Záverečný účet za rok 2013

Transkript

1 1 Obec N á l e p k o v o Záverečný účet za rok 2013 Obsah: 1. Údaje o rozpočte 2. Údaje o plnení rozpočtu 3. Finančné usporiadanie vzťahov 4. Výsledok rozpočtového hospodárenia 5. Prehľad o stave finančných prostriedkov 6. Prehľad o peňažných fondoch 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu 8. Prehľad o poskytnutých zárukách 9. Prehľad o pohľadávkach 10. Prehľad aktív a pasív 11. Údaje o nákladoch a výnosoch 12. Návrh na uznesenie OZ Predkladá: Dušan Slivka, starosta obce Spracoval: Ekonomický referát - Gabriela Mattová, Ľudmila Husárová

2 2 1. Údaje o rozpočte Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený v súlade s ustanovením 10 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce je základom finančného hospodárenia obce v príslušnom rozpočtovom roku. Obec zostavuje a schvaľuj svoj rozpočet a podľa neho hospodári. Rozpočet na rok 2013 bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 264/2013-OZ zo dňa V roku 2013 bolo schválených šesť úprav rozpočtu, ktoré na rokovaniach Obecného zastupiteľstva v Nálepkove boli schválené. 2. Údaje o plnení rozpočtu Plnenie príjmov a výdavkov v členení podľa rozpočtovej funkčnej klasifikácie: Bežný rozpočet Bežné príjmy v celých schválený upravený plnenie v % Výnos dane z príjmov - podielové dane Daňové príjmy DzN, za psa, verej. priestr, TKO Nedaňové príjmy nájom, poplatky, predaj služieb Dotácie zo ŠR a VÚC REGOB, ObÚ voľby, UPSVaR Dotácia pre ZšaMŠ Dotácia MF SR pre DN n.o Dotácia z ÚV na opravu MK Projekty ZŠ vzdelávanie, MPC ŽŠaMŠ bežné príjmy Spolu bežné príjmy Podielové dane boli prepočítané podľa údajov štatistického úradu so stavom k t.j obyvateľov a Daňový úrad Gelnica mesačne poukazoval na bankový účet obce alikvotnú časť týchto podielových daní. Daňové príjmy tvoria daň z pozemkov (4 766,62), stavieb a bytov (16 135,99), za psa (600), daň za zber, prepravu a zneškodňovanie odpadov (23 759,26), daň za užívanie VP (175) a boli prijímané prevažne v hotovosti. Nedaňové príjmy tvoria príjem z prenájmu pozemkov ( ,19), priestorov a majetku /štyroch nájomných domov/ (81 785,08), za správne poplatky (10549,89), príjem za služby (2017,50), úroky z vkladov v peňažnom ústave (94,62), príjem z náhrad poistného plnenia, výťažky z lotérií (229,04), príjem z dobropisov (1 1797,57). Dotácie zo ŠR SR Matrika (3 828), Registrácia obyvateľstva - REGOB (1 009,47), Stavebný úrad (5689,74) Voľby (2 240), UPSVaR ( ,97), Životné prostredie (321,00), UPSVaR - aktivačná činnosť/ (2 224,40), Doprava CK (158,10), Terénna sociálna práca (31 898,69), CO skladník (320,40).

3 3 Bežný rozpočet Bežné výdaje v celých schválený upravený čerpanie v % Výdavky verejnej správy - Obecný úrad Transakcie verejného dlhu Obecná polícia Požiarna ochrana Cestná doprava, údržba Nakladanie s odpadmi Všeobecná pracovná oblasť, vlastné prostriedky obce Rozvoj obce, ŽP Verejné osvetlenie Ostatné kultúrne služby, knižnica, kultúra Výchova - CVČ SNV, cirkevné CVČ Harichovce Finančná oblasť audit, popl. bankám Sociálne zabezpečenie starých občanov - stravovanie Pomoc občanom v HN, pohreby Príspevok pre združenie ZŤP Príspevok TJ Slovan a Rybársky zväz Príspevok cirkvám Terénna a sociálna práca vlastné zdroje obce Vlastné zdroje obce Prenesené kompetencie štátu SÚ, matrika, REGOP Všeobecné verejné služby inde nešpecifikované - voľby Cestná doprava a životné prostredie Civilná obrana Dávky soc. zabezpečenia Dotácia z MF pre DN, n.o ESF -Terénna sociálna práca prostriedky EU ESF -Terénna sociálna práca projekt prostriedky ŠR Aktivačné práce ŠR Dotácia ŠR SR na opravu MK Transféry zo ŠR SR Bežné výdavky obce bez ZŠaMŠ ZŠaMŠ - prenesené kompetencie ZŠaMŠ - originálne kompetencie ZŠaMŠ nerozpočtované výdavky Bežné výdavky ZŠaMŠ spolu Bežné výdavky celkom

4 4 Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy v schválený upravený plnenie v % Príjem z predaja budov Príjem z predaja pozemkov Kanalizácia a vodovod EU Kanalizácia a vodovod ŠR Kapitálové príjmy obce spolu ZŠaMŠ kapitálové príjmy Spolu kapitálové príjmy Kapitálové výdaje v schválený upravený čerpanie v % Nákup pozemkov Kanalizácia a vodovod z EU Kanalizácia a vodovod zo ŠR SR Kanalizácia a vodovod z vlastných zdrojov Rekonštrukcia MK Kapitálové výdaje obec spolu ZŠaMŠ kapitálové výdavky Spolu kapitálové výdaje Finančné operácie Finančné operácie príjmy v schválený upravený plnenie v % Fond opráv Od nefinančného subjektu Spolu finančné operácie - príjmy Finančné operácie výdaje v schválený upravený čerpanie v % Splácanie úveru Prima banka vlek Splátka úveru rekonštrukcia ZŠaMŠ Splátky podpory ŠFRB Návratná finančná výpomoc ETP Splácanie úveru LON Spolu finančné operácie - výdaje

5 5 2. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu V súlade s ustanovením zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom a k rozpočtu VÚC. Dotácie boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom a zúčtované so štátnym rozpočtom: Transfér účelové určenie v Prijaté finančné prostriedky Použité finančné prostriedky MV SR REGOP 1 009, ,47 Voľby 2240, ,00 Civilná ochrana 320,40 320,40 MV SR Matričná činnosť 3 828, ,00 OÚ Životné prostredie 321,00 321,00 KSÚ Stavebný úrad 4 735, ,65 KÚCD Doprava 3 579, ,13 ÚPSVaR aktivačná činnosť , ,49 ÚPSVaR DN n.o , ,00 voči ostatným právnickým a fyzickým osobám V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu v súlade s VZN o dotáciách. V roku 2013 Obec Nálepkovo poskytla PO a FO sídliacim na území obce nenávratné príspevky - bežné transfery v súlade so schváleným rozpočtom obce, na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Všetky poskytnuté príspevky boli zúčtované ku dňu Príspevok FO a PO v TJ Slovan , ,00 Farský úrad - Rímskokatolícka cirkev 1 500, ,00 Farský úrad - Evanjelická cirkev 1 500, ,00 Združenie ZŤP 400,00 400,00 Rybársky zväz 100,00 100,00 Spolu poskytnuté príspevky , ,00

6 6 4. Výsledok rozpočtového hospodárenia Rozpočet v Príjmy Výdavky +prebytok/-schodok Bežný rozpočet , , ,72 Kapitálový rozpočet , , ,95 Spolu bežný a kapitálový rozpočet , , ,77 Finančné operácie 676, , ,89 Výsledok rozpočtového hospodárenia , , ,88 Prebytok bežného rozpočtu vo výške ,72 bude použitý na krytie schodku kapitálového rozpočtu vo výške ,95 a schodku finančných operácií vo výške ,89. V zmysle ustanovenia 16 ods.6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona sa z prebytku rozpočtu vylučujú: - nevyčerpané prostriedky účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom roku, ktoré je možné použiť v nasledujúcom rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 ods. 5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov vo výške zostatku normatívnych prostriedkov na rok 2013 pre ZŠaMŠ 17757,44 a zostatok účelových prostriedkov rodinné prídavky vo výške 1 432,20 Prebytok rozpočtového hospodárenia vo výške po znížení o účelovo určené prostriedky vo výške ,64 zostáva vo výške ,13. Základ pre tvorbu peňažných fondov: prebytok rozpočtu znížený o účelovo určené prostriedky ŠR ,13 schodok finančných operácií / použitie na splatenie úverov / ,89 základ pre tvorbu peňažných fondov (prebytok rozpočtu) ,24 Na základe 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy pre účely tvorby rezervného fondu a ďalších peňažných fondov je výsledkom rozpočtového hospodárenia prebytok vo výške ,24. Prebytok navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu v sume ,24. Náklady a výnosy výsledok hospodárenia v roku 2013 Náklady (účtovné skupiny celkom): Výnosy (účtovná trieda 6 celkom): Výsledok hospodárenia:

7 7 Dosiahnutý výsledok hospodárenia zisk vo výške bude zúčtovaný na účet Nevysporiadaný výsledok hospodárenia za rok Prehľad o stave finančných prostriedkov Zoznam účtov a pokladní obce Stav k Stav k Dexia banka bežný účet , ,49 VÚB banka bežný účet , ,47 VÚB banka dotačný účet , ,86 Dexia banka rezervný fond 744,25 744,25 Dexia banka účelový účet Hasičská stanica , ,38 Dexia banka sponzorský účet na sociálne účely 145,25 0,00 Dexia banka účelový účet TSP ,77 582,78 Dexia banka depozitný účet 16,60 0 Dexia banka dotačný účet (stravné v HN, ŠP) 60,36 83,18 Dexia banka sociálny fond 685,17 136,38 Dexia banka kanalizácia a vodovod 0 101,97 Hlavná pokladňa 3 155, ,24 Podnikateľská pokladňa 6 314, ,24 Dexia banka podnikateľský účet , ,25 Spolu finančné prostriedky , ,49 6. Prehľad o peňažných fondoch Názov fondu PS k Tvorba Čerpanie KS k Fond opráv NB 0,00 969,44 0,00 969,44 Sociálny fond 879, ,59 694, ,68 Rezervný fond , ,00 0, ,35 Fondy obce spolu , ,03 694, ,47 Sociálny fond je tvorený v súlade s ustanoveniami zákona č.152/1994 Z. z. o sociálnom fonde v znení neskorších predpisov. Finančné prostriedky boli čerpané na príspevok na cestovné zamestnancom a na príspevok na stravovanie zamestnancov. 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu Dlhodobé úvery a podpory ŠFRB:

8 8 Úver Poskytnutá Stav k Splatnosť výška úveru v Podpora zo ŠFRB 16 b.j , ,49 08/2031 Podpora zo ŠFRB 6 b.j , ,70 02/2032 Podpora zo ŠFRB 8 b.j , ,14 11/2032 Podpora zo ŠFRB 28 b.j. RO , ,05 11/2032 Podpora zo ŠFRB 6 b.j. (585) , ,87 05/2036 Spolu ŠFRB , ,25 Úver Dexia (lyžiarský areál) , ,18 11/2016 Dlhová služba MK Letná , ,57 03/2017 Úver 5% VPna R ŽŠaMŠ , ,77 09/2025 Spolu úver , ,75 Celkom , ,00 Krátkodobé záväzky k v sume ,00: ,39 - neuhradené faktúry za bežné výdavky v lehote splatnosti ,72 - záväzky voči zamestnancom, Sociálnej poisťovni, zdravotným poisťovniam a daňovému úradu ,89 - prijaté preddavky. 8. Prehľad o poskytnutých zárukách V roku 2013 obec neposkytla žiadne záruky. 9. Prehľad o pohľadávkach k v sume , ,37 - Daňové pohľadávky - daň za psov, daň z nehnuteľností ,82 - Nedaňové pohľadávky za odvoz TKO, za odoslané faktúry, za prenájom pozemkov, za predaj pozemkov, za predaj budov, za nájomné za byty, za el. energiu v prenajatých bytoch, z prenájmu budov, za kuka nádoby ,37 pohľadávka na dani z pridanej hodnoty. 10. Bilancia aktív a pasív k STRANA AKTÍV v Zostatková cena k Oprávky k Obstarávacia.cena Spolu majetok , , ,54 Neobežný majetok celkom , , ,96 Dlhodobý nehmotný majetok spolu , ,13 Dlhodoby hmotný majetok spolu , , ,28 - pozemky , ,32 - stavby, budovy , , ,31 - stroje, prístroje a zariadenia 0, , ,60

9 9 - dopravné prostriedky a inventár , , ,73 Drobný dlhodobý hmotný majetok 5 985, , ,38 Ostatný dlhodobý hmotný majetok 3 407, , ,28 Obstaranie dlhodobého hmotného majetku - výstavba , ,66 Dlhodobý finančný majetok spolu , ,55 Podielové cenné papiere a podiely- ds , ,59 Realizovateľné cenné papiere a podiely 4 389, ,00 Dlhové cenné papiere držané do splatnosti , ,96 Obežný majetok celkom ,58 Zásoby- materiál ,97 Zásoby tovar ,59 Pohľadávky daňové 2 525,83 Pohľadávky nedaňové ,82 Pohľadávky DPH 4 140,37 Finančný majetok ,49 - peniaze v pokladni 4 130,48 - bankové účty ,01 Poskytnuté návratné finančné výpomoci ,26 STRANA PASÍV KS v Vlastné imanie a záväzky ,55 Vlastné imanie ,39 Výsledok hospodárenia ,39 Záväzky spolu ,35 Rezervy zákonné krátkodobé ,46 Zúčtovanie transférov ,64 Dlhodobé záväzky ,30 - ostatné dlhodobé záväzky ,26 - záväzky zo sociálneho fondu 2 481,68 - iné záväzky 1 138,36 Bankové úvery dlhodobé ,95 Krátkodobé záväzky ,00 - dodávatelia ,39 - prijaté preddavky 8 761,89 - záväzky voči zamestnancom ,31 - záväzky voči orgánom sociálneho a zdrav. poist ,39 - ostatné priame dane 2348,02 Výnosy budúcich období , Výsledok hospodárenia v podnikateľskej činnosti obce Podnikateľská činnosť rok 2013 Výnosy v Náklady v Výsledok hospodárenia v Tržby z predaja služieb a tovaru ,73 - tržby z predaja služieb ,95 - tržby z predaja tovaru 8 760,78

10 10 Náklady spolu ,58 - spotrebované nákupy ,30 - služby ,27 - osobné náklady ,01 - finančné náklady 1,00 Výsledok hospodárenia ,85 Výsledkom hospodárenia v podnikateľskej činnosti je strata vo výške , Plnenie programového rozpočtu v roku 2013 len výdaje Progr am Názov Rozpočet schválený Rozpočet upravený Rozpočet čerpanie Plneni e v % 1. Plánovanie, manažment, kontr , , , Manažment obce , , , OZ a komisie 7 953, , , Audit 1 600, , , Členstvo obce v org. a združeniach 1 600, , , Propagácia a prezentácia obce 3 600, , , Služby občanom , , , Evidencia obyvateľstva 1 009, , , Matrika 3 828, , , Voľby a referendá 1 700, , , Stavebný úrad 4 735, , , Odpadové hospodárstvo , , , Nakladanie s odpadom , , , Komunikácie 8 350, , , Údržba ciest a chodníkov 8 350, , , Vzdelávanie ZŠaMŠ , , , Šport, kultúra, spoloč. aktivity , , , TJ Slovan , , , Akcie komisií pri OZ 4 800, , , Knižnici 2 000, , , Udržiavanie tradícií v obce 3 000, , , Prísp. združeniam 500,00 500,00 500, Prostredie pre život , , , Údržba budov a verejného priestr , , , Aktivačná činnosť , , , Verejné osvetlenie , , , Verejná zeleň 321,00 321,00 321, Sociálne služby a sociálna pomoc , , , Starostlivosť o seniorov , , , Starostlivosť o občanov v núdzi , , , Komunitná sociálna práca , , , Príspevok návratný,pomoc občan. 350,00 350,00 450, Sociálne služby pobyt DN 8 500, , , Bezpečnosť, právo a poriadok , , , Výkon činnosti Obecnej polície , , , Civilná ochrana a požiarná ochrana 8 804, , ,17 84

11 Investičná a splátková činnosť , , , Výstavba vodov. a kanalizácia , , , Rekonštrukcia MK Letná , , , Splácanie návratnej výpomoci ETP 2 500, , Splatenie návratnej pôžičky LON , , , Splácanie úveru Lyžiarský vlek , , , Splácanie úroku Lyžiarský vlek , , , Splátka úveru ZŠaMŠ , , , Splácanie podpory ŠFRB , , , Transfér DN n.o , , , Zariadenie soc. služieb , , , Návrh na uznesenie Obecné zastupiteľstvo v Nálepkove schvaľuje Záverečný účet obce za rok 2013 a vyjadruje súhlas s celoročným hospodárením bez výhrad. Nálepkovo, Vyvesené na obecnej tabuli: Zvesené dňa: