50. zasedání Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 21. 11. 2014 Číslo bodu: 50-5/2014 Název bodu: Návrh usnesení: Čerpání finančních alokací dle oblastí podpor a vývoj kurzu Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 1. BERE NA VĚDOMÍ informaci o vývoji kurzu pro přepočet EUR na CZK dle důvodové zprávy. 2. BERE NA VĚDOMÍ informaci o stavu implementace a volné finanční alokaci na úrovni jednotlivých oblastí podpory / prioritních os ROP Severovýchod dle přílohy č. 1 tohoto usnesení. 3. BERE NA VĚDOMÍ Strategii dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV dle přílohy č. 2. 4. SOUHLASÍ/NESOUHLASÍ se Strategii dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV dle přílohy č. 2. 5. UKLÁDÁ Zdeňku Vašákovi, řediteli Úřadu Regionální rady NUTS II Severovýchod, aby zahájil jednání se zástupci krajských úřadů o možnosti přezávazkování programu ROP Severovýchod. Termín: -- Předkládá: Zpracoval: Schválil: Martin Půta Jana Ševců Zdeněk Vašák Datum vyhotovení: 11. listopadu 2014 ~ 1 ~
Důvodová zpráva Vývoj kurzu Pro zajištění reálného přepočtu měn přidělené alokace programu je nezbytné sledování vývoje kurzu a jeho prognóza. V grafu níže je uveden vývoj kurzu, resp. kurz použitý Platebním a certifikačním orgánem při zaúčtování výdajů v IS VIOLA při schvalování souhrnných žádostí o platbu. Kurz použitý při schvalování souhrnných žádostí o platbu spolu s adekvátními částkami z žádostí o platbu jsou výchozími údaji pro výpočet hodnoty váženého průměru kurzu ECB, který je používán pro přepočet CZK na EUR a naopak u žádostí o platbu již schválených v SŽ. ~ 2 ~
Intervence České národní banky Dne 7. 11. 2013 Česká národní banka (dále jen ČNB ) oznámila devizové intervence s cílem udržovat kurz koruny vůči euru okolo 27 CZK/EUR. Původně ČNB počítala s jejich ukončením ve druhém čtvrtletí roku 2015. Avšak dne 31. 7. 2014 rozhodla bankovní rada ČNB o prodloužení devizových intervencí nejméně do konce roku 2016. Tato informace byla potvrzena i na dalším jednání bankovní rady ČNB dne 25. 9. 2014. Prognóza nadále počítá s udržením kurzu okolo 27,00 CZK/EUR. Prognóza také uvádí, že ukončení devizových intervencí nebude znamenat posílení kurzu na úroveň před vstupem do intervenčního režimu, protože slabší koruna se začíná promítat i do cenové hladiny ostatních nominálních veličin. ČNB zároveň potvrdila závazek intervenovat v případě přílišného posílení kurzu koruny pod úroveň 27,00 CZK/EUR. Stanovení kurzu pro přepočet CZK/EUR ve vztahu ke zbývající alokaci Vzhledem k výše uvedenému Řídící orgán (dále jen ŘO ) konstatuje, že kurz 27,00 Kč/EUR, který byl potvrzen na 49. zasedání dne 19. 9. 2014, koresponduje s prognózou ČNB a odpovídá reálnému vývoji kurzu. Kurz bude ze strany ŘO nadále sledován. V případě zásadní změny vývoje kurzu ze strany ČNB bude kurz opět aktualizován. Čerpání alokací ROP Severovýchod ŘO je odpovědný za řízení alokace programu. V této souvislosti byla vytvořena v rámci Měsíční analýzy tabulka Volná finanční alokace ROP SV, uvedená v příloze č. 1. Tabulka vychází z údajů aktuálního čerpání alokace dle IS a z přepočtu měn při použití kurzu 27,00 CZK/EUR. Volná finanční alokace ROP SV (kurz 27,00 Kč/EUR) Z tabulky Volná finanční alokace vyplývá, že k datu 31. 10. 2014 je z celkové alokace 17 381 mil. Kč (671 mil. EUR) zbývající alokace ve výši 412 mil. Kč, což představuje 2,4 % z celkové alokace programu. Na úrovni programu je volná finanční alokace ve výši 278 mil. Kč. Na úrovni prioritní osy 1 je volná finanční alokace ve výši 77 mil. Kč (po započtení částky 90 mil. Kč z prioritní osy 3 v rámci využití režimu flexibility mezi prioritními osami), na úrovni prioritní osy 2 je volná finanční alokace ve výši 56 mil. Kč (po započtení částky 74 mil. Kč z prioritní osy 3 v rámci využití režimu flexibility mezi prioritními osami), na úrovni prioritní osy 3 je volná finanční alokace ve výši 9 mil. Kč, na úrovni prioritní osy 4 je volná finanční alokace ve výši 20 mil. Kč a na úrovni prioritní osy 5 je volná finanční alokace ve výši 116 mil. Kč. Detailní informace jsou uvedeny v příloze č. 1. Kromě výše analyzovaného kurzu převodu měn ovlivňují volnou finanční alokaci na úrovni prioritní osy další položky, které také zohledňuje tabulka Volná finanční alokace ROP SV. Jedná se zejména o očekávané úspory krajů, zbývající požadavek hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu do 100% ~ 3 ~
dofinancování a neuhrazené částky odvodů za porušení rozpočtové kázně. U vybraných položek není jejich výše pevně stanovena, je predikována, z hlediska časového je různě dostupná, avšak v některých případech finančně významná. Proto je nutné při výpočtu volné finanční alokace zvažovat do určité míry i tyto položky s ohledem na jejich skutečnou výši v budoucnu. Detailní informace jsou uvedeny v příloze č. 1. Strategie dočerpání finanční alokace ROP SV Regionální rada regionu soudržnosti Severovýchod jako řídící orgán Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod (dále jen řídící orgán ) nese celkovou odpovědnost za přípravu, realizaci, řízení, monitorování a hodnocení Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod (dále jen ROP SV ). V této souvislosti řídící orgán vypracoval dva zásadní dokumenty, které variantně rozebírají možnosti, prostředky a cesty směřující k dočerpání finanční alokace ROP SV. Jedná se o Analýzu možnosti dočerpání finančních prostředků na úrovni oblastí podpory a prioritních os k březnu 2014 a Doporučení k dočerpání finančních prostředků ROP SV. Na základě těchto dokumentů, které VRR schválil na svém 48. zasedání dne 26. 6. 2014, řídící orgán realizoval vybrané možnosti, které se jevily jako nejvhodnější pro využití finanční alokace ROP SV. V kontinuitě na tyto dva stěžejní dokumenty řídící orgán dále vypracoval Strategii dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV (dále jen Strategie ), která je přílohou č. 2 důvodové zprávy včetně příloh Analýzy možnosti dočerpání finančních prostředků na úrovni oblastí podpory a prioritních os k březnu 2014, Doporučení k dočerpání finančních prostředků ROP SV, Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP SV, Volné finanční alokace ROP SV a Vývoje zbývající finanční alokace. Strategie definuje: strategický cíl - efektivně vyčerpat finanční alokaci ROP Severovýchod, vizi Regionální rady - v roce 2020 bude efektivně vyčerpáno 100 % finanční alokace ROP SV, klíčové faktory, a další skutečnosti podmiňující dosažení strategického cíle, indikátory, milníky, a rozebírá způsoby čerpání finanční alokace ve vztahu ke strategickému cíli a v návaznosti na již realizovaná opatření. ~ 4 ~
Strategického cíle Regionální rady je možné dosáhnout prostřednictvím nástroje přezávazkování programu, tzn. smluvně a rozpočtově pokrýt a následně proplatit a certifikovat částku nad rámec finanční alokace programu. Aby bylo možné program přezávazkovat, je nezbytné zajistit finanční zdroje pro vlastní přezávazkování. Aktuální nastavení Metodiky finančních toků a kontroly (dále jen MFTK ) neumožňuje přezávazkovat regionální programy ze zdrojů státního rozpočtu. Vzhledem k deficitu státního rozpočtu je velmi malá pravděpodobnost, že by došlo uvolnění finančních prostředků pro účely přezávazkování. Dalším důvodem je i časová náročnost spojená se změnou MFTK. Jako nejefektivnější řešení se jeví přezávazkovat program ze zdrojů krajských rozpočtů formou účelové dotace. Na základě smluvního vztahu by kraje poskytly finanční prostředky řídícímu orgánu, který by tyto finanční prostředky využil na předfinancování krajských projektů 41. kola výzvy nad rámec finanční alokace. Krajské projekty by byly schvalovány v režimu hraničního projektu a projektů ve zvláštním režimu. Po uzavření operačního programu, tj. po obdržení prostředků z Evropské komise, po vymožení odvodů a uspokojení pohledávek MMR by následně MMR provedlo platbu na účet řídícímu orgánu a ten by převedl prostředky zpět krajům, které je k financování přezávazkování poskytly. Obecně lze nástroj přezávazkování programu formou dotace využít za předpokladu, že volná finanční alokace bude v době schvalování projektů z poslední výzvy nižší než jejich finanční požadavek. Konkrétně tato podmínka ve spojitosti s krajskými projekty 41. kola výzvy znamená předložit a schválit projekty v takovém objemu, který bude vyšší než volná finanční alokace v době schvalování krajských projektů 41. kola výzvy (tj. k 3. 4. 2015, předpokládanému datu konání zasedání VRR). Pokud vezmeme v úvahu aktuální stav volné finanční alokace, plánovaný trend vývoje zbývající alokace v roce 2015 a další finanční zdroje, které navyšují volnou finanční alokaci (např. očekávané úspory krajů, neuhrazené částky odvodů apod.), lze konstatovat, že by se plánovaná výše volné finanční alokace k datu schvalování projektů 41. výzvy, tj. k datu 3. 4. 2015 mohla pohybovat v rozmezí 450 750 mil. Kč (její přesné vyčíslení je velice obtížné, protože do výpočtu vstupuje mnoho faktorů, jejichž finální výše není aktuálně známa, proto bylo zvoleno rozpětí částky). Bude-li finanční požadavek projektů 41. kola vyšší než volná finanční alokace, tj. vyšší než 450 750 mil. Kč, bude možné využít nástroje přezávazkování. Bude-li finanční požadavek projektů 41. kola nižší než volná finanční alokace, nebude možné využít nástroje přezávazkování a finanční alokace programu nebude efektivně využita. Detailní informace jsou uvedeny v příloze č. 2. ~ 5 ~
Přílohy: Příloha č. 1 Volná finanční alokace ROP SV Příloha č. 2 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV (včetně příloh Analýzy možnosti dočerpání finančních prostředků na úrovni oblastí podpory a prioritních os k březnu 2014, Doporučení k dočerpání finančních prostředků ROP SV, Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP SV, Volné finanční alokace ROP SV, Vývoje zbývající finanční alokace) ~ 6 ~