Záverečný účet Obce Pohorelá za rok 2009

Transkript

1 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok 2009 Usporiadanie rozpočtového hospodárenia za rok Rozpočet Obce Pohorelá na rok 2009 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet na rok Obec Pohorelá v roku 2009 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona NR SR č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Súčasťou rozpočtu obce je aj rozpočet Základnej školy Pohorelá, ktorá je rozpočtovou organizáciou Obce Pohorelá. Rozpočet obce Pohorelá na rok 2009 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol schválený ako prebytkový a kapitálový rozpočet bol schválený ako schodkový. Rozpočet obce bol chválený Zastupiteľstvom obce Pohorelá dňa , prvá úprava rozpočtu bola schválená , Po poslednej úprave bol rozpočet obce nasledovný: Z toho: Upravený rozpočet Obce Pohorelá na rok 2009 v eurách: Rozpočet príjmov obce: Rozpočet príjmov ZŠ: Rozpočet výdavkov obce celkom: Rozpočet výdavkov ZŠ celkom: Rozdiel Rozpočet bežných príjmov obce: Rozpočet bežných príjmov ZŠ: Rozpočet bežných výdavkov obce: Rozpočet bežných výdavkov ZŠ: Bežný rozpočet spolu prebytok Rozpočet kapitálových príjmov obce: Rozpočet kapitálových výdavkov obce: Rozpočet kapitálových výdavkov ZŠ: Kapitálový rozpočet spolu schodok Rozpočet príjmových finančných operácií Rozpočet výdavkových finančných operácií 0 Finančné operácie spolu - prebytok

2 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok Rozpočtové hospodárenie Obce Pohorelá za rok 2009 PRÍJMY rozpočet skutočnosť % BEŢNÉ PRÍJMY OBCE ,94 98,89% BEŢNÉ PRÍJMY ZÁKLADNEJ ŠKOLY ,59 105,88% KAPITÁLOVÉ PRÍJMY OBCE ,48% FINANČNÉ OPERÁCIE ,51 8,84% P R Í J M Y S P O L U: ,04 89,57% VÝDAVKY rozpočet skutočnosť % BEŢNÉ VÝDAVKY OBCE ,11 84,40% BEŢNÉ VÝDAVKY ZÁKLADNEJ ŠKOLY ,20 99,76% KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY OBCE ,28 101,88% KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY ZÁKLADNEJ ŠKOLY ,15 95,24% V Ý D A V K Y S P O L U: ,74 93,15% 2.1. Príjmy Obce Pohorelá v roku 2009 ekonomická klasifikácia rozpočet skutočnosť % Beţné príjmy s p o l u: ,94 98,9% 100 Daňové príjmy ,20 98,3% 111 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve ,51 98,2% 121 Daň z nehnuteľnosti ,01 98,5% 130 Miestne dane a poplatky ,68 99,2% 200 Nedaňové príjmy ,30 89,7% 212 Príjmy z prenájmu ,39 110,8% 221 Správne poplatky ,61 85,7% 222 Pokuty, penále a iné sankcie , % 223 Poplatky a platby z predaja a služieb ,20 86,1% 240 Úroky z vkladov ,72 99,8% 292 Iné nedaňové príjmy ,84 105,6% 300 Granty a transfery ,44 100,6% 311 Granty od sponzorov 66 66,20 100,3% 312 Bežné transfery zo štátneho rozpočtu a rozpočtu VÚC ,24 100,6% Beţné príjmy ZŠsMŠ ,59 105,9% Kapitálové príjmy s p o l u: ,00 121,5% 230 Príjem z predaja majetku ,00 165,5% 233 Príjmy z predaja pozemkov ,00 165,5% 320 Kapitálové granty a transfery ,00 100,0% 322 Transfery zo štátneho rozpočtu ,00 100,0%

3 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok Výdavky Obce Pohorelá v roku 2009 funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % Beţné výdavky obce: ,11 84,4% Všeobecné verejné služby - výdavky verejnej správy ,72 78,3% Finančná a rozpočtová oblasť ,52 150,0% Matričná činnosť ,75 106,3% Voľby ,42 97,9% Civilná ochrana ,03 16,0% Požiarna ochrana ,37 46,1% ROEP ,00 19,1% Správa a údržba ciest ,98 122,0% Prevádzka obecných nehnuteľností ,63 92,6% Výstavba obce vlastnou činnosťou 2.767,13 Nakladanie s odpadmi ,83 96,2% ČOV ,93 93,2% Verejná zeleň ,53 24,2% Aktivačná činnosť ,71 93,9% Verejné osvetlenie a miestny rozhlas ,20 95,5% Bytové hospodárstvo ,17 68,3% Rekreačné a športové služby ,56 97,1% Knižnica ,10 100,0% Kultúrne služby ,19 85,2% Dom smútku a cintorín ,38 19,9% ĽŠÚ ,00 100,0% Opatrovateľská služba ,05 90,1% Prídavky na deti ,43 150,5% Dávky sociálneho zabezpečenia ,45 93,1% Sociálna práca ,89 98,6% Beţné výdavky ZŠsMŠ: ,20 99,8% Kapitálové výdavky obce ,28 101,9 % Kapitálové výdavky ZŠsMŠ ,15 95,2 % 3. Finančné usporiadanie vzťahov V súlade s ustanovením 16 ods. 2 zákona NR SR č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám podnikateľom a právnickým osobám, ktorým

4 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, k štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. A. Zúčtovanie odvodov príjmov rozpočtových organizácií do rozpočtu zriaďovateľa poskytovateľ / účel suma poskytnutých suma čerpaných rozdiel transfery vlastných príjmov ZŠ: 7.464, ,70 - transfer prenájmu 201,00 201,00 - transfer poplatkov za školský klub detí 258,32 258,32 - transfer poplatkov za MŠ 1.429, ,19 - transfer príjmov za réžiu školskej jedálni 5.491, ,19 - transfer za predaj výrobkov, tovarov 85,00 85,00 - B. Zúčtovanie prijatých transferov poskytovateľ / účel suma poskytnutých suma čerpaných rozdiel transfery zo Štátneho rozpočtu SR od Krajského školského úradu v B.Bystrici , , ,83 Dotácie na prenesené kompetencie - normatívny príspevok , ,00 - Dotácia na výchovu a vzdelávanie pre MŠ 2.183, ,00 - Dotácia na dopravné 3.931, , Dotácia na odchodné pre ZŠ 1.346, ,00 - Dotácie na záujmové vzdelávanie 6.216, , ,00 Vzdelávanie žiakov zo sociál.znevýhodneného prostredia 6.630, ,00 Dotácia z MŠ SR na elektron.a revital. MŠ 3.300, ,00 - Dotácia na elektronizáciu a revitalizáciu školskej knižnice 3.300, ,00 Dotácia na Zlepšenie zdravia v ZŠ s MŠ 2.600, ,00 Nevyčerpané finančné prostriedky zo ŠR vo výške 712,83 účelovo určené na dopravné žiakov sú na účte obce a budú použité v nasledujúcom rozpočtovom roku. Nevyčerpané finančné prostriedky zo ŠR vo výške 2.352,00 účelovo určené na záujmové vzdelávanie v ZŠ sú na účte obce a budú použité v nasledujúcom rozpočtovom roku. transfery zo ŠR SR od Úradu práce, soc.vecí a rodiny Brezno , , ,59 Dotácie na školské potreby pre deti v hmotnej núdzi 2.174, ,04 - Dotácie na stravu pre deti v hmotnej núdzi 9.319, , ,59 Transfery z Fondu soc. rozvoja na TSP za rok , ,46 - Transfery z ÚPSVaR na aktivačnú činnosť 8.943, ,74 - Prídavky na dieťa 570,43 570,43 - Nevyčerpané finančné prostriedky vo výške 1.348,59 boli vrátené na účet Úradu práce, soc.vecí a rodiny. transfery zo ŠR SR od Obvodného úradu Brezno 3.841, ,87 Dotácia na matričnú činnosť 2.790, ,39 - Dotácia na REGOB 809,82 809,82 - Refundácia odmeny skladníka CO 173,74 173,74 - Dotácia na vojnové hroby 67,92 67,92 - transfery zo ŠR SR od Krajského úradu ţivotného prostredia v B.Bystrici 355,83 355,83 - Dotácia na výkon ŠS starostlivosti o životné prostredie 355,83 355,83 -

5 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok Transfery zo ŠR SR na Program obnovy dediny zo Slovenskej agentúry ţivotného prostredia v B.B , ,- - Dotácia z POD na "Revital.a humaniz.vstup.priestoru 3.400, ,- Dotácia z Ministerstva financií SR , , ,36 na financovanie bežných výdavkov , , ,36 Nevyčerpané finančné prostriedky zo ŠR vo výške ,36 účelovo určené na bežné výdavky z titulu výpadku dane z príjmov fyzických osôb sú na účte obce a budú použité v nasledujúcom rozpočtovom roku. transfery z VÚC BB 1.200, ,00 - dotácia na hudobný festival Svätojánska noc plná hudby 300,00 300,00 - Dotácia na tur.prechod Clementisovou cestou 400,00 400,00 - dotácia na nákup krojových súčastí - mužské čižmy 500,00 500,00 - C. Zúčtovanie poskytnutých transferov rozpočtovej organizácii obce -ZŠsMŠ účel suma poskytnutých suma čerpaných transfery z rozpočtu obce: , ,65 transfer na likvidáciu odpadu 352,00 352,00 - transfer na spoluúčasť Zdravie v škole 137,00 137,00 - transfer na spoluúčasť Elektronizácia a revitalizácia školskej knižnice 137,00 137,00 - transfer na spoluúčasť Vzdelávanie žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia 349,00 349,00 - transfer na spoluúčasť Elektronizácia a revitalizácia materskej školy 174,00 174,00 - transfer na originálne kompetencie materská škola , ,00 - transfer na originálne kompetencie školský klub detí , ,00 - transfer na originálne kompetencie školská jedáleň , ,50 - transfer na kapitálové výdavky školskej jedálne 4.742, ,15 - rozdiel D. Prostriedky poskytnuté z rozpočtu obce právnickým a fyzickým osobám: Obec Pohorelá v roku 2009 poskytla dotácie v súlade s VZN Obce Pohorelá č. 2/2006 o zásadách poskytovania finančných z rozpočtu Obce Pohorelá na podporu všeobecne prospešných alebo verejnoprospešných účelov: 4.396, ,00-1.FK Horehron 750,00 750,00 - Hokejový klub Pohorelá 332,00 332,00 - OZ Slovenský kosecký spolok 232,00 232,00 - Poľovnícke združenie Pohorelá 200,00 200,00 - SNPH - hudobný festival 1.750, ,00 - Šachový klub Pohorelá - športové súťaže 332,00 332,00 - TJ MLADOSŤ Pohorelá - športové súťaže 800,00 800,00 -

6 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok Informácia o výnosoch a nákladoch 4.1. Výnosy Druh výnosov Popis /číslo účtu a názov/ Suma v Tržby za vlastné výkony a tovar 602 Tržby z predaja služieb ,42 Aktivácia 624 Aktivácia dlhodob.majetku 2.767,13 Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov Ostatné výnosy 632 Daňové výnosy samosprávy , Výnosy z poplatkov , Tržby z predaja 2.743,00 dlhodob.nehnut.majetku 645 Ostatné pokuty, penále, úroky 91, Ostatné výnosy z prev.činnosti 3.841,98 Zúčtovanie rezerv a opravných položiek z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 652 Zúčtovanie zákonných rezerv z prevádzkovej činnosti 658 Zúčtovanie ostatných opravných položiek z prevádzkovej činnosti 7.866, ,25 Finančné výnosy 662 Úroky 4.109,72 Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC, a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC 663 Kurzové zisky 0, Výnosy z bežných transferov z rozpočtu obce alebo rozpočtu VUC 693 Výnosy samosprávy z bežných transferov zo štátneho rozpočtu a iných subjektov verejnej správy 694 Výnosy samosprávy z kapitálových transferov zo štátneho rozpočtu a iných subjektov verejnej správy 695 Výnosy samosprávy z bežných transferov od Európskych spoločenstiev Výnosy samosprávy z bežných transferov od ostatných subjektov mimo verejnej správy Výnosy samosprávy z kapitálových transferov od ostatných subjektov mimo verejnej správy 699 Výnosy samosprávy z odvodu rozpočtových príjmov 1200, , ,83 66,20 109, ,80 Spolu ,52

7 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok Náklady Druh nákladov Popis /číslo účtu a názov/ Suma v Spotrebované nákupy 501 Spotreba materiálu , Spotreba energie , Spotreba ostatných neskladovateľných dodávok Služby 511 Opravy a udržiavanie 5.265,28 8, Cestovné 2.414, Náklady na reprezentáciu 2.550, Ostatné služby ,66 Osobné náklady 521 Mzdové náklady , Zákonné sociálne poistenie , Ostatné sociálne poistenie 1190, Zákonné sociálne náklady ,80 Dane a poplatky 538 Ostatné dane a poplatky 1.170,99 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 545 Ostatné pokuty, penále a úroky 88, Odpis pohľadávky 307, Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť ,15 Odpisy, rezervy a opravné položky 551 Odpisy DNM a DHM 3.652,90 z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie 553 Tvorba ostatných rezerv z prevádzkovej činnosti 9.630,00 Finančné náklady 568 Ostatné finančné náklady 2.350,22 Náklady na transfery a náklady z odvodu príjmov 584 Náklady na transfery z rozpočtu obce do RO 586 Náklady na transfery z rozpočtu obce subjektom mimo verejnej správy , ,00 Dane z príjmov 591 Splatná daň z príjmov 778,42 Spolu , Výsledok hospodárenia Rozdiel medzi výnosmi za rok 2009 a nákladmi za rok 2009 predstavuje kladný výsledok hospodárenia vo výške ,32.

8 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok Bilancia aktív a pasív k Súvaha k (v ) Majetok spolu: Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Materiál 471 Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Časové rozlíšenie Vlastné imanie a záväzky spolu: Výsledok hospodárenia Oceňovacie rozdiely z kapitál.účastín Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy Dlhodobé záväzky 568 Krátkodobé záväzky Časové rozlíšenie Bilancia peňažných obce k Názov účtu Číslo účtu Stav v k Základný bežný účet Slov.sporiteľňa / ,67 Dotačný účet školstvo Slov.sporiteľňa / ,88 Terminovaný vklad Slov.sporiteľňa / ,00 Dotačný účet Environ.fond Slov.sporiteľňa / ,63 Základný bežný účet Dexia banka Slovensko /5600 9,19 Dotačný účet - Dexia banka Slovensko /5600 0,00 Účet Sociálneho fondu Slov.sporiteľňa / ,57 Bankové účty spolu: ,94 Pokladňa: 859,56 Ceniny: 889,20 Peňaţné prostriedky celkom: ,70

9 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec Pohorelá k eviduje tieto záväzky: - voči dodávateľom 7639,- - voči zamestnancom 3496,- - voči inštitúciam soc. a zdrav. poistenia 207,- - voči daňovému úradu 829,- - nevyfakturované dodávky 640,- - iné záväzky 482,- Obec Pohorelá nemá k uzavretú žiadnu úverovú zmluvu. 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce Obec Pohorelá nemá zriadenú žiadnu príspevkovú organizáciu. Obec Pohorelá neposkytla žiadne záruky. 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec Pohorelá nemá žiadnu podnikateľskú činnosť. 11. Usporiadanie rozpočtového hospodárenia za rok 2009 V zmysle ustanovení 16 zákona NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov výsledok rozpočtového hospodárenia obce je rozdiel medzi príjmami bežného a kapitálového rozpočtu a výdavkami bežného a kapitálového rozpočtu vrátane príjmov a výdavkov rozpočtovej organizácie. (Finančné operácie v zmysle 10 ods. 6 zákona sú súčasťou rozpočtu, ale nie sú súčasťou príjmov a výdavkov.) bežné príjmy obce ,94 bežné príjmy ZŠ 7.464,59 kapitálové príjmy obce 6.143,00 bežné výdavky obce ,11 bežné výdavky ZŠ ,20 kapitálové výdavky obce ,28 kapitálové výdavky ZŠ 4.742,15 schodok rozpočtového hospodárenia za rok ,21

10 Záverečný účet Obce Pohorelá za rok Individuálna účtovná závierka zostavená k bola overená nezávislým audítorom Ing. Danielou Cibuľovou (audítor SKAU, č.l. 061). Uznesením č.b/3 zo dňa Obecné zastupiteľstvo Pohorelej v súlade s ustanoveniami 16 zákona NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov schválilo záverečný účet obce a celoročné hospodárenie obce za rok 2009 bez výhrad. Uznesením č.b/4 zo dňa Obecné zastupiteľstvo Pohorelej v súlade s 16 ods. 8 zákona NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov schválilo vysporiadanie schodku rozpočtového hospodárenia Obce Pohorelá za rok 2009 vo výške 8.742,21 z Rezervného fondu obce. V Pohorelej, Vypracovala: Mária Hazáková predkladá:... Ing. Jozef Kalman starosta obce