Obec N á l e p k o v o Záverečný účet za rok 2012 Obsah: 1. Údaje o rozpočte 2. Údaje o plnení rozpočtu 3. Finančné usporiadanie vzťahov 4. Výsledok rozpočtového hospodárenia 5. Prehľad o stave finančných prostriedkov 6. Prehľad o peňažných fondoch 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu 8. Prehľad o poskytnutých zárukách 9. Prehľad o pohľadávkach 10. Prehľad aktív a pasív 11. Návrh na uznesenie OZ Predkladá: Dušan Slivka starosta obce Spracovala: Eva Antlová V Nálepkove, 27.5.2013
1. Údaje o rozpočte Rozpočet obce na rok 2012 bol zostavený v súlade s ustanovením 10 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce je základom finančného hospodárenia obce v príslušnom rozpočtovom roku. Obec zostavuje a schvaľuje svoj rozpočet a podľa neho hospodári. Rozpočet na rok 2012 bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 167/2012-OZ zo dňa 26.3.2012. V roku 2012 bola schválená I. zmena rozpočtu Obecného zastupiteľstva v Nálepkove dňa 24.9.2012 uznesením č. 220/2012-OZ a II. zmena rozpočtu Obecného zastupiteľstva v Nálepkove dňa 28.12.2012 uznesením č. 234/2012 OZ zo dňa 28.12.2012. 2. Údaje o plnení rozpočtu Plnenie príjmov a výdavkov v členení podľa rozpočtovej funkčnej klasifikácie: Bežný rozpočet Bežné príjmy v Rozpočet Plnenie % Výnos dane z príjmov - podielové dane 593 186 580 512 98 Daňové príjmy DzN, za psa, verej. priestr, TKO 47 084 44 275 98 Nedaňové príjmy nájom, poplatky, predaj služieb 195 354 198 834 102 Dotácie zo ŠR a VÚC REGOB, ObÚ voľby, UPSVaR 163 503 165 116 94 Dotácia pre ZŠaMŠ 904 041 974 771 108 Dotácia MF SR pre DN n.o. 262 800 262 800 100 Príjem z ŠR HS 824 824 100 Príjmy z EU HS 7 007 7 007 100 Granty 250 250 100 Spolu bežné príjmy - obec 2 174 049 2 234 389 103 Dotácia projekt škola 2 954 Vl. príjmy školy 7 873 Spolu bežné príjmy - škola 10 827 Spolu bežné príjmy obec + škola 2 174 049 2 245 216 103 Podielové dane boli prepočítané podľa údajov štatistického úradu so stavom k 1. 1. 2012, t.j. 3200 obyvateľov a mesačne poukazované na bankový účet obce alikvotnú časť týchto podielových daní. Daňové príjmy tvoria daň z pozemkov (4 841), stavieb a bytov (17 107), za psa (607), daň za zber, prepravu a zneškodňovanie odpadov (24 245), daň za užívanie VP (284) a boli prijímané prevažne v hotovosti.
Nedaňové príjmy tvoria príjem z prenájmu pozemkov (103 332), priestorov a majetku (51 017), za správne poplatky (11 661), príjem za služby (13 467), úroky z vkladov v peňažnom ústave (133), príjem z náhrad poistného plnenia, výťažky z lotérií (1 124), príjem z dobropisov (1 812),tuzemské granty (1 920). Dotácie zo ŠR SR Matrika (3 784) Registrácia obyvateľstva - REGOB (1015), Stavebný úrad (2 861), na voľby(1 733), CO skladník (192), UPSVaR - HN (116 647), Živ. prostredie (333), Cestná doprava (156), UPSVaR - aktivačná činnosť (22 182), Komunitné centrum ( 14 600). Bežné výdaje v Rozpočet Plnenie % Výdavky verejnej správy - Obecný úrad 310 208 290 451 94 Finančná a rozpočtová oblasť 2 421 2 341 97 Matrika 4 083 4 034 99 Voľby 1 915 1 733 91 Transakcie verejného dlhu 47 495 45 894 97 Obecná polícia 39 869 36 800 92 CO a Požiarna ochrana 26 902 25 012 93 Všeobecná pracovná oblasť 111 612 103 750 93 Nakladanie s odpadmi 38 516 36 433 95 Aktivačná činnosť 16 874 15 576 92 Bývanie a občianská vybavenosť 636 587 92 Verejné osvetlenie + NZZ+ ČOV 5 335 4 924 92 Ostatné kultúrne služby, knižnica, kultúra, šport 22 886 21 835 95 Ďalšie sociálne služby - staroba opatrovateľská služba 25 278 29 232 116 TSP 41 859 38 719 92 Sociálne zabezpečenie starých občanov 103 468 91 242 88 Príspevok neštátnym subjektom 659 608 92 Bežné výdavky obce bez ZŠaMŠ a DN n.o. 800 017 749 171 94 Dotácia z MF pre DN, n.o. 262 800 262 800 100 Bežné výdavky DN, n.o. 262 800 262 800 100 ZŠaMŠ - prenesené kompetencie 904 050 898 960 100 ZŠaMŠ - originálne kompetencie 120 811 120 811 100 ZŠaMŠ - prenesené kompetencie nevyč.2011 12 758 ZŠaMŠ - dotáca ÚPSVaR 4 267 ZŠaMŠ vl. príjmy - výdavky 7 064 Bežné výdavky ZŠaMŠ 1 024 861 1 043 860 102 Bežné výdavky celkom 2 087 678 2 055 831 98 l
Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy v Rozpočet Plnenie % Príjem z predaja pozemkov 378 79 21 Príjem z predaja budov 3 185 3 448 108 Hasičská stanica ŠR 5 012 5 012 100 Hasičská stanica EU 42 601 42 601 100 Spolu kapitálové príjmy 51 176 51 140 100 Kapitálové výdaje v Rozpočet Plnenie % Rekonštrukcia MK 56 451 56 846 101 Spolu kapitálové výdaje 56 451 56 846 101 Finančné operácie Fiančné operácie príjmy v Rozpočet Plnenie % Príjmy z návratných zdrojov financovania 449 624 139 Zostatok prostriedkov z r. 2011 ZŠ - zapojenie 0 12 762 Spolu finančné operácie - príjmy 449 13 386 1286 Fiančné operácie výdaje v Rozpočet Plnenie % Splácanie úveru Dexia vlek 59 107 59 520 100 Návratná výpomoc ETP 1 861 Splátky podpory ŠFRB 22 439 22 482 100 Spolu finančné operácie - výdaje 81 546 83 863 103 3. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu V súlade s ustanovením zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom a k rozpočtu VÚC. Dotácie boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom a zúčtované so štátnym rozpočtom:
Transfer - Účelové určeni v Prijaté fin.prostr. Použité fin.prostr. MV SR - Register obyvateľstva 1 015,41 1 015,41 Voľby 1 733,28 1 733,28 MV SR - Matričná činnost 3 783,60 3 783,60 OÚ Životné prostredie 333,00 333,00 KSÚ Stavebný úrad 0,00 0,00 MF SR Samosprávne funkcie obce 591,00 591,00 KÚCD Doprava 156,46 156,46 ÚPSVaR Aktivačná činnosť 23 456,61 23 456,61 voči ostatným právnickým a fyzickým osobám V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu v súlade s VZN o dotáciách. Obec neposkytla dotácie podnikateľom, ani právnickým osobám. 4. Výsledok rozpočtového hospodárenia Rozpočet v príjmy Výdaje Rozdiel Prebytok bežného rozpočtu 2 234 389 2 055 831 178 558 Schodok kapitálového rozpočtu 51 140 56 451-5 311 Prebytok+/-schodok rozpočtu spolu 2 285 529 2 112 282 173 247 Finančné operácie 13 386 83 863-70 477 Výsledok rozpočtového hospodárenia vrátane FO 2 298 915 2 196 145 102 770 Prebytok bežného rozpočtu vo výške 178 558 bude použitý na krytie schodku kapitálového rozpočtu vo výške 5 311 a schodku finančných operácií vo výške 70 477. V zmysle ustanovenia 16 ods.6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona sa z prebytku rozpočtu 173 247 vylučujú: - nevyčerpané prostriedky účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom roku, ktoré je možné použiť v nasledujúcom rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 ods. 5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov vo výške zostatku normat. prostriedkov na rok 2012 pre ZŠaMŠ 15 080. Prebytok rozpočtu 173 247 po znížení o účelovo určené prostriedky ŠR 15 080 je 158 167.
Základ pre tvorbu peňažných fondov: prebytok rozpočtu znížený o účelovo určené prostriedky ŠR 158 167 schodok finančných operácií / použitie na splatenie úverov / - 70 477 základ pre tvorbu peňažných fondov (prebytok rozpočtu) 87 690 Na základe 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy pre účely tvorby rezervného fondu a ďalších peňažných fondov je výsledkom rozpočtového hospodárenia prebytok vo výške 87 690. Prebytok navrhujeme použiť na: - 10 % - tvorbu rezervného fondu v sume 8 769,00 - rozdiel v sume 78 921,00 doporučujeme OZ na rozhodnutie o použití Dosiahnutý výsledok hospodárenia z účtovníctva za účtovné obdobie r.2012: Náklady (účtovné skupiny 50-58 celkom): 1 302 707 Výnosy (účtovná trieda 6 celkom): 1 311 282 Výsledok hospodárenia: 8 575 Dosiahnutý výsledok hospodárenia zisk vo výške 8 575 bude zúčtovaný na účet 42812 Nevysporiadaný výsledok hospodárenia za r.2012. 5. Prehľad o stave finančných prostriedkov Zoznam účtov a pokladní obce Stav k 01.01.2012 Stav k 31.12.2012 Dexia banka bežný účet 58 628,95 35 435,09 VÚB banka bežný účet 23 030,48 20 828,56 VÚB banka dotačný účet 11 083,29 18 750,49 Dexia banka rezervný fond 744,25 744,25 Dexia banka účelový účet Hasičská stanica 29,27 32 179,98 Dexia banka účelový účet Rekonštrukcia ZŠaMŠ -4,41 0,00 Dexia banka sponzorský účet na sociálne účely 184,01 145,25 Dexia banka účelový účet TSP 14 765,29 11 463,77 Dexia banka depozitný účet 83 062,59 16,60 Dexia banka dotačný účet (stravné v HN, ŠP) 4,03 60,36 Dexia banka podnikateľský účet 4 216,13 32 513,57 Dexia banka sociálny fond 884,96 685,17 Hlavná pokladňa 2 298,05 3 155,12 Podnikateľská pokladňa 7 742,16 6 314,40 Spolu finančné prostriedky 206 437,05 162 292,61 6. Prehľad o peňažných fondoch Názov fondu PS k 1.1.2012 Tvorba Čerpanie KS k 31.12.2012 Sociálny fond 884,96 3 192,46 3 198,25 879,17 Rezervný fond 25 936,35 0 0 25 936,35
Sociálny fond je tvorený v súlade s ustanoveniami zákona č.152/1994 Z. z. o sociálnom fonde v znení neskorších predpisov. Finančné prostriedky boli čerpané na vianočný príspevok zamestnancom, životné jubileá, príspevok na cestovné zamestnancom a na príspevok na stravovanie zamestnancov. Rezervný fond v roku 2012 nebol tvorený a zostal na úrovni roku 2010. 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu Dlhodobé úvery a podpory ŠFRB uvedené v nasledujúcej tabuľke sú nesplatené z minulých období. Úver Stav k 31.12.2012 Splatnosť Podpora zo ŠFRB 16 b.j. 141 448,12 08/2031 Podpora zo ŠFRB 6 b.j. 44 606,24 02/2032 Podpora zo ŠFRB 8 b.j. 103 318,57 11/2032 Podpora zo ŠFRB 28 b.j. RO 237 294,87 11/2032 Podpora zo ŠFRB 6 b.j. (585) 155 808,94 05/2036 Spolu ŠFRB (746 476,69) 682 476,74 Úver Dexia (lyžiarský areál) 233 077,18 11/2016 Dlhová služba MK Letná 241 594,37 03/2017 Úver 5% VPna R ŽŠaMŠ 43 261,77 Spolu úver (791 833,11) 517 933,32 Celkom (1 538 309,80) 1 200 410,06 Ostatné dlhodobé záväzky k 31. 12. 2012-41 783,00 - Pôžička od LON s.r.o. z roku 2010-9 825,63 - Domov Nálepkovo z roku 2010 umiestnenie občanov obce Nálepkovo v DN, n.o. v sume 9 825,63 Krátkodobé záväzky k 31.12.2012: - 17 468,51 - rezervy krátkodobé - dovolenky - 22 147,79 - neuhradené faktúry za bežné výdavky v lehote splatnosti - 30 220,92 - záväzky voči zamestnancom, Sociálnej poisťovni, zdravotným poisťovniam a daňovému úradu - 3 911,00 - záväzok z DPH voči daňovému úradu. 8. Prehľad o poskytnutých zárukách V roku 2012 obec neposkytla žiadne záruky.
9. Prehľad o pohľadávkach k 31.12.2012-2 758,89 - Daňové pohľadávky - daň za psov (165,00), daň z nehnuteľností (2 593,89) - 141 416,12 - Nedaňové pohľadávky za odvoz TKO (90 278,60),za odoslané faktúry (680,46 ), za predaj budov (18 072,01), z nájomného za byty (29 303,86 ), za kuka nádoby (492,00), iné pohľadávky (2 589,19). 10. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012
1. Návrh na uznesenie A/ b e r i e na vedomie : Záverečný účet obce Nálepkovo za rok 2012, Správu hlavného kontrolóra k záverečnému účtu obce za rok 2012 Správu audítora k hospodáreniu obce za rok 2012 B/ s c h v a ľ u j e : Záverečný účet obce Nálepkovo za rok 2012 v súlade s 11 ods. 4 písm.b) zákona 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších zmien a doplnení, celoročné hospodárenie obce bez výhrad podľa 16 ods. 10 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov, tvorbu rezervného fondu z prebytku hospodárenia za rok 2012 vo výške 8 769. V Nálepkove, 27.5.2013 Vyvesené na obecnej tabuli: 27.5.2013