Záverečný účet Obce Hladovka za rok 2012 V Hladovke, 31.mája 2013 Mária Kendralová starostka obce
Záverečný účet obce za rok 2012 obsahuje: Rozpočet obce na rok 2012 Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012 Použitie prebytku hospodárenia za rok 2012 Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Finančné usporiadanie vzťahov voči: - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012 Prehľad o poskytnutých zárukách Návrh uznesenia 2
Záverečný účet Obce Hladovka za rok 2012. 1. Rozpočet obce na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2012.Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2012 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2012. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 15.12.2011 uznesením č.c/3 Bol zmenený a schválený dňa 13.04.2012 uznesením č. C/7 dňa 8.12.2012 uznesením č. C/11 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný : Rozpočet obce k 31.12.2012 v celých Rozpočet schválený Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 661006 816221 z toho : Bežné príjmy 661006 699167 Kapitálové príjmy 0 115847 Príjmové finančné operácie 0 1207 Príjmy RO s právnou subjektivit. 0 0 Výdavky celkom 661006 792908,78 z toho : Bežné výdavky 177173 150611 Kapitálové výdavky 55000 195048 Výdavkové finančné operácie 21844 21844 Výdavky RO s právnou subjekt. 406989 425405,78 Rozpočet obce za rok 2012 1322012 1609129,78 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v celých B e ž n é p r í j m y : Rozpočet( úpravený) na Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia rok 2012 699167 699125,85 100 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : 259578 259573,58 100 3
a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 244 621 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2012 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 244 620,99, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 14957 bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 14952,59, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 3604,53, dane zo stavieb boli vo výške 4 731,58. K 31.12.2012 obec neeviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností. c) Daň za psa 370 d) Daň za ubytovanie 17,08 d) Daň za užívanie verejného priestranstva 72 e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 6 157,40 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : 18979 18970,29 100 a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 15204 bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 15197,16, čo je 100 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo výške 14990,40 a príjem z prenajatých pozemkov vo výške 206,76. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky : Z rozpočtovaných 3775 bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 3773,13, čo je 100 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov ktoré sú vo výške 1354,51, poplatky za služby 1797,15, pokuty 40, poplatky za stravné 547,84, úroky 33,63. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy : 0 0 0 Obec prijala nasledovné granty a transfery vo výške: Skutočnosť: 420581,98. P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1 Krajský úrad ŽP 107,25 ŽP-prenes.výkon 2 Krajský školský úrad 335919 Školstvo-prenesený výkon 3 Krajský školský úrad 11652,48 Dopravné žiakom 4 Krajský školský úrad 6791,80 Vzdelávacie poukazy 5 Krajský školský úrad 767 Soc.znevyh.prostredia 6 Krajský školský úrad 1102,50 Odchodné 4
7 Krajský školský úrad 3600 Asistent učiteľa 8 Krajský školský úrad 2407 MŠ 9 Obvodný úrad 45 CO 10 ÚPSVaR 824,03 Stravné pre deti v HN 11 ÚPSVaR 166 Školské potreby pre deti v HN 12 Obvodný úrad 715,89 Voľby 13 Obvodný úrad 327,36 Na evidenciu obyvateľstva-regob 15 ÚPSVaR 1869,89 Prídavky na detí + dávka v HN 16 ERDF 28594,65 PL-SR "Krakowiaci a gorali" 17 ŠR 1692,13 PL-SR "Krakowiaci a gorali" 18 KŠÚ 24000 Riešenie hav.situácie - oprava elektroinštalácie S p o l u 420581,98 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Bežné príjmy - Rozpočtová organizácia- ZŠ s MŠ 0 25120,24 0 Granty ERDF 17669,79 Granty školské ovocie 330,09 Príjem MŠ a ŠK 2132,00 Príjem ŠJ 4988,36 5) Kapitálové príjmy : 115847 115846,84 100 a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 5496 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 5496, čo je 100 % plnenie. Ide o príjem za predaj : trafostanice b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 2 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 1,84, čo predstavuje 100 % plnenie. c) Granty a transfery Z rozpočtovaných 110349 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 110349, čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2012 obec získala nasledovné granty a transfery : 5
P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Obvodný úrad Žilina 4000 Prevencia kriminality 2. Úrad vlády SR Bratislava 6349 Oprava strechy DĽT 3. KŠÚ Žilina 100000 Havarijný stav strechy 6) Príjmové finančné operácie : 1207 1207 100 Uznesením obecného zastupiteľstva č. C/5 zo dňa 28.6.2012 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 1207. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 v celých 150611+195048+425405,78+21844 150548,69+195047,86+450526,02+21844,09 101 1) Bežné výdavky : 150611 150548,69 100 v tom : v Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Všeobecné verejné služby 01116 75696 75773,9 100 Popl.banke 0112 470 469,44 100 Voľby 0160 717 715,89 100 Splátka úrokov z úveru 0170 83 82,18 100 Obrana-CO 0220 50 45 100 Ochrana pred požiarmi 0320 2382 2269,56 100 Správa a údržba ciest 04513 2789 2787,51 100 Nakladanie s odpadmi 0510 14601 14599,61 100 Kanalizácia 0520 0 0 0 Regulácia Jelešne 0540 0 0 100 Ochrana ŽP 0560 304 303,57 100 Bývanie a občianska vybavenosť 0610 4184 4181,84 100 Rozvoj obcí 0620 3651 3647,2 100 Verejné osvetlenie 0640 5569 5567,68 100 Rekreačné a športové služby 0810 900 900 100 Projekt KaG, SOT 0820 0 0 100 Kultúrne služby 08209 5087 5083,63 100 Miestny rozhlas 0830 0 0 0 Náboženské a iné spoloč.služby 0840 3170 3166,25 100 Vzdelávanie materská škola 09111 0 0 0 Vzdelávanie - základné vzdelanie 09121 24436 24435,71 100 Dotácia PO založenou VÚC 09241 100 100 0 Sociálne zabezpečenie 10202 1604 1603,80 100 6
Transféry jednotlivcom 10403 2122 2122 100 Prídavky a dávka v HN 10405 1871 1869,89 100 Strava v HN 10704 825 824,03 100 Spolu 150611 150548,69 100 a) Mzdy (610) Z rozpočtovaných 45 533 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2012 vo výške 45 520,69 čo je 100 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ a kontrolórky. b) Poistné a príspevok do poisťovní (620 ) Z rozpočtovaných 16751 bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 vo výške 16738,07, čo je 100 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby (630 ) Z rozpočtovaných 85211 bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 vo výške 85176,01, čo je 100 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery (640 ) Z rozpočtovaných 3033 bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 vo výške 3031,74, čo predstavuje 100 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 195048 195047,86 100 v tom : Funkčná klasifikácia Investícia Rozpočet Skutočnosť % plnenia 1116 Strecha DĽT 6349 6349 100 4513 Pozemky popodogrody 640 640 100 4513 Chodník pri ŠtC 21551 21551 100 540 Jelešňa -štúdia 600 600 100 620 Kamerový systém 5002 5002 100 9121 Strecha ZŠ- nadstavba 155721 155720,86 100 9121 Strecha ZŠ- projekt 5185 5185 100 Spolu 195048 195047,86 100 7
3) Kapitálové výdavky : Rozpočt. organizácia ZŠ s MŠ 0 0 0 Výdavkové finančné operácie 21844 21844,09 100 Splácanie pôžičky Urbáru: 1844,09 Splácanie úveru : 20 000 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : 425405,78 450526,02 100 Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola prenesené kompetencie 362239,78 Orig. kompetencie MŠ, ŠJ, ŠK 63000,00 ÚPSVaR -hmotná núdza 166,00 Ostatné výdavky 25120,24 Finančné prostriedky na bežných účtoch obce: BÚ: bežný účet obce 19521332/0200 23402,13 BÚ: účet pre ZŠ 1611017455/0200 19,06 BÚ: sociálny fond 2264115556/0200 40,36 BÚ: dotačný účet PL/SK 2678202051/0200 93,69 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2012 Skutočne čerpanie rozpočtu k 31.12.2012 v celých Rozpočet obce Príjmy v OÚ ZŠ s MŠ Výdavky v OÚ ZŠ s MŠ Hospodárenie obce Bežný rozpočet 699125,85 25120,24 150548,69 450526,02 123171,38 Kapitálový rozpočet 115846,84-195047,86-79201,02 Spolu BR +KR 814972,69 0 345596,55 450526,02 43970,36 Finančné operácie Spolu BR+KR+FO 1207 21844,09-20637,09 816179,69 25120,24 367440,64 450526,02 23333,27 8
Prebytok rozpočtu v sume 23 333,27 zistený podľa ustanovenia 10 ods.3 písm. a) a b) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. je zdrojom rezervného fondu. 5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho a rezervného fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa nevedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2012 0 Prírastky - z prebytku hospodárenia - ostatné prírastky-zostatok FO 1207 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. C/5 zo dňa 28.6.2012 na krytie kapitálových výdavkov nadstavba ZŠ 1207 - krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky KZ k 31.12.2012 0 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2012 37,83 Prírastky - povinný prídel - 1 % 168,86 Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky 159,62 KZ k 31.12.2012 47,07 9
6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - KŠÚ - prenesené kompetencie KŠÚ vzdelávacie poukazy Účelové určenie grantu, transféru - 2 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 4 - Bežný transfér 335919,00 335919,00 0 Bežný transfér 6791,80 6791,80 0 KŠÚ príspevok MŠ Bežný transfér 2407,00 2407,00 0 KŠÚ dopravné ZŠ Bežný transfér 11652,48 11652,48 0 KŠÚ znevýhodnené soc.prostredie ZŠ Bežný transfér 767,00 767,00 0 KŠÚ - odchodné Bežný transfér 1102,50 1102,50 0 KŠÚ asistent učiteľa Bežný transfér 3600,00 3600,00 0 Obv.úrad Námestovo - Regob Obv. Úrad Námestovo - CO Obv. Úrad Námestovo voľby do NR SR Kraj.úrad ŽP prenesený výkon št.správy ÚPSVaR Námestovo strava detí v HN ÚPSVaR Námestovo šk.potreby detí v HN ÚPSVaR Námestovo - rodinné prídavky KŠÚ oprava elektroinštalácie Bežný transfér 327,36 327,36 0 Bežný transfér 45,00 45,00 0 Bežný transfér 715,89 715,89 0 Bežný transfér 107,25 107,25 0 Bežný transfér 824,03 824,03 0 Bežný transfér 166,00 166,00 0 Bežný transfér 1869,89 1869,89 0 Bežný transfér 24000,00 24000,00 0 Rozdiel ( stĺ.3 stĺ.4) - 5-10
KŠÚ havarijný stav strechy Úrad vlády SR oprava strechy DĽT Obv. Úrad Žilina Kapitálový transfér Kapitálový transfér Kapitálový transfér 100000,00 100000,00 0 6349,00 6349,00 0 4000 4000 0 ŽSK PL/SK Bežný transfér 30286,78 30286,78 0 S p o l u : 530930,98 530930,98 0 Zúčtovanie poskytnutých transferov v členení podľa jednotlivých položiek súvahy /v / Názov zostatku v členení podľa štruktúry súvahy Stav pohľadávky k 31.12.2011 z dôvodu poskytnutýc h transferov Druh transferu /bežný, kapitálový/ Poskytnutie bežného/ kapitálového transferu Zúčtovanie transferu poskytnutéh o v bežnom účtovnom období do Zúčtovanie transferu poskytnutéh o v minulých účtovných obdobiach Stav pohľadávky k 31.12.2012 z dôvodu poskytnutých transferov + nákladov bežného účtovného obdobia - do nákladov bežného účtovného obdobia - Účet 355 508826,11 B+K -7120 17221,20 484484,91 Účet 357 51739,40 B+K 500676,62 530930,98 21485,04 Účet 359 - - - - - 0 Spolu 560565,51 493556,62 548152,18 505969,95 Obec poskytla v roku 2012 dotácie: Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2011 ( ) - 2 - Suma použitých prostriedkov v roku 2011-3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-0 0 0 11
7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 v A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2012-netto KZ k 31.12.2012-netto Neobežný majetok spolu 670277 825063,93 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok 539578 694364,86 Dlhodobý finančný majetok 130699 130699,07 Obežný majetok spolu 562102 530084,64 z toho : Zásoby 116 407,20 Zúčt. medzi sub.vs 560565 505969,95 Finančné účty 1421 23707,49 Krátkodobé pohľ. 0 Časové rozlíšenie 1316 1327,19 Prechodné účty aktív SPOLU-AKTÍVA CELKOM 1233695 1356475,76 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2012 KZ k 31.12.2012 Vlastné imanie 998384 1043402,99 z toho : Fondy účtovnej jednotky Výsledok hospodárenia 1008197 991247,54 Záväzky 29148 8059,14 z toho : Dlhodobé záväzky 2724 889,15 Krátkodobé záväzky 5457 6219,99 Zúčt. medzi subjektami (ZŠ) 0 0 Rezervy 950 950 Bankové úvery 20017 0 Časové rozlíšenie 206163 305013,63 SPOLU 1233695 1356475,76 12
8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012 Obec k 31.12.2012 eviduje tieto záväzky: - voči dodávateľom 1 123,85 - voči zamestnancom 2 636,53 - iné záväzky 204,68 - zúčtovanie s inštitúciami soc.zabezpečenia 1 802,22 daň zo závislej činnosti 452,71 Ostatné dlhodobé záväzky /v / Názov položky Výška k 31.12.2012 Splátka Urbáru Výška k 31.12.2011 Spolu 842 2686 Opis R.2002 Pôžička prijatá od Urbáru vo výške 16597 I. Splátka v r.2005-1844 II. Splátka v r.2006-1844 III. Splátka v r.2007-1844 IV. Splátka v r.2008-1844 V. Splátka v r. 2009-2847 VI. Splátka v r.2010-1844 VII. Splátka v r.2011-1844 VIII.Splátka v r.2012 1844 9. Prehľad o poskytnutých zárukách: Obec neposkytuje žiadne záruky 13
10. Hodnotenie plnenia programov obce Príloha č.1 Záverečného účtu Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje účtovnú závierku za rok 2012, Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie za rok 2012 bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume 23 333,27, zisteného podľa ustanovenia 10 ods.3.písm. a) a b) zákona č.583/2004 Zb.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov na tvorbu rezervného fondu vo výške : 23 333,27. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie odborné stanovisko hlavnej kontrolórky k návrhu záverečného účtu obce za rok 2012. Schválené Obecným zastupiteľstvom v Hladovke, dňa 4.júla 2013. Vypracovala: Mgr.Helena Harmatová Mária Kendralová starostka obce 14