Záverečný účet Obce Mojmírovce za rok 2016 1
Obsah: 1. Rozpočet obce 2. Rozbor plnenia príjmov 3. Rozbor plnenia výdavkov 4. Hospodárenie obce 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu 8. Finančné usporiadanie vzťahov: - zriadeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - organizáciám na podporu všeobecne prospešných služieb 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Prehľad o poskytnutých dotáciách obce iným subjektom 11. Prehľad hospodárenia RO 12. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 13. Hodnotenie plnenia programov obce 14. Záver 2
1.Rozpočet obce na rok 2016 Záverečný účet Obce Mojmírovce za rok 2016 je spracovaný v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Obec Mojmírovce hospodárila v roku 2016 s prostriedkami podľa rozpočtu schváleného dňa 10.12.2015 uznesením obecného zastupiteľstva č.171/16/2015. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený a schválený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený a schválený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako prebytkový. Zmeny rozpočtu obce počas roka 2016 boli vykonávané rozpočtovými opatreniami, 14-krát v kompetencii starostu obce, ktoré boli obecným zastupiteľstvom vzaté na vedomie a 9-krát obecným zastupiteľstvom prerokované a schválené. Tab. č. 1 - Rozpočet obce Mojmírovce Rozpočet Rozpočet Skutočnosť Ukazovateľ schválený upravený Bežné príjmy obec 2 162 469,47 2 634 626,36 2 420 363,17 Bežné príjmy RO 11 200,00 22 995,27 76 250,59 Spolu: 2 173 669,47 2 657 621,63 2 496 613,76 Kapitálové príjmy obec 1 513 412,46 1 554 143,46 546 340,98 Kapitálové príjmy RO 0,00 0,00 0,00 Spolu: 1 513 412,46 1 554 143,46 546 340,98 Príjmy finančných operácií obec 0,00 31 855,22 31 855,22 Príjmy finančných operácií RO 0,00 0,00 4 475,76 Spolu: 0,00 31 855,22 36 330,98 Príjmy spolu: 3 687 081,93 4 243 620,31 3 079 285,72 Bežné výdavky obec 1 035 323,69 1 207 153,69 1 028 411,07 Bežné výdavky RO 936 645,00 973 795,40 1 029 240,07 Spolu: 1 971 968,69 2 180 949,09 2 057 651,14 Kapitálové výdavky obec 1 141 000,00 1 082 970,80 175 919,10 Kapitálové výdavky RO 55 000,00 36 536,92 36 536,92 Spolu: 1 196 000,00 1 119 507,72 212 456,02 Výdavky finančných operácií obec 519 113,24 538 832,44 538 355,91 Výdavky finančných operácií RO 0,00 0,00 0,00 Spolu: 519 113,24 538 832,44 538 355,91 Výdavky spolu: 3 687 081,93 3 839 289,25 2 808 463,07 *údaje čerpané: FIN 1-12 3
Tab.č.2 - Určenie výsledku rozpočtového hospodárenia Bežné a kapitálové príjmy OBEC+RO 3 042 954,74 Bežné a kapitálové výdavky OBEC+RO 2 270 107,16 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu: 772 847,58 Výsledok rozpočtového hospodárenia obce je tvorený rozdielom medzi rozpočtovými príjmami a rozpočtovými výdavkami (bez finančných operácií). Za rok 2016 bol výsledok rozpočtového hospodárenia prebytkový. 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 2.1. Bežné príjmy Tab. č. 3 - Bežné príjmy obce Názov Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť Daňové príjmy 1 155 363,52 1 298 391,16 1 290 451,19 - výnos dane z príjmov 790 434,00 931 832,64 931 832,64 - daň z nehnuteľností 224 169,33 224 169,33 223 999,48 - daň z pozemkov 75 639,40 75 639,40 74 596,97 - daň z bytov a nebytových priestorov v 747,20 747,00 741,50 BD - daň za psa 3 095,00 3 095,00 2 501,24 - daň za ubytovanie 700,00 2 243,00 2 243,00 - daň z užívanie verejného priestranstva 800,00 886,00 886,00 - daň za komunálny odpad 59 778,59 59 778,59 53 650,36 Nedaňové príjmy 84 413,69 92 518,30 84 085,11 - z prenajatých pozemkov 4 686,71 4 697,71 4 697,53 - z prenajatých budov, priestorov a 78 926,98 86 814,69 78 381,68 objektov - z prenajatých strojov, prístrojov a zariad. 800 1 005,90 1005,90 Iné poplatky a platby 42 116,84 110 257,42 93 339,51 - správne poplatky 10 600,00 21 563,80 21 298,30 - pokuty 200,00 705,00 705,00 - za predaj výrobkov, tovarov a služieb 7 510,00 51 759,50 51 445,32 - za školy a školské zariadenia (ZUŠ) 9 077,92 19 323,20 13 244,93 - RM 0,00 2 177,00 2 177,35 - za stravné 14 728,92 14 728,92 4 468,61 Ostatné príjmy 24 194,46 32 367,04 9 026,47 - prijaté bankové úroky 300,00 333,78 330,82 - príjmy z odvodov z hazardných hier 600,00 640,21 597,26 - poistné plnenie 0,00 3 699,06 3 699,06 4
- príjmy z vratiek a iné 0,00 4 399,53 4 399,33 - refundácie 12 712,50 12 712,50 0,00 - fond opráv 10 581,96 10 581,96 0,00 Prijaté bežné transfery 856 380,96 1 101 092,44 943 460,89 - zo štátneho rozpočtu( školy, CO, 725 530,96 968 267,44 876 090,05 referendum, hmotná núdza,rp) - zo štátneho rozpočtu 48 800,00 49 442,00 13 497,79 - (matrika,register obyvat.,stavebný úrad) - Ost.subjekty verejnej správy 10 500,00 11 450,00 950,00 - Zo štátneho rozpočtu projekt ÚPSVaR, Implement.agentúra 71 550,00 71 933,00 52 923,05 SPOLU: 2 162 469,47 2 634 626,36 2 420 363,17 *údaje čerpané: FIN 1-12 Skutočné plnenie príjmovej časti rozpočtu bolo na úrovni 111,81% oproti schválenému rozpočtu. Zvýšený príjem bol na dani z príjmov FO čo je významným zdrojom financovania bežných výdavkov obce. Znížený príjem bol u daní z nehnuteľností, daň z pozemkov, daň z bytov, poplatky za psa a komunálny odpad. Nedoplatky sa postupne vymáhajú, je to zdĺhavé vzhľadom na solventnosť poplatníkov. 2.2. Kapitálové príjmy Tab. č. 4 Kapitálové príjmy obce Názov Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť Prijaté kapitálové príjmy - z predaja pozemkov 0 731 731,00 - EFRR z EÚ 515 912,46 515 912,46 505 609,98 - Zo štátneho rozpočtu (ZŠ) 0 40 000 40 000,00 - Zo štátneho rozpočtu 997 500 997 500 0,00 SPOLU: 1 513 412,46 1 554 143,46 546 340,98 *údaje čerpané: FIN 1-12 **EFRR európsky fond regionálneho rozvoja - Kapitálový príjem predaj pozemku 43 m2 - Kapitálový príjem za rok 2016 bol nenávratný finančný príspevok EFRR na rekonštrukciu verejného osvetlenia, ktorým bol splatený úver z roku 2015 na úhradu faktúr za rekonštrukciu verejného osvetlenia. - Kapitálový príjem zo ŠR bol príspevok na rekonštrukciu strechy telocvične pre ZŠ Mojmírovce. 5
2.3. Finančné operácie Tab. č. 5 Finančné operácie obce Názov Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť Príjmové operácie - z ostatných fondov obce 0 20 191,48 20 191,48 - finančná zábezpeka (združ.sl.) 0 11 663,74 11 663,74 SPOLU: 0 31 855,22 31 855,22 * údaje čerpané: FIN 1-12 Finančné operácie v roku 2016 boli zo zábezpek za nové byty v Polyfunkčnom dome Mojmírovce a z fondu opráv. 3. Rozbor plnenia výdavkov 3.1. Bežné výdavky Tab. č. 6 - Bežné výdavky obce Názov Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť Program: 47 159,83 47 759,83 39 368,39 01.Manažment,kontrola,marketing 01.01. Manažment 15 576,00 19 426,00 17 624,02 01.02. Zastupiteľstvo 9 050,00 10 050,00 7 146,29 01.03. Kontrola 17 000,00 12 550,00 9 136,87 01.04. Členstvo v samospráv.organiz. 5 533,83 5 733,83 5 461,21 a združen. Program: 02. Administratíva obce a služby 406 408,28 450 237,78 408 448,08 občanom 02.01. Zamestnanci interný,externý 334 980,08 373 980,08 363 369,72 02.05. Bezpečnosť 16 550,00 16 630,00 10 135,83 02.06. Sociálne služby 52 878,20 57 627,70 34 156,81 02.07. Poplatky 2 000,00 2 000,00 785,72 Program: 03. Vzdelávanie 126 350,00 128 550,00 126 590,29 03.01. Materská škola 126 350,00 128 550,00 126 590,29 Program: 04. Kultúra 53 346,00 59 896,00 23 700,31 04.01. Kultúrne podujatia 16 700,00 23 570,00 22 470,22 04.02. Knižnica 800,00 700,00 665,19 04.03. Kultúrny dom 35 846,00 35 626,00 564,90 Program: 05. Odpadové hospodárstvo 76 050,00 89 220,50 86 004,80 05.01. Komunálny odpad 58 750,00 65 060,50 63 208,06 05.02. Separovaný odpad 16 500,00 24 160,00 22 796,74 05.03. Likvidácia čiernych skládok 800,00 0,00 0,00 6
Program: 06. Projekty a dotácie 120 800,00 122 570,00 71 747,09 06.01. Predrealizačná projekčná činnosť 0,00 1 770,00 1 298,60 06.03. Dotácie 35 000,00 35 000,00 23 078,23 06.04. Projekty zamestnanosti 85 800,00 85 800,00 47 370,26 Program: 07. Úvery 5 847,00 12 547,00 10 547,26 07.01. Úvery 5 847,00 12 547,00 10 547,26 Program: 08. Hosp.správa a údržba majetku 199 362,58 296 372,58 262 004,85 08.01. Správa vlastného majetku 176 274,40 280 172,40 246 308,92 08.02. Správa cudzieho majetku 1 000,00 500,00 287,50 08.03. Prenájom majetku 22 088,18 15 700,18 15 408,43 SPOLU: 1 035 323,69 1 207 153,69 1 028 411,07 *údaje čerpané: Rozpočet pre rok 2016 Plnenie výdavkov bežného rozpočtu sa odvíjal od príjmovej časti rozpočtu t.j. od výšky podielových daní, dane z nehnuteľností a vlastných príjmov obce. Bežný výdavkový rozpočet obce bol v roku 2016 priebežne upravovaný podľa potrieb v jednotlivých programoch rozpočtu. 3.2. Kapitálové výdavky Tab. Č. 7 - Kapitálové výdavky obce Názov Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť Program: 6. Projekty a dotácie 1 131 000,00 1 074 230,80 173 169,10 06.01. Predrealizačná a projekčná činnosť 81 000,00 32 230,00 18 611,00 06.02. Projekty investičné 1 050 000,00 1 042 000,80 154 558,10 Program: 8. Hospodárska správa 10 000,00 8 740,00 2 750,00 08.01. Správa vlastného majetku 10 000,00 8 740,00 2 750,00 SPOLU: 1 141 000,00 1 082 970,80 175 919,10 *údaje čerpané: Rozpočet pre rok 2016 Kapitálové výdavky boli použité: Predrealizačná a projekčná činnosť: spracovanie projektových dokumentácií k projektom KD zateplenie, Materské centrum Škôločka, rekonštrukcia kuchyne ZŠ, rozšírenie chodníka pri ZŠ, revitalizácia verejných priestranstiev a pod. Projekty: Regionálne múzeum Mojmírovce doplňujúce stavebné práce (plynofikácia, elekt. prípojka NN, omietky...) Hospodárska správa: nákup kosačky a pozemku 7
3.3. Výdavkové finančné operácie Tab. č. 8 Výdavkové finančné operácie obce Názov Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť Program: 7. Úvery 519 113,24 538 832,44 538 355,91 7.01. Splátky istín 19 113,24 23 832,44 23 355,91 7.02. Splátky istín 500 000,00 515 000,00 515 000,00 SPOLU: 519 113,24 538 832,44 538 355,91 *údaje čerpané: Rozpočet pre rok 2016 Výdavkové finančné operácie boli použité na splátky istín úverov zo ŠFRB, ktorými boli financované výstavby nájomných bytov v obci a zo SZRB rekonštrukcia verejného osvetlenia v obci. 4. Hospodárenie obce za rok 2016 Výsledok hospodárenia za rok 2016 za účelom tvorby rezervného fondu sa vypočíta ako rozdiel medzi bežnými a kapitálovými príjmami a bežnými a kapitálovými výdavkami. Finančné operácie nevstupujú do prebytku. 4.1. Hospodárenie za rok 2016 Tab. č. 9 Hospodárenie Obce Mojmírovce Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2016 Príjmy spolu 3 042 954,74 Výdavky spolu 2 270 107,16 Hospodárenie obce 772 847,58 Nenávratný finančný príspevok MP SR -505 609,98 Vylúčenie z prebytku 30 737,61 Upravené hospodárenie obce 236 499,99 1. Prebytok rozpočtu bol upravený o nenávratný finančný príspevok poskytnutý Ministerstvom pôdohospodárstva SR (NFP MP SR) na rekonštrukciu verejného osvetlenia, 8
ktoré bolo v roku 2015 financované z úveru a následne po poskytnutí NFP MP SR v roku 2016 bol úver splatený. 2. Prebytok rozpočtu v sume 772 847,58 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, bol upravený o 30 737,61 EUR. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z príjmov vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 1 634,81 EUR - dopravné pre deti ZŠ b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na rozšírenie miestneho chodníka poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku MV SR v sume 10 000,00 EUR c) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na rekonštrukciu kuchyne ZŠ Mojmírovce poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku 19 102,80 EUR 4.2. Finančné zostatky na bankovom úverovom účte k 31.12.2016 Tab. č. 10 Zostatky bankových účtov k 31.12.2016 Názov účtu 31.12.2015 31.12.2016 Prima banka - Základný bežný účet 134 174,89 117 457,74 Prima banka Investičný fond 0,00 159 553,86 Prima banka - Sociálny fond 2 112,41 1 534,21 Prima banka - Zábezpeka byty 13 706,87 0,00 Prima banka - Rezervný fond 78 996,85 78 996,85 Prima banka decentralizačný účet 10 000,00 1 634,81 Prima banka grantový účet 0 10 000,00 Poštová banka nájomné: nebytové priestory 6 163,33 5 144,08 Poštová banka nájomné: byty 18 653,99 20 769,48 Poštová banka - kaucie 1 186,86 24 677,05 Poštová banka fond opráv 0 70 558,15 SPOLU: 264 995,20 490 326,23 *údaje čerpané: Hlavná kniha 9
Tab.č.10 a Zostatok na úverovom účte k 31.12.2016 Názov účtu 31.12.2015 31.12.2016 SZRB úverový účet 130 000,00 115 000,00 SPOLU: 130 000,00 115 000,00 4.3. Výsledok hospodárenia Od 01.01.2008 účtovníctvo obcí okrem rozpočtového hospodárenia prešlo na systém akruálneho účtovníctva, to znamená, že účtuje o nákladoch a výnosoch, ktoré vecne a časovo súvisia s účtovným rokom. 4.3.1. Náklady: Tab. č. 11 Náklady Obce Mojmírovce Účt. tr. Druh nákladov 31.12.2015 31.12.2016 500 Spotrebované nákupy (materiál, energie) 182 104,54 153 506,57 510 Služby (opravy, cestovné, ostatné služby) 242 001,71 262 440,28 520 Osobné náklady (mzdy, zdravotné a sociálne poistenie) 421 391,09 501 285,26 530 Dane a poplatky 0,00 18,58 540 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 86 427,17 93 876,38 550 Odpisy, rezervy 367 922,00 413 421,24 560 Finančné náklady (úroky, ostatné finančné náklady) 10 930,20 16 127,28 580 Náklady na transfery zo štátneho rozpočtu 386 841,54 873 561,27 SPOLU: 1 697 618,25 2 314 236,86 *údaje čerpané: Výkaz ziskov a strát 10
4.3.2. Výnosy: Tab. č. 12 Výnosy Obce Mojmírovce Účt. tr. Druh výnosov 31.12.2015 31.12.2016 600 Tržby za vlastné výkony a tovar 1 807,40 1 326,20 630 Daňové výnosy 1 209 108,50 1 314 800,52 640 Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti 172 928,29 156 637,57 650 Zúčtovanie rezerv z prevádzkovej činnosti 3 000,00 2 640,00 660 Finančné výnosy (úroky) 1 872,78 307,22 670 Mimoriadne výnosy 0,00 2 916,67 690 Výnosy samosprávy z transferov zo št. rozpočtu 267 367,72 923 608,51 SPOLU: 1 656 084,69 2 402 236,69 *údaje čerpané: Výkaz ziskov a strát 4.3.3. Výsledok hospodárenia Tab. č. 13 Výsledok hospodárenia Obce Mojmírovce Výkaz ziskov a strát Suma Účtovná trieda 5 - náklady 2 314 236,86 Účtovná trieda 6 -výnosy 2 402 236,69 Výsledok hospodárenia akruálneho účtovníctva v rozpočtovom roku + / - +87 999,83 11
5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 5.1.Rezervný fond Tab. č. 14 Rezervný fond Rezervný fond Suma 1.1.2016 78 996,85 Prírastky 0,00 Úbytky 0,00 31.12.2016 78 996,85 *údaje čerpané: Hlavná kniha V roku 2015 nebol prebytok hospodárenia, z toho dôvodu nebol v roku 2016 rezervný fond tvorený. 5.2.Sociálny fond Tab. č. 15 Sociálny fond Sociálny fond Suma 1.1.2016 2 112,41 Prírastky tvorba fondu 4 215,86 Úbytky čerpanie fondu 4 794,06 31.12.2016 1 534,21 *údaje čerpané: Hlavná kniha Finančné prostriedky čerpané z fondu boli použité na stravu zamestnancom obce. 12
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 6.1. A K T Í V A Tab. č. 16 Aktíva Obce Mojmírovce Názov 31.12.2015 31.12.2016 Neobežný majetok spolu 8 546 241,49 8 294 688,31 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 3 397,80 1 250,00 Dlhodobý hmotný majetok 8 025 776,47 7 776 371,09 Dlhodobý finančný majetok 517 067,22 517 067,22 Obežný majetok spolu 3 919 622,11 3 808 979,47 z toho : Zásoby 16 376,49 471,78 Pohľadávky 117 095,77 82 527,32 Finančný majetok 267 494,20 500 226,68 Zúčtovanie transferu 3 518 655,65 3 225 753,69 Poskytnuté finančné výpomoci 0,00 Časové rozlíšenie 318,43 2 173,28 SPOLU: 12 466 182,03 12 105 841,06 *údaje čerpané: Súvaha 6.2. P A S Í V A Tab. č. 17 Pasíva Obce Mojmírovce Názov 31.12.2015 31.12.2016 Vlastné imanie 6 307 801,27 6 368 606,55 Záväzky 1 124 392,49 606 158,62 z toho : Rezervy 2 640,00 3 500,00 13
Dlhodobé záväzky 381 864,26 373 704,29 Krátkodobé záväzky 91 129,52 83 216,72 Zúčtovanie transferu 10 759,51 30 737,61 Bankové úvery 637 999,20 115 000,00 Časové rozlíšenie 5 033 988,27 5 131 075,89 SPOLU: 12 466 182,03 12 105 841,06 *údaje čerpané: Súvaha 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 Obec Mojmírovce má k 31.12.2016 poskytnuté tri úvery. Zo Štátneho fondu rozvoja bývania (ŠFRB) má dva úvery - financovanie nájomných bytov: nájomné byty Pod vinohradmi 12 b.j. a nájomné byty Zdravotné stredisko 4b.j. Zo Slovenskej záručnej a rozvojovej banky (SZRB) má jeden úver spolufinancovanie Rekonštrukcie verejného osvetlenia, úver je splatný v roku 2017. Tab. č. 18 Stav dlhu k 31.12.2016 Banka Účel Zo dňa Výška úveru Zostatok k 31.12.2016 Splatnosť ŠFRB Nájomné byty 12 b.j. 29.06.2006 379 738,43 263 854,58 r.2036 ŠFRB Nájomné byty ZS 08.06.2011 115 460,00 97 186,31 r.2041 SZRB Rekonštr.verej.osvet. 29.12.2015 130 000,00 115 000,00 r.2017 SPOLU: *údaje čerpané: Hlavná kniha, Zmluvy o poskytnutí úveru 625 198,43 476 040,89 8. Finančné usporiadanie vzťahov: - zriadeným a založeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám podnikateľom 14
8.1. Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Obec Mojmírovce neposkytla v roku 2016 pôžičku. 8.2. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu Tab. č. 19 Poskytnuté finančné prostriedky zo ŠR v roku 2016 Poskytovateľ Účel Suma Ministerstvo školstva SR Prenesené kompetencie - školy 577 987,00 Ministerstvo školstva SR Vzdelávacie poukazy 10 185,00 Ministerstvo školstva SR Výchova a vzdelávanie detí 3 906,00 Ministerstvo školstva SR Doprava žiakov 17 046,81 Ministerstvo školstva SR Lyžiarsky kurz 6 461,00 Ministerstvo školstva SR Škola v prírode 4 100,00 Ministerstvo školstva SR Odchodné - ZŠ 1 953,00 Ministerstvo školstva SR Príspevok na učebnice 1 773,00 Ministerstvo školstva SR Príspevok na opravu podláh ZŠ 50 000,00 Ministerstvo školstva SR Príspevok na rekonštrukciu kuchyne ZŠ 40 000,00 Ministerstvo vnútra SR Matrika 6 307,51 Ministerstvo vnútra SR Register obyvateľov 942,48 Ministerstvo vnútra SR Register adries 23,40 Ministerstvo vnútra SR Voľby 1 997,76 Ministerstvo vnútra SR Dobrovoľný hasičsky zbor 2 000,00 Ministerstvo dopravy SR Stavebný úrad 5 678,63 Ministerstvo život.prostr. SR Životné prostredie 545,77 Ministerstvo PSVaR SR Hmotná núdza strava detí 8 199,48 Ministerstvo PSVaR SR Školské pomôcky 2 373,80 Ministerstvo PSVaR SR Sociálne znevýhodnenie 4 569,00 Ministerstvo PSVaR SR Dávky v hmotnej núdzi 13 638,90 Ministerstvo PSVaR SR Rodičovské príspevky 12 708,96 Ministerstvo PSVaR SR Terénna sociálna práca 9 520,96 Ministerstvo PSVaR SR Projekt Šanca na zamestnanie 38 933,16 Ministerstvo pôdohospodárstva SR Rekonštrukcia verejného osvet. 505 609,98 Nitriansky samosprávny kraj Kultúrne podujatia 3 600,00 SPOLU: 1 329 186,30 *údaje čerpané: Hlavná kniha Poskytnuté finančné prostriedky boli použité podľa stanoveného účelu. Príspevok na rekonštrukciu kuchyne nebol v roku 2016 dočerpaný vo výške 19 102,80. Finančné prostriedky boli prenesené do roku 2017. 15
8.3. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnym fondom Obec v roku 2016 nedostala finančné príspevky zo štátnych fondov. 8.4. Finančné usporiadanie vzťahov voči ostatným právnickým a fyzickým osobám podnikateľom: Ponitrianskemu združeniu obcí pre separovaný zber a nakladanie s odpadmi obec v roku 2013 poskytla kapitálovú spoluúčasť vo výške 18.517,90 EUR. K 31.12.2016 finančné prostriedky neboli zúčtované. 9. Prehľad o poskytnutých zárukách Obec Mojmírovce k 31.12.2016 neposkytla záruky. 10. Prehľad o poskytnutých transferoch obce iným subjektom Tab. č. 20 Poskytnuté bežné transfery obce iným subjektom Prijímateľ Účel Suma FK Mojmírovce Pokrytie bežných výdavkov 14 000,00 ŠK stolný tenis Pokrytie bežných výdavkov 1 200,00 Klub CEDRON Usporiadanie behu 1 200,00 SČK Miestny spolok Pokrytie bežných výdavkov Mojmírovce 340,00 ZO Slov.zväz záhradkárov Výstavy, prednášky 300,00 Nadácia ALEXU Náklady na účasť MS 500,00 Jazdecký klub TAJÁR Org.akcie Urmínske kopýtko 500,00 OZ Urmínsky mlyn Rekonštrukcia mlyna 1 800,00 Šťastný život, n.o. Hydroterapia klientov n.o. 950,00 SPOLU: 20 790,00 *údaje čerpané: Zmluvy o poskytnutí dotácii Dotácie boli vyčerpané v súlade s účelom poskytnutia, vyúčtovania dotácií boli predkladané postupne podľa čerpania dotácií. Do 15.12.2016 boli predložené všetky vyúčtovania dotácií. 16
11. Hospodárenie RO Obec je zriaďovateľom troch rozpočtových organizácií Základná škola Mojmírovce, Základná umelecká škola Mojmírovce a Regionálne múzeum Mojmírovce. Rozpočtové organizácie hospodária samostatne s prostriedkami, ktoré im schválila obec zriaďovateľ v rámci svojho rozpočtu. 11.1 Základná škola Mojmírovce 11.1.1. Náklady a výnosy, výsledok hospodárenia Tab. č. 21 Náklady Základná škola Mojmírovce Účt. tr. Druh nákladov 31.12.2015 31.12.2016 500 Spotrebované nákupy (materiál, energie) 93 294,75 84 783,64 510 Služby (opravy, cestovné, ostatné služby) 40 025,71 79 630,71 520 Osobné náklady (mzdy, zdravotné a sociálne poistenie) 606 475,31 588 568,26 530 Dane a poplatky 0,00 50,00 540 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 16 236,47 16 657,30 550 Odpisy, rezervy, opravné položky 64 078,68 58 961,51 560 Finančné náklady (úroky, ostatné finančné náklady) 486,25 356,49 580 Náklady na transfery a z odvodu príjmov 9 930,01 9 174,37 SPOLU: 830 527,18 838 182,28 *údaje čerpané: Výkaz ziskov a strát Tab. č. 22 Výnosy Základná škola Mojmírovce Účt. tr. Druh výnosov 31.12.2015 31.12.2016 600 Tržby za vlastné výkony a tovar 9 267,39 4 501,93 640 Ostané výnosy z prevádzkovej činnosti 662,62 4 672,44 650 Zúčtovanie rezerv a opravných položiek 0,00 0,00 690 Výnosy z transferov a rozpoč.príjmov v RO 815 926,96 832 767,73 SPOLU: 825 856,97 841 942,10 *údaje čerpané: Výkaz ziskov a strát 17
Tab. č. 23 Výsledok hospodárenia Základná škola Mojmírovce Výkaz ziskov a strát RO Suma Účtovná trieda 5 - náklady 838 182,28 Účtovná trieda 6 -výnosy 841 942,10 Výsledok hospodárenia akruálneho účtovníctva v rozpočtovom roku + / - +3 759,82 11.1.2. Bilancia aktív a pasív Tab. 24 Aktíva Základná škola Mojmírovce Názov 31.12.2015 31.12.2016 Neobežný majetok spolu 1 218 731,63 1 221 136,03 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 1 218 731,63 1 221 136,03 Dlhodobý finančný majetok 0,00 0,00 Obežný majetok spolu 50 622,04 57 182,47 z toho : Zásoby 227,70 902,56 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Finančný majetok 50 394,34 56 279,91 Časové rozlíšenie 1 454,20 1 612,72 SPOLU: 1 270 807,87 1 279 931,22 *údaje čerpané: Súvaha 18
Tab. č. 25 - Pasíva Základná škola Mojmírovce Názov 31.12.2015 31.12.2016 Vlastné imanie -3 098,68 661,14 Záväzky 1 273 906,55 1 279 270,08 z toho : Rezervy 0,00 0,00 Dlhodobé záväzky 3 932,38 5 381,85 Krátkodobé záväzky 51 242,37 52 752,20 Zúčtovanie transferu 1 218 731,63 1 221 136,03 Časové rozlíšenie 0,00 0,00 SPOLU: 1 270 807,87 1 279 931,22 *údaje čerpané: Súvaha 11.2. Základná umelecká škola Mojmírovce 11.2.1. Náklady a výnosy, výsledok hospodárenia Tab. č. 26 Náklady Základná umelecká škola Účt. tr. Druh nákladov 31.12.2015 31.12.2016 500 Spotrebované nákupy (materiál, energie) 7 320,72 18 880,54 510 Služby (opravy, cestovné, ostatné služby) 3 483,38 5 110,68 520 Osobné náklady (mzdy, zdravotné a sociálne poistenie) 136 332,58 139 414,79 530 Dane a poplatky 0,00 0,00 540 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 300,00 180,00 550 Odpisy, rezervy, opravné položky 0,00 0,00 560 Finančné náklady (úroky, ostatné finančné náklady) 228,42 214,15 580 Náklady na transfery a z odvodu príjmov 11 311,60 7 233,50 SPOLU: 158 976,70 171 033,66 *údaje čerpané: Výkaz ziskov a strát 19
Tab. č. 27 Výnosy Základná umelecká škola Účt. tr. Druh výnosov 31.12.2015 31.12.2016 600 Tržby za vlastné výkony a tovar 11 311,60 7 062,30 640 Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti 0,00 171,20 650 Zúčtovanie rezerv a opravných položiek 0,00 0,00 690 Výnosy samosprávy z transferov zo št. rozpočtu 148 096,00 163 659,00 SPOLU: 159 407,60 170 892,50 * údaje čerpané: Výkaz ziskov a strát Tab. č. 28 Výsledok hospodárenia Základná umelecká škola Mojmírovce Výkaz ziskov a strát RO Suma Účtovná trieda 5 - náklady 171 033,66 Účtovná trieda 6 -výnosy 170 892,50 Výsledok hospodárenia akruálneho účtovníctva v rozpočtovom roku + / - -141,16 11.2.2. Bilancia aktív a pasív Tab. č. 29 Aktíva Základná umelecká škola Mojmírovce Názov 31.12.2015 31.12.2016 Neobežný majetok spolu 0,00 0,00 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý finančný majetok 0,00 0,00 Obežný majetok spolu 15 276,68 12 938,55 z toho : Finančný majetok 15 276,68 12 938,55 Časové rozlíšenie 429,13 287,23 SPOLU: 15 70581 13 225,78 *údaje čerpané: Súvaha 20
Tab. č. 30 - Pasíva Základná umelecká škola Názov k 31.12.2015 k 31.12.2016 Vlastné imanie 378,75 237,59 Z toho: Výsledok hospodárenia 378,75 237,59 Záväzky 15 327,06 12 988,19 z toho : Rezervy Dlhodobé záväzky 586,68 963,55 Krátkodobé záväzky 14 740,38 12 024,64 SPOLU: 15 705,81 13 225,78 *údaje čerpané: Súvaha 11.3. Regionálne múzeum Mojmírovce Regionálne múzeum bolo zriadené Obcou Mojmírovce a schválené uznesením Obecného zastupiteľstva v Mojmírovciach č. 142/8/2011 dňa15.11.2011. 11.3.1. Náklady a výnosy, výsledok hospodárenia Tab. č. 31 Náklady Regionálne múzeum Účt. tr. Druh nákladov 31.12.2015 31.12.2016 500 Spotrebované nákupy (materiál, energie) 0,00 11 387,44 510 Služby (opravy, cestovné, ostatné služby) 0,00 10 624,54 520 Osobné náklady (mzdy, zdravotné a sociálne poistenie) 0,00 17 158,00 530 Dane a poplatky 0,00 0,00 540 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 0,00 0,00 550 Odpisy, rezervy, opravné položky 22 536,45 487 434,56 560 Finančné náklady (úroky, ostatné finančné náklady) 130,26 149,40 580 Náklady na transfery a z odvodu príjmov 0,00 7 117,50 SPOLU: 22 666,71 533 871,44 * údaje čerpané: Výkaz ziskov a strát 21
Tab. č. 32 Výnosy Regionálne múzeum Účt. tr. Druh výnosov 31.12.2015 31.12.2016 600 Tržby za vlastné výkony a tovar 0,00 7 117,50 640 Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti 0,00 2 392,50 650 Zúčtovanie rezerv a opravných položiek 0,00 0,00 690 Výnosy samosprávy z transferov zo št. rozpočtu 22 666,71 524 294,84 SPOLU: 22 666,71 533 804,84 *údaje čerpané: Výkaz ziskov a strát Tab. č. 33 Výsledok hospodárenia Regionálne múzeum Výkaz ziskov a strát RO Suma Účtovná trieda 5 - náklady 533 871,44 Účtovná trieda 6 -výnosy 533 804,84 Výsledok hospodárenia akruálneho účtovníctva v rozpočtovom roku + / - -66,60 11.3.2. Bilancia aktív a pasív Tab. č. 34 Aktíva Regionálne múzeum Názov 31.12.2015 31.12.2016 Neobežný majetok spolu 2 299 805,78 2 004 617,66 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 2 299 805,78 2 004 617,66 Dlhodobý finančný majetok 0,00 0,00 Obežný majetok spolu 118,24 2 570,17 z toho : Finančný majetok 118,24 2 570,17 Časové rozlíšenie 0,00 0,00 SPOLU: 2 299 924,02 2 007 187,83 *údaje čerpané: Súvaha 22
Tab. č. 34 - Pasíva Regionálne múzeum Názov k 31.12.2015 k 31.12.2016 Vlastné imanie 0,00-66,60 Z toho: Výsledok hospodárenia 0,00-66,60 Záväzky 2 299 924,02 2 007 254,43 z toho : Rezervy 0,00 0,00 Zúčt. medzi subjekt. verej. správy 2 299 924,02 2 004 617,66 Dlhodobé záväzky 0,00 80,44 Krátkodobé záväzky 0,00 2 556,33 SPOLU: 2 299 924,02 2 007 187,83 * údaje čerpané: Súvaha 12. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec Mojmírovce nevykonáva žiadnu podnikateľskú činnosť. 13. Hodnotenie plnenia programov rozpočtu Hodnotiaca správa je samostatnou prílohou záverečného účtu. 23
14.Záver 14.1. Návrh uznesenia: Záverečný účet obce Mojmírovce bol prerokovaný na zasadnutí OZ dňa 16.6.2017 a v súlade s 16, zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov a zákona 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov. Súčasťou Záverečného účtu obce Mojmírovce za rok 2016 je aj Hodnotiaca správa o plnení programového rozpočtu k 31.12.2016 ( 16, ods. 5, písm. g/ Zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov). Dôvodová správa: Záverečný účet bol vypracovaný v zmysle 16 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Jeho obsahom je podanie správy o celoročnom hospodárení obce. Vyčísluje výsledok hospodárenia za rok 2016 v rozpočtovom hospodárení a v akruálnom účtovníctve. V Mojmírovciach, 17.5.2017 Mgr.Martin Palka starosta obce 24
25