie a inováciu vzdelávania na TUKE 21 895 EUR, - Balík zlepšení kvality TUKE prostredníctvom sietí 7 214 EUR, - Balík doplnkov pre ďalšiu reformu vzdelávania na TUKE 6 247 EUR. Formou refundácií boli v rámci OP Vzdelávanie zúčtované mzdové prostriedky vo výške 410 490 EUR. Mzdové prostriedky v súvislosti s riešením projektov na podporu výskumu a vývoja v rámci operačného programu Výskum a vývoj boli poskytnuté formou refundácií na základe priebežne predkladaných žiadostí o platbu zo strany riešiteľov. Objem refundácií finančne zúčtovaných k 31.12.2015 činil celkom 704 010 EUR. Mzdové prostriedky poskytnuté formou refundácií nie sú zahrnuté v štruktúre tabuľky číslo 6 výročnej správy. 19

3) Ostatné zdroje štátneho rozpočtu a) V roku 2015 boli z rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR poskytnuté Technickej univerzite v Košiciach ďalšie finančné prostriedky mimo dotačnej zmluvy na podprograme 06K11 Úlohy výskumu a vývoja podporované Agentúrou na podporu vedy a výskumu, z ktorých sa čerpali mzdové prostriedky pre zamestnancov, ktorí sa podieľali na plnení úloh pri riešení projektov v celkovej výške 315 408 EUR. Z celkovej výšky bolo vyplatené vysokoškolským učiteľom 212 089 EUR, t. j. 67,2 % z objemu miezd poskytnutých na tento účel a zamestnancom výskumu a vývoja 85 505 EUR, t. j. 27,1 %. b) Zamestnanci Technickej univerzity v Košiciach podieľali sa aj na riešení úloh výskumu a vývoja, v rámci spolupráce so SAV, resp. výskumnými ústavmi, na základe čoho im boli vyplatené mzdy z finančných prostriedkov prijatých na tento účel vo výške 66 574 EUR. Na plnení úloh sa podieľali predovšetkým zamestnanci výskumu a vývoja, ktorým boli poskytnuté mzdy vo výške 26 780 EUR (40,2 % z celkovej sumy) a vysokoškolskí učitelia, ktorým sa vyplatilo 27 825 EUR (41,8 %). 4) Prostriedky prijaté zo zahraničia Zo zahraničných zdrojov, ktoré univerzita získala v roku 2015, boli mzdové prostriedky čerpané v celkovej výške 329 231 EUR, a to predovšetkým v súvislosti s riešením projektov rámcových programov, a to vo sume 242 294 EUR, t. j. 73,6 % z celkovej sumy. Ďalej to boli projekty Socrates, Leonardo, Erasmus, Tempus, cezhraničná spolupráca. Na riešení zahraničných projektov sa zúčastňovali predovšetkým zamestnanci výskumu a vývoja, ktorým boli vyplatené mzdy vo výške 200 684 EUR (61 % z celkového objemu) a vysokoškolskí učitelia, ktorí sa na celkovom objeme podieľali 24,4 %, t.j. 80 279 EUR. 5) Iné mimorozpočtové prostriedky V roku 2015 používala Technická univerzita v Košiciach na odmeňovanie svojich zamestnancov aj finančné prostriedky získané z vlastných výnosov pri realizácii hlavnej činnosti spolu 1 307 640 EUR, a to predovšetkým: - v rámci poskytovaných služieb študentských jedální, - z výnosov získaných z poplatkov spojených so štúdiom na vysokej škole, z finančných prostriedkov získaných v rámci kurzov, konferencií a z darov, - z vlastných výnosov z činnosti Učebno-výcvikového zariadenia v Herľanoch, - z poplatkov za ubytovanie v zamestnaneckých ubytovniach, - z finančných prostriedkov poskytnutých Žilinskou univerzitou v Žiline na činnosť Ústavu súdneho inžinierstva. 6) Podnikateľská činnosť Celkový objem vyplatených miezd v rámci podnikateľskej činnosti v roku 2015 činil 775 929 EUR, a to: - v rámci výnosov zo služieb poskytovaných v študentských jedálňach mimo hlavnej činnosti, - z výnosov študentských domovov, - v rámci ostatnej podnikateľskej činnosti realizovanej na fakultách a rektoráte Technickej univerzity v Košiciach. Na odmeňovanie jednotlivých kategórií zamestnancov na Technickej univerzite v Košiciach boli využité uvedené zdroje finančných prostriedkov takto (EUR): 20

Mzdové prostriedky zo štátneho rozpočtu, v tom: Iné zdroje Kategória Dotácia MŠVVaŠ SR - dotačná zmluva Štrukt. fondy Ostatné zdroje štátneho rozpočtu Spolu Výnosy zo zahraničia Vlastné výnosy HČ a PČ Spolu Spolu Profesori 3 728 100 110 807 3 838 907 33 267 117 219 150 486 3 989 393 Docenti 4 237 263 66 842 4 304 105 16 052 140 677 156 729 4 460 834 Odb.asist. 6 334 309 62 265 6 396 574 30 720 200 742 231 462 6 628 036 Asistent 5 610 0 5 610 240 0 240 5 850 Lektori 93 359 0 93 359 0 1 330 1 330 94 689 Odb.zam. 1 433 477 14 444 12 059 1 459 980 270 80 786 81 056 1 541 036 Admin.zam. 3 099 468 20 912 17 724 3 138 104 47 999 201 717 249 716 3 387 820 Prev.zam. 1 461 709 0 1 461 709 60 433 60 433 1 522 142 Výsk.zam. 1 323 868 112 285 1 436 153 200 683 431 990 632 673 2 068 826 Zam.ŠD 1 070 223 1 070 223 266 025 266 025 1 336 248 Zam.ŠJ 0 582 650 582 650 582 650 Spolu : 22 787 386 35 356 381 982 23 204 724 329 231 2 083 569 2 412 800 25 617 524 Podiel z celkového objemu miezd v % 89,0 0,1 1,5 90,6 1,3 8,1 9,4 100,0 Úroveň odmeňovania v roku 2015 podľa kategórií zamestnancov v nadväznosti na ich platové zaradenie vyplývajúce z náročnosti a odbornosti vykonávaných pracovných činností vyjadrená dosiahnutým priemerným platom (vrátane náhrad za pracovnú pohotovosť) a podielom nenárokových zložiek vykazuje sa takto: Kategória Priem. počet zamestn. 2015 Vyplatené mzdové prostriedky 2015 EUR vo forme osobných príplatkov EUR z toho: vo forme odmien EUR Priemerný plat EUR z toho: vo forme osobných príplatkov EUR vo forme odmien EUR Podiel nenárokových foriem (OP, odmien) zo MP % Profesori 125,4 3 989 393 764 534 1 211 818 2 651,11 508,06 805,30 49,5 Docenti 212,8 4 460 834 733 893 964 948 1 746,88 287,40 377,88 38,1 Odb.asist. 444,3 6 628 036 741 970 1 156 060 1 243,16 139,16 216,83 28,6 Asistenti 0,5 5 850 240 975,00 0,00 40,00 4,1 Lektori 9,6 94 689 798 4 522 821,95 6,93 39,25 5,6 Odb.zam. 138,2 1 541 036 259 599 295 800 929,23 156,54 178,36 36,0 Admin.zam. 240,4 3 387 820 672 299 902 416 1 174,37 233,05 312,82 46,5 Prev.zam. 242,6 1 522 142 137 433 121 892 522,86 47,21 41,87 17,0 Výsk.zam. 158,5 2 068 826 328 015 310 888 1 087,71 172,46 163,45 30,9 Zam.ŠD 165,5 1 336 248 173 107 250 378 672,83 87,16 126,07 31,7 Zam.ŠJ 81,3 582 650 76 254 38 523 597,22 78,16 39,49 19,7 Spolu : 1 819,1 25 617 524 3 887 902 5 257 485 1 173,54 178,11 240,85 35,7 21

Priemerný plat zamestnancov Technickej univerzity v Košiciach vzrástol v roku 2015 oproti roku 2014 v priemere o 55,62 EUR, t. j. o 5,0 %, v tom: - nároková časť platu (tarifný plat, nárokové príplatky) bola vyššia v priemere o 19,54 EUR, - vo forme osobných príplatkov sa vyplatilo viac v priemere o 18,22 EUR - priemerná výška odmien vzrástla o 17,86 EUR. V jednotlivých kategóriách zamestnancov zvýšil sa priemerný plat oproti roku 2014 takto: - profesori o 157,48 EUR, - docenti o 19,85 EUR, - odborní asistenti o 67,39 EUR, - asistenti o 15,44EUR, - lektori pokles o 33,15 EUR, - odborní zamestnanci o 13,87 EUR, - výskumní zamestnanci o 42,42 EUR - administratívni zamestnanci o 107,16 EUR, - prevádzkoví zamestnanci o 9,57 EUR, - zamestnanci študentských domovov o 19,47 EUR, - zamestnanci študentských jedální o 32,45 EUR. 22

4. ANALÝZA VÝNOSOV A NÁKLADOV V zmysle dotačnej zmluvy na rok 2015 boli príjmy z dotácií poskytnutých z rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR Bratislava vo výške 40 332 950 EUR na bežné výdavky a vo výške 164 071 EUR na kapitálové výdavky. Príjmy majúce charakter dotácie okrem príjmov z dotácií z kapitoly Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR a okrem štrukturálnych fondov EÚ boli vo výške 2 127 056,16 EUR, v tom dotácie z kapitol štátneho rozpočtu okrem kapitoly MŠVVaŠ SR vo výške 122 281,08 EUR, ostatné domáce príjmy s charakterom dotácie vo výške 70 996,55 EUR a príjmy zo zahraničia majúce charakter dotácie vo výške 1 933 778,53 EUR. Prehľad príjmov je uvedený v tab. číslo 1 a v tab. číslo 2 prílohy výročnej správy. V roku 2015 boli dosiahnuté celkové výnosy vo výške 73 629 563,71 EUR, v tom v hlavnej činnosti 69 191 195,20 EUR a v podnikateľskej činnosti 4 438 368,51 EUR. Štruktúra položiek v účtovnej skupine 6 je uvedená v tabuľkách číslo 3 a číslo 3a prílohy výročnej správy. Výnosy zo školného boli v roku 2015 dosiahnuté v celkovej výške 1 179 580,37 EUR, z toho za súbežné štúdium v dennej forme 500 EUR, prekročenie štandardnej dĺžky štúdia v dennej forme vo výške 213 600,25 EUR. Základ na prídel do štipendijného fondu pre rok 2015 vo výške 20 % zo sumy 214 100,25, t.j. 42 820,05 EUR, bol naplnený v čiastke 108 323,08 EUR t.j. naviac o 65 503,03 EUR. Jedná sa o časový posun z dôvodu, že štipendijný fond sa tvorí zo všetkých príjmov v danom roku vrátane príjmov zaplatených v mesiaci december 2015 za nasledujúci rok. Analýza poplatkov za školné je uvedená v tabuľke číslo 4 prílohy výročnej správy. Celková výška nákladov v štruktúre účtovnej triedy 5 s podrobným rozpisom položiek dôležitých z hľadiska hospodárenia Technickej univerzity v Košiciach je uvedená v tabuľkách číslo 5 a číslo 5a prílohy výročnej správy. Náklady v hlavnej činnosti činili 68 566,465,13 EUR a v podnikateľskej činnosti 3 910 058,36 EUR. Náklady na štipendiá interných doktorandov Technickej univerzity v Košiciach boli pokryté v sume 2 284 368,36 EUR zhodne s tabuľkou číslo 5 riadok 77 aj s centrálnym registrom študentov. V roku 2015 boli účelovo pridelené finančné prostriedky na štipendiá doktorandov vo výške 243 787,00 EUR, nedočerpanie dotácie činí 35 024,15 EUR. Nevyčerpaná účelová dotácia za rok 2015 je účtovne 39 569,15 EUR, správne má byť 35 024,15 EUR. Rozdiel vo výške 4 545 EUR predstavuje omylom zaúčtovaný príjem účelovej dotácie na doktorandov na Fakulte elektrotechniky a informatiky Technickej univerzity v Košiciach. Počiatočné stavy roku 2016 sú opravené o uvedený rozdiel. Podrobný prehľad nákladov na štipendiá doktorandov je uvedený v tab. číslo 7 prílohy výročnej správy. Príjem z dotácie poskytnutej na sociálne štipendiá v rámci dotačnej zmluvy z kapitoly Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR na rok 2015 pre Technickú univerzitu v Košiciach bol vo výške 2 158 516,00 EUR, zostatok nevyčerpanej dotácie z roku 2014 predstavoval sumu 438 247,19 EUR. Celkové výdavky na sociálne štipendiá za kalendárny rok 2015 podľa 96 zákona boli vo výške 2 088 080,00 EUR. Zostatok nevyčerpaných finančných prostriedkov z účelovo poskytnutej dotácie vo výške 508 683,19 EUR bude použitý na výplatu sociálnych štipendií v roku 2016. Sociálne štipendiá k 31.12.2015 sa vyplácali 1 552 študentom Technickej univerzity v Košiciach. Prehľad údajov o systéme sociálnej podpory časť sociálne štipendiá je uvedený v tab. číslo 8 prílohy výročnej správy. Výnosy a náklady na systém sociálnej podpory študentských domovov za roky 2014 a 2015 je uvedený v tab. číslo 9 prílohy výročnej správy. Študentské domovy Technickej univerzity v Košiciach sú účelovým zariadením univerzity, poskytujú ubytovanie študentom denného štúdia, zahraničným študentom a doktorandom Technickej univerzity v Košiciach. Na základe Zmluvy o zabezpečení ubytovania bolo v Študentských domovoch TUKE v roku 2015 poskytnuté ubytovanie aj študentom UPJŠ Košice a UVLF Košice. Ubytovanie prebiehalo v súlade s Organizačnou smernicou pre ubytovanie v Študentských domovov Technickej univerzity v Košiciach. 23

K 31.12.2015 bolo ubytovaných 4 297 študentov, z toho 217 študentov UPJŠ Košice a 118 študentov UVLV Košice čo je oproti predchádzajúcemu roku o 24 študentov menej. V priebehu výučbového obdobia bolo celkovo ubytovaných 40 424 študentov vykázaných v osobomesiacoch. Priemerný počet ubytovaných bol 3 368,67 študentov/mes., čo je oproti minulému roku pokles už len o 27 študentov. Z uvedeného vyplýva, že bol zastavený rapídny medziročný pokles ubytovaných zaznamenaný v posledných rokoch. Študenti mali možnosť ubytovania počas letných prázdnin za rovnakú cenu ako počas akademického roka, čím získali výhodu nevyhodnocovania ubytovacích kritérií pri prideľovaní ubytovania v nasledujúcom akademickom roku. Ceny za ubytovanie sa v roku 2015 nemenili, zostali vo výške 57,00 63,00 EUR/osobu/mesiac. Priemerné ročné náklady na jedného ubytovaného študenta boli vo výške 1 151,83 EUR. Celkové výnosy boli vo výške 4 065 748,05 EUR, z toho výnosy z poplatkov študentov za ubytovanie študentov počas výučbového obdobia boli vo výške 2 176 315,80 EUR, výnosy počas hlavných prázdnin vo výške 16 506,00 EUR a výnosy z dotácie zo štátneho rozpočtu vo výške 1 822 539,00 EUR, čo je oproti minulému roku o 123 750 EUR menej a ostatné výnosy vo výške 50 387,25 EUR. V podnikateľskej činnosti došlo v roku 2015 k nárastu tržieb oproti predchádzajúcemu roku a to o 147 140,00 EUR v dôsledku vyššieho záujmu cudzích klientov o ubytovanie v našich zariadeniach. Náklady na činnosť boli vo výške 3 880 128,54 EUR, z toho na mzdy a odvody vo výške 1 578 940,11 EUR. Na zabezpečenie prevádzky bolo použitých 2 301 188,43 EUR, z čoho najväčší podiel tvorili náklady na energie. Finančné prostriedky získané z dotácií a od študentov postačujú len na zabezpečenie bežnej prevádzky študentských domovov pokrytie preddavkov za energie, na odstránenie drobných havarijných stavov a úprav. Výnosy a náklady na systém sociálnej podpory študentov jedální za roky 2014 a 2015 je uvedený v tabuľke číslo 10 prílohy výročnej správy. V roku 2015 bolo podaných 568 623 jedál, čo je oproti minulému roku menej o 45 521 jedál. Zamestnancom Technickej univerzity v Košiciach bolo podaných 256 248 jedál, cudzím stravníkom 105 743 jedál. Priemerné náklady na jedno jedlo študenta boli vo výške 3,60 EUR. Celkové výnosy Študentských jedální Technickej univerzity v Košiciach zo stravovania študentov v roku 2015 boli vo výške 2 102 068,43 EUR, čo je oproti predchádzajúcemu roku pokles o 17 588,51 EUR. Tvoria ich : 1) výnosy z dotácia zo štátneho rozpočtu účelovo viazané prostriedky na základe Zmluvy o poskytnutí dotácie zo štátneho rozpočtu prostredníctvom rozpočtu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. Na rok 2015 bol pre oblasť stravovania poskytnutý preddavok na príspevok na jedlá vo výške 583 524,00 EUR. V porovnaní s rokom 2014 ide o pokles o 101 199,00 EUR. V zmysle metodiky rozpisu dotácií zo štátneho rozpočtu verejným vysokým školám na rok 2015 je príspevok na jedno jedlo študenta vo výške 1,00 EUR. Na základe počtu podaných jedál študentom bol nárok na príspevok zo štátneho rozpočtu vo výške 568 623,00 EUR. 2) Výnosy z hlavnej činnosti Študentských jedální Technickej univerzity v Košiciach ide o výnosy súvisiace so stravovaním študentov vo výške 1 533 445,43 EUR. Z poskytovania stravovania cudzím stravníkom a organizovania spoločenských akcií dosiahli Študentské jedálne Technickej univerzity v Košiciach v podnikateľskej činnosti tržby vo výške 1 267 774,00 EUR, čo je o 45 366 EUR viac oproti predchádzajúcemu roku. V hlavnej činnosti tržby tvorili hlavne dotácie na stravu študentov, poplatky študentov za podanú stravu a tržby za predaný tovar. V podnikateľskej činnosti to boli tržby za podanú stravu zamestnancom školy a cudzím stravníkom a predaný tovar. Počty stravníkov medziročne poklesli z dôvodu zníženého počtu študentov Technickej univerzity v Košiciach. Náklady v roku 2015 v hlavnej činnosti boli vo výške 2 046 810,84 EUR, čo je oproti minulému roku pokles o 55 362,02 EUR. Z toho náklady na mzdy a odvody predstavovali sumu 436 871,00 EUR. Na zabezpečenie prevádzky hlavnej činnosti študentských jedální bolo vynaložených 1 609 940,00 EUR, z čoho najväčší podiel tvorila spotreba materiálu na prípravu stravy a nákup tovaru určeného na predaj. Celkové čerpanie nákladov je limitované finančnými prostriedkami z poskytovania stravy študentom a z podnikateľskej činnosti. Tie postačujú len na zabezpečenie bežnej prevádzky študentských jedální. 24

Celkové výdavky na obstaranie a technické zhodnotenie dlhodobého majetku Technickej univerzity v Košiciach v roku 2015 boli v celkovej výške 35 257 586,18 EUR, v tom : - čerpanie kapitálovej dotácie zo ŠR bolo vo výške 11 083,69 EUR, - čerpanie kapitálovej dotácie z prostriedkov EÚ (štrukturálnych fondov) vo výške 32 628 938,13 EUR, - čerpanie bežnej dotácie prostredníctvom fondu reprodukcie vo výške 60 490,00 EUR. - čerpanie ostatných zdrojov prostredníctvom fondu reprodukcie vo výške 2 557 074,36 EUR. Najviac prostriedkov sa použilo na nákup výpočtovej techniky, špeciálnych a prevádzkových strojov, prístrojov, softvéru a na realizáciu stavieb a ich technické zhodnotenie. Prehľad o výdavkoch na obstaranie a technické zhodnotenie dlhodobého majetku Technickej univerzity v Košiciach v roku 2015 je uvedený v tabuľke číslo 12 prílohy výročnej správy. Všetky účty Technickej univerzity v Košiciach sú v súlade s platnou legislatívou vedené v Štátnej pokladnici. Štruktúra a stav finančných prostriedkov na bankových účtoch k 31.decembru 2015 je uvedená v tabuľke číslo 16 prílohy výročnej správy. 5. VÝVOJ FONDOV Technická univerzita v Košiciach v zmysle 16a, ods.1, zákona číslo 131/2002 Z.z. o vysokých školách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a prílohy číslo 3 k Štatútu Technickej univerzity v Košiciach Pravidlá hospodárenia Technickej univerzity v Košiciach tvorila tieto fondy : a) Štipendijný fond b) Fond reprodukcie c) Rezervný fond d) Ostatné fondy podľa osobitných predpisov Darovací fond Prehľad stavu jednotlivých fondov Technickej univerzity v Košiciach k 1.1.2015, prírastok a úbytok finančných prostriedkov na jednotlivých fondoch, ako aj zostatok finančných prostriedkov na fondoch uvádza nasledovná tabuľka : Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastok Úbytok Stav na konci účtovného obdobia Štipendijný fond 721 746,61 3 079 139,08 2 999 744,94 801 140,75 Fond reprodukcie 4 861 099,66 1 302 092,32 1 576 968,77 4 586 223,21 Rezervný fond 5 363 901,95 1 004 421,01 425 873,79 5 942 449,17 Ostatné fondy 350 421,88 158 844,26 159 436,72 349 829,42 Fondy spolu : 11 297 170,10 5 544 496,67 5 162 024,22 11 679 642,55 Tvorba fondov za rok 2015 je podrobne uvedená v tab. číslo 13 prílohy výročnej správy. Použitie finančných prostriedkov zo štipendijného fondu, fondu reprodukcie a rezervného fondu bolo v súlade so zákonom o vysokých školách. Použitie ostatných fondov darovacieho fondu bolo realizované v súlade s uzavretými darovacími zmluvami. 25